第一篇：差旅费报销标准-
修正药业集团营销有限公司编号文件
传达至：终端经理 文件密级：绝密 紧急程度：紧急 传达方式：邮件/传真/会议宣
关于执行统一差旅费报销标准的规定
修营字2013年05号 签发人： 集团营销总公司各部门、各单位：
为节约开支，提高办事效率，规范并统一差旅费报销标准，现将营销总公司差旅费报销标准修订如下：
一、差旅费报销标准
修正药业集团营销公司员工统一差旅费报销标准，详见附件。
二、差旅费报销的有关规定
（一）住宿费的规定
1、出差人员的住宿费按级别、职务分标准控制。一类和二类出差人员的住宿费凭住宿发票实报实销；三类至五类出差人员的住宿费凭住宿发票标准内据实报销、超支自负。
2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
3、三类至五类人员若两人以上同性别同时出差，必须合住标准间。如分开单住，财务部只按合住标准予以报销，超出部分自负。
4、因特殊业务情况，三类至五类人员在总经理或常务副总经理允许的前提下住宿费可据实报销（总经理或常务副总经理在住宿发票上签字）。若随同一类或二类人员一同出差，其住宿费可随同一类或二类人员实报实销。
（二）伙食补助的规定
1、一类和二类出差人员的伙食费凭餐饮发票实报实销；三类至五类出差人员的伙食费按补助标准和出差天数进行报销，无需提供票据。
2、三类至五类出差人员若中午12时前启程按全天补助，中午12时后启程按半天补助；若中午12时前返程按半天补助，中午12时后返程按全天补助。
3、三类至五类人员若随同一类或二类人员一同出差，其伙食费可随同一类或二类人员实报实销，但不再享受伙食补助。
4、三类至五类人员出差开会的，会议期间提供用餐的，无伙食补助。（增加）
（三）交通费的规定
1、出差人员一般应乘汽车或火车，夜间乘车（20:00至次日6:00之间）、连续乘车超过6个小时的可乘硬卧。一类人员出差可乘坐软卧或飞机；二类人员出差可乘坐软卧，在特殊情况下需乘坐飞机的，须经营销总公司总经理或常务副总经理批准并在机票上签字（子公司总经理除外）后方可据实报销；二类至五类人员出差里程在1000公里以上时，无须事先批准，均可乘坐飞机。但其所购机票价格高于按规定可乘坐交通工具票价的差额，在其日工资2.5倍以下的机票费用据实报销，超过2.5倍以上的部分由出差人员自负。三类至五类人员出差在特殊情况下需乘坐软卧或飞机的，须经总经理或常务副总经理批准并在车票或机票上签字后方可据实报销。（注：日工资=月应发工资÷26天）（增加）三类至五类人员若随同一类或二类人员一同出差，其车旅费可随同一类或二类人员实销实报，须同行领导签字。
（增加）另三类至五类人员出差当天可根据各类民用交通工具的票务及票价情况，选择适宜的交通工具。经部门领导同意后，与财务部门沟通好，方可购票。或者截图为据。
2、应乘硬卧而未乘的按所乘特快列车硬座票价的50%发给乘车补助；乘普快列车的按硬座票价的60%发给乘车补助。
3、一类和二类出差人员的市内交通费凭票据实报实销；三类至五类出差人员的市内交通费按补助标准和出差天数进行报销，无需提供票据。
4、三类至五类出差人员若中午12时前启程按全天补助，中午12时后启程按半天补助；若中午12时前返程按半天补助，中午12时后返程按全天补助。
5、因特殊业务情况，三类至五类人员在总经理或常务副总经理允许的前提下市内交通费可凭票据实报实销。若随同一类或二类人员一同出差，其市内交通费可随同一类或二类人员实报实销，但不再享受市内交通费补助。
6、对于自带车辆出差的各级人员，不予报销市内交通费。
7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。
8、出差人员的订票费、小件寄存费可凭票据据实报销。
（四）通讯费的规定
