第一篇：政治经济学原理与实务-习题解答
1、主要概念解释
生产力：指人们运用生产资料，创造社会物质财富和精神财富的能力。现代生产力的因素主要有三个层次。(1)实体性因素，包括劳动者、劳动资料、劳动对象。(2)附着性或渗透性因素，包括科学、技术、信息等。(3)运行性因素，即生产的组织管理，包括生产力的结构设计、规模选择、布局决策和时序安排等方面。
生产关系：指人们在社会生产和再生产过程中所结成的相互关系，也称经济关系。从社会再生产总过程来考察，生产关系包括生产、分配、交换、消费四个环节。从划分阶级的经济标准出发，生产关系归结为三个方面。(1)生产资料的所有制形式。(2)由此产生的各种不同社会集团在生产中的地位以及他们的相互关系。(3)完全以它们为转移的产品分配形式。
经济规律：就是经济现象和经济过程内在的、本质的、必然的联系，它体现着经济过程的必然趋势。任何经济规律都具有客观性。按经济规律形成的条件和作用范围的不同，可大致分为3类：一切社会形态共有的普遍经济规律、若干社会形态共有的经济规律、某一特定社会形态占支配地位的特有经济规律。
科学抽象法：就是运用人们的抽象力，从大量的社会经济现象中，抽去外部的、偶然的、非本质的联系，找出内部的、必然的、本质的联系，形成科学理论体系的方法。它包括两个互相区别、互相联系的方法，即从具体到抽象的研究方法和从抽象到具体的叙述方法。
2、政治经济学的研究对象是什么？
答：政治经济学的研究对象是社会生产关系，而研究社会生产关系必须从考察社会生产开始。物质资料的生产是人类社会生存和发展的基础。人们为了实现物质资料的生产而进行的劳动过程，必须具备三个简单要素：劳动者的劳动、劳动对象和劳动资料。社会生产包括两方面：生产力和生产关系。生产力是生产的物质内容，生产关系则是生产的社会形式。两者在物质资料生产过程中的有机结合和统一，构成社会生产方式。生产关系是指人们在社会生产和再生产过程中所结成的相互关系，也称经济关系。从社会再生产总过程来考察，生产关系包括生产、分配、交换、消费四个环节。从划分阶级的经济标准出发，生产关系归结为三个方面。(1)生产资料的所有制形式。(2)由此产生的各种不同社会集团在生产中的地位以及他们的相互关系。(3)完全以它们为转移的产品分配形式。
3、试述学习政治经济学的重要意义。
答：学习政治经济学，具有重要的理论和实际意义。(1)为认识和研究现代资本主义提供科学的世界观和方法论。(2)寻求指导社会主义经济运行的一般经济理论。(3)为学习其他经济学科奠定理论基础。
4、政治经济学的阶级性和科学性是如何统一的？
答：政治经济学是一门具有阶级性的科学。阶级性是一定阶级或阶层的利益和要求的表现，反映一定阶级的意识形态。政治经济学具有阶级性，决定于它所研究对象的特殊性质。作为政治经济学研究对象的生产关系，在阶级社会中表现为阶级或不同社会阶层之间的关系。研究生产关系问题必然触及各阶级或阶层的切身利益。代表不同阶级或阶层利益的经济学家对生产关系的研究，总是持有不同的解释，形成不同的观点，为各自的阶级或阶层的利益服务。马克思主义政治经济学是代表无产阶级利益，从而代表广大劳动人民的根本利益的经济科学。无产阶级是先进生产力和生产方式的代表，是最大公无私的阶级。无产阶 1
级的根本利益同全体劳动人民的利益是完全一致的，同社会发展方向是完全一致的。因此，马克思主义政治经济学能够以客观的、科学的态度，去探索和认识经济发展的客观规律，能够把阶级性与科学性统一起来。
5、有人说，经济活动都是有人参与的，因而没有什么客观的经济规律。请对此做出评论。经济规律与自然规律有何异同点？
答：这种说法是错误的。经济活动都是有人参与的，但经济规律和自然规律一样具有客观性。任何经济规律都具有客观性，这是由以下原因决定的。(1)任何经济规律都是在一定的客观经济条件基础上产生和发生作用的，并随着客观经济条件的变化而变化，有什么样的客观经济条件，就会产生与它相适应的经济规律。(2)任何经济规律都是不以人们的主观意志为转移的，人们既不能消灭、废除或改造经济规律，也不能创造或制定经济规律。经济规律只能随着客观经济条件的变化而变化，而不取决于人们的主观意志。
经济规律与自然界物质运动规律相比，它们的共同点是都具有客观性，但是，经济规律又有其自身的以下特点。(1)自然界物质运动的各种规律，是完全离开人们的活动而独立存在和发生作用的，而经济规律是人们的生产关系运动的规律，离开人们的经济活动，也就不存在经济规律，经济规律总是和人们的经济活动相联系的。(2)自然界物质运动规律大多是长久不变的，而绝大多数经济规律并不是长久不变的。经济规律既然是在一定的经济条件的基础上产生和发生作用，那么，当这种经济条件消失时，这些经济规律也就随之而消失。(3)在自然科学中，发现和利用新的自然规律，一般是比较顺利的。但是，经济规律作为生产关系运动的规律，它的作用直接涉及人们的物质利益，因而，人们在利用经济规律时，经常会受到利益关系的限制，从而使经济规律的作用受到干扰。第1章 劳动价值理论
1、主要概念解释
使用价值: 指物品和服务能够满足人们某种需要的属性，即物品和服务的有用性或效用。使用价值是商品的自然属性，是由它的物理、化学、生物等属性决定的。
交换价值: 商品能够通过买卖同其他商品相交换的属性，就是商品的交换价值。交换价值首先表现为一种使用价值与另一种使用价值相交换的量的关系或比例。
价值：凝结在商品中的一般人类劳动，就是商品的价值。价值体现的是商品生产者之间相互比较劳动和交换劳动的经济关系，是商品的社会性属性，是商品最本质的因素。
具体劳动：是指在一定的具体形式下进行的劳动。具体劳动创造商品的使用价值。
抽象劳动：是指撇开了劳动的具体形式的无差别的一般人类劳动。抽象劳动形成商品的价值。私人劳动：是指生产商品的劳动具有私人性质，是商品生产者按照私人打算和私人利益进行的劳动。社会劳动：是指生产商品的劳动具有社会性质，是作为社会总劳动组成部分的劳动。个别劳动时间：由个别生产者生产某种商品所耗费的劳动时间就是个别劳动时间。
社会必要劳动时间：马克思指出：“社会必要劳动时间是在现有的社会正常的生产条件下，在社会平均的劳动熟练程度和劳动强度下制造某种使用价值所需要的劳动时间。”
简单劳动：是指不需要经过专门训练和培养的一般劳动者都能胜任的劳动。
复杂劳动：是指需要经过专门训练和培养、具有一定文化知识和技能的劳动者才能从事劳动。劳动生产率：劳动生产率是指劳动者生产某种产品的效率或能力。它有两种表示方法：一是以单位劳动时间所生产的产品数量来表示；二是以生产单位产品所耗费的劳动时间来表示。
简单价值形式：即一种商品的价值简单地、偶然地表现在另一种商品上。扩大价值形式：即一种商品的价值经常地表现在一系列商品上。
一般价值形式：一切商品的价值都表现在从商品界中分离出来的唯一的、同一种商品(例如绵羊)上。货币形式：当贵金属从商品界分离出来固定地独占了一般等价物的地位时，就成了货币。这样，一般价值形式就过渡到货币形式。
价值尺度：作为计量商品价值大小的尺度，货币把商品价值表现为同名的量，使它们在质的方面相同，在量的方面可以比较。
流通手段：即充当商品交换的媒介。它把直接的物物交换变成了以货币为媒介的商品流通。贮藏手段：货币退出流通而作为社会财富被人们贮藏起来，就是贮藏手段的职能。
支付手段：在赊购到期，以货币来偿还债款时，货币便执行支付手段的职能。货币的支付手段职能是由商品的赊买赊卖引起的，这种职能先是在商品流通的范围内，后来又扩展到商品流通领域之外，用来支付租金、利息、工资和赋税等。
世界货币：货币越出一国的范围，在国际经济关系中充当一般等价物的作用，就是货币的世界货币职能。货币执行世界货币的职能，实际上就是货币其他职能在世界范围内的延伸。
货币流通规律：就是指在一定时期内商品流通过程中所需要的货币量的规律。流通中所需要的货币量就取决于以下三个因素。(1)待售商品的总量。(2)商品的价格水平。(3)货币的流通速度。前两项相乘就是商品价格总额。流通中的货币需要量与商品价格总额成正比，而与货币流通速度成反比。
纸币流通规律：纸币的发行限于它象征地代表的金(或银)的实际流通的数量。如果纸币的发行量相当于商品流通中所需要的金属货币量，则纸币与金属货币具有同等的购买力；如果纸币的发行量超过了商品流通中所需要的金属货币量，则单位纸币所代表的贵金属货币量就会减少，纸币就会贬值，物价就会上涨。
通货膨胀：就是由于纸币发行量超过商品流通中所需要的金属货币量所引起的纸币贬值、物价上涨的现象。
通货紧缩：是指由于流通中的纸币供应不足、流通量下降而导致的单位纸币升值、物价持续下跌的现象。
价值规律：商品的价值量由生产商品的社会必要劳动时间决定，商品的交换依据商品的价值量来进行。也就是说，价值规律既是价值如何决定的规律，也是价值如何实现的规律。
2、怎样理解商品价值与使用价值的对立统一关系？
答：商品是使用价值和价值的对立统一体。一方面，商品的使用价值与价值是统一的，缺一就不成为商品。价值的存在要以使用价值的存在为前提，凡是没有使用价值的东西，就不会有价值；使用价值是价值的物质承担者，价值寓于商品的使用价值之中。另一方面，使用价值与价值又是不同的、相矛盾的。使 3
用价值作为商品的自然属性，反映的是人与自然的关系；价值作为商品的社会属性，反映的是商品生产者之间的社会关系。使用价值是一切有用物品包括商品所共同的属性，是永恒的范畴；价值是商品所特有的属性，是历史的范畴。一切有用物品虽然都有使用价值，但不是一切有用物品都有价值，使用价值的存在并不以价值的存在为前提。(1)凡不是由劳动生产出来的使用价值，都没有价值，例如空气、阳光等。(2)有的物品虽然是劳动生产物，具有使用价值，但只用于满足生产者自己的需要，不是供别人使用，也没有价值。(3)劳动生产出来的使用价值，如果供别人使用，但不通过交换，也没有价值，如农民向地主交纳的地租。
