关于差旅费报销的规定

第一篇：关于差旅费报销的规定

关于差旅费报销的规定

各部门、车间：

为了规范本公司差旅费用的开支行为，现特作如下规定：

一、公司职工因公出差，需办理报批手续。市内范围出差的需经各所在部门负责人批准，省内及上海市出差的需经公司分管领导批准，省外（不包含上海市）出差的需经总经理或董事长批准。

二、出差时间以白天(早晨七时至晚间八时之间)时间计算，不足一天的按一天计算，即晚上八时之后出差的当天、早晨七时之前出差回来的当天不计算出差天数。

三、国内城市分类：

甲类：北京、上海、深圳、广州 乙类：重庆、天津、三亚、各省会城市 丙类：其他地区

四、员工级别分类：

A级：公司董事长、正副总经理、总经理助理、高级技术职称人员

B级：公司中层管理人员、中级技术职称人员或经总经理批准的其他人员 C级：其他岗位人员

五、出差人员的交通费、住宿费和市内交通费开支标准：

交通工具员工级别火车轮船住宿费标准市内交通费标准其它交通工飞机甲类乙类丙类甲类乙类丙类具A级软席车二等舱普通舱按实报销200***2B级硬席车三等舱***1210C级硬席车三等舱***08 住房标准均为标准间，同行出差的同性人员应选择同一房间入住，如同行同性人数出现单数的，可按同级标准增加1人计算住房上限费用；出差地点处于风景名胜区的，节假日期间可提高标准50元/人。

1、出差住宿费标准应严格执行，超过部分个人负担50%（经总经理或董事长批准的除外），低于标准的节约部分补贴50%，但最高补贴限额为每人每天20元，投亲靠友未发生住宿费用的补助每人每天20元；

2、市内交通如确实需要乘坐出租车的，由分管领

导在出租车发票上签字批准，其他交通费用超过标准的，需经公司总经理或董事长签字同意方可报销；

3、出差期间的市内交通费，按天数计发，如出差地点位于郊区的，可据实报销郊区交通费。自带交通工具或其他单位提供交通工具的不报销市内交通费；

4、乘坐飞机、动车组列车一等软座、高铁列车一等软座、豪华旅游客车需经总经理或董事长批准，往返机场的交通费可据实报销；

5、夜间乘坐火车、长途汽车超过六小时或连续乘坐火车、长途汽车超过十二小时的，可购同席卧铺票。未购卧铺票的，可享受卧铺补贴，普通车次按票价的60%补贴，特快车次按票价的50%补贴，高铁和动车组车次不补贴；

6、按公司规定可享受探亲假的职工，按公司相关

规定经批准后休探亲假，经综合管理办公室和主管领导批准，可报销休假期间探亲地点往返公司的直线交通费用，交通费用仅限公路座票、轮船四等舱、动车及高铁二等座以下标准，乘座飞机及超公司规定的交通费标准、绕道等产生额外费用的，由个人承担高于公司交通费用标准的差额；

六、出差人员出差补贴标准：

1、在市内范围内出差，不能返回公司就餐，且没有就餐安排的，报销误餐补贴每人每餐10元（仅限中餐和晚餐）；

2、到市外的地区但不包括北京、上海、广州、深圳，报销住勤费每人每天25元；

3、到北京、上海、广东、海南、厦门地区的，报销住勤费每人每天40元；

4、职工经批准到外地参加培训、学习且未统一安排食宿的，报销误餐补贴每人每餐10元（仅限中餐和晚餐）；

5、职工经批准到外地参加会议，统一安排食宿的，不享受住勤费补贴；

七、其他规定：

1、在出差期间，一律不得报支夜班费、加班费，外单位开具的夜班、加班证明仅供本部门领导参考。

2、遗失车、船票的经本人申请，同行人员证明，报经主管领导批准，按普通列车、汽车、轮船四等舱报销，金额在20元以下的不予报销。

八、本规定自下发之日起执行。

九、本规定由公司财务部负责解释。

第二篇：差旅费报销规定

宏强差旅费规定

为了保证工作人员出差的工作与生活需要，根据公司实际情况，特制订本规定：

对因公出差人员的差旅费实行定额管理，财务人员应根据本规定进行严格审核后，经总经理批准签字后，方可予以报销。

出差人员在出差前，应先填制“出差计划报告单”，经部门主管和总经理审批后执行，如出差人员出差前需要借款，还须另填制“领款单”，注明借款事由，归还时间，经总经理批准后，财务才可予以借款，出差借款一般不得超过5000元/人（不包括代购物资款项），出差回公司三天内报销，不报销者，下次出差不得借支，并在当月工资中扣回原借款。

