费用报销单流程

第一篇：费用报销单流程

费用报销流程

关于费用报销单的填写及贴票的细节，相关程序整理如下：

一、报销流程及时间：

报销人员填报——→逐级签字——→总经理/副总经理签字——→财务签字付款 备注：无凭单据请直接填写一张“费用报销单”，有凭单据请加一张填写“报销单据粘贴单”（将发票用回形针或者订书针固定在报销单据粘贴单左上角）；

二、按发票分类填写费用报销单：

备注：参考财务的分类，将发票分类后，算出总额，填入费用报销单相应的费用项目里，（如果产生了财务里没有的发票，或不知道将发票如何分类填写的，请用铅笔填写金额，方便我修改，千万别在费用报销单上的空白处画 S 线）

备注：票据报销分项费用名录如下：

1、办公费

2、通讯费

3、差旅费

4、业务招待费

5、会议费

6、运杂费

7、车杂费

8、修理费

9、培训费

10、咨询费

11、广告费

12、业务宣传费

13、福利费

14、后勤生活费

1、办公费

项目内容：购书、报刊杂志、印名片、购买的办公用品（如：传真机、打印机、色带、墨盒、复印纸、笔、薄等）、公司分店工商登记注册费、刻章费、复印费、邮寄费、办公室租赁费用及办公场地的物业管理水电费等，印刷宣传彩页（大额的，需要附上合同）

说明：金额在（）元以上须附明细，另外个人购买电脑等固定资产不得冲账

2、通讯费

项目内容：有线电话使用费、移动电话使用费、上网费

3、差旅费

项目内容:职工出差发生的长途交通费、住宿费（包括启动会期间产生的交通费及住宿费），如：汽车票、火车票、机票、的士票、公交车票、地铁、轻轨、住宿发票、购买火车票的手续费等

4、业务招待费

项目内容：招待客户的餐饮、香烟、茶叶、礼品（包括订货会上产生的餐饮费、制作印有企业标志的礼品及纪念品等的费用）、红包、正常的娱乐活动、安排客户旅游、5、会议费

项目内容：酒店开具的会议费，会议组织者开具的发票

说明：须附会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准等会议清单

6、运杂费

项目内容：指产品所发生运输费、整理及装卸货物等的费用

说明：海运费、空运费、陆运费、过秤费、机车作业费、货物暂存费

7、车杂费

项目内容：车辆使用的汽油费用、车辆维修费、租车费用、车辆过路过桥费、停车费、车辆年审及驾驶员证件审查等费用

8、修理费

项目内容：电脑、空调、打印机、复印机等办公用品的修理安装费、硬件升级费、办公楼和宿舍装修费，其他办公用品移动和安装费等

9、培训费

项目内容：购买培训材料的费用、场地使用费及其他费用

10、咨询费

项目内容：律师顾问费、会计税务咨询费及其他信息咨询费用

11、广告费

项目内容：产品广告费

说明：广告是经工商部门批准的专门机构制作、已支付并已取得相应发票、通过一定的媒体传播并附广告合同

12、业务宣传费

项目内容：各种订货会产生的制作展架、背景横幅等费用、聘请讲师的讲课费、专家费、劳务费等

13、福利费

项目内容：体检费

说明：必须是公司员工本人

14、后勤生活费

项目内容：食材费、生活物料费

说明：各种食材、大米、油盐酱醋、煤气、桶装水等。

票据审核注意事项：

1.发票上的单位名称一律填写

2.发票开具时间须为当年日期;

3.所有票据要求正规、合法，发票内容与开具单位的经营业务范围相符，并加盖发票专用章；

4.所有发票是税务机关或财政部门批准在用的发票,已过期作废的发票一律不得使用;

三报销单填写注意事项： 准确性

1.报销单上的大小写金额须一致；

2.报销单封面的金额、内容应与发票金额、内容一致； 规范性

1.规定用黑色水笔或钢笔填写报销单；

2.报销单封面原则上不允许更改，如需改，请在错误的文字或数字上划一红线，再用黑笔在旁边写上正确的文字或数字，另外再签上更改人的姓名；

第二篇：费用报销单制度

费用报销单的流程及制度

目的：

为了规范报销的程序，完善费用的支出流程，以提高财务管理水平、以便控制公司成本费用。适用范围：

各个校区的全体员工。定义：

指日常费用发生后，经上级领导审批，到出纳付款之前的这一段程序。

本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为行车费、差旅费、通讯费、办公费、招待费、快递费、租金、水电费等。

