上市前的准备工作包括但不限于以下几个方面[推荐五篇]

第一篇：上市前的准备工作包括但不限于以下几个方面

上市前的准备工作包括但不限于以下几个方面：

第一是要选择好中介机构。具体来说就是要委托合适的投资银行(包括财务顾问、上市保荐人、主承销商等)、律师事务所、会计师(审计)事务所、资产评估事务所等中介机构共同完成上市工作任务，这是上市前的准备工作中首先必须完成的主要环节。

选择保荐人的标准大致有：一是要看保荐人是否与其他知名中介机构有良好的合作记录;二是要看保荐人是否拥有自己的发行渠道和分销网络;三是要看保荐人是否熟悉拟上市企业所从事的行业领域。

选择其他中介机构的标准主要有：一是必须具备证券从业资格，具有良好的职业道德和社会信誉;二是准备参与本项目的主要人员精通证券上市业务的相关规定，并在该方面拥有丰富的工作经验;三是该中介机构规模要大;四是熟悉拟上市民营企业所属的行业业务。

民营企业在创业板上市是一个比较复杂的系统工程，作为上市保荐人，居于该系统工程的枢纽地位，具有纲举目张、统领全局之功能。从内部关系来讲，要做好发行人(公司)与律师事务所、会计师(审计)事务所和资产评估事务所之间的相互协调配合及各中介机构之间的相互协调配合关系;从外部关系来讲，要做好发行人与地方政府主管部门和中国证券监管部门的相互关系。

应当明确的是，对民营企业而言，中介机构并不是妙手回春的“神医”，而是助其上市冲刺的“教练”。民营企业与各中介机构之间是合作关系而并非雇佣关系。

第二是进行公司上市规划。该项工作应由各中介机构在保荐人的统筹安排下对公司进行详细的尽职调查后进行。尽职调查(亦称细节调查)是由保荐人在正式开展上市工作之前，依据本行业公认的执业标准和职业谨慎、职业道德，从法律、财务的角度对一切与公司有关的事项进行现场调查和资料审查。其目的是对企业进行全面的诊断，找出与上市条件所存在的差距。

其中，尽职调查的主要内容有：公司成立及历史沿革，组织和人事状况，公司的生产和产品状况，销售网络及市场拓展状况，售后服务情况，所属行业与竞争状况，重大资产及其证明，公司财务状况，公司的发展规划和资本安排等。

由保荐人会同公司上市工作小组、律师、注册会计师、评估师在进行上述尽职调查的基础上，集思广益，认真分析拟上市企业目前存在的问题，找出解决的思路与方法，进而制定公司的上市规划。

上市规划的主要内容有：公司目前现状分析;公司改制和重组的目标、股权结构的调整、资产重组的原则和内容、重组中应当注意的问题;公司上市操作的相关事宜;工作程序和时间安排;组织实施及职责划分等。

第三是改制与重组。由于多种原因，民营企业大多数原以非公司制的形式存在，所以在上市前需要进行股份制改造，通过资产重组成立股份有限公司，使其做到主营业务突出、成长性强并严格按现代企业制度管理。其目的一是为了明晰产权，二是为了规范公司的经营和管理，满足上市所需的条件。

在制定改制与重组方案时，应遵循以下一些基本原则：(1)重组过程应符合法律、法规的规定;(2)重组过程应当考虑经营业绩的连续计算问题，如原企业在近2年内，以现金方式增资扩股，且资金使用效果良好的，可能允许连续计算经营业绩;(3)剥离非经营性资产的同时，要注入优质资产，树立企业的良好形象;(4)重组后应保证母公司拥有控股权;(5)重组后公司应具有独立的运营能力，做到人员独立、资产独立和财务独立;(6)重组后企业主营业务突出、单一，效益良好，有较高的成长潜力;(7)募集资金最大化、资金投向合理化;(8)避免同业竞争，减少关联交易。根据上述原则，为了满足创业板上市的条件，在制定改制与重组方案过程中，应由保荐人和主承销商对业务重组、资产重组、债务重组、股权重组、人员重组和管理重组等方面做出全面统一安排，保证改制重组工作顺利推进、完成。

基于创业板偏好“原装上市的公司”，关注并警惕“包装上市”，打击“伪装上市”。因此，改制重组工作应当始终围绕创业板上市的条件(注：中国证监会于二零零八年三月发布的《关于<首次公开发行股票并在创业板上市管理办法>(征求意见稿)》一是将发行人的条件界定为“依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司”，“发行人最近两年内主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更”，二是在财务指标方面则明确规定：(1)最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元，且持续增长;或者最近一年盈利，且净利润不少于五百万元，最近一年营业收入不少于五千万元，最近两年营业收入增长率均不低于百分之三十。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据;(2)发行前净资产不少于两千万元;(3)最近一期末不存在未弥补亏损;(4)发行后股本总额不少于三千万元)和上市公司的治理要求而展开。值得一提的是，改制重组工作是一项非常繁杂的工作，从方案的制定到实施，需要不断根据企业的具体情况进行调整、变更，即使最终确定后，在运作检验过程中，通常仍然需要由上市保荐人和律师事务所进行辅导。

第四是要规划拟上市公司治理结构。拟上市企业要根据创业板上市的规则要求检查是否符合公司治理结构的要求并进行调整。股东大会、董事会、监事会以及经营管理层各方应当职责明确，各项议事规则(制度)应当健全，并做好记录，同时做到及时归档。

而企业要完善法人治理结构，必须要有一个优秀的经营管理团队，而且还得有比较优秀的盈利模式，同时要具备持续增长的潜力和成长性。当今时代是一个创新时代，其发展的根本动力在于如何让人的创新能力得到充分发挥，如何将知识转化为人力资本。上市不仅仅是为企业的发展提供一条融资渠道，更重要的是要让企业掌握如何吸引和留住企业发展所必需的人才，以构筑优秀的经营管理团队，也就是所谓的“融智”。那么，如何吸引并留住人才呢?股权激励制度无疑是一条十分有效的途径。国外优化公司治理结构的重要内容之一即是实施股权激励。而在我国，除了公司自身条件所限外，目前《公司法》和《证券法》的限制性规定使得在具体实施过程中难度较大。创业板市场在实行长期激励方面虽然具有相对于主板市场的先天优势，但这方面的制度设计尚在酝酿中。因此，拟上市的民营企业在进行股权激励设计时应保持慎重。

据悉，太原市将多渠道组织培育优质上市资源，本年内预定实现拟上市公司资源储备库入库企业40家以上，并且争取摘得创业板山西第一股。而且，今年将加快实施“资本市场推动经济发展”战略，以《山西省关于加快资本市场发展的若干意见》和《山西省资本市场2008-2015年发展规划》出台为契机，争取更多更实在的政策，支持本市企业上市。此外，今年创业板开市在即，对本市企业来说可谓是千载难逢的历史性机遇。众所周知，创业型企业具有自主创新能力强、业务模式新、规模较小、业绩不确定性大、经营风险高等特点，因此，各民营企业要想在创业板上市，必须提前完善自己，整合内部资源，做好各项准备工作，使之在规范运营、公司法人治理结构、财务会计、独立性、内控制度建设等方面符合有关准入门槛的“硬标准”并符合具备创新性和成长性的“软标准”，尽早申请进入拟上市公司资源储备库。

公司上市的条件

公司上市的条件，以下条件必须全部满足，缺一不可：

1、其股票经过国务院证券管理部门批准已经向社会公开发行；

2、公司股本总额不少于人民币五千万元；

3、开业时间在三年以上，最近三年连续盈利；原国有企业依法改建而设立的，或者公司法实施后新组建成立，其主要发起人为国有大中型企业的，可以连续计算；

4、持有股票面值达人民币一千元以上的股东人数不少于一千人，向社会公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本超过人民币四亿元的，其向社会公开发行的比例为百分之十五以上；

5、公司最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；

6、国务院规定的其他条件。

公司上市大致要经历以下步骤：

1、拟写公司上市方案及可行性报告。

2、聘请律师介入为公司完善有关公司管理的法律文件，按公司法的规定完善公司的组织机构，并拟写、整理有关公司上市的法律文书，如有涉诉案件的，律师代理完成有关诉讼工作。

3、聘请注册会计师介入完成有关公司上市的审计工作，并完善财务报表和原始凭证。

4、聘请券商进行上市辅导、推荐。

5、律师出具法律意见及有关上市法律文件报证监会审批。

6、审批。

7、上市。

8、注册会计师对上市公司上市后三年财务审计。

三、公司上市所需要的时间：

从拟写可行性报告准备上市时起，到通过审核上市，大约需18个月。

四、公司上市的支出中介费用

第二篇：公司上市前的准备工作

企业上市前的准备工作

来源：未知作者：tingting日期：09-12-01

所谓企业上市准备一般包括两个方面，即企业产权结构的调整和企业全体管理层的心理准备，而上市心理准备是否成熟往往比上市运作的具体工作更难把握。企业上市，考验的往往是决策者与操作者的信念，所以，上市准备中选好关键人才至关重要。

一、董事长要考虑的事情

1.为什么要上市?分析上市与不上市的利弊，得出结论。

2.自查企业家底，产权是否明析，股权结构是否合理，管理团队是否稳定、是否目标一致。

3.募集资金规模，投向哪些项目，以及盈利预测、风险控制。

4.到哪里上市——境内外、主板市场、中小企业板或创业板?