对商品的生产者和消费者来说，商品的使用价值和价值互相排斥、互相矛盾。商品生产者生产商品是为了获得价值。但为了获取价值，又必须生产出自己所不需要的使用价值。对于消费者而言，是为了获得商品的使用价值，而不是为了取得它的价值。商品只有首先被证明具有社会使用价值，才能实现其价值。而为了实现其价值，又必须先让渡其使用价值。可见，只有通过商品交换，把商品卖出去，才能使商品生产者实现商品的价值，使消费者得到使用价值，从而使商品的内在矛盾得到解决。
3、为什么说劳动二重性学说是理解马克思主义政治经济学的枢纽？
答：首先，劳动二重性学说使劳动价值论建立在完全科学的基础上。在马克思以前，资产阶级古典经济学家就提出了劳动创造价值的理论，但他们没有发现生产商品的劳动二重性，不了解是抽象劳动而不是具体劳动创造了价值。当人们提到生产商品的劳动各不相同，为什么却可以互相比较，是什么劳动形成商品的价值时，他们不能作出科学的回答。马克思第一次把生产商品的劳动区分为具体劳动和抽象劳动，提出了劳动二重性学说，从而为劳动价值论奠定了坚实的基础。其次，劳动二重性学说为剩余价值论的建立奠定了科学的基础。马克思正是运用了劳动二重性学说，分析和论证了雇佣劳动者的具体劳动在生产出新的使用价值的同时，转移了原有生产资料的旧价值，而抽象劳动形成了新价值，进而科学地分析了资本主义生产过程的二重性，区分了资本的不同部分在价值增值过程中的不同作用，揭示了剩余价值的真正来源，从而创立了剩余价值理论。再次，劳动二重性学说还为其他一系列理论提供了理论基础。正是从科学的劳动价值论出发，在剩余价值论的基础上，马克思进而创立了资本有机构成、资本积累、资本主义再生产等理论。总之，马克思的全部经济理论都是建立在劳动二重性学说基础之上的。
4、价值形式的发展经历了哪些阶段？
答：与商品交换的发展相适应，商品价值形式的发展经历了4个阶段：简单的或偶然的价值形式、总和的或扩大的价值形式、一般的价值形式和货币形式。
5、货币的本质和主要职能是什么？
答：货币是固定地充当一般等价物的特殊商品，体现着商品生产者之间的社会经济关系。在发达的商品经济中，货币执行着价值尺度、流通手段、储藏手段、支付手段和世界货币五项主要职能。
6、货币在演变过程中经历了哪些形式？
答：作为一种人们能够共同接受的价值体化物，货币在不同的时期有着不同的表现形式，其形态经历着由低级向高级不断演变的过程。具体有：铸币的形成、纸币的出现、信用货币、现代货币、电子货币等。
7、试述价值规律在商品经济中发挥作用的形式和作用。
答：在货币出现以后，商品价值的货币表现就是价格。价格则是价值的表现形式。在现实的商品交换中，商品的价格与价值相一致只是个别的、偶然的现象，而价格与价值相背离的情况则是经常发生的。商品的价格与价值经常地不一致，并不意味着违背了价值规律，更不表明价值规律失去作用。这是因为，第一，从孤立的一次商品交换来看，商品的价格可能高于或低于价值；但从商品交换的总体来看，也就是从较长时期来看，价格上涨部分和跌落部分可以相互抵消，因而一定时期内商品的平均价格与价值是相等的，价格与价值是趋于一致的。第二，从不同商品各自的价格变动来看，商品无论怎样波动，都是以各自的价值为基础而变动的。
价值规律在商品经济，特别是在以私有制为基础的商品经济中，起着巨大的作用。它决定着商品经济活动的一切方面和商品经济的整个发展过程，支配着商品生产者和销售者的命运。(1)价值规律自发地调节生产资料和劳动力等生产要素在社会生产各部门之间按比例分配，从而调节商品的生产和流通。(2)价值规律促使商品生产者改进技术、改善经营管理，提高劳动生产率，从而推动社会生产力的发展。(3)价值规律会引起和促进商品生产者的分化。
8、去年，在供求一致的条件下，某种商品的单位价值为1元。今年，生产该种商品的社会劳动生产率提高了25％，货币币值仍然没变，但供求关系发生了变化，社会生产这种商品为10000件，而社会需要为15000件。试计算：（1）该商品单位价格应为多少？（2）单位商品价值与价格背离是多少？
解：根据劳动生产力与价值量成反比的原理：劳动生产力 =1/单位商品价值量 ∵去年劳动生产力=1/1=1 ∴ 今年劳动生产力=1·（1+25%）=125% ∴今年的单位商品价值量=1/125%=100/125=0·80元 根据供求对价格的影响作用原理：
∵社会生产的使用价值量为10000件，社会需求商品使用价值量为15000件 ∴社会必需的价值量为15000×0·80元=12000元 ∴单位商品价格=0·80 ×15000/10000=1·20元 单位商品价格高于价值：1·20元-0·80元=0·40元
答：（1）该商品的单位价格为1·20元；（2）价格高于价值0·40元。
9、年内商品价格总额为1400亿元，赊销商品的价格总额为350亿元，到期支付商品价格总额为400亿元，互相抵消支付商品价格总额为250亿元。根据经验测定单位货币每元年平均流通次数为8次，当年发行纸币200亿 元。试计算：（1）年商品流通所需要的货币量是多少？（2）纸币贬值后每元值多少？
解：根据一定时期流通中所需要的货币量公式：
∴当年所需要的货币流通量=（1400+400-350-250）／8 =150亿元
货币贬值后每元值= 流通中所需要的货币量／流通中实际发行货币量= 150／200 =0·75元.答：（1）年商品流通所需要的货币量为150亿元。（2）货币贬值后每元值为0·75元。第2章 剩余价值理论
1、主要概念解释
劳动力商品：劳动力是指人的劳动能力，是存在于劳动者身体之内并在劳动过程中发挥作用的体力和脑力的总和。劳动力要成为商品，必须具备两个基本条件。(1)劳动者必须具有人身自由，能够自由地出卖自己的劳动力。(2)劳动者必须同个人的生产资料相分离，并以出卖自己的劳动力为谋生手段。劳动力一旦成为商品，也和其他商品一样，具有价值和使用价值。
资本：资本是投入到生产过程中能进行保值和增值的价值。具有：垫支性、运动性和增值性。不变资本：是以生产资料形式存在的资本。在生产过程中，这部分资本只是借助于工人的具体劳动，把它原有的价值转移到新的产品中去，没有发生价值量的变化。
可变资本：是以劳动力形式存在的资本。在生产过程中，这部分资本的价值不是转移到新产品上去，而是由工人再生产出来。由于工人能创造出比劳动力价值更大的价值，能为资本家生产剩余价值，因此，以劳动力形式存在的资本，在生产过程中价值量发生了变化。
固定资本：是指以机器、设备、工具、厂房等劳动资料形式存在的那一部分资本。这部分资本从物质形态上来看，是从投入生产过程开始，一直到它的使用价值丧失为止，始终全部参加生产过程，并在较长时间内在多次生产过程中发挥作用；从价值形态上来看，其价值不是一次全部转移到新产品中去的，而是按照固定资产在生产过程中的损耗程度，一部分一部分地逐渐转移到新产品中去的，在其价值全部转移完之前，总有一部分包含在固定资产中。
流动资本：是指以原料、燃料、辅助材料等劳动对象形式存在的和购买劳动力的那一部分资本。购买劳动对象的资本从物质形态上看，是在一次生产过程完成后便全部被消费掉，由原来的使用价值变成一种新的使用价值；从价值形态上看，是在一次生产过程完成后全部转移到新产品中去，并且随着商品的出售以货币形态全部收回。用于购买劳动力的那一部分资本，其价值并不发生转移，而是在生产过程中由工人的活劳动再生产出来，并通过产品的销售收回。由于它的价值周转方式与购买劳动对象的资本相同，因此，购买劳动力商品的资本也被看作是流动资本。
剩余价值：就是由工人创造的超过劳动力价值的价值。
剩余价值率：剩余价值和可变资本的比率，它所反映的是劳动者为自己的劳动和为资本提供剩余劳动之间的量的关系。
绝对剩余价值生产：在生产技术水平和工人的必要劳动时间不变的条件下，由于工作日的绝对延长从而剩余劳动时间延长而生产的剩余价值，叫做绝对剩余价值，这种生产方法就是绝对剩余价值生产。
相对剩余价值生产：在工作日长度不变的条件下，由于必要劳动时间缩短，剩余劳动时间相应延长而生产的剩余价值，叫做相对剩余价值，这种生产方法就是相对剩余价值生产。
超额剩余价值：是指个别企业通过提高劳动生产率，使商品的个别价值低于社会价值的差额。资本有机构成：由资本技术构成决定并反映技术构成变化的资本价值构成，叫做资本的有机构成，可用公式c:v表示。
扩大再生产：扩大再生产就是企业把积累的剩余价值转化为新的资本，用来购买追加的生产资料和劳 6
动力，使生产在扩大的规模上重复进行。
资本积累：把剩余价值再转化为资本，或者说，剩余价值的资本化，叫做资本积累。资本积聚：是指个别资本通过资本积累即剩余价值资本化来增大自己的资本总量。
资本集中：是把已经存在的规模较小的资本合并为大资本。资本集中又有两种方式。一种是企业之间的互相兼并，即大资本兼并小资本；另一种是企业之间互相联合，如组建各种形式的经济联合体和股份公司。
相对过剩人口：是指相对于资本的需求表现为过剩的劳动人口，即失业人口，也就是说，不是人口绝对地超过了社会财富和生产能力所能供养的限度，而是相对于生产剩余价值的需要来说，出现了一部分劳动者过剩。
2、试述商品流通与资本流通的区别。
答：货币形式是价值形式发展的完成阶段。而货币又是资本的最初表现形式。任何一个企业要组织生产，都必须拥有一定数量的货币。但货币本身并不是资本，货币只有在特殊的运动中才转化为资本，货币与资本之间有着本质的区别。这一本质区别体现在商品流通公式与资本流通公式的区别上。
