财务部职责定位[优秀范文5篇]

第一篇：财务部职责定位

财务部职责定位

1.部门使命

是物业部的财务管理与资金运营中心，它通过提高财务资产的运作效率，为企业运行提供有效财务支持，并获取最大经济效益。2.部门职能

2.1 财务制度和会计核算体系的建立和完善

2.1.1 贯彻执行公司的各项财务管理制度，在此基础上修订、完善，并组织实施； 2.1.2 建立物业部内部审核制度，审核财务收支；

2.1.3 按会计制度稽核原始凭证、会计凭证、会计帐簿，实行会计监控，保证会计核算的真实性、合法性与正确性，以及手续的完备性；

2.1.4 审核会计报表的合规性和正确性，以及有关指标之间的勾稽关系，提供准确的财务信息；

2.1.5 根据会计报表和其它相关信息，开展财务综合分析，为公司领导层提供决策信息； 2.1.6 对财务管理信息系统提出改进建议，确保财务核算工作的顺利进行。2.2 财务预、决算管理

2.2.1 编制物业部年度、季度、月度财务预算；

2.2.2 监督预算执行结果，每月度、季度、年度对财务预算执行状况进行分析，提出合理化建议。

2.3 成本管理

2.3.1 策划、建立、完善物业部全成本与责任成本管理体系，管理和控制项目整体成本； 2.3.2 负责财务费用的管理及其成本控制指标的制定； 2.3.3 参与管理费用的管理及其成本控制指标的制定； 2.3.4 组织成本总体评估工作。2.4 会计核算

2.4.1 编制会计凭证、会计帐簿，汇总记帐凭证，建立并登记总帐，编制会计报表和其它会计数据；

2.4.2 核算部门成本，建立成本台帐，按月报送成本明细表； 2.4.3 进行财务决算及利润分配的核算； 2.4.4 编制、上报年度、季度、月份财务报表。2.5 业主/用户管理

2.5.1 监控物业部对外经济合同及相关协议的签订；

财务部职责定位

2.5.2 建立业主交费台帐，逐笔登记业主各种款项的应收、已收情况，按月编制收费台帐明细表；；

2.5.3 定期与客服部核对应收及已收费用明细表，并及时报送应收款项催缴明细表； 2.5.4 完善业主用户资料，编制收款日报表，编制销售会计凭证。2.6 费用支付管理

2.6.1 审核、监督部门各项费用支出；

2.6.2 按照公司财务规定和相关合同条款对外支付和结算。2.7 资金管理

2.7.1 组织制定部门年度、季度、月度的资金计划，编制实际资金使用情况报表，统筹安排资金支付；

2.7.2 监控各项款项的收取工作，确保资金及时入账； 2.7.3 负责银行对帐，保证资金的安全； 2.7.4 负责日常库存现金的管理。2.8 税务管理

2.8.1 研究和掌握国家税收政策，收集税收政策变化情况，开展分公司税务筹划； 2.8.2 按期申报纳税、缴纳税款及与税务部门联络，沟通各项税务事宜； 2.8.3 对国家税收优惠政策的研究，并争取优惠政策的落实；

2.8.4 按规定及时计算应缴纳和应退还的各项税金，并办理缴纳手续； 2.8.5 整理并向税务机关报送所需的资料。2.9 往来资金管理

2.9.1 负责外部单位和公司往来资金关系管理； 2.9.2 负责每月往来帐对账记录、核对并存档； 2.9.3 及时清理往来，对问题资金提出处理意见。2.10 统计与经济活动分析