每月享受手机话费补贴的人员，出差期间不报销长话费；没有手机话费补贴的人员，确因工作需要可报销长话费。但必须简要说明通话对象及内容，经总经理或常务副总经理批准后，方可报销。
（增加）探亲车旅费报销规定
春节探亲车旅费（往返）报销需满足以下条件：
1、春节期间回家探望父母的未婚员工；
2、工作地点与现家庭居住地址不一致的已婚员工；
3、工作地点与现家庭居住地址一致的已婚员工，每两年可报销一次探望父母路费或同等金额的燃油费、过路费等（不在同一城市）；
4、春节放假前异地办公的员工，报销费用需附乘车路线明细，与原始乘车票据一一对应。
另规定探亲期间：
1、探亲乘坐交通工具及规定按出差乘车标准执行；
2、探亲途中因自然灾害造成的交通暂时停顿等产生的住宿费，可凭当地交通机关证明和住宿费单据报销。住宿标准按员工所在类别出差住宿标准给予报销；
3、职工探亲途中连续乘长途汽车及其他民用交通工具，夜间停驶必须住宿的，其住宿费按员工差旅费标准凭据报销50%。
4、探亲期间无其他补助。
（五）其他规定
1、实行差旅费实报实销的一类和二类人员，应本着节约、适度的原则进行差旅费开支，不得铺张浪费或虚报费用。若经核实，将按其浪费或虚报费用的十倍进行处罚。
2、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，则按规定标准予以补助。
3、外出学习、驻厂人员，期间只享受伙食补助费，不享受市内交通费，往返途中可享受交通、伙食补助费。
4、通化、长春、北京三地员工互派执行工作任务，通化、长春根据实际工作日长短享受伙食补助，十天以内（含十天）享受伙食补助标准全额补助，超过十天以上享受伙食补助标准的50%（分段计算十天内享受全额伙食补助）。北京根据实际工作天数享受伙食补助标准全额补助，市内交通费可凭票据报销途中往返公交车或打车费用，以上三地均不享受交通补助。更改为--（以上三地均不享受交通补助，因公务产生的公交车或打车费用等可按票据金额，写明事由后据票报销）
5、汽车司机出差无交通补助，可享受出车补助每天20元。
6、汽车司机出车过程中发生的各种违章罚款一律不得报销，但特殊情况须书面申请经总经理或常务副总经理批准的除外。
7、出差员工预借差旅费，应按出差天数及标准合并计算预借金额，不允许超借多支。
8、出差人员自返回之日起七个工作日内将有关单据履行签批手续后，递交财务部报销冲账。财务部本着前账不清、后账不借的原则，由此而影响工作造成不良后果的，由借款人负责。
9、出差期间及公务活动中收到的礼品应及时向上级汇报，并及时上交，北京属地上交至财务中心核查部，通化属地上交至财务中心核算部，其他属地上交至礼品管理部门或属地财务部，双方签字确认。
10、出差人员严格按部门属地借款报销，即：部门在北京的出差人员必须在北京财务中心核查部借款报账，不允许到通化财务部借款报账。部门在通化的出差人员，在通化所属财务部门借款报账，不允许到北京财务中心核查部借款报账。
三、本规定的适用范围
本规定适用于营销总公司及所属各单位、各部门。
四、本规定自2013年1月5日起执行。
五、本规定解释权属于营销总公司。
二〇一三年一月五日
附：修正药业集团营销公司差旅费报销标准
第二篇：差旅费报销标准
差旅费报销标准
一、出差乘坐交通工具标准：
级
别
普通火车
动车
轮
船
飞
机
6小时内
超过6小时
公司高管
硬卧
软卧
一等座
二等舱
普通舱
部门经理级（含副职）
硬座
硬卧
二等座
三等舱
普通舱
其他员工
硬座
硬卧
二等座
三等舱
特批
注：超过6小时是指在出差途中连续乘车超过6小时；
1、员工在符合上述出差乘坐交通工具标准范围内，交通费实报实销；超标乘坐交通工具，须在出差申请单中注明原因，经总经理审批后方可报销，否则，超支部分自行承担。
2、公司高管出差，其市内出租车费可以据实报销，其他员工乘坐地铁、公交等可以据实报销，但乘坐出租车其车费必须报总经理特批方可报销。
二、住宿费与伙食费报销