商品流通的公式是：商品—货币—商品(W—G—W)，即商品生产者首先出卖自己的商品，取得货币，然后再用货币购买自己需要的商品。
资本流通的公式是：货币—商品—货币(G—W—G)，即资本家首先用货币购买一定的商品，再将商品出卖，换回货币。
商品流通公式与资本流通公式的主要区别表现在以下两个方面。
(1)形式上的区别。①买卖的顺序不同。前者是先卖后买，后者是先买后卖。②流通的起点和终点不同。前者起点和终点是商品，后者起点和终点是货币。③流通媒介不同。前者是商品，后者是货币。
(2)本质上的区别。①流通的内容和目的不同。在商品流通中，不同的使用价值相交换构成了运动的实际内容，流通的目的是为了获得适合自己需要的使用价值。在资本流通中，流通终点的货币必须大于起点的货币构成了运动的实际内容，流通的目的是为了获得货币的增值。②运动的界限不同。在商品流通中，由于运动的目的是使用价值，因此商品流通是以需要的满足为界限的。在资本流通中，由于运动的目的是为了使价值不断地增值，而只有在运动中才能实现这一目的，这就决定了资本的运动是无止境的。
3、怎样理解剩余价值的产生既不在流通领域，又不能离开流通领域？
答：(1)剩余价值不能从流通中产生。在流通中，不论是等价交换还是不等价交换，都不能产生剩余价值。在等价交换情况下，按商品的价值购买商品，再按商品的价值出卖商品，流通只会引起商品价值形态的变化，不会发生价值增值，从而不会产生剩余价值。在不等价交换情况下，无论是贱买还是贵卖，都不能产生剩余价值。(2)剩余价值也不能离开流通领域而产生。第一，在流通领域之外，商品生产者只和自己的商品发生关系，他们只能以自己的劳动创造出商品的价值，而不能再创造出一份剩余价值。第二，在流通领域之外，商品生产者的商品无法实现其价值，更不可能产生剩余价值。
4、试述劳动力商品的特殊性。
答：劳动力商品的价值，也是由生产和再生产劳动力这种商品所必需的社会必要劳动时间决定的。由 7
于劳动力存在于劳动者的活的有机体中，所以，生产和再生产劳动力所必需的社会必要劳动时间，可以还原为生产和再生产劳动力所必需的生活资料的价值，具体地说，包括三个部分。(1)维持劳动者本人生存所需要的生活资料的价值。(2)维持劳动者家属及其子女的生存所需要的生活资料的价值。(3)劳动者的教育或训练费用。此外，劳动力商品价值的确定，还包含着历史和社会道德的因素，即还取决于社会经济和文化的发展。所以，在不同的国家，或同一个国家的不同历史时期，劳动力价值具有差异性。
劳动力商品的最大特点在于其使用价值的特殊性，亦即它是价值和剩余价值的源泉。劳动力的使用过程就是劳动过程。劳动力在使用过程中，不仅能够创造价值，而且能够创造出比它自身价值更大的价值，即剩余价值。
5、为什么说价值增殖过程是超过一定点的价值形成过程？
答：资本生产的本质是为了价值的增值，因此，投资者必须使价值形成过程变成价值增值的过程。为了使资本发生价值增值，就要加强对劳动力的使用，在生产技术条件和劳动强度既定的条件下，主要便是延长工人的劳动时间。对投资者来说，他既然支付了工人一天的劳动力价值，则工人就向他让渡了劳动力一天的使用价值。因此，投资者可以让工人在这一天中劳动更长时间。当工人的劳动时间被延长到补偿劳动力价值所需要的劳动时间以上，从而劳动所创造的价值超过了劳动力的价值时，价值形成过程便转化为价值增值过程。因此可以说，价值增值过程就是超过一定点的价值形成过程，这个一定点就是工人补偿劳动力价值所需要的劳动时间，6、试述资本的本质和构成。
答：资本是投入到生产过程中能进行保值和增值的价值。资本与不同社会经济制度结合在一起，表现为不同的社会属性，这体现资本的特殊性。在资本主义社会，资本与生产资料私人所有制结合在一起，其性质就是能带来私人剩余价值的价值，体现了资本对雇佣工人的剥削关系。在社会主义社会，资本与生产资料公有制结合在一起，表现为集体资本和国家资本，是由公有企业占用的能够带来增值的价值，体现了社会主义生产关系，反映了国家、企业与劳动者之间的利益关系。
从不同的角度分析，资本具有不同的构成。
根据资本的不同组成部分在价值增值过程中所起的不同作用，资本可以区分为不变资本和可变资本。(1)不变资本(c)是以生产资料形式存在的资本。在生产过程中，这部分资本只是借助于工人的具体劳动，把它原有的价值转移到新的产品中去，没有发生价值量的变化。所以称其为不变资本。(2)可变资本(v)是以劳动力形式存在的资本。在生产过程中，这部分资本的价值不是转移到新产品上去，而是由工人再生产出来。由于工人能创造出比劳动力价值更大的价值，能为资本家生产剩余价值，因此，以劳动力形式存在的资本，在生产过程中价值量发生了变化。所以称其为可变资本。
根据资本不同部分价值周转方式的不同，资本可以区分为固定资本和流动资本。（1）固定资本是指以机器、设备、工具、厂房等劳动资料形式存在的那一部分资本。这部分资本从物质形态上来看，是从投入生产过程开始，一直到它的使用价值丧失为止，始终全部参加生产过程，并在较长时间内在多次生产过程中发挥作用；从价值形态上来看，其价值不是一次全部转移到新产品中去的，而是按照固定资产在生产过 8
程中的损耗程度，一部分一部分地逐渐转移到新产品中去的，在其价值全部转移完之前，总有一部分包含在固定资产中。（2）流动资本是指以原料、燃料、辅助材料等劳动对象形式存在的和购买劳动力的那一部分资本。购买劳动对象的资本从物质形态上看，是在一次生产过程完成后便全部被消费掉，由原来的使用价值变成一种新的使用价值；从价值形态上看，是在一次生产过程完成后全部转移到新产品中去，并且随着商品的出售以货币形态全部收回。用于购买劳动力的那一部分资本，其价值并不发生转移，而是在生产过程中由工人的活劳动再生产出来，并通过产品的销售收回。由于它的价值周转方式与购买劳动对象的资本相同，因此，购买劳动力商品的资本也被看作是流动资本。
7、相对剩余价值是如何生产出来的？
答：在工作日长度不变的条件下，由于必要劳动时间缩短，剩余劳动时间相应延长而生产的剩余价值，叫做相对剩余价值，这种生产方法就是相对剩余价值生产。
相对剩余价值生产的前提是全社会劳动生产率的普遍提高。相对剩余价值生产是通过个别企业追求超额剩余价值实现的。追求超额剩余价值是个别企业提高劳动生产率的直接目的，其结果会使得整个社会的劳动生产率普遍提高，特别是和工人所需要的生活资料有关的部门的劳动生产率提高以后，使得生活资料价值降低，进而使得劳动力的价值降低，最终使得再生产劳动力价值的必要劳动时间缩短，剩余劳动时间相应延长，形成相对剩余价值。
8、绝对剩余价值生产和相对剩余价值生产是什么关系？
答：剩余价值生产的两种基本方法之间既有联系又有区别。两者的联系表现在以下两方面。(1)两者在本质上是一致的。不论延长工作日还是提高劳动生产率，结果都延长了工人的剩余劳动时间，增加了剩余价值总量。(2)绝对剩余价值生产是相对剩余价值生产的起点。因为，把工作日绝对延长到必要劳动时间以上，是产生剩余价值的前提。同时，只有将工作日分割为必要劳动时间和剩余劳动时间两部分，才能以此为基础，缩短必要劳动时间，延长剩余劳动时间，生产出相对剩余价值。两者的区别表现在：生产剩余价值的两种基本方法的物质基础不同。绝对剩余价值生产可以在生产技术不变的基础上进行，而相对剩余价值生产则是以生产技术的变革为条件的。
9、论自动化条件下剩余价值的源泉。
答：(1)在生产自动化条件下，“机器人”“机械手”和自动化生产线，仍然是生产资料，属于不变资本。尽管这些自动化机器设备本身的价值较高，但在生产过程中，它们也只能按照磨损程度把自身的价值转移到新产品中去，而不能创造价值，当然也就不可能创造剩余价值。(2)在生产自动化程度较高的现代化企业里，直接控制机器设备的劳动者减少了，但从事科学技术研究、对自动化生产进行管理和控制的科技人员以及管理人员相应地增加了。生产自动化程度越高，其他劳动者创造价值的比重就越大。(3)在生产自动化程度较高的现代化企业里，工人的劳动生产率高于平均水平的劳动生产率，劳动复杂程度也比较高，从而创造出更多的价值和剩余价值。(4)生产自动化程度较高的现代化企业所获得的更多的剩余价值中，有一部分是由其他生产部门工人创造的剩余价值转移过来的。因为现代化企业的资本有机构成高于社会平均资本有机构成，由于部门之间的竞争和平均利润率的形成，使得一部分剩余价值从有机构成低的部门转移到有机构成高的部门。
10、资本积累、资本积聚和资本集中的相互关系是怎样的？
答：把剩余价值再转化为资本，或者说，剩余价值的资本化，叫做资本积累。资本积聚是指个别资本通过资本积累即剩余价值资本化来增大自己的资本总量。资本集中则是把已经存在的规模较小的资本合并为大资本。
资本积聚和资本集中既有联系又有区别。它们之间的联系是：一方面，资本积聚使个别资本增大，从而加剧了竞争，也加速了资本的集中；另一方面，集中起来的企业，更有利于采用新的技术，获取更多的超额剩余价值，从而加快资本的积聚。它们之间的区别是：首先，资本积聚和资本积累是一致的，因而单个资本的增大能增大社会资本总量；资本集中则是通过单纯改变现有资本的分配来实现，不会增大社会资本总量。其次，资本积聚是以个别企业财富的增加为基础的，受财富增长速度的限制，因而它的增长较慢；资本集中是现有资本的合并，因而不受财富增长的限制，并且能使个别资本迅速地达到空前巨大的规模。
11、试述相对过剩人口形成的必然性。
答：相对过剩人口是资本积累规模扩大和资本有机构成提高的必然产物。相对过剩人口的形成可以从资本对劳动力的需求和劳动力对资本的供给两个方面来分析。