2.10.1 负责对内、外的统计工作，收集、汇总、编制、上报（对内、对外）公

司统计报表；

2.10.2 参与经济分析会，提出财务相关分析意见与改进建议；

2.10.3 组织开展经济指标分析与经济效益测算，为公司战略决策提供依据。2.11 财务档案管理

2.11.1 整理、装订并保管会计档案（收据、发票、印花税票、凭证、帐簿、报表、合

财务部职责定位

同及所有会计资料等）；

2.11.2 定期检查会计档案的保存情况； 2.11.3 负责财务印章的管理。2.12 固定资产管理

2.12.1 建立部门固定资产帐户台帐； 2.12.2 负责部门所有固定资产的核销管理。2.13 收费管理

2.13.1 负责建立物业部所有商户应收费用管理台帐； 2.13.2 负责收取所有业主或使用人的费用，并开具票据；

2.13.3 负责收取所有业主或使用人的水电表充值费用，并负责充值。2.14 供方管理

2.14.1 负责与财务管理相关的会计事务所、税务事务所、资产评估机构等供方的考察、评价和选择；

2.14.2 负责财务类供方资源库的建立和维护管理； 2.14.3 负责与财务管理相关合同的洽商和起草； 2.14.4 负责与财务管理相关供方的协调、配合和联络。2.15 其他工作

2.15.1 与本部门职责相关的、公司交办的其他工作。

第二篇：财务部职能_—_重新定位

财务部职能 — 重新定位

下面是本人参加一个培训班写的一篇作业，与大家分享，请各位网友多提意见：

前言公司治理与资本运作是在公司层面进行的操作，或者由董事会来决定，或者由总公司来决策，通常只有CFO级别的人物才会有机会参与其中；而财务部的职能通常是在公司内部日常经营活动中发挥作用，所以，作为财务部的主管（财务总监或者财务部经理），我们每天太侧重于公司的日常经营管理，甚至是记账算帐的职能，长期下来，形成了一种习惯，那就是因为自己的眼光所见范围的狭窄，从来不能做到居高临下、纵观全局的通盘考虑，以至于将财务部的职能圈定在一个很小的范围，不能发挥出财务作为企业管理的核心的作用。

如果将财务部只能与公司治理与资本运作等高层决策和管理活动相联系，可以使我们对公司管理，尤其是财务管理有更深入和广泛的认识，了解更高层面的经营管理和战略规划的理念和运作方式，然后再返回来思考财务部作为公司的核心管理部门应该如何发挥它应有的作用，如何配合公司战略、支持管理层的决策，就有了新的设想和规划。一般我们将财务部门的职责讨论分成三个方面，财务部门的职能定位、组织结构和如何适应未来的变化。财务部职能定位

大部分国内企业的财务部门，由于长期在计划经济条件下所形成的思想和观念，对财务部作用的认识是，财务部实际上就是会计部。但是它确实包含了财务和会计的双重职能，只是在实际工作中，将财务和会计合二为一了，将财务职能淡化了，通常只有经理一人来担当此任。所以，谈论会计的人多，知道和发挥财务功能的人少。直到近几年，随着市场经济的发展，引进国外先进的管理思想，同时，结合现实的需要，财务部门开始发挥越来越多的功能。

其实，财务部门的职能本来就涵盖了会计、财务和管理三个方面，只是会计是会计（信息系统，对外报告），财务是财务（投资、融资），管理是管理（预算、控制），完全不是一码事。其中会计应该属于信息提供范畴的工作，财务属于公司运作范畴的工作，而管理应该是属于企业控制范畴的工作，只是因为这三个职能都与会计信息相关，而且，具有会计师背景的人最适合做这些工作，所以，通常在企业里都是将这些职能统一在财务部之下。由此看来，如果我们重新认识财务部的职能，目前大体上分三部分：