出差费用定额标准：

1、乘坐的车船费，凭车船票按车站的正规票按实报销，特殊原因途中上车，无站

台出售的小票据，按站台价标准计算，经总理批准签字后，按批准金额报销。

2、夜间乘车船，乘车船时间超过6小时以上，或连续乘车超过8小时者，可购卧

铺票，并凭该车船票按实报销。

3、出差人员需乘坐飞机的，事前经总经理批准方可乘坐。

4、对市内交通费、住宿费、住勤补贴及途中补贴，实行定额包干。票据附后，超

出不补，节余归己。其标准如下：

（1）省会、二级市场：销售经理按180元/天、大区经理按150元/天标准报销。

直辖市：销售经理、大区经理按180元/天。分公司人员出差标准由分公司经理制订并上报总公司，经总经理批准后执行。

（2）二人（同性）以上同出差按各自标准的70%报销，异性同出差按各自标准

报销。

（3）包干费用计算天数时，计头不计尾。

（4）此差旅规定自2014年3月1日起执行

（5）具体报销审核方式参照公司报销制度。

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分公司及区域经理差旅报销及备用金制度

1、借款

（1）备用金借款。备用金指分公司为确保日常开支而准备的资金

★备用金借款：由分公司依据需求提出申请，并报部门经理核准、财务部稽核、总经理

审批。财务部依据批件，划拔资金。

★备用金或专项借款在农历年底一并归还，在下一年农历年开始时重新办理借款。

（2）出差借款

★ 总公司人员：总公司出差人员出差前需填写《出差计划表》，送主管经理、总经理签

字审批同意后方可填写出差借据，出差借据由出差本人填写（新招人员规定一个月后才能办理借款，特殊情况需由总经理批示），经总经理签字后方可到财务领取借款。出差借款不得超过5000元/人（不包括代购物资款项）。借款额按往返车票、预计住宿费和补贴确定，出差人员还有以前借支款项未归还的要先归还前欠款再借款，不能从本次借款中扣除。

★ 分公司：分公司出差前需填写《出差计划表》，送分公司经理审批同意后方可填写出

差借据，出差借据由出差本人填写（新招人员规定一个月后才能办理借款，特殊情况需由分公司经理批示），经分公司经理签字后方可到财务领取借款。出差人凭借据到分公司财务办理借款手续，借款从备用金中列支。出差借款不得超过3000元/人（不包括代购物资款项）。借款额按往返车票、预计住宿费和补贴确定，出差人员还有以前借支款项未归还的要先归还前欠款再借款，不能从本次借款中扣除。

★ 出差结束后三天内必须报销，不报销者，下次出差不得借支，并在当月工资中扣回原

借款。

★ 借款人员离职时，其上级主管应确认借款人已归还借款后方能办理其他离职手续。

2、交通工具

大区和分公司原则上不得乘坐飞机和高铁，如需乘坐飞机或高铁需事先向部门主管或总经理说明原因，经部门经理或总经理同意后方可乘坐

2、报销

★报销票据

①票据的合法性

所有报销的票据必须合法有效，项目内容真实、填写齐全、清楚，票据复印件不准报销，另有规定的除外。

②票据粘贴

报销的票据应当按照出差日程前后顺序，保持票据平整而不要折叠，分类逐张错开粘贴在粘贴纸上，每张粘贴纸均应填写金额和票据张数。粘贴后的票据应可以辨别金额、票据号码、发生时间、发生地点等内容。粘贴的票据无法看清金额、号码、日期等主要内容的，退回报销人重新粘贴。

长途交通票据，包括火车、长途汽车，按日程前后顺序错开粘贴；

住宿票据，按日程前后顺序错开粘贴；

其他各种票据应分门别类按时间和地点顺序、逐张错开粘贴。

大区、分公司所有报销票据背面均要有出差人亲笔签名，否则不予以报销

③ 票据遗失

出差人员票据遗失或者被窃的，票据金额在100元以下的，损失自负。超过100元的，应取得相关部门或人员的证明，经财务部经办人员核对确认、部门经理审核同意方可报销。④ 长途交通费票据