(1)从资本对劳动力的需求方面来分析。随着资本积累规模的不断扩大和资本有机构成的不断提高，资本对劳动力的需求会不断减少，这表现为两种情况：一是资本对劳动力需求的相对减少。原因在于原有资本有机构成不变，而追加资本有机构成提高。由于追加了可变资本，需要新吸引劳动力，这就引起资本对劳动力需求的绝对量有所增加；但由于追加资本有机构成提高，从而使整个资本的有机构成有所提高，则可变资本在资本总额中所占比重下降，结果会引起资本对劳动力需求的相对减少，因而劳动者的就业机会也会相对地减少。二是资本对劳动力需求的绝对减少。原因在于原有资本有机构成提高了，使一部分在业劳动者失去了工作岗位，出现所谓“机器排挤工人”的现象。
(2)从劳动力对资本的供给方面来分析。随着资本积累规模的不断扩大和资本有机构成的不断提高，劳动力对资本的供给却在绝对地增加。这是因为：由于技术进步及广泛使用机器生产，操作简化，劳动繁重程度减轻，使大批妇女和童工加入到雇佣劳动者队伍，增加了劳动力的供给；在农业生产中，由于机械的采用导致农民的破产，大批农村劳动者流入城市；由于资本的集中，使在竞争中破产的中小资本家和手工业者沦为雇佣劳动者；总人口的增加、退休后再就业及产业结构的调整等，也会加大劳动力的实际供给。
可见，随着资本积累规模的不断扩大和资本有机构成的不断提高，一方面会造成资本对劳动力需求的不断减少，另一方面又会造成劳动力对资本供给的不断增加，这两种相反的趋势，必然使得劳动力的供给超过劳动力的需求成为一种经常的现象，从而造成大量劳动者失业，形成相对过剩人口。
12、为什么相对过剩人口是资本主义生产方式存在和发展的必要条件？
答：(1)相对过剩人口是可以随时调节和满足不同时期资本对劳动力需要的产业后备军。由于资本主义生产的发展是周期性的，不断从高涨到危机，又从危机到高涨这样循环往复、间歇地进行。当危机到来时，大批企业生产大幅度下降，资本对劳动力的需求大大减少，于是失业人口急剧增加；但在高涨时期，生产规模迅速扩大，又迫切需要吸收大量的劳动力，而仅仅依靠人口的自然繁殖显然不能适应这种需要。10
相对过剩人口的存在，便可以随时调节和满足不同时期资本对劳动力的需要，从而起着劳动力蓄水池的作用。
(2)大量失业人口的存在加重了对在业工人的压力。在劳动力供过于求的情况下，资本家不仅可以从市场上购买到更廉价的劳动力，而且可以迫使在业工人接受较低的工资和较差的劳动条件，或者强迫在业工人延长劳动时间和提高劳动强度。
13、某纺织厂原来属于中等生产条件，按社会劳动生产率月生产棉纱10000千克。投资在机器设备等劳动资料上面价值60000元，平均使用年限5年；每月消耗原材料等劳动对象价值16000元；雇佣工人50人，每月平均工资80元；剩余价值率为100%。而本月由于改进技术，企业个别劳动生产率比社会劳动生产率提高了0.5倍，除原材料等劳动对象价值消耗按比例增加外，其它资本价值消耗没有增加。
试计算：（1）每千克棉纱的社会价值是多少？
（2）企业每月获得超额剩余价值是多少？
（3）本月剩余价值率为多少？ 解：
∵每日固定资产折旧费＝60，000元/（12×5）＝1，000元 每月工人工资=80 ×50=4000元
∴每月总产值=（1000+16000）c +4000v+（4000×100%m=25000元 单位商品的社会价值＝25000/10000＝2.5元
∵劳动生产率提高50%即产量增加到15000斤，原料耗费为16000元×（1+50%）=24000元 ∴当月个别价值＝（1,000＋16,000×1.5）c＋4,000v＋（4,000×100％）m＝33,000元 当月社会价值＝15000斤×2·5斤=37500斤 ∴本月的超额剩余价值=37500-33000=4500元 本月的m`=4500+4000/4000=212·5% 答：（1）每斤棉纱的社会价值是2.50元；
（2）资本家每月获得超额剩余价值是4,500元；
（3）本月剩余价值率为212.5％。第3章 资本运行理论
1、主要概念解释
资本循环：产业资本循环就是指产业资本依次经过三个阶段，变换三种职能形式，使自身价值增值，最后又回到原来的出发点的运动。
资本周转：周而复始的资本循环。
固定资本：购买厂房、机器、设备、工具等的资本，它的价值转移是逐次进行的。
流动资本：购买原材料、燃料、辅助材料和劳动力的资本，它的价值转移是一次性完成的。社会资本：这种相互交错、互为条件的个别资本的总和，形成社会资本。
社会总产品：所谓社会总产品，是指社会各个物质生产部门在一定时期内(通常是以年为单位)所生产出来的全部物质资料的总和。
经济危机：经济危机的实质是生产相对过剩，即生产相对于社会有支付能力的需求而过剩。
2、产业资本循环要经过哪些阶段？与这些阶段相适应的资本的职能形式有哪些？它们的职能分别是什么？产业资本循环正常进行的条件是什么？
答：产业资本的循环要依次经过购买、生产和销售三个阶段，并相应采取货币资本、生产资本和商品资本三种职能形式。货币资本的职能是为剩余价值生产做准备。生产资本执行着为企业生产剩余价值的职能。商品资本执行着实现价值和剩余价值的职能。
在现实经济生活中，产业资本要实现正常的、连续性的循环，必须具备以下两个条件。
(1)全部产业资本必须按一定比例分为三部分，使它们同时处在三种职能形式上，各自执行货币资本、生产资本和商品资本的职能。简言之，产业资本的三种职能形式在空间上并存。(2)资本的每一部分都必须相继通过循环的三个阶段，依次变换三种职能形式，完成各自的循环。简言之，产业资本的三种职能形式在时间上继起。
3、生产资本有哪些划分？这些划分有什么意义？
答：生产资本可以划分为不变资本和可变资本，又可以划分为固定资本和流动资本。这两种划分的依据、意义和内容是不同的，不能混淆。这两种划分的区别是：
第一，划分的目的和意义不同。把资本区分为不变资本和可变资本是为了揭示剩余价值的真正来源，并据此进一步分析资本家对工人的剥削程度；而固定资本和流动资本的划分则是为了揭示它们对资本周转速度的影响，并进而揭示资本周转速度对于预付资本量和剩余价值生产的影响。
第二，划分的标准和依据不同。区分不变资本和可变资本的依据是生产资本的不同部分在剩余价值生产中的不同作用；区分固定资本和流动资本的依据是生产资本的不同部分在价值转移和价值周转方式上的不同。
第三，划分的内容不同。不变资本的实物形式包括全部生产资料，可变资本的实物形式是劳动力；而固定资本的实物形式只包括生产资料中的劳动资料，流动资本的实物形式既包括生产资料中的劳动对象，也包括劳动力。这就是说，固定资本是不变资本的一部分，可变资本则是流动资本的一部分。
4、影响资本周转速度的因素有哪些？怎样加快资本的周转速度？加快资本的周转对资本价值增值有什么影响？
答：影响资本周转速度的因素：1)生产资本的构成；2)资本的周转时间
加快资本的周转速度主要是加快固定资本周转速度，可以避免或减少精神磨损的价值损失；可以加快固定资本更新，提高固定资本的利用率；还可以及时采用新技术、新工艺，提高劳动生产率。
加快资本周转速度，可以节省预付资本量，扩大生产规模；加快资本周转速度，特别是加快可变资本的周转速度，可以增加年剩余价值量，提高年剩余价值率。
5、社会资本运动的核心问题是什么？马克思分析社会资本运动的两个理论前提是什么？
答：社会资本运动的核心问题是社会总产品的实现问题，即社会总产品的价值补偿和物质补偿问题。它之所以是社会资本运动的核心问题，首先是因为社会总产品的价值补偿是社会资本运动正常进行的基础。只有预付资本价值全部得到补偿，顺利实现价值和剩余价值，才有可能购买下一个生产过程所需要的生产资料和劳动力，保证社会资本运动的正常进行。其次是因为社会总产品的物质补偿是保证社会资本运动正常进行的关键。社会资本运动要正常进行，必须保证上一个生产过程所消耗的生产资料和消费资料能够得到补偿和替换，否则，社会资本运动过程就会发生中断或萎缩。由于社会总产品各个部分的更替和补偿过程，同时也是社会总产品的实现过程，并以此为前提，因此，社会总产品的实现问题，就成为社会资本运动的核心问题。
两个理论前提是：马克思关于社会总产品按实物形式分为生产资料和消费资料，社会生产分为生产资料生产和消费资料生产两大部类以及按价值形式分为c、v、m三个部分的原理。
6、社会资本简单再生产的实现条件是什么？社会资本扩大再生产的前提条件和实现条件是什么？
答：简单再生产的实现条件：基本实现条件Ⅰ(v + m)=Ⅱc 派生实现条件：(1)Ⅰ(c + v + m)=Ⅰc +Ⅱc
(2)Ⅱ(c + v + m)=Ⅰ(v + m)+Ⅱ(v + m)扩大再生产的前提条件：Ⅰ(v + m)＞Ⅱc Ⅱ(c + m-m/x)＞Ⅰ(v + m/x)扩大再生产的实现条件：基本实现条件Ⅰ(v + v + m/x)=Ⅱ(c + c)派生实现条件：(1)Ⅰ(c + v + m)=Ⅰ(c + c)+Ⅱ(c +c)(2)Ⅱ(c + v + m)=Ⅰ(v + v + m/x)+Ⅱ(v + v + m/x)
7、在技术进步的扩大再生产条件下，为什么生产资料必须优先增长？
答：生产资料生产优先增长主要是因为，在资本有机构成不断提高的条件下，原有预付资本和追加资本中转化为不变资本的比重不断增大，可变资本的比重不断缩小。不变资本主要是对生产资料的需求，而可变资本主要是对消费资料的需求，因此，必然要求生产资料生产的增长速度快于消费资料生产的增长速度。只有这样，才能使社会总产品的各个组成部分在价值上和物质上得到补偿。