第一是会计核算和报表职能，这是会计的信息系统部分。以前，常定义会计的职能为：记录、加工、整理企业经营信息，计划、控制、监督企业经营过程，并给企业决策提供支持。而实际上，这些可以是会计师的职能，而非会计的职能，会计仅仅是按照准则和制度的要求，记录信息，提供信息，而会计师可以利用这些会计信息去评价和考核各个部门的业绩，监督企业经营的各个环节和流程，参与计划和预算的制定，参与企业决策和长远规划。会计师利用会计信息所进行的管理活动正是财务部的核心职能，而会计信息是所有这些的基础。会计师对企业经营活动中可以用货币计量的业务进行记录，形成企业经营的数据档案，这些数据经过整理和加工，以报表的形式提供给利益相关者：如：股东、税务局、审计师、工会、财政局、统计局等等，使用者多数为企业外部人员。因此，会计的主要职能是依据会计准则对外提供企业经营报告。会计的常用关键词是：核算、报表、审计、准则、制度、系统、档案、记录、信息、税务、准确、及时。第二是财务管理和控制职能，实际上是管理会计的内容，主要是对内部管理者提供报告和分析，以辅助决策，使企业形成和保持健康的管理状态。同样，由会计师对相同的会计数据进行加工和整理，以不同的形式提供给企业内部管理者，这些报告可以仅仅与某一个部门相关，也可能是某种产品，或者是一个项目。管理和控制职能目前在大的企业中发挥的比较充分，多数都成立了单独的控制部，主要围绕两个方面的的线条开展工作，一是围绕预算和考核工作在整个企业管理活动中发挥主导作用，二是围绕业务控制和决策方面所作的管理活动，如：价格的制定，成本的降低，流程的建立，效率的提高等等。财物管理和控制活动中常用的关键词是：预算、报告、分析、考核、计划、决策、控制、流程、制度。

第三是财务运作职能，主要是筹资和投资决策，以及资本运营。这项职能目前发挥的有限。这主要是因为我国的市场经济才刚刚起步，筹资渠道、投资渠道等大的经济环境还不成熟，比如证券市场刚刚形成。所以，企业多数缺乏这方面的意识，即使是有意识的企业也缺少相应的资源，而这项功能恰恰是随着市场经济的发展，随着证券市场的健全，将要发挥越来越重要功能。有效的财务资本运作是使企业实现跳跃式发展、直接创造股东价值的重要手段。在企业实物资产运作过程中，不断创造价值，使企业持续发展，同时，财务部门充分发挥财务职能，通过各种筹资投资渠道的运作，如：上市，收购等等手段，来实现企业的无形资产的价值，使财务部成为企业的另一个营销部门，这个营销主要是在资本市场运作企业的无形资产。财务运作常用的关键词是：收购、股票、债券、贷款、金融工具、（如：承兑汇票）、现金流、风险控制。

财务部门的这三个职能各不相同，但都基于最基本的会计数据，通过这些数据的分析，了解企业情况，通过企业目前的资源情况，预测企业未来的发展，通过对未来数据的分析进行决策，设定企业目标，根据企业的既定目标进行管理和控制，以确保企业前进的方向，并不断的适应变化，进行调整，通过对企业资金流的掌握和控制，并适当的控制风险，实现企业的价值和股东利益。财务部组织结构

在大型公司的财务部门的组织结构图上，尤其是跨国公司的财务管理组织结构上，基本上是按照上面的框架构建的，而在国内的企业中确很少见到。在设计财务部门的组织机构是，企业通常会根据具体情况，将相对重要的职能进行相应的拆分，有的形成不同的部门行使不同的职能，有的同一个部门行使所有的职能。比如：某上市公司将财务职能分成两部分：资金管理和战略财务（资本运营、股东价值创造）。将财务中涉及现金流和日常融资的职能单独出来成资金管理；将涉及资本运作的职能与公司治理合并，为从股东角度考虑企业战略财务问题提供资源和进行具体运作。这是为了适应实际工作的分工和不同的侧重点，因为上市公司的资金管理（现金流）和证券市场操作都是相对重要的工作，与企业管理的其他职能同样重要。我们可以通过考察跨过公司的财务组织构建来了解财务职能的最新应用，下面的组织结构是IBM中国公司的财务部门的分工图（2001年）： 从上面的图中可以看出，跨国公司的财务职能基本上体现了财务部门在会计、管理、财务三个方面的侧重和分工的倾向性。只是由于它是分公司，这里面没有资本运作的专门组织。但是他在企业管理和控制方面的资源显然已经超过了纯粹会计业务部分。

