出纳员岗位责任制（大全）

第一篇：出纳员岗位责任制（大全）

出纳员岗位责任制

1． 熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围和标准。要坚决抵制不合理收费及支出。

2． 认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的要拒绝办理。对有伪造单据、涂改凭证、虚报冒领款项的行为应及时报请领导处理。

3． 根据合法的原始凭证登入现金账，做帐时要做到数字准确，摘要清楚，书写整洁，逐日登记。

4． 严格遵守现金管理制度，库存现金不超定额，不支、更不得私自挪用现金。未经领导批准的借条和白条单据不得抵消库存现金，要经常保持库存现金数与现金帐面数的一致。

5． 贯彻执行银行结算制度和货币管理制度。

6． 负责办理经费领拨、支付，及时或者按期与有关往来单位办理现金往来结算。

7． 根据不同时期现金支付情况，进行分类汇集，分析比较，编造每月现金支付计划，分清资金渠道，有计划地领取和支付现金。

8． 严格执行安全制度，认真管好现金，有价票证、各种印章、空白支票、空白收据及其它证券，如因违反制度而造成损失，则由出纳员负责。

第二篇：出纳员岗位责任制

出纳员岗位责任制

1、认真执行财务政策，做好各种票据记账，做到日清月

结，及时和会计对账。

2、每日将门诊处方和各项消费金额核算准确后，经院长

签字后方可入账。

3、凡医院采购的药品、材料和各类物品，必须取得会计

原始凭证、发货票收据、由经手人签字、经院长批准签字、方可报销结算。

4、库存现金不准超过银行规定金额，如丢失则现金员负

责自理。

5、不经院长批准，不准随意或乱动现金和提款转账。

大通乡卫生院

第三篇：出纳员岗位责任制

出纳员岗位责任制

1．按规定办理现金和银行结算业务。

2．熟练掌握运用本行业会计制度和有关政策规定。

3．负责审核各种原始凭证，做到支票、现金的收付准确无误，各部门报销的凭证要有经手人，负责人的签字，手续不全，拒绝付款。

4．负责各种原始凭证的处理，填制，定期向会计人员传递凭证。

5．负责银行现金的记账，结账，做到日清月结，掌握银行存款的余额，控制现金库存流量。

6．负责工程款及其它款项的收取。

7．认真执行支票领用的审批制度，做好支票领用的登记工作。

8．负责保管空白支票、收据和其它有关的有效证件。

9．按公司制度制定，每月31日前发放临时工和职工工资。

10．每日核对现金，银行存款，按期做未达帐项调节表，对未达款项要及时查询，做到帐帐相符，帐实相符。

11．负责记录正式职工工资统计台帐的工作。

12．负责劳动工资，建筑业统计报表及登记台帐的工作。

13．负责公司办公用品的保管、发放、登记库存明细帐的工作。

（已修改确认）

负责人：项目经理：

2009年月日2009年月日

第四篇：财务科长出纳员岗位责任制

财务科长岗位责任制

一、负责全面的财务工作，严格执行财务会计制度，编制财务收支计划，进行财务分析，当好领导的参谋。

二、编报财务成本计划，组织编报月、季、会计报表。

三、组织开展班组、车间经济核算，进行经济活动分析，并按季上报书面分析材料。

四、正确核算车间产品成本和人工成本。

五、加强财产物资管理，参与物资财产的清查盘点。

六、加强奖金管理，如期完成与财务相关业务，及时完成领导交办的各项任务。

出纳员岗位责任制

一、严格执行现金管理与银行结算制度，执行财务开支制度，认真做好收支凭证的审查，及时编制会计凭证，保证会计资料的完整无缺。

二、根据批准的预算及范围，严格执行费用计划及支出标准开支。

三、按日登记、记帐，做到日清月结，帐款相符，帐单相符。

四、对应收、应付款项进行检查，做到笔笔落实，对疑难问题提出处理意见，交科长研究解决。

五、加强收支分析，及时向厂长、科长汇报。

六、认真执行各项规章制度，服从领导，听从分配，完成领导交给的各项任务。

第五篇：公司出纳员岗位责任制

一、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务：

1、收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误。

2、收付时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定有要人复核。

二、每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记帐及辅助记录：

1、现金日记帐所载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。

2、日记帐必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便损坏帐簿和撕去帐页。

3、文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。

三、负责每日营业额的追缴。按主管、经理的安排筹储现钞。

四、按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。

五、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表。

六、银行帐务和支票办理：

1、及时将部门收回的支票送交银行进帐。收到银行回单时，及时登记后交给会计作帐。如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。

2、每月15号前作上月“银行存款金额调节表”，认真核对清查每笔未到帐的原因，如有错帐及时更正，力争将未到帐款控制在最低限度内。

3、凭领导审批的申领单方能开具支票。填写支票时，应做到时间、金额、帐号及收款人单位均正确无误，由财务部直接开出支票按审批权限办理。

4、空白支票应妥善保管。开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。

七、会计凭证的汇总与管理：

1、每日下午4:30开始汇总当日凭证，下班前应将汇总表及所附凭证交电脑室输机，如遇当日凭证少于15张者，可酌情推至次日汇总。

2、汇总时应负责审核每张收付凭证现金或银行存款编号大、小金额是否正确。

3、每月月初应将上月会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，将检查无误的会计凭证按顺序装订成册，并妥善保管。

4、所有会计凭证、会计报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管，并做到出入库皆有登记。