需要指出的是，第Ⅰ部类生产资料生产的增长，并不意味着生产资料生产可以脱离消费资料生产而孤立地、片面地增长，更不意味着生产资料生产增长得越快越好，生产资料生产的增长最终还是要依赖于消费资料生产的增长。
8、资本主义经济危机的实质、根源和周期性的物质基础是什么？
答：资本主义经济危机的实质是生产相对过剩，即生产相对于社会有支付能力的需求而过剩。资本主义经济危机的根源在于资本主义基本矛盾，即生产社会化和资本主义私有制的矛盾。经济危机周期性的物质基础是固定资本的大规模更新。
9、企业年预付资本中固定资本与流动资本之比是2：1，固定资本使用年限为10年，流动资本周转时间为3个月，试计算年预付资本的周转速度为多少次？
解：年预付资本的周转速度=（2×1／10+1×4）÷（2+1）=1.4次
10、试述资本循坏、资本周转和社会资本再生产的基本原理对我国社会主义建设的理论和实践意义。
答：资本循环原理指导我们认识和利用社会主义资金运动的规律。资本循环原理阐明：为保证资本循环连续进行，产业资本家必须把它的资本按照再生产要求的比例，分为货币资本、生产资本和商品资本三部分，并使它们在空间上并存和在时间上继起。这一循环原理，撇开马克思分析时的资本主义性质，对社会主义建设有现实意义：在社会主义市场经济条件下，社会主义企业资金的循环也要依次经过购买阶段、生产阶段和销售阶段三个阶段，并相应采取货币资金、生产资金和商品资金三种职能形式。企业资金只有在不断循环中才能保值和增值。要保证社会主义企业的资金循环顺利进行，也必须根据生产规模、技术构成、购销时间的长短等情况，把全部资金合理地按一定比例分配在货币资金、生产资金和商品资金三种形式上，并使它们各自顺利循环。这就要求企业不断提高管理水平，做到均衡生产，产品要适销对路，从而加速资金的循环。
资本周转原理指导我们认识和加速资金周转的意义和途径。资本周转原理阐明：加速资本周转，不仅可以避免或减少因固定资本无形磨损带来的损失，而且可以节约预付资本，增加年剩余价值量，提高年剩余价值率。这一原理撇开资本主义性质，对社会主义建设也有现实意义：
第一，社会主义企业只有加速资金周转，才能节省预付资金，增加盈利。
第二，要加速资金周转，必须缩短生产时间和流通时间。其主要途径是：改进生产技术，提高劳动生产率，适时储备，减少盲目生产，搞好产销平衡，发展交通运输、通讯事业和信用制度，提高固定资金利用率等。
马克思关于社会资本再生产的理论阐明了社会资本再生产的实现条件。这一原理同样适用于社会主义市场经济。社会主义条件下，要保证社会再生产顺利进行，也必须要努力保证两大部类之间、两大部类内部以及一、二、三产业之间合理发展，保持合理的、协调的比例关系，努力使社会总供给和社会总需求在结构上和总量上保持基本平衡。为此，在强调充分发挥市场机制作用的同时，还必须加强国家的宏观调控。第4章 收入分配理论
1、主要概念解释
国民收入：通常用NI表示，有广义和狭义两种涵义。广义的国民收入泛指一个国家或地区的国民经济核算的总量指标，如GDP、GNP等。狭义的国民收入是指一个国家或地区在一定时期(通常为一年)内以货币计算的用于生产产品和服务的生产要素所获得的全部报酬，即等于工资、利息、地租和利润之和，在数量上也等于国民生产净值减去间接税后的余额，用公式表示是：NI = NNP-间接税 = 工资 + 利息 + 地租 + 利润。
工资：工资的本质是劳动力价值。
成本价格：资本家在商品生产中实际耗费的不变资本和可变资本所构成的价格叫成本价格，又称“生产费用”或“生产成本”。
利润：把剩余价值看成为全部预付资本的产物，剩余价值就转化为利润。
平均利润：社会各个部门的资本家，根据平均利润率获得与其资本量大小相适应的那部分利润，就是平均利润。
生产价格：成本价格加平均利润。生产价格是商品价值的转化形式。
商业利润：商业利润是产业工人在生产过程中创造的剩余价值的一部分，是产业资本家让渡给商业资本家的。产业资本家用低于生产价格的价格把商品卖给商业资本家，商业资本家再把商品按照生产价格卖给消费者，这种购销之间的差额，就是商业利润。
借代利息：借贷资本家把货币资本的使用权出让给职能资本家，职能资本家向借贷资本家支付的报酬。银行利润：银行利润从形式上看，是由于贷款利息大于存款利息，存放款利息的差额扣除银行业务费用后的余额，即银行利润=贷款利息-存款利息-银行经营费用。实际上，银行利润来源于职能资本家付给的贷款利息。所以，它是产业工人创造的剩余价值的一部分。
股票价格：股票在市场上买卖的价格就是股票价格。股票价格形成的基本因素有两个：预期股息和银行利息率。股票价格与预期股息的大小成正比，与银行利息率的高低成反比。用公式表示为：股票价格=预期股息/利息率。
地租：资本主义地租是农业工人创造的被农业资本家缴纳给大土地所有者的超过平均利润的那一部分剩余价值，体现着大土地所有者和农业资本家共同剥削农业工人的关系，这就是资本主义地租的本质。
级差地租：就是耕种某些较好的土地所获得的，归土地所有者占有的超额利润。由于这种地租与土地的等级相联系，所以被称为级差地租。
绝对地租：是由于土地所有权的存在，农业资本家无论租种好地或劣等地都必须要缴纳的地租。土地价格：不是土地价值的货币表现，而是土地所提供的地租的购买价格，实质是资本化的地租。按劳分配：凡是有劳动能力的社会成员都必须参加劳动，在进行了必要的社会扣除后，对个人消费品实行分配。多劳多得，少劳少得，不劳动者不得食。
按生产要素分配：劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配。
公平和效率：公平与效率是一个有机结合的整体。公平指一定社会中人们之间利益和权利分配的合理化。公平是提高经济效率的前提和保证。效率指在资源有效配置前提下经济效率的较高增长，也就是投入与产出比率的较快提高。效率是公平的物质前提。
2、国民收入的初次分配和再分配是怎样进行的？
答：国民收入的分配包括初次分配和再分配。初次分配是指在创造国民收入的企业内部进行分配，即在与再生产直接相关的各个部门之间进行分配。再分配是指在初次分配之后在全社会范围内进行的再分配过程。
在资本主义社会全部国民收入中相当于可变资本部分以工资的形式分配给工人，相当于剩余价值部分则通过部门之间的竞争和利润率的平均化在不同的产业资本家之间进行分配。社会主义社会的国民收入在公有制企业内按照劳动者的劳动量实行按劳分配。
国民收入的再分配主要通过国家的财政预算来实现的。国家财政是指国家凭借它的权力对国民收入进行分配和再分配的关系。财政预算是指国家在一定时期内对国民收入的一部分进行集中和运用，包括预算 15
收入和预算支出。预算收入的主要来源是税收和国债，预算支出主要用于国防、行政费用和文教卫生及基础设施的建设等。通过国民收入的再分配，可以保证国家行政机关等非物质生产部门的正常运行，从而保证整个社会的正常发展。
3、论资本主义工资的本质。
答：工资从现象上看，劳动者在投资者的工厂里劳动一天，付给一天的工资；劳动一个月，付给一个月的工资；或者按照生产的合格产品件数付给工资。这样，就给人们造成一种假象，工人的全部劳动都得到了报酬。工人的工资似乎是劳动的价值或价格。
其实，劳动力和劳动是两个不同的概念。在劳动力的买卖关系中，工人出卖的是劳动力，而不是劳动，能成为商品的只是劳动力，劳动根本不能成为商品。这是因为：首先，劳动价值本身不能以劳动决定。如果说8小时劳动的价值是8小时的劳动，是毫无意义的同义反复。其次，劳动不能作为商品独立存在和出卖。假如劳动能够作为商品在市场上出卖，它必须在出卖前就已经存在。但是，当工人以卖者的身份进入市场时，劳动还没有开始。当劳动过程开始时，劳动已不再属于工人。再次，把劳动看作商品，不是违反价值规律，就是违背剩余价值规律。假定劳动是商品，资本家用货币(物化劳动)同作为商品的活劳动直接交换，只能发生两种情况。一是如果要获得剩余价值，只能实行不等价交换，这就违反了价值规律的要求；二是等价交换，这就不能获得剩余价值，就否定了剩余价值规律的存在。
实际上，工人在市场上出卖的不是劳动而是劳动力。劳动不是商品，劳动力才是商品，资本主义工资的本质是劳动力价值。
由于劳动力的价值或价格转化为工资，表现为劳动的价值或价格，消灭了工作日划分为必要劳动时间和剩余劳动时间、劳动分为有酬劳动和无酬劳动的痕迹，全部劳动表现为必要劳动或有酬劳动，因而掩盖了资本主义的剥削关系。
4、平均利润率和生产价格是怎样形成的？
答：社会上不同的生产部门的资本有机构成不同，剩余价值率相同，而各个部门的利润率不同。部门之间的利润率差异必然引起部门之间的竞争。部门之间的竞争不同于部门内部的竞争，它是为争夺更有利的投资场所而进行的竞争，这种竞争表现为资本从利润率低的部门向利润率高的部门转移，它既包括原有资本在各个部门间的流出和流入，也包括新资本的投向和规模大小的变动。资本在各个部门之间的这种自由转移，通过各个部门商品供求总量的变化和商品市场价格的上下波动，结果造成一种趋势：社会各个不同部门的不同利润率平均化，形成全社会的一般利润率，即社会平均利润率。可见，平均利润率的形成，是部门之间竞争的必然结果。
随着利润转化为平均利润，商品价值也转化为生产价格。剩余价值转化为平均利润以后，商品不再是按照价值c+v+m出售，而是按成本价格加平均利润构成的生产价格出售。生产价格是商品价值的转化形式。由于平均利润率的形成，各个部门的商品都按照生产价格出售，各个资本家都获得了平均利润。
5、商业利润的来源和获得途径是什么？
答：商业利润只是产业工人在生产过程中创造的剩余价值的一部分，是产业资本家让渡给商业资本家 16 的。由于商业资本家独立承担商品买卖的业务，产业资本家用低于生产价格的价格把商品卖给商业资本家，商业资本家再把商品按照生产价格卖给消费者，这种购销之间的差额，就是商业利润。