5.预计上市时间、上市费用、机会成本。

6.如何选择中介机构及合作伙伴，企业内部由谁来负责上市全过程的总协调?

7.哪些是不确定因素以及防范措施?

8.当前宏观政策是否有利促进企业上市，如何整合上市资源，突出企业上市优势，争取顺利通过核准上市?

二、董事会秘书是企业上市的先行官

董事会秘书作为企业高管，其定位具有角色的特殊性，董事会秘书的职业操守包括专业素质直接影响着企业上市工作的成功与否。因为董事会秘书是企业融资、企业上市的主要策划人之一，也是具体的执行人。在选择中介机构、企业改制设立、申请及报批、发行上市等上市前的各环节中，始终起着关键作用。所以工作中，常常把董事会秘书定义为企业上市的先行官。《公司法》第124条规定：“上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。”董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘，董事会秘书应对董事会负责。

拟上市企业的董事会秘书在上市运作的整个过程中都应以上市公司董事会秘书的工作标准来要求自己，接受董事会秘书的专业培训，熟悉相关法规政策，理清思路，找准方向，审时度势，为企业拟订上市规划并报企业决策层审议通过后操作实施，同时配合中介机构进场协同作战。

三、企业上市筹备阶段的工作协调

企业上市一般分为五个阶段，即：上市筹备阶段、聘请中介机构、企业股份制改组阶段、上会核准申报材料制作及申报阶段、股票发行上市阶段。

1.上市筹备阶段，由企业一把手挂帅，正式成立上市领导小组，全面负责上市工作，由拟选董事会秘书代理执行具体工作。

设立上市筹备组，主要成员单位有：办公室、财务部、法律部、生产部、市场销售部、科研开发部、后勤部等部门负责人及企业候选的董事会秘书等，各成员之间互相配合协同作战，其主要工作有：企业财务部配合会计师及评估师进行公司财务审计、资产评估及盈利预测编制工作;企业分管领导及董事会秘书负责协调企业与省、市各有关政府部门、行业主管部门、中国证监会派出机构以及各中介机构之间的关系，并把握整体工作进程;法律部与律师合作，处理上市有关法律事务，包括编写发起人协议、公司章程、承销协议、各种关联交易协议等;生产部、市场销售部、科研开发部负责投资项目的立项报批工作和提供项目可行性研究报告;董事会秘书完成各类董事会决议、申报主管机关批文、上市文件等，并负责对外媒体报道及投资者关系管理。

2.聘请中介机构。企业股份制改组及上市所涉及的主要中介机构有：会计师事务所、证券公司及保荐人、资产评估机构、土地评估机构、律师事务所等。这些机构主要由董事会秘书及企业高管负责沟通与协调。与中介机构签署合作协议后，企业便在中介机构指导下开始股份制改组及上市准备工作。

3.企业股份制改组阶段，其工作重心就是确定发行人主体资格及公司法理、规范运作。业必须尽快建立一个上市项目小组，负责统筹整个上市方案，具体工作包括：

1、2、按时向管理层汇报上市工作的进度，提出问题及建议解决方法； 领导会计部门整理账目，以便会计师查账以及编制上市所需要的分析数据；3、4、5、协调企业内各部门之间的工作，以配合上市计划； 与其他专业人士保持联系，如会计师、律师及保荐人等； 监管及协调各专业人才之间的工作及进度，确保工作顺利完成及合理收费；

6、在适当的时候，协助企业主要管理层对外发言。

为了完成以上任务，企业应尽快聘请一家顾问公司或一全职的专业人士，负责全面的统筹工作。

第三是上市架构重组。有些公司成立时是以私人公司或以合伙形式创

立的，如果要上市，就必须转为有限公司的形式，需要指出的是公司以往的滚存盈利，将不可计入新公司的未来可分配利润之内。第四是账目整理。一般说来，整理账目及会计师查账是上市各项工作中耗时较长的一个环节。因此，会计部门应直属于上市项目小组，以便工作顺利进行。具体如何整理账目，则需要在充分了解企业的现存账目的情况下，根据会计师可能会提出的要求及税务安排的配合等，再由上市小组订立具体账目整理方案。最后是税务安排。如果企业计划上市，一切上市前的税务必须正常化，例如所有的税务漏报、漏缴，都属于上市前清理工作的范围。如果与税务局有税务上的诉讼或纠纷，则要在上市时公开披露，在账目中先行作出合理的分配。背景顾问公司及专业人士，应具备以下条件：1.对内地、台湾、香港及国际会计制度及标准有深入的认识；2.对香港上市条例及公司法等有一定的了解；

3.对上市程序有一定的经验；4.能有效地应付国际会计师的审计要求；

5.具组织及领导才能；6.愿意承担责任；7.愿意随时超时工作；8.操流利的普通话、英语及广东话。

第三篇：公司上市前的准备工作

企业上市前的准备工作

所谓企业上市准备一般包括两个方面，即企业产权结构的调整和企业全体管理层的心理准备，而上市心理准备是否成熟往往比上市运作的具体工作更难把握。企业上市，考验的往往是决策者与操作者的信念，所以，上市准备中选好关键人才至关重要。

一、董事长要考虑的事情

1.为什么要上市?分析上市与不上市的利弊，得出结论。

2.自查企业家底，产权是否明析，股权结构是否合理，管理团队是否稳定、是否目标一致。

3.募集资金规模，投向哪些项目，以及盈利预测、风险控制。

4.到哪里上市——境内外、主板市场、中小企业板或创业板?

5.预计上市时间、上市费用、机会成本。

6.如何选择中介机构及合作伙伴，企业内部由谁来负责上市全过程的总协调?

7.哪些是不确定因素以及防范措施?

8.当前宏观政策是否有利促进企业上市，如何整合上市资源，突出企业上市优势，争取顺利通过核准上市?

二、董事会秘书是企业上市的先行官

董事会秘书作为企业高管，其定位具有角色的特殊性，董事会秘书的职业操守包括专业素质直接影响着企业上市工作的成功与否。因为董事会秘书是企业融资、企业上市的主要策划人之一，也是具体的执行人。在选择中介机构、企业改制设立、申请及报批、发行上市等上市前的各环节中，始终起着关键作用。所以工作中，常常把董事会秘书定义为企业上市的先行官。《公司法》第124条规定：“上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。”董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘，董事会秘书应对董事会负责。

拟上市企业的董事会秘书在上市运作的整个过程中都应以上市公司董事会秘书的工作标准来要求自己，接受董事会秘书的专业培训，熟悉相关法规政策，理清思路，找准方向，审时度势，为企业拟订上市规划并报企业决策层审议通过后操作实施，同时配合中介机构进场协同作战。

三、企业上市筹备阶段的工作协调

企业上市一般分为五个阶段，即：上市筹备阶段、聘请中介机构、企业股份制改组阶段、上会核准申报材料制作及申报阶段、股票发行上市阶段。

1.上市筹备阶段，由企业一把手挂帅，正式成立上市领导小组，全面负责上市工作，由拟选董事会秘书代理执行具体工作。

设立上市筹备组，主要成员单位有：办公室、财务部、法律部、生产部、市场销售部、科研开发部、后勤部等部门负责人及企业候选的董事会秘书等，各成员之间互相配合协同作战，其主要工作有：企业财务部配合会计师及评估师进行公司财务审计、资产评估及盈利预测编制工作;企业分管领导及董事会秘书负责协调企业与省、市各有关政府部门、行业主管部门、中国证监会派出机构以及各中介机构之间的关系，并把握整体工作进程;法律部与律师合作，处理上市有关法律事务，包括编写发起人协议、公司章程、承销协议、各种关联交易协议等;生产部、市场销售部、科研开发部负责投资项目的立项报批工作和提供项目可行性研究报告;董事会秘书完成各类董事会决议、申报主管机关批文、上市文件等，并负责对外媒体报道及投资者关系管理。

2.聘请中介机构。企业股份制改组及上市所涉及的主要中介机构有：会计师事务所、证券公司及保荐人、资产评估机构、土地评估机构、律师事务所等。这些机构主要由董事会秘书及企业高管负责沟通与协调。与中介机构签署合作协议后，企业便在中介机构指导下开始股份制改组及上市准备工作。