1、公司职员因公出差，住宿费与伙食费根据不同类别地点实行限额报销制度，报销均需凭有效票证，在限额范围内实报实销。除非事前根据业务需要获得分管领导及总经理批准（经营层须经董事长批准），否则超支部分一律不予报销。
（1）住宿费按以下标准凭票限额报销（单位：人民币元/人.晚）：
职务级别
分类地区报销限额
一类地区
二类地区
三类地区
港澳台
公司高管
350
300
250
600
部门经理级（含副职）
300
250
170
500
其他人员
250
180
140
400
（2）伙食费按以下标准凭票限额报销（单位：人民币/人.天）
职务级别
分类地区报销限额
一类地区
二类地区
三类地区
港澳台
公司高管
150
120
200
部门经理级（含副职）
120
160
其他人员
120
注：一类地区包括：各直辖市、省会城市及深圳等经济特区；二类地区包括一类地区以外的地级市；三类地区包括一二类地区以外的县级市及其他地区；
2、两人或两人以上同时同地出差，同性别的原则上按两人一房标准合住，住宿费可以按就高不就低原则在其中一人标准上另加50元予以报销。公司一般工作人员随同领导出差，入住同一酒店，如超过本人住宿费用标准，可按酒店内最低标准住宿，按实报销。
3、员工出差期间，因业务关系接受外单位（或个人）免费住宿或宴请不得再以任何方式报销相应住宿费或伙食费，或者因公招待外单位人员已报销招待费的，不得再以其它任何方式报销相应伙食费。
第三篇：差旅费报销标准
差旅费报销规定
一、为了规范公司费用管理，在保证员工出差有个良好工作条件的前提下，节约开支，降低成本，特制定本规定。
二、员工出差前必须填写出差报告，写明出差事由、主要地点、路线、时间和往返的交通工具，经本部门负责人、财务部负责人、主管领导签批后，作为借款和报销依据。
三、员工预借的差旅费，必须及时报销，出差返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。
四、员工出差期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出差的实际住宿天数计发。
1、地级市以上：凭票报销，低于150元（含150元），按票面金额据实报销；高于150元，按150元报销，超出部分均不予以报销
2、地级市一下：凭票报销，低于120元（含120元），按票面金额据实报销；高于120元，按120元报销，超出部分均不予以报销，注：
1、以上住宿费报销均以合法票据为报销依据。
2、员工出差期间的住宿费凭住宿发票天数计发，住亲友家或无住宿发票的按每天40元计发。
五、伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然天数计发。
1、员工出差期间市内交通费，按每天20元计发，不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法.。
2、员工出差的伙食补助，按照早餐10元，午餐20元，晚餐20元计算，不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法.。
六、两个以上（含两个）员工一同出差的，返回后必须一起报销差旅费，不得分开报销。
第四篇：差旅费报销标准
雅鑫钢构差旅费报销标准
为了进一步加强对差旅费的管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，对公司差旅费报销标准规定如下：
公司管理人员差旅费报销标准
1、公司管理人员一般出差乘坐火车硬卧、硬座、长途大巴据实报销。住宿费按每天不高于100元标准据实报销。午餐及晚餐按每顿不高于20元标准据实报销，晚上19：30后回来的才能报销晚餐补助，早餐不于报销。对外地和本市紧急事项打车费可于报销。
2、公司所有人员出差电话费不予报销。出差中正常的传真资料、邮寄物品、打字复印等费用可酌情报销。