6、借贷资本有什么特点？
答：借贷资本是生息资本的一种形式，是为了取得利息而暂时借给职能资本家使用的货币资本。它是一种通过货币的借贷关系来参与剩余价值分配的资本形式。
借贷资本作为一种独立形态的资本，具有如下特点。
(1)它是生息资本。在资本主义条件下，一定量的货币如果当作资本来使用时，就能为它的所有者带来剩余价值。这样，作为资本的货币就比作为货币的货币多了一种使用价值，它不仅可以用来充当一般等价物，作为商品流通的媒介，而且还可以为它的所有者带来利息。所以，借贷资本也称为生息资本。
(2)它是财产资本。借贷资本作为生息资本与职能资本相对立，出现了资本所有权与资本使用权的分离。对于资本的所有者来说，它是财产资本；对于资本的使用者来说，它是职能资本。
(3)借贷资本运动的独特形式为G — G'。这一独特运动形式，致使资本关系取得了最富有拜物教的性质，似乎货币可以自行增值，从而掩盖了借贷资本的本质。
7、级差地租与绝对地租有什么区别？
答：级差地租就是耕种某些较好的土地所获得的，归土地所有者占有的超额利润。由于这种地租与土地的等级相联系，所以被称为级差地租。
级差地租形成的条件是土地的优劣不同和距离市场远近的差异，形成的原因则在于土地经营的垄断，级差地租的实质是农产品的个别生产价格低于社会生产价格而形成的超额利润，而超额利润不过是超额剩余价值的一种转化形式。
绝对地租是由于土地所有权的存在，农业资本家无论租种好地或劣等地都必须要缴纳的地租。绝对地租形成的原因是土地私有权的垄断。农业的资本有机构成低于社会平均的资本有机构成，是绝对地租形成的条件。
8、社会主义社会为什么要实行按劳分配与按生产要素分配相结合？
答：党的十六大在总结十五大以来新的历史经验的基础上，进一步提出“确立劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配的原则”，这是对按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配制度在认识上的深化和发展，为各种生产要素参与分配提供了根据。
(1)按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配制度，是适应社会主义初级阶段要求的分配制度。社会主义初级阶段的所有制结构，除了作为主体的公有制以外，还有个体经济、私营经济、外资经济等非公有制形式。产品的分配方式是由生产方式决定的。我国现阶段的多种所有制结构，决定分配方式不可能是单一的，因而必然存在多种分配方式。
(2)确立劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配的原则是社会主义市场经济发展的必然选择。各种生产要素按贡献参与分配有利于生产力的发展，既可激励生产要素投入者投入的积极性，又可激励生产要素使用者节约的积极性，使资源得到优化配置，提高资源的利用效率，促进经济的集约增长。
(3)确立劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配的原则是收入分配制度的进步。在市场 17
经济中，生产要素的贡献可以用其边际生产力来衡量。某一生产要素的边际生产力，是指在其他生产要素的投入数量和结构保持不变的情况下，这一生产要素投入数量的增加或减少所导致的产品产出的最大变化量。随着科学技术的进步，知识、技术、管理等生产要素对经济增长的贡献率不断上升。技术、管理等生产要素甚至被视为劳动这一生产要素的延伸和提高。所以，强调各种生产要素参与收益分配，不仅不会影响坚持按劳分配为主体的原则，而且是收入分配制度的进步。
(4)生产要素按贡献参与分配是扩大中等收入阶层比重的重要途径。党的十六大报告提出要“扩大中等收入者比重”，这是在我国收入差距扩大的现实条件下的正确认识，也是全面建设小康社会的重要内容。实施生产要素按贡献分配，有利于扩大中等收入者的比重。例如，允许技术入股和参与分红政策，一方面会刺激科学技术的发明创造，加速科技成果向现实生产力的转化，促进经济增长，为中等收入者比例的扩大提供良好的环境；另一方面，会吸引越来越多的人加入到科学技术研究和应用的队伍中来，壮大中等收入者的队伍。
9、如何理解防止两极分化，逐步实现共同富裕？
答：共同富裕是社会主义的目标，它是对一切剥削阶级社会贫富不均、两极分化的剥削制度的否定。但不允许任何有劳动能力的人无偿占有他人的劳动，并不是拉平劳动报酬上的差别，不是全体社会成员在相同的时间内完全平均和同步富裕。因此，必须允许和鼓励一部分地区、一部分企业、一部分人依靠勤奋劳动与合法经营先富起来。这不仅可以调动先进者的积极性，而且可以通过他们吸引和鼓励大多数人努力发展生产，勤奋劳动，从而为共同富裕提供物质基础。可以说，一部分人先富起来所产生的差别，绝不是那种极少数人变成剥削者，大多数人陷入贫穷的两极分化的差别，而是全体社会成员在共同富裕的道路上有先有后、有快有慢的差别。同时，为了实现共同富裕，国家也必须采取适应的政策和措施，避免贫富程度的过分悬殊，防止局部范围内的两极分化的可能性，一方面，要通过税收等手段对由于非劳动原因所导致的不同经济收入进行必要的调节；另一方面，对经济条件很差，致富困难较大的地区和劳动者，加以必要的物质、技术等方面的帮助，提高他们的收入水平和生活水平，逐步达到共同富裕的目标。
10、某产业部门资本总量为900亿元，资本有机构成为80c：20v，剩余价值率为100%，商业资本家为经销商品预付商业资本100亿元。试计算①商品全部由商业资本家经销，平均利润率是多少？②在利润平均化的条件下，产业资本家获得多少产业利润？剩余资本家获得多少商业利润？
解：①产业部门资本总量为900亿元，资本有机构成为80c：20v，v=180 剩余价值率为100%，m=180平均利润率=18% ②产业利润=900×18%=162亿元 商业利润=100×18%=18亿元
11、企业出售股票资本10万元，每股面额100元，按股息率8%售出，银行存款利息率为5%。试计算：①股票价格是多少？②通过售出股票获得利润是多少？
解：①股票价格=100×8%÷5%=160元
②售出股票获得利润=100000÷100×60=60000元
12、假设农业部门和工业部门的剩余价值率相同，工业部门的资本有机构成（c:v）为8：2，农业部门的资本有机构成（c:v）为6：4，社会上平均利润率为20%。并设农业部门耕种1万亩土地，投资50万元。在存款利息率为3%的情况下，每亩土地价格是多少？
解：假设农业部门和工业部门的剩余价值率相同，为100%，农业部门的资本有机构成（c:v）为6：4，投资50万元，则m=20万元
社会上平均利润率为20%。农业资本家获得的平均利润=50×20%=10万元 地租=20-10=10万元，1亩土地的地租=10元 土地价格=10÷3%=333.3元
13、试述剩余价值、平均利润、商业利润、利息和地租的关系。
答：第一，利润、平均利润、商业利润、利息、地租都是剩余价值的转化形式，反映着资本家阶级各个集团及大土地所有者共同瓜分工人所创造的剩余价值的关系，反映着资本家阶级各个集团及大土地所有者与工人阶级的关系以及各剥削集团之间的关系。第二，利润、平均利润、商业利润、利息、地租又都是掩盖剩余价值的真正来源的表面形式。剩余价值是可变资本的产物，反映着资本家对工人的剥削关系。利润表现为全部预付资本的产物，从而掩盖了可变资本购买来的劳动力的使用创造剩余价值这个实质，掩盖了资本家对工人的剥削关系。但是，利润和剩余价值的量还是相等的。利润转化为平均利润，各个部门的资本家得到的平均利润和剩余价值在量上就不一致了，似乎利润的多少是由投入的资本量决定的，而不是由投入的劳动量决定的，从而造成利润完全是由资本产生的假相。所以，平均利润的形成进一步掩盖了剩余价值的真正来源，进一步掩盖了资本主义剥削关系。商业利润似乎说明商业资本家得到的利润是由流通领域产生的，似乎流通领域也创造了剩余价值，从而进一步掩盖了剩余价值的真正来源。利息表现为资本所有权的产物，表现为资本本身的自然果实，掩盖了利息也是来源于工人阶级创造的剩余价值，是剩余价值的特殊的转化形式的本质。地租好像是土地所有者完全凭土地得到的收入，从而掩盖了地租的真实来源，掩盖了土地所有者对农业工人的剥削关系。实际上，地租也是来源于农业工人的剩余劳动，是农业工人创造的超额利润的转化形式。如果没有农业工人的劳动，再好的土地也是“生产”不出地租的。
14、试述马克思关于平均利润和生产价格的理论对我国社会主义市场经济的启示。
答：资本在各个部门之间的自由转移，社会各个不同部门的不同利润率平均化，形成社会平均利润率。社会各部门的资本家根据平均利润率获得与其资本量大小相适应的那部分利润，就是平均利润。这样等量资本就获取了等量利润。随着利润转化为平均利润，商品价值也转化为生产价格。由于平均利润率的形成，各个部门的商品都按照生产价格出售，各个资本家都获得了平均利润。
马克思关于平均利润和生产价格的理论对我国社会主义市场经济的启示：市场经济要求社会各种资源，包括资本能在各生产部门之间自由地流动，这样才能使资源得到最充分和有效的利用，为此，我国必须建立起保障资源流动的市场机制。同时国家也要加强宏观调控，以保证市场秩序的有序运行，避免资源的盲目流动。
第5章 市场经济理论
1、主要概念解释
市场机制：是指市场经济在运行过程中形成的以价格、供求和竞争之间的互动关系为基础的经济运行和调节的机制。