长途交通票据包括火车、汽车、飞机、轮船票据。长途交通票据未标注日期和出发地、目的地的，应在票面注明。报销长途交通费不得以其他票据代替长途交通费票据、或以其他日期长途交通费票据代替本次出差的长途交通费票据。如果当天乘坐汽车为“手撕票（非机打票）“必须在日报中注明是手撕票，并注明乘车起讫地点和日期，未注明不予报销。

⑤ 住宿票据

多联的住宿票据应当一次性填制住宿人姓名、人数、住宿天数、日期、金额等内容。多联的住宿票据分次或撕下填写、涂改，或者以其他票据代替住宿票据，或者以其他日期住宿票据代替本次出差住宿票据的，均不予报销。定额住宿票据应当注明日期、住宿天数。住宿无发票、住宿发票不符合公司规定的，不发补贴不报销。住宿票必须要有宾馆或旅店的盖章中没有地名，则必须在住宿票上注明住宿城市。

住宿费用可以不开发票，但要取得住宿费收据。出差补助为包干制，超出不补，节余归己。

⑥ 招待费票据

招待费包括因业务需要招待客户而支付的住宿、交通、礼品等必要支出。招待费票据应注明客人姓名、日期、列席陪客人、经办人等基本事项。大区原则不允许有招待费用，特殊情况需经过主管经理和总经理同意后方可使用招待费，分公司的招待费用由分公司经理审批同意即可

⑦ 其他票据

报销其他费用应当以各自类别费用的票据作为报销的票据，不得以其他类票据代替本类票据报销。购买办公用品等物品，取得的票据应写明物品名称、数量、单价、金额；超市或其他商店的发票，物品名称使用统称的，应附物品名称清单。无法知道物品具体名称的票据不予报销。（购买样品除外），白条子等不规范的票据没有收款人签字或者盖章的，不能报销。

★报销审批

①出差报销审批

出差人员完成出差程序，按规定分类粘贴报销单据，计算报销金额和票据张数；将差旅费分项输入“差旅费报销”电脑版，核对无误打印差旅费报销单。报销须附报批的《出差申请单》。

分公司经理审阅报销单有关内容和金额，签署审阅意见；

分公司财务或内勤或指定人员收集登记各人报销单及其金额，再同分公司费用票据、共同费用分类汇总表、个人和驻外机构费用核销付款名单一起邮寄销售部。

② 费用报销审批

分公司发生费用，经办人依据合法票据（采购物品，应附审批单及实物验收人签字，其它按规定审批的支出应附审批单）交分公司经理批准签字，分公司财务才能付款。如分公司未设置财务人员，由分公司经理支付费用报销款

月末结算时，按规定分类汇总，注明原始凭证张数，经分公司经理审阅签字，同个人费用报销单一起邮寄内销部。（应附采购申请表、物品签收单据、物品发票）。分公寄回的所有报销票据均要有分公司经理和财务人员的签字，票据的背面要有经办人的签字 ③ 费用列支规定

分公司日常费用和个人差旅费在分公司备用金中列支，月底将报销后由财务部补充备用金。分公司备用金不得用于个人借款或个人消费，分公司收取的货款不得挪用。

特殊的各项租金、装修费用、押金、促销费等，可事先报销售部审批，财务核准后可以在指定款项中支付，核销后抵扣。

④ 销售部指定人员对报销费用进行审核，报部门经理签署审核意见，报总经理签署审批意见。

财务部稽核人审核差旅费票据是否合法有效，填写是否规范，各项费用标准、补贴标准应收应付款项等计算是否正确。

财务有关人员根据审核意见办理报销费用、将等额费用现金汇入指定银行户头，补充备用金。汇款金额如与原申请报销额不符，应当传真通知给分公司财务并由分公司财务通知报销本人。

﹝3﹞报销时间

分公司每月报销一次，时间为上月5日至本月4日。

分公司和驻外人员每月5日前将当月报销票据整理后寄往公司销售部。隔月单据不能报销，但是由于外部原因而不能及时取到原始票据的，说明原因后可以推迟到下月报销。驻外人员一月内寄送报销单据不超过一次，超过次数的邮寄费从报销额中扣除。

以上制度从2014年3月份执行！

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第三篇：差旅费报销规定

差旅费报销规定

第一：机票/车票及订票费

机票报销需提供携程网订票单、电子客票行程单（机票）/携程开具的发票、登机牌

费用类型选择“差旅费-交通”

费用描述写明：某人某时某地某项目，如产生订票费，退票费等特殊费用需注明原因

注：

1、公司规定出差交通工具选择：飞机经济舱、轮船二等舱、火车二等座、长途客车等实报实销 第二：住宿费

住宿费报销需提供发票，住宿清单（住宿清单原则上需酒店盖章）费用类型选择“差旅费-住宿”