3、出差人员回公司后，必须在五日内到财务报销，否则将不给予报销。
4、由于工作的临时变动出现的正常车船票、机票退票，经部负责人签字，公司领导批准可报销。丢失的票据（含车船票、机票）一概不报销，5、单据粘贴需规范、统一，符合档案管理要求。在相应位置应列明大写金额，字迹清晰、规范，大小写完整一致，不得涂改。
对报销票据的要求：
1.车票：
1）车票上出现单位盖章或盖章有效字样时，必须加盖出票单位印章方可报销。印章不清晰，视同无印章不予报销。
2）所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致。如果所附车票没有明确标明起止地点的，应自己写上。
3）对非同一次乘车却出现票号相连的票的现象，将不予报销；
2．发票：
1）必须是印有“全国统一发票监制章”的正规发票，发票的户名必须写全称“深圳雅鑫建筑钢结构工程有限公司”，不能写简称雅鑫建筑、雅鑫钢构、雅鑫公司等名称。
2）跨行业（住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等）发票不可互相混用。
3）发票金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由发票的出具单位重新开具，而不能自己在原发票上进行更正。如果发票记载的其他内容确实有误的，应当由发票的出具单位重新开具或进行更正，如果进行更正，开具单位还应当在更正处加盖该单位的印章。
4）收据分为行政事业性收据和非行政事业性收据。行政事业性收据可以作为报销凭据。非行政事业性收据一定要让店老板盖章，并让同行同事签名证明。
财务部
2011-8-15
第五篇：差旅费报销标准
差旅费报销标准
一、适用范围：
XX电器各省市分公司。
二、手机费报销标准
1、分公司各类人员凭手机发票或其他有效凭证按如下标准限额实报实销： 分公司经理：1200元/月；分公司副经理1000元/月；
办事处主任、区域主管、顾客服务中心主任/副主任：600元/月。 整合传播科科长、集团购买主管、销售代表、零售主管：500元/月。 市场营销专员、品牌推广专员、市场研究专员：300元/月。 销售行政科科长（财务主管）、专职司机：200元/月。 客户服务专员、人事行政专员：100元/月。 会计、出纳：50元/月。
注：限额实报实销指申请报销金额低于限额的，按申请金额报销，申请报销金额高于等于限额的，按限额报销，下同。
三、往来总部费用报销标准
1、分公司人员往来总部费用实行定额次数报销，往来总部发生的交通费用、住宿费用、补助按相应标准给予报销，各类人员往返总部定额次数如下： 分公司经理、副经理：6次/年（含一次探亲机票）。
办事处主任、顾客服务中心主任/副主任、整合传播科科长、区域主管、集团购买主管：家在广东的4次/年，其他2次/年。 零售主管、销售代表：家在广东的2次/年，其他1次/年。 分公司往来公司的飞机票、汽车票，实报实销，按定额次数控制。注：分公司人员参加公司会议或特殊情况往来总部的另计，并需相关部门主管部长书面确认。
四、住宿费报销标准
1、住宿费是指分公司各类人员离开业务驻地在出差地住宿所发生的费用，住宿费按下列各类人员标准凭住宿费发票限额实报实销：
a、分公司经理、副经理离开分公司驻地出差住宿报销标准如下：
北京、上海分公司除外，150元/天，每月至多报15天，分公司所在地住宿费不能报销。
北京、上海分公司，150元/天，每月至多报5天，分公司所在地住宿费不能报销。
b、办事处主任、区域主管、集团购买主管离开常驻地出差报销标准如下： 北京、上海分公司除外，100元/天，每月至多报10天，公司租房所在地和非业务负责区域住宿费不能报。
北京、上海分公司，120元/天，每月至多报5天，公司租房所在地和非业务负责区域住宿费不能报。