3.企业股份制改组阶段，其工作重心就是确定发行人主体资格及公司法理、规范运作。

业必须尽快建立一个上市项目小组，负责统筹整个上市方案，具体工作包括：

1、按时向管理层汇报上市工作的进度，提出问题及建议解决方法；

2、领导会计部门整理账目，以便会计师查账以及编制上市所需要的分析数据；

3、协调企业内各部门之间的工作，以配合上市计划；

4、与其他专业人士保持联系，如会计师、律师及保荐人等；

5、监管及协调各专业人才之间的工作及进度，确保工作顺利完成及合理收费；

6、在适当的时候，协助企业主要管理层对外发言。

为了完成以上任务，企业应尽快聘请一家顾问公司或一全职的专业人士，负责全面的统筹工作。

第三是上市架构重组。有些公司成立时是以私人公司或以合伙形式创

立的，如果要上市，就必须转为有限公司的形式，需要指出的是公司以往的滚存盈利，将不可计入新公司的未来可分配利润之内。第四是账目整理。一般说来，整理账目及会计师查账是上市各项工作中耗时较长的一个环节。因此，会计部门应直属于上市项目小组，以便工作顺利进行。具体如何整理账目，则需要在充分了解企业的现存账目的情况下，根据会计师可能会提出的要求及税务安排的配合等，再由上市小组订立具体账目整理方案。最后是税务安排。如果企业计划上市，一切上市前的税务必须正常化，例如所有的税务漏报、漏缴，都属于上市前清理工作的范围。如果与税务局有税务上的诉讼或纠纷，则要在上市时公开披露，在账目中先行作出合理的分配。背景顾问公司及专业人士，应具备以下条件：1.对内地、台湾、香港及国际会计制度及标准有深入的认识；2.对香港上市条例及公司法等有一定的了解；3.对上市程序有一定的经验；4.能有效地应付国际会计师的审计要求；5.具组织及领导才能；6.愿意承担责任；7.愿意随时超时工作；8.操流利的普通话、英语及广东话。

企业上市的基本流程 一般来说，企业欲在国内证券市场上市，必须经历综合评估、规范重组、正式启动三个阶段，主要工作内容是： 第一阶段 企业上市前的综合评估 企业上市是一项复杂的金融工程和系统化的工作，与传统的项目投资相比，也需要经过前期论证、组织实施和期后评价的过程；而且还要面临着是否在资本市场上市、在哪个市场上市、上市的路径选择。在不同的市场上市，企业应做的工作、渠道和风险都不同。只有经过企业的综合评估，才能确保拟上市企业在成本和风险可控的情况下进行正确的操作。对于企业而言，要组织发动大量人员，调动各方面的力量和资源进行工作，也是要付出代价的。因此为了保证上市的成功，企业首先会全面分析上述问题，全面研究、审慎拿出意见，在得到清晰的答案后才会全面启动上市团队的工作。第二阶段 企业内部规范重组 企业首发上市涉及的关键问题多达数百个，尤其在中国目前这个特定的环境下民营企业普遍存在诸多财务、税收、法律、公司治理、历史沿革等历史遗留问题，并且很多问题在后期处理的难度是相当大的，因此，企业在完成前期评估的基础上、并在上市财务顾问的协助下有计划、有步骤地预先处理好一些问题是相当重要的，通过此项工作，也可以增强保荐人、策略股东、其它中介机构及监管层对公司的信心。第三阶段 正式启动上市工作 企业一旦确定上市目标，就开始进入上市外部工作的实务操作阶段，该阶段主要包括：选聘相关中介机构、进行股份制改造、审计及法律调查、券商辅导、发行申报、发行及上市等。由于上市工作涉及到外部的中介服务机构有五六个同时工作，人员涉及到几十个人。因此组织协调难得相当大，需要多方协调好。

第四篇：针对本项目实施方案,包括但不限于项目实施进度计划表、

针对本项目的实施方案，包括但不限于项目实施进度计划表、项目进度保障措施、项目质量保障措施、项目管理体系等

第一节 建设项目概况 一、工程概况 1.工程名称：中央团校学术报告综合楼建设项目。

2.工程地点：北京市海淀区西三环北路 25 号中央团校校内。

3.工程规模：总建筑面积：

31390平方米（其中地上约 10550平方米，地下约 20840

平方米）；地上 2 层，地下 3 层；建筑高度 30 米。

4.投资金额：项目建议书批复建安工程费约 2 亿元。

5.资金来源：中央基建投资。

6.建设工期或周期：计划 2020.2.15—2021.6.30。

7.造价咨询服务期：从进场之日起，直到本项目设计概算范围内所有工程结算审计完成，财务决算审计完成为止。咨询人不得就工程延期提出费用索赔。

二、服务范围及工作内容 双方约定的服务范围及工作内容：本项目采用全过程造价控制，包括招投标阶段、合同谈判审核阶段、项目实施阶段及竣工结算阶段的全过程造价咨询及招投标文件审核，工程和材料设备采购合同审核，以及配合完成外部审计结算、配合决算审计等相关工作。

各阶段主要工作包括但不限于以下主要内容：

（一）设计阶段的经济测算、材料设备询价工作 1、对设计院出具的设计图纸进行核查，通过数据测算，判断设计内容是否合理，提出设计优化建议。

2、参加设计多方案比选工作，对设计方案进行成本估算并在造价控制方面提出优化建议，如装修材料、设备的选型建议，价格建议等。

3、参与考察和询价。

4、完成建设单位单位、项目管理安排的其他工作。

（二）招投标、合同谈判阶段 1、本项目所有工程（包含但不限于总包、精装、智能化弱电工程、幕墙与泛光照明、室外工程等设计概算范围内的建安工程）的招标工程量清单编制、控制价编制、招标文件和图纸疑问卷、合同和招标的合理化建议、招标清单答疑、签订合同前投标报价清标分析报告、施工图与招标图工程量清单差异对比与核对（含钢筋量）并出具差异报告，如与合同价款偏差较大及时提出预警。

2、造价咨询人收到图纸和文件资料后 3 日内，提出书面的招标文件和图纸疑问卷。

3、编制工程量清单时要参考概算专业划分章节，便于最终与概算对比分析。

4、编制的招标控制价不得超过概算金额的 90%，并且要提出设置“暂估价、暂列金额”等合理化建议。

5、签订总包合同前投标报价清标分析报告。

6、施工图与招标图的图差计量和计价、核对。

7、其他发包工程按照实际进度进行服务。

8、盖章纸版文件份数以满足发包人和招标要求为准。

9、审核招标文件及合同文件，保证清单内容及招标控制价与招标文件、合同文件的内容保持一致，同时对设计内容提出完善要求，对招标文件中的可能出现扯皮的合同条款提出建议，减少施工期间设计变更、工程洽商的发生。

10、对建设单位及设计单位提出的材料设备档次（进口、合资或国产）、品牌、规格、数量等，进行询价，保证品牌群价格在同一档次上，并对材料设备的价格等提出专业、合理化建议。

11、针对中标候选人的投标报价进行清标工作，重点审核不合理的条目及不平衡报价的子目，提出后续签订合同及施工过程应注意的事项及相对措施、规避预防等建议的清标报告。

12、合同签订前审核合同内容，对合同执行过程中存在的各种风险进行提示，出具报告。

13、独立发包工程及总包工程范围内专业工程暂估、材料设备暂估价、等，按照实际进度进行，参照总包招标工作执行。

14、参与本项目招标、合同文件的审核，包括但不限于施工类、设备类、工程建设其他费中列支的服务类项目的招标文件、合同文件审核，并出具专业审核意见。

15、完成建设单位单位、项目管理安排的其他工作。

（三）施工阶段 1、根据整体工程进度计划，编制工程资金用款计划。

2、提供、季度、月度造价咨询工作报告。编制年、季、月度资金用款报告，并根据工程进度情况及时调整。

3、建立合同台账，及时更新变更洽商签证台账，对合同金额变化进行动态预警管理，在项目进程中及时掌握工程变更、工程分包、工程质量、工程款支付等的文件资料，并从中分析找出影响工程进度、质量、和造价的各种因素，使项目进程处于受控状态。

4、按合同要求对工程进度款支付、工程建设其他费中列支的服务类付款进行审核并建立进度款支付台账，及时更新，发生重大偏差及时提出预警。自接收到项目管理单位转发的监理工程师审核签字的进度款申报表后 5 日内完成进度款支付审核。

5、审核设计变更、工程洽商变更，并建立设计变更及工程洽商变更台账，变更前从专业角度提交成本分析成果，提供规避变更风险的措施。自接到项目管理单位转发的变更申请资料 3 个工作日内出具估预算文件及建设单位决策所需的审核意见。参与现场工程量的审核签认。