另外，信息系统是和经营管理以及财务部门的职能发挥关系密切的部分，尤其是ERP系统，很多公司也将其归并到财务部门，以确保整个公司的流程控制是有效的。它既是对会计的信息职能发挥的体现，又是管理控制职能发挥的有效工具。

风险管理是刚刚受到重视的方面，是财务管理理念的核心之一。财务管理的实质是在利润与风险之间寻求完美的平衡。因此，越来越有必要在财务部门的组织建设上单独增加此项功能，以确保股东利益最大化。风险管理一般分为财产风险、责任风险、经营风险等等，目前企业对前两项有迫切的需要，尤其是责任风险，很多公司在财务部门下专门设置了合同审核人员，以确保公司利益。下面的组织结构图是诺基亚中国公司财务部门的组织结构图（2002年）： 从上面的组织机构图中可以看出，虽然会计核算工作以及与此相关的税务筹划、审计、统计等工作仍然是财务部门的主要工作，但是，财务管理、管理控制、风险管理等非会计工作已经在组织资源和结构上给与了相应的保障，使这些职能能够充分的发挥，并产生价值。财务职能的未来发展

两个方面的原因推动财务部门职能的发展和变化： 其一是信息技术的发展，使提供大量准确及时的信息成为可能，也使财务人员的工作内容发生了变化。这个变化加强了会计提供信息和处理信息的能力，使会计工作越来越自动化、电子化，它对会计人员的工作和未来的职业发展也产生了更加深远的影响。会计师必须重新定位自己的工作范围和职责，财务部不需要他们去做帐，他们就必须在管理、财务方面下功夫，这也促进了财务和管理控制职能在财务部的发挥。由于信息系统的发展，会计师工作性质的变化，在被动的和主动的两方面促使财务职能未来的发展方向是管理和财务运作。

其二是市场竞争加剧，需要企业通过高绩效的管理来有效地将战略规划、经营活动、资源配置和绩效评估等联系起来，让企业更好的适应市场的变化，从而使股东价值最大化，这个任务自然落到了企业的核心管理部门-财务部的头上。而且客观上，优秀的会计师比其他人更能容易胜任相关的工作。由于企业管理的需要而产生的对财务部门职能发挥的期待，给财务职能的发挥创造了资源和条件，使财务部在参与决策、制定长远战略方面充分发挥数字分析和过程控制两方面的优势，这要比财务部门被动的转变职能更容易被人认可和接受。

下面的图是普华永道会计师事务所对财务部职能未来发展趋势的调查：

这个调查结果从实践的发展变化方面给了我们更好的支持，也就是未来财务部门职能的发展趋势是非会计业务活动将是财务部主要职责。总结

在这里我们探讨的是，在现代化的大企业里，财务部的职能应该如何来定位？或者从另一方面考虑，企业需要财务部门做些什么？当然这些讨论必须本着具体情况具体分析的原则，没有任何一个模式是用之天下皆准的方法，所以，通常讨论财务管理，讨论财务部门的职能，不可避免的要结合企业的战略、企业的组织结构、企业的性质等等，所以，财务管理真正发挥作用从来就不仅仅谈论财务和会计问题，而是必须从企业战略的角度才能很好的把握。

不管多复杂的公司结构和多大的规模，财务职能的充分发挥都要遵循一些原则，这些原则用来指导我们考虑管理问题，考虑与财务相关的问题，那就是：社会在不断的发展和进步，任何一门技术或者科学都要适应它所使用的时期和社会环境，各项功能的发挥和此消彼长不是由学术上的重要性来决定的，而是由实践当中的需要和当时所处的经济环境决定的。我们今天通过不断的获取新知识，不断的思考—思考技术赋予我们的力量，思考时代赋予我们的机会和资源，使我们有了更广阔的发挥能力、创造价值的可能。

