差旅费报销标准-差旅费报销标准

第一篇：差旅费报销标准-差旅费报销标准

差旅费报销标准-差旅费报销标准

差旅费开支标准及报销程序

西安大和实业有限公司 差旅费开支标准及报销程序

一、目的 ：为了控制费用，节省支出，规范管理。

二、适用范围：公司出差人员

三、责任人：行政部

四、内

容：

1、工作人员出差期间的住宿费、交通费、补助费实行分项计算。所在地住宿费、市内交通费按实际出差天数，扣除途中乘坐车、船的实际天数计算，伙食补助费按出差的实际天数计算。

2、工作人员出差乘坐交通工具、伙食补贴、交通补贴以及住宿开支

标准 ：

人员类别

一级：总经理、副总经理 二级：各部门经理 三级：其他人员

地区类别

一类：北京、上海、天津、重庆、广州、深圳、珠海、海南、厦

门、福州、汕头

二类：除一类地区以外的其他省会城市 三类：除以上一、二类地区以外的其他城市

3、住宿费开支办法：

凭旅馆正式住宿发票在标准内实报实销，超支自负。节约部 分50%用于个人补贴，若无住宿发票的，可按住宿标准的30%发给。

俩人或俩人以上的同性工作人员出差，原则上采取合住方式，特

殊情况需做出说明。

4、交通费开支办法：

出差人员乘坐交通工具和交通费开支办法按上列标准执行，超标准部分个人自理，出差人员应本着厉行节约的原则，乘坐飞机需从严

控制，如确属情况紧急，路途遥远，中途转车等原因，必须事先经过总经理批准，方可乘坐飞机。

夜间乘车连续六小时以上的，可购买硬席卧铺火车票。

符合购买硬卧票而未购硬卧票的，可按硬席票的50%发给硬

卧补助，空调车发给30%的硬卧补助。

出差途中，未经批准中途绕道、旅游、探亲的，除扣除绕道 的车船费外，还应扣除期间的补助费和工资及住宿费。若事先经过批准的，只扣除期间的车船费和出差补助费。

5、市内交通费：

工作人员出差期间，扣除乘坐车、船的在途天数外，每天出

外乘车可在市内交通补贴标准内实报实销，超支自负。

出差人员自带交通工具或接待单位提供交通工具的，不报销，发放市内交通补贴。

参加会议、学习班、培训班的，会议或学习期间，不发放市

内交通补助。、伙食补助费：

出差人员的伙食补助，不分在途和住宿，按实际出差的日历

天数计算，按上列标准对待。

接待单位免费供餐的，不发伙食补助费。

参加会议、学习班、培训班的，交纳的会务费中含伙食费的

不发给伙食补助费。

到外地参加会议、学习班、培训班的时间，在一周 的。交纳的会务费中不含伙食费的，不按以上标准发给伙食补助费，每人每天按10元标准补助。此规定自xx年3月26日起执行

签发领导：

二〇〇六年三月二十二日

3差旅费使用标准及报销管理规定

出国人员差旅费使用标准及报销管理规定

1.目的

为完善出国人员费用开支管理工作，适应公司发展，特制订本制度。2.适用范围

本制度适用于公司各部门员工，因公短期出差海外报销。常驻海外员工差旅费和补贴政策适用另外制度，不适用此制度。思源电气股份及各子公司可参照执行。3.职责

各业务部门负责出差前的审批，并提供真实合法有效的单据；财务部负责出国人员差旅费报销工作。4.出差管理

所有人员出国出差前应编制出国计划和费用预算，分别报分管副总和总经理审批。出国人员根据任务需要在一个国家多个城市间或多个国家间停留，应事先在出差计划中列明。出国人员若需借款应填写借款单并附“因公出国用款明细表”，借款的审批执行《财务货币资金支出审批权限管理规定》。外币应列