费用描述写明：住宿时间，住宿人数，住宿天数

注：公司规定住宿标准：北京、上海、广州、深圳等（一线城市）：400元以内/间/晚 ；其他城市（二、三线城市）：300元以内/间/晚 超出公司标准的需要领导审批 第三：出差交通费

策划顾问项目：每人每天80元，实报实销；

营销顾问/拓展项目及其他：每人每天60元，实报实销 费用类型选择：“差旅费-交通” 费用描述写明：几人几天

注：如果有特殊情况需包车或者产生的交通费较大超出公司规定标准，需在备注中写明原因同时写清超出公司标准**元，由领导审批。如未在提交报销单上标注此项内容，需另行提交情况说明并由相关领导签字

第四：出差期间业务招待费：（如没有业务招待费，此行不填写）

出差期间产生业务招待费需凭发票实报实销，发票背面需同行同事签字，无同行同事需本人签写“无同行人”并签字

业务招待费按每人每餐20元标准扣除出差补助 费用类型选择：“业务招待费” 费用描述写明：招待**客户餐费

第五：出差期间补助：

差旅费午餐补助：如住宿费低于公司标准50元以上（含50元）：65元/人/天，其中每人每天20元不需贴票，其余45元需要粘贴出差地或大连本地的交通费发票

如住宿费低于公司标准50元以下：40元/人/天，其中每人每天20元不需贴票，其余20元需要粘贴出差地或大连本地的交通费发票

费用类型选择“差旅费-补贴”此项只能填写每人每天20元，其他归入“差旅费-交通”

费用描述写明：几人几天

第四篇：差旅费报销规定

差旅等开支补贴标准

一、差旅费报销标准

1、车费凭票报销，特殊情况的可以无票报销，但需列明清单，如某地-某地，车费**元。

2、员工进行市内业务、维修工作和行政公务工作需要外出，公司不派车的，车费凭票据报销。如不能回公司用餐的，公司给予每人餐费补助12元/餐，根据员工每日简记，经部门领导审核，每月统计随工资发放。

3、公司员工食宿费报销标准：公司员工出差实行食宿包干制度。超出补贴标准部分员工由自理。

①、区内出差：桂林、柳州、北海、玉林、防城港、钦州、河池、防城、梧州、贵港、百色、来宾、崇左这13个城市的，每人食宿补贴费用为120元（每人每天含食、宿）。

②、区内其它地区：个人食宿补贴费用为120元（每人每天含食、宿）。

③、区外出差：个人食宿补贴费用为120元（每人每天含食、宿）。

④、出差回来的当天，算出差半天，按食宿补贴的50%计。

4、出差人员严格按“定任务、定地点、定人数、定时间”的“四定”原则执行，如遇特殊情况，需经原负责人批准后方可报销。

6、公司人员参加在外地召开的各类会议，如有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不领发有关费用。

7、员工赴外地学习培训超过30天以上的部分，培训期间食宿费自理的，按相关职位标准的50%计发。

8、因特殊情况出差需乘坐飞机的，需由公司总经理批准。

9、其他费用

①、购买材料及物流托运费，须凭票报销。

②、存取器材费，市内托运费，需凭物流单据报销。

③、电话费：总经理室及工程部主管每月补贴200元。其余人员每月补贴100元。电话费由公司每月统一缴至指定呈码，每个人的话费超出补贴部分由个人自行缴费以保持通信畅通。

10、根据出差人员事先理好的报销单据，先由会计对单据全面审核，然后由部门经理签认报财务经理、公司总经理审批后，方能报销。

11、出差人员不得以电话费、传真费名义冲减超标准住宿费，电话费和传真费必须在费用清单中单列。

12、出差期间发生的个人餐费、洗衣费、饮料费、健身桑拿费、美容美发费等一律由出差人员自负，不能报销。

13、出差在外期间，一般不对外宴请和对外赠送礼品，如确有需要必须事先请示公司领导，获得领导批准后方可宴请或送礼。

14、出差期间的宴请招待和送礼费用不在差旅费中报销，单独列在业务招待费中审批报销。

二、业务招待费标准及审批

1、因业务需要开支招待费的，由部门经理填写招待费审批单，报总经理批准。

2、业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，列明公司抬头，数字分明，先由经手人签名，注明用途，部门经理加签证实，再报财务经理审核，然后由总经理审批，方能付款报销。