第三篇：集团财务部职能定位

集团财务部职能定位

作为掌控集团公司战略方向和重要资源的集团总部，其财务部职能的定位应当放在以下几个方面：

一、投资决策中心

集团控制主要体现在三大权力控制，则资产经营权控制、人事任免权控制和投资决策权控制，作为决定集团未来发展方向的投资决策，是集团财务参与的主要职责之一。集团总部对其所属企业投资拥有决策控制权，集团所有投资必须置于集团总部的掌控之中，只有这样才能有效地保证集团能将有限资金投到集团战略需求上，才能保证集团的发展方向附合集团战略，集团总部财务全面掌握集团财务资源，是集团投资决策的主要参与者之一，成为集团的投资决策财务控制中心。

二、资源配置中心

按集团战略需要，每年对内部各单位下达任务，集团总部掌握着集团内人、财、物等方面资源配置权，要完成任务，接受任务的下属企业就往往向总部要资源，人力、财务、物力资源需要在集团内部进行有效配置，以保证集团内各公司有足够的条件来完成其预算，这个资源配置中心不能由集团各成员自行完成，也不能由市场来决定，需要集团总部根据集团战略、集团资源保有量及各成员企业的具体情况，经过综合分析，决定集团资源如何在各成员企业间配置，集团总

部是集团各企业的资源配置中心，作为掌管集团财务资源集团财务，是集团资金的配置中心。

三、信息中心

集团成员的各种信息都得按集团的规定定期汇集到集团总部，经集团总部汇总筛选后向外发布，作为集团信息的重要组成部分的财务信息，是由各集团成员将各自的财务信息汇集而来，集团成员各自的信息只能代表其自身的情况，无法反映集团的全貌，只有汇集好各成员的单个信息才能反映集团的全貌，集团财务部是集团的财务信息中心。

四、制度中心

对一个集团来说统一各项制度非常重要，特别是作为集团制度重要组成部分的统一财务制度，集团财务部负责制定与修订集团内部统一的财务规章与制度，并督促各集团成员执行这些制度，统一制度是集团步调一至的根本保证，也是集团对各成员单位进行监控与考评的依据，集团财务部是集团的财务制度中心。

五、监控与考评中心

监控与考评是集团对成员单位进行管理的有效手段之一，也是集团预算执行保证手段之一，监控与考评自然离不开财务，集团监控与

考评大部分是通过财务数据来进行，财务承担着集团大量的监控与考评工作，是集团对成员单位的监控考评中心。

集团所属各企业，是集团经营业务的基础，集团的收入、成本、利润主要来自下属成员，战略、制度主要由成员单来实施，因此集团分部主要为：

一、收入利润中心

集团业务大都分散在集团各成员单之间，作为集团公司的各分部是集团公司的利润源之所在，完成集团预算的收入和利润计划是各成员单位的主要任务，集团分部成为集团的收入利润中心。

二、成本费用中心

作为集团分部的既是集团的利润中心，当然也是集团的成本费用中心，收入、成本、利润是企业不可分割的三要素，集团的大部分收入由各个分部实现，成本也由各个分部支出，自然成本费用中心与收入利润中心一样，都在各分部。

三、制度执行中心

集团总部统一制定相关制度，但制度具体还是要由各分部实施，制度的执行是贯穿于各项实务之中，因此分部在实际事务中，形成了制度的执行中心。

四、信息反馈中心

企业集团是一个统一的整体，各种信息由集团统一汇集与向外发布，信息反映的各分部的实际工作的结果，各分部应在规定的时间内按规定格式将本分部的信息及时反映到集团总部，集团才能取得全面有用的信息，因此分部是集团信息来源地，是集团的信息反馈中心。

第四篇：财务部职责

财务部岗位职责

1、坚决服从领导的安排，执行工作指令，一切管理行为向公司负责。

2、严格遵守国家财务工作规定和公司规章制度，认真履行其工作职责。

3、编制项目年、季度成本、利润、资金、费用等有关计划；定期检查计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施。