6、对需要进行认价的材料、设备，参与调研工作，进行询价并撰写调研报告及建设单位决策所需的审核意见。自接到通知之日起 3 个工作日内完成。

7、对重大影响成本的事件进行及时预警。

8、参与隐蔽工程验收及分项工程验收。

9、参加项目的监理例会、管理例会，对项目中发生的有可能引起造价变化的情况及时进行上报。

10、参与过程管理，注意收集工程索赔与反索赔相关资料，出具反索赔报告，审核承包单位提出的索赔报告。

11、根据建设单位需要不定期进行成本汇报。

12、完成建设单位单位、项目管理安排的其他工作。

（四）竣工结算阶段 1、及时编制竣工结算计划，提出结算审核的资料要求。

2、审核承包单位上报的工程结算书，并与承包人进行结算谈判，报请建设单位同意后确定工程结算价款，编制竣工结算报告。

3、竣工结算完成后提供完整的工程竣工结算报告，并形成全过程造价成本控制分析报告。

4、阶段性提供造价咨询有关的电子版资料，竣工结算完成后提交完整的全过程管理资料。

5、配合结算审计工作。

6、配合竣工财务决算审计工作。

7、完成建设单位单位、项目管理单位安排的其他工作。

三、咨询服务工作计划 本合同约定的建设工程造价咨询服务周期：自进场之日起至项目竣工结算审计完成之日止的全过程造价咨询，以及外部审计配合。

对于本项目特别关注的总包招标工程，工作计划安排如下：

1.造价咨询人收到图纸和文件资料后 3 日内，提出书面的招标文件和图纸疑问卷。

2.编制总包招标工程量清单，计划自 2020.3.15—2020.4.15 完成。

3.编制总包招标控制价，计划自 2020.4.1—2020.4.20 完成。

4.签订总包合同前投标报价清标分析报告，计划自 2020.6.5—2020.6.10完成。

5.施工图与招标图的图差计量和计价、核对，计划自 2020.7.1— 2020.8.30完成 6.其他发包工程、变更洽商审核按照实际进度进行服务。

7.竣工结算初审计划：2021.9.1—2021.12.31。

四、质量标准 1、工程造价咨询成果文件应符合：《建设工程造价咨询成果文件质量标准》CECA／GC 7-2012、《建设项目全过程造价咨询规程 CECA/GC4-2017》。

2、在招标图范围内，招标工程量清单的缺漏项金额不得超过施工图清单报价总额的 1%（图纸疑问卷不全面造成的视同缺漏项）；（即：缺漏项按投标价格计算后的总价/施工图按投标报价计算后的投标总价（扣除暂估价，暂列金）<1%）

3、若招标图与施工图没有明显差异，招标清单每个子目的工程量误差不得超±5%。

4、招标控制价不得超过概算工程费的 90%，竣工结算不得超过概算。

第二节 对本项目咨询任务的认识 一、本项目工程造价咨询业务的特点分析 1、本工程项目性质为学术报告综合楼。项目对建设工程的专业性、功能性及综合性要求较高。

2、项目的建设投资规模较高。

3、项目建设所涉及的专业较多。本项目由于为学术报告综合楼，所涉及的专业有土建工程、钢结构、装饰工程、机电设备安装、给排水系统、强电系统、弱电系统、消防系统、智能化系统、电视系统、呼叫系统、自动报警系统、标识系统、景观绿化及其他专业等。

4、造价咨询服务的内容较为广泛。本项目采用全过程造价控制，包括招投标阶段、合同谈判审核阶段、项目实施阶段及竣工结算阶段的全过程造价咨询及招投标文件审核，工程和材料设备采购合同审核，以及配合完成外部审计结算、配合决算审计等相关工作。

5、对工程造价咨询服务的标准要求高。

（1）咨询服务质量严格执行招标文件及咨询服务合同约定的质量和服务标准、要求，同时也要符合相关法律法规、规范、标准的规定。

（2）合同还对成果文件的误差率做出明确的规定。

（3）对项目负责人、技术负责人及其他专业人员提出了新的要求。

二、本项目工程造价咨询业务的重点分析 根据本项目工程造价咨询业务特点的分析，结合工程项目建设特征及企业自筹资金特殊要求，本项目工程造价的工作重点有以下几个方面: 1、项目投资控制方面（1）做好项目的“三算”(结算、预算、概算)对比及分析、控制工作，保证项目投资做到“三不超”，即结算不超预算，预算不超概算，概算不超估算。

（2）对项目工程设计进行不同方案成本的对比、分析，进行设计方案优化，以求在满足功能要求的前提下，最大限度地降低项目投资成本。

（3）运用价值工程的原理，对项目各项专业工程及设计方案进行功能、成本的价值分析，以提高项目的价值。

（4）规范项目的成本管理审核、审批流程，做到各项投资成本管理程序符合法律、法规的规定。

（5）

充分利用成本管理系统及数据库系统，对不同设计方案进行成本测算，做到项目成本可控。

（6）建立项目各类成本管理台账，对项目投资进行动态管理，定期进行投资项目成本的分析，随时掌握即时各类成本数据信息，为项目决策提供成本数据依据。

（7）加强项目建设的投资资金管理，根据项目建设进度，做好项目各项投资资金管理与计划。

2、招标采购管理方面 （1）根据项目总体管理规划，对各类工程、服务、材料、设备招标采购做好计划足排。

（2）认真做好项目招标工程量清单、招标控制价的审核管理工作。

（3）做好招标项目的招标文件、拟定合同条款的审核工作。

（4）对各类合同的结算、材料设备供应、价款相关条款做好策划及合同的治商、签订工作。

（5）做好材料、设备、成品、半成品及专业分包项目的询价、测算管理工

作。

3、合同管理方面 （1）协助建设单位做好项目各类合同的专项分析、评审。

（2）对项目成本管理各类合同进行内部的合同交底。

（3）建立各类工程项目合同的台账管理工作，并随时进行更新。

（4）严格履行各类合同，防止违约事件的发生。

（5）协助建设单位做好工程索赔的管理工作，及时处理合同履行中出现的问题，提供咨询管理建议及意见，作为建设单位的参考。

4、工程价款支付的管理方面 （1）按项目管理制度要求，对各类合同价款支付做好支付计划。

（2）按合同要求进行合同价款的调整，按报建设单位审批。

（3）按合同要求，进行合同价款的审核，按相关审批流程做好合同价款的支付。

5、招标控制价及招标清单的管理方面 （1）按招标计划的要求，提前做好招标项目的工程量清单及招标控制价的审核工作（2）按建设单位的要求，对材料设备及专业分包工程的采购供应方式进行策划、并对其价格或暂估价进行测算。

6、造价咨询的过程管理方面 （1）按项目相关管理程序和制度规定，及时处理施工过程中出现的各类工程签证、工程洽商及经济索赔事件。

（2）对项目实施过程中的设计变更，按相关程序和流程进行分类分级管理，及时进行成本的测算和审核。

（3）及时进行项目暂估价材料、专业分包工程价款的确认工作。

（4）按合同约定，做好新增项目合同综合单价的审核、审批。

（5）进行不同设计方案、施工方案和管理方案的成本测算及预算编制。

7、工程竣工结算管理方面 （1）定期进行已完工程结算资料的收集、整理、归档管理工作。

（2）材料、设备、专业分包项目完成质量验收后，双方按合同约定的期限

和程序，及时办理结算手续，报建设单位进行审核、审批。

（3）建立各类工程、设备、材料及分包项目的工程结算管理台账，及时更新。

（4）项目竣工完成，经相关部门或单位验收合格后，在约定的期限内，按相关结算资料、设计文件办理工程结算的审核。

（5）做好项目结算的最终清算工作。

8、其他方面 （1）充分运用先进管理技术和管理经验，为建设单位提供成本管理支持和帮助。

（2）定期做好项目成本管理沟通、汇报，并对当期的成本管理工作情况进行分析、汇总、总结。

（3）根据项目进度的需要，及时进行人员的调配，保证工程造价咨询业务顺利、保质完成。

（4）根据项目需要，做好项目咨询方案的编制、审核和实施工作，充分发挥项目咨询管理方案的策划、计划、指导性作用。

三、本项目工程造价咨询的业务难点与解决途径 1、本项目造价咨询的主要业务难点（1）学术报告综合楼的专业性强，涉及建筑行业的各个专业多而全。

1）本项目属于学术报告综合楼建设项目，相对于通常的住宅、办公楼、写字楼、商场及其他工程而言，项目自身特点具有独特的专业要求。

2）本项目所涉及的工程专业较全，根据以往的项目经验，主要的专业有:土建工程、钢结构工程、装饰装修工程、给排水系统、强电系统、弱电系统、照明系统、电视系统、呼叫系统、通风系统、中央空调、消防系统、报警系统、智能化系统、指示系统、设备安装及其他专项安装系统工程等。