市场体系：是商品交换关系中的各种市场密切联系、相互制约而形成的有机的统一体。
商品市场：商品市场依据商品界定的范围不同而有广义和狭义之分。如果商品是指企业生产或供给的产品，商品市场实际上是指“产品”市场；如果商品是指一切可以在市场中交易的对象，不仅有企业的产品，而且有居民的劳动力和储蓄等，都是广义的商品市场。
生产要素市场：生产要素是在生产经营活动中利用的各种经济资源的统称，一般包括土地、劳动力、资本、技术和信息等。市场经济要求生产要素商品化，以商品的形式在市场上通过市场交易实现流动和配置，从而形成各种生产要素市场。
现代企业制度：有两层基本含义：其一，现代企业制度就是现代公司制度，即公司制度是现代企业制度典型的组织形式；其二，现代企业制度是现代市场经济体制的基础。
2、市场机制的功能是什么？
答：市场机制具有以下6大功能。(1)形成市场价格的功能。(2)优化资源配置的功能。(3)平衡供求的功能。(4)实现经济利益的功能。(5)评价经济效益的功能。(6)实现优胜劣汰的功能。
3、简述生产要素市场的主要内容。
答：(1)土地市场
土地是任何经济活动都必须依赖和利用的经济资源，相对于其他经济资源和生产要素，土地是最难以增加的，其稀缺性比其他生产要素更显著。对于人口众多、人均可用土地资源严重不足的我国来说，土地资源的保护、利用和开发更为重要，而使土地资源商品化、配置市场化，是提高土地资源配置和利用效率的重要途径。
(2)劳动力市场
劳动力是最重要的经济资源和生产要素，在市场经济中必须通过市场实现其配置和形成价格。在社会主义条件下，劳动力作为生产要素进入市场，通过市场供求双方的契约合同关系，实现劳动者与公有生产资料的结合。
(3)金融市场
所谓金融市场，就是货币资金的供给者和需求者进行货币资金的融通和交易的场所、机构和供求交易关系。通过买卖各种信用工具而进行货币资金的收集、发放、转换等活动，金融市场可以实现社会闲散资 20
金向生产经营性资金的转化，提高资金和社会经济资源的配置和利用效率。
(4)技术市场
技术成果要成为商品，必须具备先进性、成熟性、适用性和经济性等条件。技术商品的流通表现为技术贸易，具体形式有很多，其中最典型的形式是技术转让。技术转让是将具有一定技术水平和实用价值的科技成果包括专利技术和专有技术由一方转让给另一方的活动。售产品，任何第三方不得在该区域内使用所转让技术制造和销售产品，但是，许可方本身仍然保留在该区域内使用所转让技术制造和销售产品的权利。
(5)信息市场
信在市场经济中，被投入市场交易的信息是具有商业价值或经济功能的经济信息。信息市场主要是信息咨询市场，进行信息产品的生产、流通和服务等活动的产业就是信息咨询业，它是信息产业的重要组成部分。在科学技术对生产的作用日益增强的现代经济中，信息业已经逐渐成为整个社会经济的主导产业，并被称为“第四产业”。
4、如何发展和完善社会主义现代市场体系？
答：市场体系是商品交换关系中的各种市场密切联系、相互制约而形成的有机的统一体。现代市场经济中的市场体系可以从许多不同角度分析其构成，最主要的有四种。
(1)从市场交易或流通的对象分析市场构成，市场体系包括商品市场和生产要素市场两大类。(2)从市场交易的空间范围分析市场构成，市场体系包括地产地用的商品市
场即地方性市场、消费需求和供给较为广泛的区域性市场、统一的全国性市场和各国之间的世界市场等，它们是一个在空间上高度统一的市场整体。
(3)从市场组织和机构设置分析市场构成，市场体系包括各种市场中介组织、批发市场和零售市场等。(4)从市场交易的具体方式分析市场构成，市场体系可以划分为现货交易市场、远期交易市场和期货交易市场三部分。
充分发展的市场经济需要一个比较完善的市场体系。但是，市场体系的完善是一个历史过程。资本主义市场经济的市场体系经历了几百年发展，才在20世纪中叶达到比较完善的程度。我国经济的商品化和市场化还没有完全实现，市场体系的发展与完善还需要相当长的时期。
5、国有企业改革的必要性体现在哪些方面？
答：国有企业原来实行的管理体制存在着严重的缺陷，主要是政府直接管理企业，政企不分，产权界定不清，分配上实行平均主义。在这种体制之下，企业不能自主经营，自负盈亏；国有资产责任不落实，实际上呈无人负责状态；企业吃国家大锅饭，职工吃企业大锅饭，政府对企业要承担无限责任。结果，国有企业手脚受到束缚，积极性受到压抑，只得按政府下达的计划行事，导致企业生产经营与市场需求脱节，浪费严重，效率低下。因此，这种体制与社会主义市场经济是不相容的，它使国有企业无法成为有活力的市场主体。这种体制不改革，就会出现一系列问题：第一，国有企业本身只能低效运行，难以发展壮大，相当多企业要靠国家不断投入大量资源才能维持生存，国家一旦停止投入，企业便会萎缩下去；第二，由于国有企业在国民经济中的举足轻重的地位，如果国有企业不振，必然影响整个国民经济健康发展，延缓 21
我国现代化进程；第三，国有经济是社会主义的主要经济基础，如果国有企业不能改变效率低的状况，就不能充分发挥社会主义制度对解放、发展生产力的作用，势必损害社会主义的信誉。所以，国有企业的体制必须改革，必须坚决改变陈旧的体制，建立与社会主义市场经济相适应的、能有力推动生产力发展的体制。这不仅关系到国民经济的发展和现代化的实现，而且关系到社会主义的命运和成败。
6、现代企业制度的基本特征是什么？
答：社会主义现代企业制度的基本特征表现在以下4个方面。
(1)产权关系清晰。现代企业所占有的全部资产，其产权关系十分清晰，出资者是财产的所有者，具有最终所有权；企业作为经济上的占有者，具有独立的法人财产权。在股份有限公司里，股东是所有者，具有最终所有权；董事会作为法人代表，具有法人财产权；总经理作为经营者，具有经营管理权。
(2)权利责任明确。企业的出资者作为财产所有者，按其投入的资本额享有所有者的权利；同时，又按其投入企业的资本额对企业破产时发生的债务承担有限的责任。企业作为资产在经济上的占有者和经营者，具有独立的法人财产权，一方面拥有自主经营的权利，另一方面又有承担自负盈亏和资产保值增值的责任。
(3)政企关系合理。政府和企业在权利和义务等方面的关系明确，适应市场经济体制的要求，符合客观经济规律。其具体表现是：政企分开，企业不再是政府的附属物，政府不再包揽企业的一切；政府把应属于企业的权利归还给企业，企业按市场需求，自主组织生产经营活动，并把提高劳动生产率和经济效益作为目的；政府主要运用经济手段、法律手段和必要的行政手段对国民经济进行宏观管理；企业在市场竞争中优胜劣汰，企业长期亏损、资不抵债时依法破产，政府仅以投资额为限对企业债务承担有限责任，而不再承担其他无关的责任。
(4)组织管理科学。这是指企业内部的领导体制等组织管理制度科学合理，符合市场经济体制要求。其具体表现是：凡实行公司制的企业，都按公司法的规定设置企业内部的组织管理机构，这些机构能有效地调节所有者、经营者和职工间相互关系；能按公司法的规定制定有关规章制度，这些制度能形成激励与约束相结合的经营机制，促进企业的发展。
7、简述国有企业改革经历的三个阶段。
答：党的十一届三中全会以后，国家开始对国有企业实行改革，改革历程大体分为三个阶段。(1)以“放权让利”为标志的起步阶段。起步阶段的时间区间是1978年12月至1984年8月。在这一阶段，改革的基本思路是放权让利，扩大企业的自主权，目的在于调动地方、企业的劳动者的积极性。这种改革在一定时期一定程度上将企业职工的利益与企业的盈利水平联系起来，调动了企业和职工创利润的积极性，取得了一定的成果，但它的缺陷也显而易见。由于单纯的放权让利没有使企业从根本上摆脱政府部门对企业的直接干预，企业也没有也不可能成为自主经营、自负盈亏的商品生产者和经营者。
(2)以“利改税”为标志的全面改革阶段
这个阶段的时间区间大概为1984年10月至1992年。这个阶段改革的理论依据是两权分离：即通过所有权和经营权的分离，调动企业的积极性。这期间，实行了两步利改税及拨改贷等措施，对企业实行承包制、租赁制，少数企业还进行了股份制试点。多种经营方式的采用，对激发企业和劳动者的积极性，增强 22
企业活力发挥了重要作用。但这些经营方式的改革并没有严格界定国家和企业之间的产权关系，只是在利益分配方面作了一些调整。相反，倒造成了企业负盈不负亏、缺乏约束机制、企业行为短期化等问题。
(3)以“制度创新”为标志的深化改革阶段
国有企业经历了“临产前的阵痛”之后，终于进入了改革的攻坚阶段——制度创新阶段。这个阶段是从1992年开始的，说明，国有企业改革终于打破了坚冰，由政策调整转向制度创新。
8、甲企业商品单价为20元，需求量为1000件，商品的需求价格弹性（需求量变化的百分率／商品价格变动百分率）为3；乙企业商品单价为20元，需求量也为1000件，商品的需求价格弹性为0.5。现在甲、乙两企业商品的单价都降低10%。试计算两企业商品各自的需求量及收益，并帮助甲、乙两企业分析能否采用相同的降价策略。
解：甲：需求量变化的百分率＝3×10%＝30% 需求量＝1000（1+30%）＝1300 总收益＝PQ=20(1－10%)×1300=23400 乙：需求量变化的百分率＝0.5×10%＝5% 需求量＝1000（1＋5％）＝1050 总收益＝PQ=20(1－10%)×1050=18900 甲企业降价后，总收益增加，23400－1000×20＝3400 乙企业降价后，总收益减少，18900－1000×20＝－1100 所以，不能采取相同的降价策略。甲企业弹性大，可以通过降价，薄利多销。乙企业弹性小，降价会使总收益减少。第6章 宏观调控理论
1、主要概念解释