4、建立健全财务管理、会计核算等有关制度。

5、负责按规定进行成本核算；定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好会计决算工作。

6、负责编写财务分析及经济活动分析报告；会同经营部等有关部门，组织经济活动分析会，总结经验，找出经营活动中存在的问题，提出意见和建议。

7、参加各类经营会议，参与生产部经营决策。

8、按公司规定负责固定资产及专项基金的管理；会同相关管理部门，办理固定资产的构建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到帐、卡、物相符。

9、负责对低值易耗品盘点核对，会同有关部门做好盘点清查工作，并审核日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费。

10、负责项目工程成本的核算工作，正确分摊成本费用。

11、负责公司资金缴、拨、按时上交税款；办理现金收支和银行结算。

12、部门职责分工表 部门职务及姓名工作内容工作标准财务部

1、对每天的资金日报表、往来票据进行审核及及时正确、编制凭证、登记入账汇总，并录入金蝶

2、根据每天的销售汇总表及出库单确定每天的及时正确、编制凭证、登记账表销售收入，并录入金蝶陆赛男

3、每月10日进行各部门工资的核算，并与当月按时，准确、做好发放员工的准备（总账的25日进行发放会计）

4、次月3日向上级领导报送各类报表，以便领导数据详细准确，报送及时及时了解公司的运营状况

5、每月末对会计凭证及其报表进行整理、装订及时归档、不外泄

6、学习企业文化，开会讨论以后的财务分工及按时，按要求完成工作流程

1、做好现金及存款的收付工作，严格按公司的每天按时登账相关规定收付款项。

2、做好每日客户到款明细表以便，保证生产及每天交总账会计，及时与公司其他部发货的顺利进行。门衔接水克明

3、做好每日流动资金报表，保管好库存现金，（出每日按时登帐，现金日清月结。及时办理销售货款的结算工作纳）

4、根据公司的提供的工资核算数据，发放员工及时，准确工资、奖金、补贴等

5、学习企业文化，开会讨论以后的财务分工及按时，按要求完成工作流程

1、外帐全套业务（凭证、报表、发票、应取得按时、正确、进行核算进项发票的通知与确定）

2、外帐财务报表的编制、审核、申报，（对总及时正确审报纳税、报送报表账会计的凭证进行审核）胡国平

3、外帐税务、工商、审计业务的处理合理无误的展开各项工作（外

4、参与经营决策、利用现代化管理为公司提供合理准确的提供相关意见帐）决策信息。

5、每天对各部门报表的的收集、复核，统一汇及时，确认无误、上报公司领导总后上报公司领导

6、学习企业文化，开会讨论以后的财务分工及按时，按要求完成工作流程

1、汇总、编制河北承德、酒行、西安的账并发耐心、认真，按时，按要求完成送到领导邮箱以及每月费用预算周婵娟

2、对公司整车进行清点，校正。耐心，认真（文员）

3、完成领导交办的其他事情耐心、认真，按时，按要求完成4.公司物资工具帐卡物一致盘点核实及时，准确

1、材料入库单登记，应付款的预算按时、正确、认真孟召俊2.学习企业文化按时，按要求完成（材3.催讨税务发票，月末对原材料购进、领用的数及时结算成本、登记财务账表料）据进行汇总4.公司材料帐卡物一致盘点核实及时，准确

1、学习企业文化按时，按要求完成黄英娌（材

2、熟悉车型配置认真、细心料）

3、学习对账，入库单录入谨慎、细心、按要求完成财务管理制度

（费用报销制度及流程）

一、目的：规范完善公司费用报销审批手续流程及费用报销标准。

二、原则：遵偱实事求是，结合公司实际情况，贯彻节约、合理、有效的原则，实行先申请，后实行，再审批报销的程序。

三、适用范围：公司全体人员。

四、费用报销内容及费用报销审批程序：

1、差旅费报销

出差人员返回后三天内填写报销单，详细注明出差时间，往返路径，每站起至点，车费金额，经部门主管负责人签字确认附出差工作小结，送财务复核。财务凭差旅费真实有效票据进行复核，填制付款申请单，报李主任审核，经总经理审批后，出纳付款。公司对差旅费不真实、无效票据进行拒付、对混报，虚报等作弊行为进行5-10倍罚款。长途差旅费原则上乘坐火车出行，不得擅自乘大巴。白昼出行乘坐火车卧铺不予报销，夜间乘坐火车出行12小时以上方可乘坐卧铺。在各城市目的地乘坐出租车不予报销。车票代购手续费、乘车个人保险费不予报销。其他特殊情况事前报请董事长同意方可实行。