明分项明细，总计时折合成相应的人民币。

出国本着节约高效的原则合理安排行程和使用费用，出国归来后一个星期内必须出具出国报告，报告内容包括行程、目的、任务完成情况等。

5.差旅费

出国人员差旅费包括：长途交通费、当地交通费、住宿费、基本生活补贴、地区差补贴、公杂费等。长途交通费

长途交通费凭票据实报销。

原则上要求员工海外出差，必须在公司订票平台订票，并遵守公司商旅管理规定和报销政策，提前7天订票。特殊情况下，提前审批至子公司总经理。

出境候机厅中转地除业务需要外不得超过1天，业务原因逗留必须事后在报销单上注明原因或另附文字说明并报领导审批。

4如果航空公司不包中途转机住宿费用，员工应取得正式宾馆发票，以实际支付价格报销，同时员工按目的地

所在国标准报销其他差旅费用，但不含地区差补贴。

从深圳蛇口码头至香港国际机场的离境税返还要从船票金额中扣除后报销，暂执行120元标准。当地交通费

出国人员当地交通费包含机场大巴、当地市内交通费用，在标准内凭票实报。凡已购车或租车的海外代表处或子公司应对公司所有在当地的出差人员共享车辆使用资源。

出国人员到海外国家出差应使用当地车辆，当地代表处或子公司不能按需提供车辆的，需要临时租车的，在出国预算内凭票实报。

公司统一组织的国外展会，参展人员发生的租车费和其他交通费用由组织者统一在预算内凭票实报。

在不能提供票据的国家或地区发生的当地交通费，报销时应据实详细填列附表《出国人员当地交通费支出明细表》，在预算内按实际支出金额报销。住宿费

住宿费报销范围包括房费与税金，在住宿期间内发生的额外的洗衣费、餐费、电话费等额外费用不在住宿费报销范围之内。

公司在财政部、外交部颁布的《临时出国人员费用开支标准和管理办法》规定的住宿费使用标准的基础上，参照中资公司调查情况，根据当前的物价情况做了调整，作为公司出国人员的住宿费使用标准。

住宿费在标准内凭票实报，报销时应附所住宾馆开具的明细帐单。

住宿发票必须由开票单位列明实际住宿天数。两人及以上同行的住宿费报销，若同性，两人按一人标准上浮50%给付，严禁分拆报销。住宿发票必须由开票单位列明实际住宿天数。

如住宿在中资机构，报销时须持由中资机构按实际住宿天数与实际缴纳费用出具的住宿收据或发票。

住宿费在标准内凭票实报，以下情况按《财务货币资金支出管理制度》中

资金审批权限的有关规定报上级领导审批后凭票实报。

因工作需要与客户住同一标准的宾馆。对外代表公司参加会议,在会议定点酒店住宿。公司副总级及以上领导住宿费凭票实报。

．8员工出差在海外住宿费因特殊原因，超出标准的，报公司副总经理和总经理审批后报销。

基本生活补贴

基本生活补贴包括伙食费、洗衣费、小费、通讯费等个人生活费用，实行费用包干。每个国家补贴标准按50美元一天计算，香港和澳门按每天400港币计算。

凡公司内部各种统一安排伙食的展会、会议等，由组织者统一凭票报销相关费用，参加人员不再享受生活补贴。

生活补贴可选择按发放当月公司财务记账汇率折算为人民币支付。地区差补贴

对于出差到欠发达地区，包括战乱

地区、生活条件特别艰苦、恶性传染病的国家的出国人员，公司在正常差旅补贴之外，按实际停留天数计算地区差补贴，以此作为对员工身处恶劣工作环境的经济补偿，具体标准根据不同国家艰苦程度核定。见附表。公杂费

公杂费包括邮寄费、文件复印费、传真费、签证费等。因公发生的公杂费由部门领导确认后，凭票实报。其他规定

陪同客户的出国人员差旅费用凭票报销，基本生活补贴采取包干制，但额外招待费要提前做预算，在预算内凭票报销。

交纳团费随团出差的，团费已包含的费用，个人差旅费中不再予以报销。借款时应提供邀请函，报销时应提供费用分割单。

以上情况下的出国人员均可按公司规定享受地区差补贴。出国期间节假日补贴照常发放。6.报销管理

为当次出差发生的各类费用一并

报销，不得分次报销。出国人员回来后15天内，必须办理报销手续，借款未清禁止现金报销。当次出差发生的各类费用一并报销，不得分次报销。超过一个月的均不予报销，特殊情况下可经领导批准后延期。