（2）项目类型决定的专业工程、专业设备较多，给项目造价咨询带来的项目招标采购、成本测算、项目估价、方案分析内容较多。

1）项目工程类型决定了本项目所涉及的专业工程和专业设备安装项目较多，而且对各个专业工程、专业设备、材科等都有专业个性化的要求。

2）专业工程和专业设备多带来招标采购项目多，需要多方面的市场价格考察、方案对比分析和招标清单各技术参数编制。

3）对各专业工程项目需进行成本的专业测算和多方案对比分析、优化，对工程造价人员的素质提出了更高的要求。

（3）本项目专业工程项目多、工程规模体量大、专业化程度强、工程内容全，对项目造价咨询团队的要求:综合素质高、专业配置全、人员数量足、专业技术高、工作经验丰富、服务理念先进及咨询管理制度健全。

2、本项目造价咨询业务难点的解决途径 （1）根据项目需要成立以项目经理为首，多专业技术人员组合，相关咨询专业经验丰富的咨询团队。

（2）全面落实项目经理责任制度，强化项目经理在咨询管理团队中的责任和职责权限，项目经理就本项目造价咨询业务工作的质量、进度、安全以及团队建设、沟通、协调和经济效益全面负责。

（3）充分利用公司专家技术团队优势和信息数据库建设的有利条件，为项目提供信息化服务和后台技术支持，充分发挥群策群力特点。

（4）做好前期工程造价咨询的管理策划方案，就咨询业务的进度、质量做好项目管理预案，对重大技术难题提前做好全面研究、分析及专项方案的交底工作。

（5）选用公司有类似项目管理咨询经验和自筹资金投资项目审计的工程师做业务技术交流指导。

第三节 指导思想和审计目标 一、全过程造价咨询工作的指导思想 按相关的各项管理制度的规定和本项目咨询业务的各项要求，在造价咨询工作各询服务过程中，严格贯彻遵循下列基本工作原则: 1、合法性原则。工程造价咨询服务必须严格遵守国家法律法规和相关现章的规定。在咨询过程中做到咨询主体资质合法、咨询服务程序合法、咨询资料依据合法、服务方法和使用标准合法、咨询成果合法等。

2、合规性原则。造价咨询服务应严格执行国家相关规范和标准的规定、严格按咨询合同要求的内容、范围、质量要求、期限全面履行、严格执行各项规章制度规定、严格按行业内部自律各项规定和道德，规范各项造价咨询行为，树立造价咨询服务的新风。

3、独立性原则。造价咨询必须独立、中立地按相关规定和标准、完成工程造价咨询工作，不受外界各种不利因素的干扰。

4、科学性原则。造价咨询业务活动的咨询依据、方法、方式、来源、过程、结果等必须具有科学性、规范性、真实性、有效性。

5、客观性原则。

造价咨询活动必须以客现事实为依据、数据真实有效。

6、公平性原则。咨询服务活动过程中，对待各业务主体之间应一视同仁、公平对待，不得有歧视和不公平待遇。

7、公正性原则，在咨询服务过程中，做到立场公正、行为公正、程序公正、方法公正及实体依据运用公正等。

8、及时性原则。在咨询服务实施过程中，应按合同约定和规范、标准的规定及时处理项目实施过程中发生的各项咨询事务、提高工作效率和服务意识、不得无故拖延、以免造成不必要的损失。

二、造价咨询工作的服务标准和要求 1、造价咨询工作的服务标准和要求（1）本次咨询工作严格执行“三高一满意” 的咨询服务标准，即业务高质量、工作高效率、服务高水平、客户真满意。真诚服务客户、以依法维护客户的利益为工作核心，保障客户的项目投资利益最大化。

（2）严格执行咨询合同约定和招标文件要求、投标文件承诺中的各项服务标准和要求，保证在规定的期限，保质完成咨询业务，提供咨询服务。

（3）严格执行国家颁布的各类法律、规章、标准、规范的规定，做好咨询服务工作，提高服务质量。

（4）服从业主方的管理，积极为业主提供合理化管理建议和意见，真正做到为业主负责，为项目负责。

2、造价咨询服务团队的组织要求

优秀的咨询服务团队才是顺利完成咨询业务的根本，鉴于上述本项目跟踪审计的特点分析，本项目管理团队要求：

（1）专业配置齐全。项目咨询团队的建设要求土建，钢结构、装饰装修、给排水、电气工程、通风空调、弱电工程、智能化、消防、联动、绿化景观等各类专业人员应建制配备齐全，以满足项目实施各阶段、各专业对咨询工作的需求。

（2）人员结构合理。项目咨询管理团队从项目经理到专业技术人员，从年龄结构、知识结构、性别比例、性格搭配等各个方面要做到合理，有利于团队和谐、稳定。

（3）沟通协调能力强。项目咨询团队内部沟通与外部沟通，对外协调组织能力要强，消除信息壁垒与孤岛。

（4）咨询经验丰富，在团队的组建上，各专业人员、管理人员要求经验丰富，特别是专业组负责人员必须有类似工程项目咨询经验，同时，要求应变与反应能力强。

3、其他方面的指导思想和咨询服务要求 （1）热情服务建设单位，对施工单位严格要求，并提供必要帮助，确保建设项目工程顺利实施。

（2）根据咨询委托合同的约定，全面履行合同义务，按合同确定的工作目标、质量要求、服务期限和其他要求，从组织和管理的角度，采取经济、技术、合同与法律等手段，公正行使权力，确保建设项目的各项合同目标圆满实现。

（3）本建设项目的咨询业务的实施，是充分展示实力与服务理念的机会，应以极大的工作热情、优质的服务，如期保质完成本次造价咨询工作。

（4）参与项目咨询的项目人员开展咨询工作，必须做到依法执业、实事求是、恪守程序、遵守准则、廉洁自律、保守秘密。

三、建设项目跟踪审计的主要工作目标

在整个造价咨询服务周期内，根据委托单位委托的具体建设项目实际情况，按咨询服务合同的约定，制订详细的造价咨询工作实施方案及各项保证措施。从造价咨询工作的咨询质量、服务期限、投资控制、安全管理、客户满意度及社会效益各个方面取得良好的效果。

1、咨询业务的服务质量目标 （1）造价咨询服务质量的目标应完全符合咨询服务合同所约定的各项要求。

（2）服务成果与服务过程质量同时符合国家有关造价咨询与工程造价咨询相关的法律法规、规范、标准、程序的规定以及其他相关项目造价咨询的政策性规定。

（3）成果文件格式应符合规范、标准的规定及建设单位的相关规定。

（4）成果的质量标准应满足投标文件承诺的成果标准。

（5）咨询实施方案的编制要求应符合咨询规范、标准、规程及相关造价咨询部门的政策性规范和要求。

（6）咨询成果的证据资料应完整齐全，数据结果准确无误，应具有追溯性。

2、咨询业务的服务期限目标

（1）在咨询合同约定的期展内如期完成每个咨询业务的成果。

（2）如有其他非自身原因咨询业务滞后，应及时与委托人进行沟通协调。

（3）每个咨询业务必须有咨询进度计划，每个考核周期内应做好进度实施情况的考核、分析及评价。

（4）服务计划应做到责任落实到人，应急及保障措施到位。

3、项目投资的咨询服务目标 （1）加强项目投资“三算”管理的过程控制与管理，做到“三不超”，即整体项目的结算不超预算、预算不超概算、概算不超估算，重点加强项目前期的成本分析与评价。

（2）合理做好建设项目投资的资金计划与合理分配，充分发挥项目资金的投资效益。

（3）在设计过程中，正确运用价值工程分析的原理做到功能成本的最大效益化。

（4）加强项目投资风险的识别与评估，制订合理的建设风险防范管理方案，减少各项项目风险对项目的影响。

（5）运用项目投资动态管理工具，即时掌握项目投资及成本信息。

（6）

运用项目的全寿命周期成本控制理论，做好项目前期、项目实施阶段、项目运营阶段及项目后期的费用成本管理，提高项目的全寿命周期成本效益.（7）做好项目的可建造性、可施工性分析，有效节约项目实施阶段的投资成本。

（8）实时做好项目运营期间内的费用分析，全面考虑项目投资效果。

4、项目咨询服务安全管理目标 （1）杜绝项目咨询管理重大安全事故的发生。

（2）轻微事故的发生控制在合理的范围内。

（3）加强本项目安全文明施工费的管理，保证资金按合同及相关规定及时到位。

（4）对于投资项目在实施过程中的各项安全文明设施、设备到位。

（5）项目安全管理实施方案做到科学、规范、合理。

5、客户满意度目标 （1）客户满意度必须达到 95%以上，对于不满意部分做好自我原因的分析。

（2）咨询服务业务相关方(政府、行业协会、被造价咨询单位及其他单位)对于服务的评价也应达到满意的程度。

6、咨询服务其他目标 （1）通过项目咨询业务的实施与过程管理，做好咨询管理的项目后评价总结与评价，对投资项目咨询工作应有较大的提升。

（2）公司的咨询管理知名度在一定范围内提高，赢得广泛的认可。

（3）积累投资项目咨询管理相关数据信息、沟通协调、组织管理等各方面的经验。

第四节 建设项目全过程造价咨询服务的进度控制 建设项目造价咨询的进度管理就是在建设项目造价咨询的过程中，对各阶段工程造价咨询业务的过程进度和最终完成期限进行管理，其目的是保证项目在满足合同约定的时间要求条件下完成工程造价咨询业务。