2、业务招待费报销

凡需发生业务招待，事先请示总经理或总经办主任同意，否则属个人行为，公司不予认可、费用支出由其自负，招待支出的标准及陪同人员按公司规定或按预先请示同意的指示执行，发生的和支出二天内凭有效发票报财务复核，经领导批示后报销。

3、业务员业务费提成的报销

每个业务员自已对每月的销售业绩进行统计汇总详细记录，销售各客户名称、销售日期、车型、配置、数量、结合业务费提成政策、计算每月的业务费金额。由部门主管核对、签字确认、报财务复核，财务审核正确后填写业务员业务费提成支出申请，报领导审批同意后，由出纳付款。

4、行政支出报销

（1）行政支出实行先申请，后实行，再审批报销的程序进行。

（2）行政性支出，由需用人事前提出申请，详细注明支出事由、支出金额，报总经办李主任批示同意后方可实施。对未申请或未同意发生的支出，一律不予报销。报销必须在两天内凭有效票据进行报销。

（3）购买的办公用品由行政部登记备案，由领用人签字领用。损坏或遗失由领用人照价赔偿。

5、售后服务支出报销

（1）汽车修理费、加油费报销：修理前、加油前报请行政部同意，确定修理、加油金额。

（2）退件提货费用报销：旧件提回后移交售后服务部签字确认。财务部凭真实有效票据进行复核，填制付款清单，报李主任审核，报总经理审批，出纳复核并付款。

6、手机费报销

手机使用者每月按公司手机费报销规定及报销额度进行话费充值，财务凭话费充值发票经部门主管签字后办理报销手续。

7、电费：每月按实际抄表用电数结算，由行政部会同收费部门共同抄表。要求各部门不开无人灯，机械不空转，节约用电。

8、水费：每月按实际用量结算，由行政部会同收费部门共同抄表。要求全体人员节约用水，随手关龙头。

9、工具：由水克明全面负责采购报销。每次列出清单，详细注明购买用品、数量、单价、金额、供应商、采购地址、联系电话等。由行政部登记备案发放及使用记录。

10、资产维修：由水克明、行政部全面负责设备的维修、费用支出的报销。每次列出清单，详细注明金额、维修联系人、电话等。

11、配件采购款：应在配件采购完成的当天填写报销单，附送检单、入库单进行核销借款或报销。

12、广告宣传品、促销品的报销

任何个人均无权私自决定认购各类广宣品、赠品、促销品的权利，业务需要购买广宣品、促销品时，由部门主管书面申请，详细注明品名、用途，需用数量等内容，报总经理或李主任同意后方可认购，否则责任由个人自负。附