一、发票的基本要求

1、发票必须合法、真实、有效，且发票背面背面必须有经办人签名；

2、发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当退回重开或更正，更正处应加盖开票单位公章；

3、发票抬头与公司名称应一致，并具有规定印章（公章或财务专用章或发票专用章等）。

二、报销单的填写要求

1、报销事项的内容填写完整，用途说明须清晰准确，大小写金额要一致；

2、报销费用需要在各个校区之间分摊的，报销人应该按校区分别归集后，填写相应报销凭证，确不能分别归集的应适当分配比例来填写报销单；

3、报销单不得涂改，不得使用铅笔、红色墨水笔填写。

三、报销单后附件、票据粘贴要求

1、报销单与附件、发票等左边对齐，报销单在上，附件票据在后，对各类原始票据进行分类，将原始票据正面朝上均匀有序的在左上角处用胶水粘贴在一起；

2、报销附件、票据不得突出于报销单，票据过大时应按报销单大小把附件折叠好；

3、报销附件、票据金额、类型相同的，应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；

4、报销附件、票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；

5、经办人员因特殊原因不能取得合法票据时，需打申请（说明报销事项的具体内容、金额）经领导签字审批后方可报销；

6、出租车票据原则上不能报销，如特殊情况需作出说明经领导同意后方可报销。

四、报销的时效要求

1、当月的费用应当在当月予以报销；

2、超过三个月以上的费用将不予报销，视自动放弃。

五、业务审批

报销单需经办人签字，领导审核签字后方可交由财务部

六、付款审批

经办人将签完字报销单据交财务部，财务部依照公司对各项成本费用支出的规定进行审核，且由财务部进行账务处理。

七、财务付款

出纳根据财务部相关人员审批完且进行过帐务处理的报销单进行报销，并通知报销人员领取报销款项。

本制度将从2016年1月1日起实行！

广州市XXXX有限公司

2015年12月9日

第三篇：费用报销统计单

费用报销统计单

填报日期：2021年6

月20日

合计报销金额

12928

员工姓名

部门

职务

费用项目

内容说明

报销金额

经办人

姓名1

部门1

职务1

出差

住宿费

1000

林小丽

姓名2

部门2

职务2

出差

交通费

200

林小丽

姓名3

部门3

职务3

出差

住宿费

500

林小丽

姓名4

部门4

职务4

出差

交通费

1400

林小丽

姓名5

部门5

职务5

出差

交通费

1401

林小丽

姓名6

部门6

职务6

出差

交通费

1402

林小丽

姓名7

部门7

职务7

出差

住宿费

1403

林小丽

姓名8

部门8

职务8

出差

交通费

1404

林小丽

姓名9

部门9

职务9

出差

住宿费

1405

林小丽

姓名10

部门10

职务10

出差

交通费

1406

林小丽

姓名11

部门11

职务11

出差

交通费

1407

林小丽

第四篇：各类费用报销流程

各类费用报销、物资申购、工程等款项支付流程操作规范

一、借

支：

1、事前审批：提交电子流程借支报告，详细写明借支事由，金额组成，报公司副总、总经理、董事长电子审批；

其中：差旅费借支申请，在电子报告中需写明差旅费报销标准；

业务招待费单次发生金额500元（含）以下，不需提交电子报告；超过500元，提交电子报告，报告中需简要写明发生事由，参与人数，预计发生金额。

公司实行计划物资采购，计划外的紧急零星物资采购，在电子报告中需写明申购原因，价格、金额。

2、手续办理：填列纸质借支单，简要写明借支事由，报公司副总、总经理、董事长审批后，交财务支取款项。

3、财务受理：会计受理借支单，审查纸质审批手续是否完结；电子流程请示内容是否清晰，是否符合当月各部门费用预算，以及审批流程是否完结，然后填制会计凭证后，交出纳办理现金支付，借支人收到现金后在借支单“现金付讫”领款人中签字确认。

4、公司原则上控制个人借支行为：部门日常工作需频繁使用现金，则可请示分管领导同意后申请备用金，按照公司备用金管理有关规定执行，同样按上述流程办理。备用金借支后，经办人需及时报销补足备用金。

二、日常费用报销：是指日常零星费用、汽车费用（指汽油费、过路费、停车费、洗车费，不含保养维修费）水、电、电话网络费用、经公司批准固定费用开支等，不需办理电子流程审批，直接填写纸质报销单，后附合规票据及粘贴单，填写报销清单。交会计审核后，交出纳办理现金支付，报销人收到现金后在报销单“现金付讫”领款人中签字确认。