一、造价咨询进度控制的管理依据 1、项目招标文件有关咨询进度的期限规定。

2、投标文件有关成果文件完成期限承诺。

3、咨询服务合同关于咨询服务期限的相关约定。

4、项目管理方案及进度计划书。

5、所属单位各项管理制度。

6、项目目标管理协议文件。

7、项目进度报告及进度调整计划。

8、进度变更申请文件。

9、其他有关文件及法律法规。

二、造价咨询进度计划的编制 （一）进度计划的表示方法 咨询工作的计划编制可采用横道图法、网络图法、里程碑法、进度曲线法等。

（二）工程造价服务内容的分析 1、按工程造价合同的约定，对合同约定的服务范围、质量要求和期限进行全面、系统地分析。

2、按合同期限要求，确定重要的里程碑工作及关键节点完成期限。

（三）工程造价咨询业务工作分解 1、对合同约定的服务内容与范围，按里程碑工作节点对造价咨询工作进行分解，编制工作清单。

2、按项目管理组织机构的职能分工，确定各项咨询工作的主要责任人与其他配合人员。

（四）确定咨询工作的先后顺序 根据各项不同工程造价咨询业务类型，按工作清单确定各项咨询工作的先后顺序。

（五）确定每项咨询工作估计持续时间 根据每项咨询工作的资源配置与时间要求，确定每项工程的估计完成持续时间。

（六）确定咨询工作进度计划 确定造价咨询工作进度计划，同时按合同总期限对进度计划进行优化，确定

关键工作路径。

（七）配置项目组织结构 根据服务的工程项目复杂程度、建筑规模的大小、工程项目包含的项目内容多少，结人项目咨询服务合同中咨询期限长短约定，配置项目组织结构及专业工程造价人员数量，合理组织咨询工作，合理配备人员及分工，保证如期保质完成本项目结算咨询服务工作，待中标后按合同约定进行进度计划安排与优化。

三、工程造价咨询工作进度的控制方法 （一）咨询工作进度的监测 对项目造价咨询工作进行跟踪检查，定期收集、检查与进度有关的资料，随时掌握实际进度情况，定期召开项目造价工作协调会议，沟通各项工作进展情况及存在的问题，及时分析其对进度造成的影响。

（二）咨询工作进度偏差调整 根据实际咨询工作进度与计刘进度进行分析对比，可以确定进度实际执行情况与计划情况的偏差，及时根据偏差情况对进度计划进行调整，以消除偏差对咨询工作总体进度的影响。

（三）造价咨询工作的控制与纠偏措施 1、分析产生偏差的主要原因。

2、分析进度偏差是否影响到后续工作及总进度要求。

3、采取进度调整措施，调整项目进度计划。

（1）调整部分工作先后顺序。

（2）提前开展部分咨询工作。

（3）增加部分工作人员或采取其他措施压缩部分工作时间。

（4）重新调整咨询工作计划。

（5）整理相关进度管理资料，吸取教训，以备其他项目作为工作参考。

四、工程造价咨询工作进度的控制措施 （一）

进度控制的组织措施 1、建立项目咨询管理的目标进度控制体系，明确项目内部各部门和专业人

员的进度责任与职责。

2、建立工程造价咨询进度的报告制度与检查制度，对工程咨询进度进行定期检测与监控。

3、对工程造价咨询进度的偏离进行分析，制订相应的纠偏措施。

4、建立项目内部、外部的沟通协调机制，就咨询业务定期进行交流，消除信息壁垒，以提高工作效率。

5、加强主要进度节点的控制与预警，防止不利事件对进度的影响。

6、通过激励机制，充分调动项目管理人员的工作积极性，以提高工作效率。

（二）咨询进度控制的技术措施 1、根据合同约定，结合项目进度和咨询业务工作内容、性质，合理安排工作计划，并行合同优化。

2、对于咨询工作的进度影响的关键线路进行重点控制，出现偏差应及时采取有效措施进行把控、调整。

3、充分利用公司信息数据库平台作用和信息管理系统，提高业务的工作效率，节约工时间。

4、对于重复性的咨询工作，制定标准工作模板和标准。

5、利用各类工程计价与计量软件，以提高工作的准确度与效率。

（三）合同措施 1、利用合同方式，明确工程造价咨询相关单位的义务，对于相关造价咨询资料的提交时间，要求做出约定，并注明奖惩标准。

2、同项目咨询部和人员签订项目管理责任书等相关协议，明确相关人员的权利义务关系。

（四）经济及其他措施 建立健全项目目标责任制度的奖罚机制，做到奖罚分明，并定期按相关制度进行绩效考核与评价。

第五节 建设项目全过程造价咨询服务的质量控制 建设项目造价咨询的质量管理是指在建设项目造价咨询过程中，为了提高工程造价咨询的成果质量与管理水平，根据国家有关法律法规及规范标准的规定，按公司相关质量管理制度，结合项目具体特点进行的一系列咨询管理方案与措施。

一、咨询质量管理依据 1）《建设工程造价咨询成果文件质量标准》。

2）GB50500-2013 《建设工程工程量请单计价规范)。

3)咨询项目《咨询服务合同》。

4）招标文件中各项质量管理要求和规定。

5）公司的《造价咨询质量管理制度》。

6）《审计咨询管理方案》。

7）《审计咨询工作质量计划)。

8）《造价咨询三级复核管理制度》。

9）项目管理制度及考核制度。

10）国家有关法律法规。

11）省市相关造价咨询管理规定。

二、工程造价咨询质量管理与控制的标准及要求 1、建设项目投资估算（1）质量标准。

1）在相同的口径下，建设项目建议书阶段的投资估算综合误差率应小于15%。

2）在相同的口径下，建设项目可行性研究阶段的投资估算的综合误差率应小于 10%。

（2）成果文件格式要求。投资估算的成果性文件应符合 CECA/GC7-2012《建设工程造价咨询成果文件质量标准》的相关规定与公司投资估算成果文件格式要求。

（3）编制方法与深度。应符合 CECA/GC1-2007《建设项目投资估算编审规程》与当地主管部门的相关规定。

2、建设项目设计概算

（1）质量标准。在相同的口径下，建设项目扩初设计阶段的工程概算综合误差率应在士 5%之内。

（2）成果文件格式要求。投资估算的成果性文件应符合 CECA/GC7-2012《建设工程造价咨询成果文件质量标准》的相关规定与公司设计概算成果文件格式要求。

（3）

编制方法与深度。应符合《建设项目设计概算编审规程》CECA/GC2-2007的相关规定，并满足当地建设行政主管部门相关及建设单位的具体项目要求。

3、建设项目施工图预算 （1）质量标准。投资估算的成果性文件应符合 CECA/GC7-2012 《建设工程造价咨询成果文件质量标准》的相关规定与公司关于施工图预算成果文件格式要求。

（2）成果文件的格式要求。在相同的口径下，同一成果文件中，建设项目的工程预算综合误差率应在士 5%之内。

（3）编制方法与深度。应符合 CECA/CC5-2010 《建设项目施工图预算编审规程》的相关规定，并满足当地建设行政主管部门相关及建设单位的具体项目要求。

4、招标工程量清单的编制 （1）质量标准。

1）工程量清单的编制应符合 GB50500-2013 《建设工程工程量清单计价规范》的相关规定。

2）在相同的口径下，在同个招标项目中，工程量清单项目特征描述错误的子目占全部工程量清单子目数量的比例不大于 1%。

3）在相同的口径下，在同一 招标项目中，工程量清单错误造成工程招标控制价的综合误差率不得大于士 3%。

（2）成果文件的格式要求。成果文件格式应符合 GB50500-2013 《建设工程工程量清单计价规范》及当地建设行政主管部门的相关规定。

（3）编制方法与深度。应符合 GB50500-2013 《建设工程工程量清单计价规范)、CECA/GC7-2012 《建设工程造价咨询成果文件质量标准》及 CECA/GC4-2017 《建设项目全过程造价咨询规程》的相关规定。

5、建设项目招标控制价的编制 （1）质量标准。

1）招标控制价的编制应符合 GB50500-2013 《建设工程工程量清单计价规范》的相关规定。

2）在相同的口径下，在同一个招标项目中，采用其他方提供的招标工程量清单编制的招标控制价，招标控制价的综合误差率应不大于 1%。

3）在相同的口径下，在同一个招标项目中，自行编制的招标工程量清单编制及招标控制价，招标控制价的综合误差率应不大于 3%。

（2）成果文件的格式要求，成果文件格式应符合 GB50500-2013 《建设工程工程量清单计价规范》及当地建设行政主管部门的相关规定，（3）编制方法与深度。应符合 GB50500-2013《建设工程工程量清单计价规范)、CECA/GC7-2012《建设工程造价咨询成果文件质量标准)及 CECA/GC4-2017 《建设项目全过程造价咨询规程》的相关规定。