出差人员应按以下要求认真填写有关单据。所附原始单据要分类粘贴，分类计算报销金额。

报销的各类发票必须是合法的、真实的，票据须完整无损，内容填列齐全，不得涂改。

国外取得的各类发票应尽可能要求对方以英文填写，同时以中文在发票正面注明品名、消费摘要、金额等事项，否则不予报销。汇率核算

各业务部调查各个国家的详细情况，编制能够提供及不能提供汇兑水单的国家明细，报财务部备案。

出国人员报销时应提供当次出差所有的汇兑水单，汇兑水单中列出的兑换手续费可单独报销，但不作为计算汇率的依据。当次报销费用的汇率按全部

汇兑水单加权平均计算。对于没有汇兑水单的国家，或官方汇率与市场汇率相差悬殊的国家，由报销人员填写附件《汇率申报表》，财务部门根据实际支出情况予以报销。

出国人员报销时必须同时提供护照原件及护照整页复印件，同时在复印件上标注与本次报销相关的签证印章。

费用报销实行“前帐不清，后款不借”的原则,即对未按规定及时清帐的人员，在欠款结清前，公司不给予新的借款。

7.本制度由财务部负责解释和修订，自发布之日起执行。8.附件

附件1：《出国人员住宿费、差旅费补贴标准》 附件2：《出国人员当地交通费支出明细表》 附件3：《汇率申报表》

XXXX股份有限公司

二〇一二年五月二十五日

附件1：

出国(境)人员住宿费、差旅费开支标准

附件2：

出国人员当地交通费支出明细表 附件3：

汇 率 申 报 表

第二篇：差旅费报销标准

差旅费报销标准

一、出差乘坐交通工具标准：

级

别

普通火车

动车

轮

船

飞

机

6小时内

超过6小时

公司高管

硬卧

软卧

一等座

二等舱

普通舱

部门经理级（含副职）

硬座

硬卧

二等座

三等舱

普通舱

其他员工

硬座

硬卧

二等座

三等舱

特批

注：超过6小时是指在出差途中连续乘车超过6小时；

1、员工在符合上述出差乘坐交通工具标准范围内，交通费实报实销；超标乘坐交通工具，须在出差申请单中注明原因，经总经理审批后方可报销，否则，超支部分自行承担。

2、公司高管出差，其市内出租车费可以据实报销，其他员工乘坐地铁、公交等可以据实报销，但乘坐出租车其车费必须报总经理特批方可报销。

二、住宿费与伙食费报销

1、公司职员因公出差，住宿费与伙食费根据不同类别地点实行限额报销制度，报销均需凭有效票证，在限额范围内实报实销。除非事前根据业务需要获得分管领导及总经理批准（经营层须经董事长批准），否则超支部分一律不予报销。

（1）住宿费按以下标准凭票限额报销（单位：人民币元/人.晚）：

职务级别

分类地区报销限额

一类地区

二类地区

三类地区

港澳台

公司高管

350

300

250

600

部门经理级（含副职）

300

250

170

500

其他人员

250

180

140

400

（2）伙食费按以下标准凭票限额报销（单位：人民币/人.天）

职务级别

分类地区报销限额

一类地区

二类地区

三类地区

港澳台

公司高管

150

120

200

部门经理级（含副职）

120

160

其他人员

120

注：一类地区包括：各直辖市、省会城市及深圳等经济特区；二类地区包括一类地区以外的地级市；三类地区包括一二类地区以外的县级市及其他地区；

2、两人或两人以上同时同地出差，同性别的原则上按两人一房标准合住，住宿费可以按就高不就低原则在其中一人标准上另加50元予以报销。公司一般工作人员随同领导出差，入住同一酒店，如超过本人住宿费用标准，可按酒店内最低标准住宿，按实报销。

3、员工出差期间，因业务关系接受外单位（或个人）免费住宿或宴请不得再以任何方式报销相应住宿费或伙食费，或者因公招待外单位人员已报销招待费的，不得再以其它任何方式报销相应伙食费。