c、顾客服务中心主任/副主任、整合传播科科长、销售行政科科长离开常驻地出差报销标准如下：
北京、上海分公司除外，100元/天，按实际出差天数报销。 北京、上海分公司，120元/天，按实际出差天数报销。d、零售主管、销售代表离开常驻地出差报销标准如下：
北京、上海分公司除外，80元/天，每月至多报8天，公司租房所在地和非业务负责区域住宿费不能报。
北京、上海分公司，100元/天，每月至多报5天，公司租房所在地和非业务负责区域住宿费不能报。
e、市场营销专员、品牌推广专员、零售推广专员、专职司机、客户服务员专员、人事行政专员、会计、出纳等分公司其他人员离开分公司驻地出差住宿费报销标准：
北京、上海分公司除外，80元/天，按实际出差天数报销。 北京、上海分公司，100元/天，按实际出差天数报销。
五、长途交通费报销标准
1、长途交通费是指分公司各类人员出差发生的各类飞机票（包括机场建设费、人身报险费、长途汽车费、长途火车票、长途船票、等费用。
2、长途交通费交通界定为：
分公司人员往返总部与分公司驻地的机票、长途交通费； 业务人员往返分公司驻地到省内其他县市之间的车船费； 业务人员往返管辖驻地到管辖区内其他县市车船费； 分公司非业务人员往返分公司驻地和出差地的车船费。
3、长途交通费必须凭分公司经理审批后的出差行动日志和相应有效单据如机票、机场建设费、人身报险费、汽车票、火车票、船票实报实销。
六、出差补助标准
1、出差定义
分公司人员出差是指分公司人员离开日常办公或业务地前往其他县、市为公司办事。总部派出人员不再享受每月30天的出差补助，而以实际出差天数计算出差补助，以下行为均属于出差范围：
分公司经理离开分公司驻地回总部开会或前往辖区了解市场。 分公司业务员离开业务驻地回分公司开会或回总公司开会。
分公司业务从辖区内的一个县或市前往辖区内的另一个县或市了解市场。 分公司常驻人员离开分公司驻地前往分公司各地办事。
2、分公司各类人员出差补助（包括市内短途交通费补助、伙食补助）按如下标准报销：
分公司经理/副经理：北京、武汉、上海、广州、深圳80元/天，其他区域60元/天。
顾客服务中心主任/副主任、区域主管、销售代表、零售主管：北京、武汉、上海、广州、深圳70元/天，其他区域50元/天。
分公司其他人员出差补助：北京、武汉、上海、广州、深圳60元/天，其他区域50元/天。
4、分公司除销售人员以外的常驻人员市内出差补助标准为20/元。
5、出差补助统一入差旅袋报销，免票据报销，具体天数按照经经理审批后的出差行动日志计算。
七、差旅费报销流程：
1、手机费报销流程
申请人在手机费有效单据背面签名――财务主管签名――出纳报销。
2、长途交通费、住宿费、出差补助等差旅费必须全部入差旅费报销袋报销、并附经理签名的出差行动日记，所有单据均需申请人在单据背面签名，具体报销流程如下：
出差人申请报销―――分公司经理签名―――财务主管签名―――出纳报销。
八、超标和特殊情况审批权限
1、差旅费超标是指应特殊情况造成出差人员差旅费用超过允许报销标准，如出差人申请报销超标部分，则必须书面申请，并按如下程序进行审批： 超过标准部分不超过500元的，报分公司财务主管审批即可；分公司财务主管月底汇总报财务支持科备案。
超过标准部分不超过1000元的，经分公司财务主管审核后，需报营销财务部财务支持科科长审批；
超过标准部分超过1000元（含1000元）的，需报营销财务部部长审批。 以上费用的开支在费用指标总额内开支，所有费用开支不能超出相关定额。
注：经审批的超额报销申请报告要和其相应的差旅费差袋订在一起。
九、违规责任
分公司财务主管必须严格审核和审批差旅费报销，对于在报销过程中发现的侵害公司利益情况应视情节严重情况对相关责任人进行通报、经济扣罚或报请营销财务部处理。
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