6、建设项目竣工结算的编制与审核 （1）质量标准。

1)发包人或承包人对出具的工程竣工结算不认可，并未在工程结算成果文件上签字并盖章的,在同一口径条件下，同一成果文件，竣工结算审查结果的综合误差率应不大于 2%。

2)应符合建设项目商务合同条款的约定。

（2）成果文件的格式要求。

成果文件格式应符合 CECA/GC3-2010 《建设项目工程结算编审规程》、CECA/GC7-2012 《建设工程造价咨询成果文件质量标准》GB50500-2013(建设工程工程量请单计价规范)的相关规定及公司相关工程结算格式的规定。

（3）编制方法与深度。

应符合 CECA/GC3-2010(建设项目工程结算编审规程)、CECA/GC--2012《建设工程造价咨询成果文件质量标准)与 GB50500-2013 《建设工程工程量清单计价规范)及当地建设行政主管部门的相关规定。

7、建设项目全过程造价咨询 (1)质量标准。

1)清标报告定性应正确无误，相同口径下，清标报告计算结果的综合误差率应小于 2%。

2)在相同口径下，工程计算与支付审核报告的综合误差率应小于 3%。

3)在相同口径下，工程价款调整的综合误差率应小于 2%。

4)在相同口径下，工程索赔、工程变更、暂估价材料定价等造价咨询业务的综合误差率应不大于 1%。

(2)成果文件的格式要求。

成果文件格式应符合 CECA/GC4-2009《建设项 目全过程造价咨询规程》、CECA/GC7-2012《建设工程造价咨询成果文件质量标准》、GB50500-2013《建设工程工程量清单计价规范》的相关规定及公同相关报告文件的格式规定。

(3)编制方法与深度。

1)应符 CECA/GC4-2017《建设项目全过程造价咨询规程入 CECA/GC7--2012《建设工程造价咨询成果文件质量标准)、GB50500-2013 《建设工程工程量清单计价规范》的相关规定。

2)应符合建设项目商务合同条款的约定。

8、工程造价经济纠纷鉴定 (1)工作的质量标准。

1)鉴定成果文件中的鉴定范围、内容、格式及结果必须符合鉴定委托合同书的约定，不得做出不符合鉴定委托合同的鉴定表述。

2)若因合同无效或部分无效及事实不清、证据不足，且双方当事人无法达成一致意见，而导致无法确定鉴定项目的准确造价。这时，应在“鉴定报告”中一列出报告结论的做出原因或不能做出结论的具体原因，并提交当事人双方的分歧理由，必要时做出估价或估价范围供委托人参考。

3)在相同的口径下，在同一成果文件中，鉴定成果文件的综合误差率应不大于 3%。

4)鉴定报告、鉴定结论、鉴定过程、鉴定数据计算、鉴定证据、鉴定依据应齐全完整、条理明晰、数据准确、结论明确、格式规范。

(2)成果文件的格式要求。

1)成果文件在格式上应符合 CECA/GC7-2012《建设工程造价咨询成果文件质

量标准)、CECA/GC8-2012 《建设工程造价鉴定规程》的相关规定。

2)成果文件符合公司关于工程鉴定报告成果文件的规定的要求、标准。

3)成果文件应符合委托人提出的有关标准和要求。

(3)编制方法与深度。

1）应符合 CECA/GC8-2012 《建设工工程造价鉴定规程》、CECA/GC7-2012(建设工程造价咨询成果文件质量标准》的相关规定。

2)应符合建设工程查价鉴定委托合同的约定。

3)应符合国家法律法规的相关规定。

三、造价咨询的质量保证体系

1、严格贯彻公司“专心做好工程造价咨询与招标代理事业，将工程造价咨询与招标代理事业做到极致”的方针，全面落实“三高一满意” 的质量服务标准。

2、以项目审计咨询的质量管理目标为导向，建立全面、全过程、全员参与的质量管理保障保系。

3、严格按 GB/T19001-2008《1SO 9001:2008 质量管理体系》的规定，建立和实施公司的质量管理体系，组织与落实各项实施方案与措施。

（1）按公司的长期发展规划与质量管理总方针，结合招标文件的相关规定及咨询合同质量标准要求的约定，确定本项目的质量管理目标。

（2）对审计工作的质量管理目标，结合具体审计项目的情况，对质量目标进行总体的规划，将项目工作质量管理目标进行层层分解，使各项审计工作的目标与质量目标相互结合。

（3）按项目咨询团队的组织管理机构分工和职能要求，将质量管理的职能分层次地分解到各项目管理分组及成员，并明确其质量标准与质量责任。

（4）按公司各项管理规章制度的规定和咨询合同的各项约定，制订本项目的审计工作《咨询管理实施方案》与《咨询质量计划书》。

（5）按审计工作《咨询管理实施方案》与《咨询质量计划书》组织开展实施咨询工作，按相关规定进行定期不定期的质量管理与检查，做好检查记录。

（6）及时对检查结果不符合要求的工作进行纠正，并对产生不符合要求的工作进行综合分析，提出改进措施，抓好落实，做到质量管理体系的持续改进。

4、做好质量控制工作的过程管理。

（1）抓好审计咨询工作的每一个流程的每个过程的质量管理和控制。

（2）制订每一具体咨询审计工作过程的质量标准和要求，按管理制度的要求，对每一个过程的完成情况，做好检查、检验和评价，及时对不合格的项进行纠正和消除，以确保每一个咨询工作的过程都能符合质量要求。

（3）充分运用全面质量管理的理论，做好咨询审计工作的全过程控制，保证咨询工作质量目标的全面实现。

5、做好咨询审计工作质量管理的三阶段控制。

（1）咨询审计事前做好计划与预控。

（2）咨询审计事中做好自控与监控。

（3）咨询审计事后做好偏差纠正。

6、在咨询工作过程中做到审计质量全面的控制、全过程控制、全员参与控制的“三控”管理。

7、根据项目情况和公司质量管理职责与权限，建立造价咨询质量控制的流程，通过过程管理加强咨询质量的全面控制。

8、建立健全公司建设项目全过程造价咨向工作的各项管理制度、质量标准和咨询指导手册。

四、组织方面措施 1、建立以项目经理为主要责任人的咨询项目部的组织管理模式，项目经理下设各专业组负责人，各专业工程师就专业内的工程成果质量对专业组负责人负责，分管领导对咨询全过程进行监督管理。

2、咨询项目部实行项目经理负责制，项目经理就工程造价咨询业务质量、进度、期限、成本效益等全面对公司负责。

3、组建专业配置齐全、人员结构合理、咨询经验丰富、沟通协调能力强的咨询项目组织。

4、加强公司总工办对项目咨询工作的支持力度，为项目咨询工作提供信息数据库、法律法规库、技术知道及专业培训的支持。

5、加强项目专业技术人员的业务知识与专业技术技能的培训学习，同时鼓励参加各类执业(职业)资格考试学习，不断提高业务技术。

6、加强公司各员工思想品德与素质教育，不断规范业务人员的执业行为。

7、加强企业的管理文化建设，用先进的企业管理文化和经营服务理念为业主做好工程造价咨询工作。

五、管理措施 1、建立工程造价咨询质量管理体系，健全各项管理制度、工作规范与工作标准。

2、对于咨询工作按公同管理制度相关规定进行定期和不定期检查监督。

3、公司对项目部工作业绩、成果质量、咨询进度等进行定期三级复核制度对工作成果进行检查把关。

4、认真贯彻执行公司工程造价成果文件的三级复核制度对工作成果进行检查把关。

5、严格施行项目管理制度与项目经济负贵制，加强项目各项制度建设。

6、加强企业与员工的创新的激励与引导，励专业人员进行专业技术创新与管理创新。

7、鼓励员工根据自身业务情况提供合理化建议。

8、建立专业技术人员的信用评价机制，施行业务能力考核与评级管理。

六、技术措施 1、对于工程咨询各专业工程师及人员进行定期培训学习，并参加公司业务与技术交流。

2、对于重大问题公司实行专业人员或专家会诊制度，确定重大事项的解决与处理方案。

3、遵循项目管理方案先行的原则，对项目咨询工作做好项目预案，并严格按管理方案开展咨询工作。

4、充分发挥公同的信息数据库平台的作用，作为造价咨询指标、价格的参

考依据，5、利用全过程工程造价管理系统，提高工程咨询工作效率与工作质量。

6、运用不同工程类型的造价数据模型，进行纵向与横向的对比分析，以提高咨询工程的准确度与进度。

七、经济措施及其他 1、建立奖惩机制，激励项目管理人员调动主观能动性，充分发挥参与人员的聪明才智。

2、针对咨询工作建立规范化、系统化、标准化的工作规范、操作规程与业务模板，取消人为因素对业务工作质量造成的影响。

3、建立会议、汇报的沟通制度，实行多环节 多层次咨询质量控制保障体系。

第六节 项目造价咨询管理的组织结构 项目组织管理就是指根据项目咨询服务合同的约定，按其对本项目咨询服务内容与人员配置要求，结合项目规模、复杂程序、期限、质量及其他要求的不同，按公司的项目咨询管理组织制度规定，进行项目部咨询服务人员配置及岗位职责分工，以确保组织团队按合同约定的内容、期限、质量完成咨询服务工作。