第三篇：差旅费报销标准

差旅费报销规定

一、为了规范公司费用管理，在保证员工出差有个良好工作条件的前提下，节约开支，降低成本，特制定本规定。

二、员工出差前必须填写出差报告，写明出差事由、主要地点、路线、时间和往返的交通工具，经本部门负责人、财务部负责人、主管领导签批后，作为借款和报销依据。

三、员工预借的差旅费，必须及时报销，出差返回后15个工作日内报销，不得拖欠，逾期不报的从下月工资中扣回，原借款未报销的，不得再次借款。

四、员工出差期间的住宿费按不超过标准总额据实报销，住宿补助按出差的实际住宿天数计发。

1、地级市以上：凭票报销，低于150元（含150元），按票面金额据实报销；高于150元，按150元报销，超出部分均不予以报销

2、地级市一下：凭票报销，低于120元（含120元），按票面金额据实报销；高于120元，按120元报销，超出部分均不予以报销，注：

1、以上住宿费报销均以合法票据为报销依据。

2、员工出差期间的住宿费凭住宿发票天数计发，住亲友家或无住宿发票的按每天40元计发。

五、伙食补助费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然天数计发。

1、员工出差期间市内交通费，按每天20元计发，不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法.。

2、员工出差的伙食补助，按照早餐10元，午餐20元，晚餐20元计算，不再凭票报销。如特殊情况须据实报销者，经主管领导批准后，不再实行包干办法.。

六、两个以上（含两个）员工一同出差的，返回后必须一起报销差旅费，不得分开报销。

第四篇：差旅费报销标准

雅鑫钢构差旅费报销标准

为了进一步加强对差旅费的管理，严格控制费用支出，达到节约高效的目的，结合公司实际情况，对公司差旅费报销标准规定如下：

公司管理人员差旅费报销标准

1、公司管理人员一般出差乘坐火车硬卧、硬座、长途大巴据实报销。住宿费按每天不高于100元标准据实报销。午餐及晚餐按每顿不高于20元标准据实报销，晚上19：30后回来的才能报销晚餐补助，早餐不于报销。对外地和本市紧急事项打车费可于报销。

2、公司所有人员出差电话费不予报销。出差中正常的传真资料、邮寄物品、打字复印等费用可酌情报销。

3、出差人员回公司后，必须在五日内到财务报销，否则将不给予报销。

4、由于工作的临时变动出现的正常车船票、机票退票，经部负责人签字，公司领导批准可报销。丢失的票据（含车船票、机票）一概不报销，5、单据粘贴需规范、统一，符合档案管理要求。在相应位置应列明大写金额，字迹清晰、规范，大小写完整一致，不得涂改。

对报销票据的要求：

1.车票：

1）车票上出现单位盖章或盖章有效字样时，必须加盖出票单位印章方可报销。印章不清晰，视同无印章不予报销。

2）所贴车票必须与差旅费报销单上所填写的起止日期、出差路线一致。如果所附车票没有明确标明起止地点的，应自己写上。

3）对非同一次乘车却出现票号相连的票的现象，将不予报销；

2．发票：

1）必须是印有“全国统一发票监制章”的正规发票，发票的户名必须写全称“深圳雅鑫建筑钢结构工程有限公司”，不能写简称雅鑫建筑、雅鑫钢构、雅鑫公司等名称。

2）跨行业（住宿发票、餐饮发票、商业零售发票等）发票不可互相混用。

3）发票金额（无论大写、小写）填写有错误、描画或涂改的，只能由发票的出具单位重新开具，而不能自己在原发票上进行更正。如果发票记载的其他内容确实有误的，应当由发票的出具单位重新开具或进行更正，如果进行更正，开具单位还应当在更正处加盖该单位的印章。

4）收据分为行政事业性收据和非行政事业性收据。行政事业性收据可以作为报销凭据。非行政事业性收据一定要让店老板盖章，并让同行同事签名证明。

财务部

2011-8-15

第五篇：差旅费报销标准

差旅费报销标准

一、适用范围：

 XX电器各省市分公司。

二、手机费报销标准

1、分公司各类人员凭手机发票或其他有效凭证按如下标准限额实报实销：  分公司经理：1200元/月；分公司副经理1000元/月；

 办事处主任、区域主管、顾客服务中心主任/副主任：600元/月。 整合传播科科长、集团购买主管、销售代表、零售主管：500元/月。 市场营销专员、品牌推广专员、市场研究专员：300元/月。 销售行政科科长（财务主管）、专职司机：200元/月。 客户服务专员、人事行政专员：100元/月。 会计、出纳：50元/月。

注：限额实报实销指申请报销金额低于限额的，按申请金额报销，申请报销金额高于等于限额的，按限额报销，下同。

三、往来总部费用报销标准

1、分公司人员往来总部费用实行定额次数报销，往来总部发生的交通费用、住宿费用、补助按相应标准给予报销，各类人员往返总部定额次数如下：  分公司经理、副经理：6次/年（含一次探亲机票）。

 办事处主任、顾客服务中心主任/副主任、整合传播科科长、区域主管、集团购买主管：家在广东的4次/年，其他2次/年。 零售主管、销售代表：家在广东的2次/年，其他1次/年。 分公司往来公司的飞机票、汽车票，实报实销，按定额次数控制。注：分公司人员参加公司会议或特殊情况往来总部的另计，并需相关部门主管部长书面确认。

四、住宿费报销标准

1、住宿费是指分公司各类人员离开业务驻地在出差地住宿所发生的费用，住宿费按下列各类人员标准凭住宿费发票限额实报实销：

a、分公司经理、副经理离开分公司驻地出差住宿报销标准如下：

 北京、上海分公司除外，150元/天，每月至多报15天，分公司所在地住宿费不能报销。

 北京、上海分公司，150元/天，每月至多报5天，分公司所在地住宿费不能报销。

b、办事处主任、区域主管、集团购买主管离开常驻地出差报销标准如下：  北京、上海分公司除外，100元/天，每月至多报10天，公司租房所在地和非业务负责区域住宿费不能报。