三、集中采购办公用品、办公设施、家具、固定资产、无形资产等支款程序：

1、行政部统筹负责组织采购；

2、各申请部门提交电子流程审批报告（填电子申购单）：

在电子流程中先提交分管领导审批；

由行政部统筹审查申请数量合理性，有无可调剂无需购买资产，并签署意见；同时，在市场寻至少三家供应商洽谈比价，提交询价报告，按拟定商家价格，在申购单上填列申购单价，计算总金额后报批；

财务部审查前述程序是否完结，是否有比价报告，及是否在预算内开支，签署意见；

报分管副总、总经理、董事长审批。

3、经电子流程审批后，行政部在电子流程中打印经审批后的纸质申购报告，办理采购或通知厂家送货；

4、送货到公司：行政部与使用部门共同验收所采购物资，填制“验收单”一式三联，使用部门经办人、负责人、行政部验收人员签字确认。行政部门、使用部门、财务部门各存一份；

5、行政部填制纸质“付款申请表”，后附打印件申购报告、验收单、发票、厂家送货单，交会计审核，出纳办理转账支付。

集中性物资采购一律转账支付，不采用现金支付。

四、工程款：相关合同先经过电子流程审批，合同原件（含对方单位资质、证照、法人身份证复印件盖鲜章）一式四份，分别交对方两份、公司行政部、财务部各存一份。办理支款时，全部填制纸质表单，按公司工程进度款支付管理规定执行；

五、营销设计费、代理费等款项：相关合同先经过电子流程审批，合同原件（含对方单位资质、证照、法人身份证复印件盖鲜章）一式四份，分别交对方两份、公司行政部、财务部各存一份。办理支款时，全部填制纸质表单，附发票及相关图片等佐证资料办理。

六、其他: 项目预算、预算、月度预算、营销计划等事前审批事项，全部在电子流程中完成审批，同时，经办部门打印纸质件，做为后期纸质手续办理依据或附件。

财务部

2014年4月3日

第五篇：报销费用流程

招待费用、其它费用报销流程

销售总监审批

相关人员于发生费用前向销售总监报批

财务部报销

招待费

元以下

一步

其它费用

元以下

销售总监审核

董事总经理审批

声匿迹

招持费

元以上

财务部报销

其它费用

元以上

说明：

1、招待费用及其它费用发出前必须向销售部总监申请，经同意后方可执行，否则不予报销。

2、招待费用

元以内由销售总监审批，超过

元由销售总监审核后报董事总经理审批。

3、其它费用

元以内由销售总监审批，超过

元由销售总监审核后报董事总经理审批。

经销商处外聘业务人员工资核发流程

销售总监审核

财务部依据合同规定和销售数据进行审核

区域经理、销售部文员确认经销商处外聘人员数量和工作性质的唯一性

财务部入账后计划部将人员工资转成经转成经销商贷款

董事总经理审批

说明：

1、经销商处外聘业务人员需按要求办理入职手续，报公司备案。（档案由销售部文员存档并负责动态跟踪）

2、经销商处外聘业务人员工资将按合同规定根据每月销售回款额计提，按各区城市场《外聘业务人员工资标准》的规定发放。

3、当月回款计提金额当地少于应发工资总额差额部分由当地经销商支付，若当月回款计提金额高于应发工资总额，则按实际发生额发放。

4、区域经理必须于每月5日前必须将聘业务人员工资发放表照各区城市外聘业务人员工资标准及考评结果制好交销售部文员汇总，由销售总监审核。

5、财务部核计经销商处外聘业务人员工资后报销售总监审核，董事总经理审批。

6、外聘业务人员工资在财务部入账后由计划部将其转入经销商货款，由经销商代为发放。

销售部职

能部门人员核发工资流程

财务部审核后按新资标准计工资

行政人事部审核考勤

销售总监确认考勤

销售部文员制作考核表

董事总经理审批

销售总监审核

财务部发放工资

说明：

1、销售部职能部门工作人员按签到按打卡制度核算考勤。请假、外勤、出差需填写相应表单由各极权限人审批生效。

2、售部文员必须于每月5日前将相关职能部门工作人员考勤统一汇总交销售总监确认、行政人事部统一审核后，于每月7日前上报财务部。

3、财务部统计工资后报销售总监审核，董事总经理审批。