财务部数据信息传递流程

一、财务部每天上午催要收集客服、生产、仓库、售后、配套、西安办、承德分公司、酒行及出纳各部门日报表（以电子报表为主）

二、对各部门提供的日报表数据进行衔接对比、分析、汇总，按项目分类分别登记各类电子台账及各类明细电子账表；（如发现数据不齐或差错的日报表及时要求其更改）

三、根据各类电子账表数据汇总编制及财务日报表每天上报领导

四、财务部使用各部门的日报表或上报领导的各类报表，全部存储U盘保存，不存放在电脑中。

五、对各类纸制的报表，每天存放在某一固定处，不外露、月末统一打包上交。

2011-12-20

财务部

第五篇：财务部职责

篇一：公司财务部职责

一、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。

二、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。

三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向总经理报告。

四、组织各部门编制收支计划，编制公司的月、季、营业计划和财务计划，定期对执行情况进行检查分析。

五、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。

六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源。

七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作。

八、负责公司现有资产管理工作。

九、原物料进出帐务及成本处理。外协加工料进出帐务处理及成本计算。各产品成本计算及损益决算。预估成本协助作业及差异分析。

十、经营报告资料编制。单元成本、标准成本协助建立。效率奖金核算、预算资料汇总。

十一、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。

十二、统一发票自动报缴作业。营利事业所得税核算及申报作业。营、印税冲退作业及事务处理。资金预算作业。财务盘点作业。

十三、会计意见反应及督促。税务及税法研究。

十四、完成领导交办的其它工作。

篇二：公司财务部工作职责

一、在总经理直接领导下负责本公司的财务工作。遵守公司的各项规章制度。

二、建立健全经济核算制度，利用财务会计数据进行经济活动分析。

三、负责做好本公司的财务收支、财务核算以及财务的预、决算工作。定期向总经理呈报财务报表。

四、遵守财务制度，执行财经纪律，严格把好财经关。协助总经理合理安排和使用好各项资金，增收节资，提高资金的使用效率。

五、做好各项经费开支的计划性、合理性、可行性、实效性分析。避免资金的重复使用和突击使用，尽量降低消耗、节约费用。

六、认真审核报销凭证，应对报销单的真实性、合法性、合理性向总经理负责。

七、认真做好现金账，按时填报现金日报表，做到日清月结，账款相符。不得坐支现金，挪用公款。

八、严格按照公司规定的现金报销数额、标准、范围及审批权限，认真审核现金收付凭证。严格支票管理制度，使用支票须经总经理签字方可。

九、完成公司交付的其他工作。

篇三：公司财务部工作职责

1、在主管总经理领导下，严格遵守财务工作规定和公司规章制度，认真执行其工作指令，向主管领导负责；

2、组织编制公司、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；

3、负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行；

4、负责按规定进行成本核算。定期编制年、季、月度种类财务会计报表，搞好会计决算工作；

5、负责编写财务分析及经济活动分析报告。会同信息部、经营部等有关部门，组织经济行动分析会，总结经验，找出经营活动中产生的问题，提出改进意见和建议。同时，提出经济报警和风险控制措施，预测公司经营发展方向；

6、有权参加各类经营会议，参与公司生产经营决策；

7、负责固定资产及专项基金的管理。会同经营、技术、行政后勤等管理部门，办理固定资的购建、转移、报废等财务审核手续，正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符；

8、负责流动资金的管理。会同营销、仓库等部门，定期组织清查盘点，做到账卡物相符。同时，区别不同部门和经营部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金；

9、负责对公司低值易耗品盘点核对。会同办公室、信息、行政后勤、技术等有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费；

10、负责公司产品成本的核算工作。制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行公司内部二级或三级经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化；

11、负责公司资金缴、拔、按时上交税款。办理现、现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；

12、负责公司财务审计和会计稽核工作。加强会计监督和审计监督，加强会计档案的管理工作，根据有关规定，对公司财务收支进行严格监督和检查；

13、负责进销物资货款把关。对进销物资预付款要严格审核，采购货款支付除按计划执行外，还需经分管副总经理或总经理、董事长审核签字同意，方可支付；

14、认真完成公司领导交办的其它工作任务。

篇四：公司财务部门职能职责

1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度。严格执行国家的《企业会计准则》、和上级的《会计核算办法》、《投融资资管理办法》。

2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行。

3、配合协助企业目标任务的制订与分解，编制并下达企业的财务计划，编制并上报企业财务预算，指导企业司的财务活动。

4、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用管理办法，合理控制使用资金。

5、负责成本核算管理工作，建立成本核算管理体制系，制定成本管理和考核办法，探索降低目标成本的途径和方法。

6、负责企业网上银行的安全与正常运营，负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作。

7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作，参与企业的各项投资管理。

8、负责企业财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，并进行综合分析。

9、负责企业的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确和完整。

10、负责企业的纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税。

11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。

12、根据企业《财务总监管理办法》有关条款规定，对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。

13、完成领导交办的其他事项。