一、项目造价咨询管理的组织结构 根据本项目咨询服务合同约定的内容，完成期限要求，咨询成果质量标准要求，结合公司现有各专业人员、项目组织管理架构要求，各项管理制度规定，结合本项目实际需求，进行项目的组织结构配置。

1、项目管理架构的构建依据 (1)招标文件对项目管理部有关组成、人员等的有关规定、要求。

(2)投标文件有关组织管理的承诺。

(3)咨询服务合同的相关组织架构及人员的约定。

(4)公司项目管理制度及其他各项管理制度的规定。

(5)有关项目管理规范、标准及其他法律法规的规定。

(6)其他。

2、咨询项目部组织管理架构图 根据项目管理制度及其他管理规定、招标投标文件规定及合同约定，结合本项目的特以及项目咨询目标要求，制订本项目管理组织结构，如图所示。

二、项目咨询管理团队岗位职责 为加强造价咨询业务内部质量体系控制，落实造价部各职能岗位职责，公司制定以下岗位责任制度。、造价部技术负责人（1）制定（完善）公司内部造价咨询服务业务质量控制工作程序，并在项目实施过程中监控内部工作流程的执行。

（2）依据造价咨询服务合同，审定项目咨询条件、造价咨询服务原则及重要的技术问题。审批造价咨询业务实施方案并监督执行。

（3）协调造价咨询业务各层次、各专业人员之间的工作关系和工作界面划分。

（4）处理项目编制人员、审核（校核）人员之间的技术分歧意见。

技术负责人 项目负责人 装饰专业审核小组 土建专业审核小组 安装专业审核小组 市政专业审核小组 土建组负责人 装饰组负责人 安装组负责人 市政专业组负责人 土建专业审核小组 装饰专业审核小组 安装专业审核小组 市政专业审核小组

（5）审阅造价咨询服务成果，对审定的造价咨询成果质量负责。

（6）指导各专业造价工程师对造价咨询成果的基础数据进行信息化处理，构建造价指标和数据分析的模式化平台。

（7）核查造价咨询档案资料的归档整理，落实咨询服务回访与客户评价和项目总结工作。

（8）审批各项目工时成本统计数据，对项目整体工作质量进行偏差分析，审批项目绩效工资额度。

（9）负责相关技术政策文件的宣贯培训，组织定期的业务学习讨论。、项目负责人（1）按公司制定的业务流程主持实施具体造价咨询工作。

（2）主持召开项目实施方案的编制会议，确定造价咨询业务编制人员，布置各专业实施方案的编制工作，汇总并统一技术条件和造价咨询服务原则后报技术负责人审批。

（3）负责具体项目造价咨询业务中各子项、各专业间的技术协调、组织管理、质量管理工作。对项目任务开展所需的资源条件提出需求，对各专业工程师与相关单位之间的信息交流要求以公司统一格式发函，并汇总签发。

（4）动态掌握咨询业务实施状况，督促项目参与人员及时填报任务进度图表，负责审查各专业工程师是否执行了实施方案的方针政策或是否及时补充了实施方案的细节内容。

（5）综合编写咨询成果文件的总说明、总目录，审核相关成果文件并签报。

（6）按项目核查、汇总各专业工程师移交的档案资料，编写目录，移交公司归档，对资料的齐全性、完整性负责。

（7）按项目汇总各专业工程造价数据分析和项目特征描述，利用数据库整理分析造价指标和项目工时消耗指标。、业务编制人员（1）依据咨询业务要求，执行作业计划，遵守有关业务标准和原则，对所承担的咨询业务质量和进度负责。

（2）在项目负责人领导下，拟定所承担咨询业务的实施方案，核查计量依据、计价依据、咨询原则等是否合理适用。

（3）根据咨询实施方案要求，展开本职咨询工作，选用正确的咨询数据、计算方法、计算公式、计算程序和市场价格信息，做到项目内容完整、计算准确、结果真实可靠。

（4）向项目负责人及时汇报所承担咨询业务的实施状况，协商解决存在的问题。

（5）对完成的咨询成果文件进行认真自检，做好咨询质量的自主控制。填报《造价咨询业务质量申报审批单》，配合校...

第五篇：焦炭期货上市前准备工作及分析报告

焦炭期货上市前准备工作及分析报告

一、中国焦炭工业概况

焦炭是一种重要的工业品，主要用于高炉炼铁和铜、铅、锌、钛、锑、汞等有色金属的鼓风炉冶炼。我国80%左右的焦炭用于炼铁，近年来，钢铁工业高速发展带动了中国炼焦业快速增长。其余的20%用于有色金属冶炼、化工等行业；国外90%—95%用于钢铁生产。我国焦炭现货市场已经具备相当规模，我国的焦炭产量2005年25411.7万吨，2006年29768.3万吨，2007年32894.33万吨，2008年上半年17231.47万吨，同比上涨11.4%。据预测，2008年全球粗钢产量将突破14亿吨，生铁产量突破10亿吨，全球焦炭消费量将可能突破6亿吨，而我国焦炭需求有可能达到3.6亿吨。

焦炭供需存在严重的地区性失衡，山西、陕西，山东、贵州、河南、黑龙江焦炭产量过剩，是主要调出地，调出量均大于350万吨，河北、江苏、辽宁、湖南、广东、浙江、福建、广西、甘肃、天津、安徽缺口较大，不能自给，调入量均在100万吨以上。撇开焦炭的省内流通量不计，省际间的流通量以及出口流通量在1.52亿吨以上。

从我国焦炭产量分布情况看，我国炼焦企业地域分布不平衡，主要分布于华北、华东和东北地区。山西省是中国第一产焦大省，约占全国的三分之一，焦炭资源出口供应量约占全国总量的80%，多年以来，山西焦炭在国际贸易市场上的比重均超过50%。

二、湖南焦炭行业概况及产业龙头

1、湖南安石企业集团有限公司（简称安石集团），集团总部所在地娄底，主要工业产品有焦炭（冶金焦与铸造焦），焦炭年产量已达到160万吨。

2、涟源市汇源焦化有限公司，位于湖南省涟源市斗笠山镇东界村，系湖南五江轻化集团有限公司的控股子公司，公司前身为始建于1987年的涟源

市甘溪焦化厂，年生产机焦90万吨。

3、湖南创鑫焦化有限公司，位于娄底境内,厂区设在娄涟公路旁。生产规模为年产铸造焦炭60万吨，4、湖南兴工焦化有限公司，座落于邵东县城荷花社区，焦炭产能60万吨。

5、湖南省资兴焦电股份有限公司于2001年3月筹建，前身为资兴矿业集团煤电焦化总厂，年生产能力：洗煤60万吨，炼焦42万吨。

6、贵州：盘江煤电、贵州水城矿业、六枝工矿下属焦炭企业

7、江西：江西省煤炭集团旗下焦炭企业

三、江浙地区焦炭产销区域

江苏：徐州、无锡

山东：枣庄、日照、潍坊、淄博、济宁、兖州、临沂、东阿

安徽：淮北、淮南

四、焦炭动力煤期货上市前营销建议

焦炭行业和煤炭行业关系紧密，在开发动力煤相关企业过程中注意收集相关企业信息，两类行业客户同时开发。鉴于上述资料，结合本公司营业网点布局情况，建议如下：

1、江苏地区业务单元主要面向徐州、两淮、兖州产煤基地（上游）和长三角地区钢铁、有色冶炼企业（下游、需要焦炭）开展营销工作，首要目标区域为徐州，然后向山东和安徽逐步渗透。

2、华南地区业务单元应先立足于湖南，再向贵州、江西等地渗透，其中贵州焦炭资源都较为丰富。湖南省以娄底、郴州两地为重点，相应两地营业部可以将焦炭和动力煤两个市场同步结合开发，除上游产焦企业外，下游开发钢铁厂、冶炼厂等。

3、公司各业务单元首先以树立品牌、培育市场为主，争取先入为主，建立公司良好形象。然后深入了解企业情况，以期货产品推介会或者期货知识培训会等形式的营销活动为载体，通过开发当地知名企业、龙头企业，以点带面，占领市场。

4、公司研究所尽快编制号产品手册以及套期保值方案等资料，积极配合业务单元参与企业走访调研、产品推介会和客户培训、辅导等活动。

方正期货机构管理部

二0一0年十月十一日