 北京、上海分公司，120元/天，每月至多报5天，公司租房所在地和非业务负责区域住宿费不能报。

c、顾客服务中心主任/副主任、整合传播科科长、销售行政科科长离开常驻地出差报销标准如下：

 北京、上海分公司除外，100元/天，按实际出差天数报销。 北京、上海分公司，120元/天，按实际出差天数报销。d、零售主管、销售代表离开常驻地出差报销标准如下：

 北京、上海分公司除外，80元/天，每月至多报8天，公司租房所在地和非业务负责区域住宿费不能报。

 北京、上海分公司，100元/天，每月至多报5天，公司租房所在地和非业务负责区域住宿费不能报。

e、市场营销专员、品牌推广专员、零售推广专员、专职司机、客户服务员专员、人事行政专员、会计、出纳等分公司其他人员离开分公司驻地出差住宿费报销标准：

 北京、上海分公司除外，80元/天，按实际出差天数报销。 北京、上海分公司，100元/天，按实际出差天数报销。

五、长途交通费报销标准

1、长途交通费是指分公司各类人员出差发生的各类飞机票（包括机场建设费、人身报险费、长途汽车费、长途火车票、长途船票、等费用。

2、长途交通费交通界定为：

 分公司人员往返总部与分公司驻地的机票、长途交通费；  业务人员往返分公司驻地到省内其他县市之间的车船费；  业务人员往返管辖驻地到管辖区内其他县市车船费；  分公司非业务人员往返分公司驻地和出差地的车船费。

3、长途交通费必须凭分公司经理审批后的出差行动日志和相应有效单据如机票、机场建设费、人身报险费、汽车票、火车票、船票实报实销。

六、出差补助标准

1、出差定义

分公司人员出差是指分公司人员离开日常办公或业务地前往其他县、市为公司办事。总部派出人员不再享受每月30天的出差补助，而以实际出差天数计算出差补助，以下行为均属于出差范围：

 分公司经理离开分公司驻地回总部开会或前往辖区了解市场。 分公司业务员离开业务驻地回分公司开会或回总公司开会。

 分公司业务从辖区内的一个县或市前往辖区内的另一个县或市了解市场。 分公司常驻人员离开分公司驻地前往分公司各地办事。

2、分公司各类人员出差补助（包括市内短途交通费补助、伙食补助）按如下标准报销：

 分公司经理/副经理：北京、武汉、上海、广州、深圳80元/天，其他区域60元/天。

 顾客服务中心主任/副主任、区域主管、销售代表、零售主管：北京、武汉、上海、广州、深圳70元/天，其他区域50元/天。

 分公司其他人员出差补助：北京、武汉、上海、广州、深圳60元/天，其他区域50元/天。

4、分公司除销售人员以外的常驻人员市内出差补助标准为20/元。

5、出差补助统一入差旅袋报销，免票据报销，具体天数按照经经理审批后的出差行动日志计算。

七、差旅费报销流程：

1、手机费报销流程

 申请人在手机费有效单据背面签名――财务主管签名――出纳报销。

2、长途交通费、住宿费、出差补助等差旅费必须全部入差旅费报销袋报销、并附经理签名的出差行动日记，所有单据均需申请人在单据背面签名，具体报销流程如下：

 出差人申请报销―――分公司经理签名―――财务主管签名―――出纳报销。

八、超标和特殊情况审批权限

1、差旅费超标是指应特殊情况造成出差人员差旅费用超过允许报销标准，如出差人申请报销超标部分，则必须书面申请，并按如下程序进行审批：  超过标准部分不超过500元的，报分公司财务主管审批即可；分公司财务主管月底汇总报财务支持科备案。

 超过标准部分不超过1000元的，经分公司财务主管审核后，需报营销财务部财务支持科科长审批；

 超过标准部分超过1000元（含1000元）的，需报营销财务部部长审批。 以上费用的开支在费用指标总额内开支，所有费用开支不能超出相关定额。

注：经审批的超额报销申请报告要和其相应的差旅费差袋订在一起。

九、违规责任

 分公司财务主管必须严格审核和审批差旅费报销，对于在报销过程中发现的侵害公司利益情况应视情节严重情况对相关责任人进行通报、经济扣罚或报请营销财务部处理。