第一篇：公司出纳员岗位责任制
一、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务：
1、收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误。
2、收付时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定有要人复核。
二、每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记帐及辅助记录：
1、现金日记帐所载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
2、日记帐必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便损坏帐簿和撕去帐页。
3、文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。
三、负责每日营业额的追缴。按主管、经理的安排筹储现钞。
四、按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。
五、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表。
六、银行帐务和支票办理：
1、及时将部门收回的支票送交银行进帐。收到银行回单时，及时登记后交给会计作帐。如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。
2、每月15号前作上月“银行存款金额调节表”，认真核对清查每笔未到帐的原因，如有错帐及时更正，力争将未到帐款控制在最低限度内。
3、凭领导审批的申领单方能开具支票。填写支票时，应做到时间、金额、帐号及收款人单位均正确无误，由财务部直接开出支票按审批权限办理。
4、空白支票应妥善保管。开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。
七、会计凭证的汇总与管理：
1、每日下午4:30开始汇总当日凭证，下班前应将汇总表及所附凭证交电脑室输机，如遇当日凭证少于15张者，可酌情推至次日汇总。
2、汇总时应负责审核每张收付凭证现金或银行存款编号大、小金额是否正确。
3、每月月初应将上月会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，将检查无误的会计凭证按顺序装订成册，并妥善保管。
4、所有会计凭证、会计报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管，并做到出入库皆有登记。
出纳员岗位责任制
• 严格执行国家现金管理有关规定，严密手续，加强防范，保证安全。
• 负责学院所有现金收支，工作认真负责，忠于职守，力争消灭收支差错。
• 认真审核现金收支的原始凭证，发现错误，拒绝付款。
• 负责管理和使用好现金收据，现金支票和现金收付讫章。
• 不坐支挪用，不得以借据、未作凭单的单据，收据抵冲现金；库内不准代保管私人或未作凭证的现金。
• 按照会计制度要求及时清查现金库存，做到日清月结，掌握现金不准超过库存规定限额，以免现金丢失。
• 取款时必须两人同行，大额现金必须由学院保卫部门随行，付款时对不熟悉的领款人，要验证后才能付款，以免发生意外。
• 保险柜的钥匙不能随意放置，更不能由他人保管，保险柜密码下班时必须打乱。
• 完成领导交办的其它临时工作。
第二篇：公司出纳员岗位责任制
一、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务：
1、收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误。
2、收付时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定有要人复核。
二、每日根据审核无误的现金收付凭证，登记现金日记帐及辅助记录：
1、现金日记帐所载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
2、日记帐必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便损坏帐簿和撕去帐页。
3、文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。
三、负责每日营业额的追缴。按主管、经理的安排筹储现钞。
四、按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。
五、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月结盘库后作现金盘库表。
六、银行帐务和支票办理：
1、及时将部门收回的支票送交银行进帐。收到银行回单时，及时登记后交给会计作帐。如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。
2、每月15号前作上月“银行存款金额调节表”，认真核对清查每笔未到帐的原因，如有错帐及时更正，力争将未到帐款控制在最低限度内。
3、凭领导审批的申领单方能开具支票。填写支票时，应做到时间、金额、帐号及收款人单位均正确无误，由财务部直接开出支票按审批权限办理。
4、空白支票应妥善保管。开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。
七、会计凭证的汇总与管理：
1、每日下午4:30开始汇总当日凭证，下班前应将汇总表及所附凭证交电脑室输机，如遇当日凭证少于15张者，可酌情推至次日汇总。
2、汇总时应负责审核每张收付凭证现金或银行存款编号大、小金额是否正确。
3、每月月初应将上月会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，将检查无误的会计凭证按顺序装订成册，并妥善保管。
4、所有会计凭证、会计报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管，并做到出入库皆有登记。
第三篇：出纳员岗位责任制
出纳员岗位责任制
1． 熟练掌握各种收费标准及各项费用支出范围和标准。要坚决抵制不合理收费及支出。
2． 认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的要拒绝办理。对有伪造单据、涂改凭证、虚报冒领款项的行为应及时报请领导处理。
3． 根据合法的原始凭证登入现金账，做帐时要做到数字准确，摘要清楚，书写整洁，逐日登记。
4． 严格遵守现金管理制度，库存现金不超定额，不支、更不得私自挪用现金。未经领导批准的借条和白条单据不得抵消库存现金，要经常保持库存现金数与现金帐面数的一致。
5． 贯彻执行银行结算制度和货币管理制度。
6． 负责办理经费领拨、支付，及时或者按期与有关往来单位办理现金往来结算。
7． 根据不同时期现金支付情况，进行分类汇集，分析比较，编造每月现金支付计划，分清资金渠道，有计划地领取和支付现金。
8． 严格执行安全制度，认真管好现金，有价票证、各种印章、空白支票、空白收据及其它证券，如因违反制度而造成损失，则由出纳员负责。
第四篇：出纳员岗位责任制
出纳员岗位责任制
1、认真执行财务政策，做好各种票据记账，做到日清月
结，及时和会计对账。
2、每日将门诊处方和各项消费金额核算准确后，经院长
签字后方可入账。
3、凡医院采购的药品、材料和各类物品，必须取得会计
原始凭证、发货票收据、由经手人签字、经院长批准签字、方可报销结算。
4、库存现金不准超过银行规定金额，如丢失则现金员负
责自理。
5、不经院长批准，不准随意或乱动现金和提款转账。
大通乡卫生院
第五篇：出纳员岗位责任制
出纳员岗位责任制
1．按规定办理现金和银行结算业务。
2．熟练掌握运用本行业会计制度和有关政策规定。
3．负责审核各种原始凭证，做到支票、现金的收付准确无误，各部门报销的凭证要有经手人，负责人的签字，手续不全，拒绝付款。
4．负责各种原始凭证的处理，填制，定期向会计人员传递凭证。
5．负责银行现金的记账，结账，做到日清月结，掌握银行存款的余额，控制现金库存流量。
6．负责工程款及其它款项的收取。
7．认真执行支票领用的审批制度，做好支票领用的登记工作。
8．负责保管空白支票、收据和其它有关的有效证件。
9．按公司制度制定，每月31日前发放临时工和职工工资。
10．每日核对现金，银行存款，按期做未达帐项调节表，对未达款项要及时查询，做到帐帐相符，帐实相符。
11．负责记录正式职工工资统计台帐的工作。
12．负责劳动工资，建筑业统计报表及登记台帐的工作。
13．负责公司办公用品的保管、发放、登记库存明细帐的工作。
（已修改确认）
负责人：项目经理：
2009年月日2009年月日
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