3、超审批金额外的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须经总经理审核加签。

4、公司大型招待活动及单笔金额超过2000元的招待费用，须经董事长批准并签字报销。

三、福利费、医药费开支标准及审批

1、实行医疗保险制度以后，职工本人医药费纳入社会统筹基金，工伤及重大疾病医药费开支公司以保险形式解决，不再另外承担因此而产生的医疗费。

2、公司统一提取的工会经费和福利、奖励基金，由财务部统一集中管理，有关开支规定另行制定。

3、其他福利性开支，100元以下由财务部经理批准，超过100元的开支一律报公司总经理批准。

第五篇：差旅费报销规定

差旅费报销规定

1.差旅费报销规定

●交通费报销：

外出工作车费报销以专线公车票价为标准，因特殊情况需乘坐的士的，在报销单据背面说明原因，不得乘坐专车。

●远程差旅费用报销（暂定适用于汽车组业务人员）：

1）本规定适合员工因公远程出差使用。远程出差指超出无锡市范围以外，且当日不能返回。

2）出差人员的交通费标准：员工因公远程出差，原则上交通工具为长途汽车及火车硬卧、轮船二等仓位以下。如因工作需要乘坐飞机的，须事先向部门主管申请，并经总经理批准后方可实施。

3）因退票产生的费用原则上不予报销，特殊情况就在报销前写报告说明，由总经理批示是否准予报销。

4）出差人员的住宿标准：

①一般情况下，普通员工住宿费标准为直辖市及省会城市200元/间，其他150元/间，经理及以上住宿标准为直辖市及省会城市250元/间，其他200元/间。特殊情况住宿需提前报总经理申请，有总经理签字的书面申请单方可报销。

② 同性别二人以上一起出差，应合住房间，住宿费标准为上述一人费用增加30%。

③ 住宿费凭发票报销，超出本职位标准部分自理。5）出差人员的餐费标准：

① 出差到各地，在已产生招待费或对方提供午餐晚餐的情况下，应主动扣除餐贴。

② 在外市出差，不分职务每天餐费补贴50元，按财务规定程序批准后报销。中午12时前离开本市按全天补助，中午12时后离开本市按半天补助，中午12时前抵达本市按半天补助，中午12时后抵达本市按全天补助。具体时间以车票前推一个小时，机票前推两个小时为准。

● 出差时借款，前帐（账）不清、后帐（账）不借，特殊情况由总经理特批，延误工作责任自负。

2.原始凭证有效性的规定

1）经办人员在费用支出时，应取得合法有效的原始凭证，以下凭证视为合法有效的原始凭证，予以报销：

A、带有税务机关批准的防伪标志和全国统一发监制章的税务发票，且发票上必须盖有“发票专用章”字样；

B、实在无法取得发票的，应有各类带印戳的收据，支出单据等。

2）经办人员取得合法单据后，应按要求规范填写，做到内容真实完整，印鉴齐全，否则视为无效凭证，不予以报销。

3）经办人员报销的费用必须事实上因公司工作而产生，报销内容真实有效，并对所报销费用的真实性负责。若有造假或不实一律不予报销，并处于报销金额1倍罚款。

3.报销票据的填写及粘贴要求

1）报销时间不宜超过账目发生后的三天，特殊情况须作说明。

2）单据右下角的报销人填写出差人员的名字，如多人同行，同行人必须签字，不得代签。

3）差旅费报销应附上出差报告，简单阐述本次出差的工作内容和成果。

4）原则上，报销必须提供正规发票，对于确实没有正规发票的，有发票的和无发票（如收据等）的分开填单报销，对于确实无法取得对应发票的，可以用其他发票代替，但仅限于有固定标准的费用。收据及用其他发票代替的原始单据背面应有同行人员及领导签字确认，并用回形针一并附在费用报销凭证后面。

5）费用发票先分类再按日期顺序整理，发票上无日期的手写日期。

6）住宿票据应在背面注明确切的到店及离开时间，同时备注所拜访的客户名称。7）所有的发票及单据一律以粘贴单线框左上角的为准进行粘贴，按照发票面积大小顺序进行粘贴。

8）增值税专用发票不需用胶水粘贴，用回形针附在费用报销凭证或粘贴单后面即可。

4、本规定由总务部起草，经总经理核定。批准后实施发布，总务部对该规定有最终解释权，修改亦同。

5、本规定未尽事宜可随时做出修订。

注：附件为报销单据的填写及粘贴参考样式

附件：