公共产品：是指不论人们是否愿意购买它们，它们带来的好处不可分割地散布到整个社会里，公共产品的享用无竞争性和排他性。
私人产品：是指能分割开并可分别地提供给不同的个人，也不带给他人外部的收益或成本的产品。非排他性：指一些人享用一种产品带来的利益而不能排除其他人同时从中获得利益。
非竞争性：指消费者的增加不引起生产成本的增加，即多一个消费者引起的社会边际成本为零。公共需要：社会作为一个整体或以整个社会为单位而提出的需要。
市场缺陷：也称为“市场失灵”、“市场失败”、“市场失效”等，它指的是在市场充分发挥其基础性资源配置作用的基础上，市场不能自然有效地配置资源，或难以正常发挥作用的状态。
外部效应：指在市场活动中没有得到补偿的额外成本和额外收益。
自然垄断：指某些行业具有生产经营规模越大，边际成本越低而边际效益越高的自然性质，即规模报酬递增。
调控模式：指在现实经济中非常复杂的国家、市场和企业的关系，经过科学的抽象而在理论上把握其 23
运行的方式、特征和主体框架。
参数调节：是国家根据国民经济发展目标的要求，将所掌握的经济参数输入市场，使它们在市场活动中发生内部机理变换，最终输出符合国民经济发展目标要求的市场信号，引导企业的生产经营活动，对经济进行调节的过程。
经济增长：指一定时期内经济的持续均衡增长，即在一定时期内一个经济社会的人均产量或人均收入的持续增长。通常用一定时期内实际国民生产总值(GDP)的年均增长率来表示。
国家计划：国家统一制定的经济与社会发展计划，是宏观经济调控的基本依据。
财政政策：国家通过财政收支总量和结构的变化，调节经济运行，实现经济目标的经济政策。货币政策：中央银行组织调节货币流通，使信贷规模和利率水平符合国家宏观经济调控目标需要的经济政策。
产业政策：国家调整产业结构及企业结构所依据的政策，包括产业组织政策和产业结构政策方面的内容。
2、试述社会主义市场经济条件下实行宏观调控的必要性。
答：建立与完善社会主义市场经济体制，必须加强和完善宏观调控，原因主要在于：
（1）社会主义经济制度的物质技术基础是社会化大生产，社会分工和协作关系日益发展，这就在客观上要求对国民经济进行统一的宏观调控，以保证社会再生产的顺利进行和国民经济的协调发展。
（2）社会主义经济制度的基础是社会主义公有制，整个国民经济的主体结成为一个统一的有机整体，需要通过国家的宏观调控，保证它的正常运行。
（3）社会主义市场经济体制的建立与完善，发挥了巨大的作用，但市场经济本身也存在着自发性、盲目性和滞后性，这就必须加强国家对经济的宏观调控。
（4）社会主义国民经济包括宏观经济和微观经济。微观经济的活动是分散的，各自追求自身利益的最大化，这容易使微观经济利益同宏观经济整体利益发生冲突，必须加强国家的宏观经济调控，把微观经济利益同宏观经济利益统一起来。
3、简述我国宏观调控的任务和目标。
答：（1）我国宏观调控的主要任务是，保持经济总量平衡，抑制通货膨胀，促进重大经济结构优化，实现经济稳定增长。
（2）宏观调控目标是依据宏观调控任务而确定的，它是由若干具体目标所形成的一个目标体系，主要包括：总量平衡、结构优化、快速增长、提高效益、稳定物价、充分就业、公平分配等。
（3）宏观调控目标中，保持经济总量平衡和促进经济结构优化，是宏观调控的基本目标。
4、试述我国宏观调控的主要手段和政策及其运用。
答：我国宏观调控，要通过各种调控手段来进行，主要运用经济手段和法律手段：
（1）经济调控手段。实现间接调控为主的宏观调控方式，主要运用经济手段，即与价值形式相关的各种经济杠杆，包括价格、税收、利率、工资、奖金等，实施财政政策、货币政策和产业政策。
（2）法律调控手段。包括法律保护和法律制裁两个方面，主要采取法律形式调节各种经济关系和经济 24
活动。
（3）计划调控手段。这是社会化大生产和社会主义公有制的客观要求，但计划调控应以指导性的间接计划管理为主。
（4）行政调控手段。宏观调控需采用一定的、必要的行政调控手段，但不能片面强调或过多地运用行政调控手段。
5、材料分析
有人主张，可能赚钱的行业都让私人去搞，社会主义国家应像西方发达国家一样专干私人不愿干的行业，因此，国有经济必须退出一切可能赢利的竞争性行业，而不管该企业现在是否有高赢利和高绩效。
问题：你认为上述言论是否正确？为什么？ 答：（1）这一言论是错误的。
（2）社会主义国家的国有经济是国家为了实现公有制的基础地位，由国家代表全国人民行使资产的所有权，把大量资产集中在国家手里，由国家采用一定的管理形式进行资源配置，以推动经济增长和经济发展。
（3）社会主义国家的国有企业兼有双重职能：一是作为制度存在的基础，即作为社会主义公有制的实现形式；二是作为政府宏观调控的手段和工具。
（4）社会主义国有经济在社会主义市场经济中的主导作用有：一是基础服务功能；二是支柱构筑功能；三是调节流通功能；四是技术示范功能；五是社会创利功能；六是产权引导功能。
（5）只有企业才是生产、流通和分配的直接承担者，是生产力发展、技术进步和两个文明的物质力量。如果没有这样一批国有企业作为支持公有制的微观物质基础，公有制的主体地位就难以确立和保证，按劳分配也就没有实现的载体，人民收入的增加和全面小康就难以实现。第7章 经济全球化理论
1、主要概念解释
经济全球化：指世界各国或地区通过生产要素的全球性配置，使各国或地区经济相互联系日益密切、相互依存日益增强、相互融合日益加深、相互制约日益突出并在生产、贸易、投资、金融等领域逐步一体化的历史过程。
生产的全球化：指以全球分工为基础，以建立全球生产经营体系的跨国公司为主体，面向全球发展的生产。
贸易的全球化：指世界各国(地区)之间货物、服务以及与贸易相关的要素交换的活动，是各国(地区)之间劳动分工的表现形式。
生产要素流动的全球化：指资本、技术和人员等生产要素以国际经济贸易或者经济合作的形式在全球范围内的直接流动。
金融全球化：指全球金融活动和风险发生机制逐渐趋同的过程，是国际金融市场的全球化和一体化。消费的全球化：由生产全球化引发的世界范围内消费理念和消费方式的趋同性。
工业经济：以大规模的商品货物、劳务及资本的国际交流为其基本形态的经济。
信息经济：指全球化的世界经济借助于信息技术和计算机网络技术将整个世界更为紧密地连接在一起，为人们提供了一种更为快捷、方便的国际交流手段。
跨国公司：在两国或两个以上国家(或地区)拥有矿山、工厂、销售机构和其他资产，在母公司统一决策体系下从事国际性生产经营活动的企业。
国家经济安全：是指一个国家在经济发展过程中能够有效地消除和化解潜在风险，抗拒外来各种冲击，以确保国民经济持续、快速、健康发展，确保国家经济主权不受分割的一种经济状态。
区域经济一体化：一种多国经济区域的形成。在这个多国经济区域内，贸易壁垒被削弱或消除，生产要素趋于自由流动。所谓“区域”是指一个能够进行多边经济合作的地理范围，这一范围往往大于一个主权国家的地理范围。
对外贸易：指一国或地区同别国或地区进行商品和劳务交换的经济活动，是一个国家国内贸易向国际的延伸。
利用外资：指利用国外资本来进行建设和从事对外经济贸易的活动，是一种国际信贷关系。引进技术：指通过国际技术贸易和技术交流活动，从国外引进先进科学技术，迅速提高本国科学技术水平，以促进国内劳动生产率的提高。
国际承包：指一个国家的对外承包公司承揽的外国政府、国际组织和私人企业主的建设项目、物资采购和其他承包项目的一种国际经济合作形式。
劳务合作：指直接向国外提供劳务人员来获取利润的一种经济合作形式。
世界贸易组织：是政府间通过谈判组成的以经济自由化为宗旨，协调成员国经济贸易关系的国际贸易组织，其成员间的贸易量占全球贸易的95%。其前身是关税与贸易总协定(GATT)。
2、简述经济全球化及其主要表现形式。
答：经济全球化是指世界各国或地区通过生产要素的全球性配置，使各国或地区经济相互联系日益密切、相互依存日益增强、相互融合日益加深、相互制约日益突出并在生产、贸易、投资、金融等领域逐步一体化的历史过程。按照跨国界经济行为的不同，我们把经济全球化的表现形式分为以下五个方面：生产全球化、贸易全球化、生产要素流动全球化、金融全球化和消费全球化。
3、怎样理解经济全球化的性质？
答：在经济全球化进程中所体现出来的主要是两种性质，即资本主义生产方式扩张的性质和人类文明相互融合的性质。（1）无论在国际还是在国内，都有学者认为，经济全球化具有资本主义生产方式扩张的性质。（2）经济全球化体现着人类文明不断融合的历史进程。经济全球化过程中既存在着发达资本主义国家与发展中国家和平共处的一面，又存在着它们之间相互矛盾、相互斗争的一面——这符合人类文明的融合形式具有多样化的特点。
4、试述经济全球化的发展趋势。
答：从总体上讲，与20世纪50－60年代以前的世界经济相比，当今世界范围内的经济全球化浪潮呈现出一系列前所未有的新态势：
经济发展模式从工业经济向信息经济转变；社会分工从垂直型向水平型转变；连接世界市场体系的纽带从有形方式向有形与无形相结合的方式转变；国际经济交往的方式从“线型模式”向“网络型模式”转变；参与国际经济交往的主体由“一元”向“多元”转变；国际经济交往的节奏由平稳向快捷化转变。
5、试述中国参与经济全球化面临的挑战和机遇。
答：中国参与经济全球化进程面临的国际挑战：(1)中国在国际经济体系中处于不利的地位。(2)中国面临着西方发达国家经济、科技优势的强大压力。(3)中国面临周边新兴工业化国家和地区及一些正在兴起的发展中国家的挑战和激烈的竞争。(4)经济全球化对我国国家主权和政治影响提出严峻挑战。
市场的开放性、资源的流动性、经济的关联性、供求信号的敏感性和经济波动的传导性，是以高度国际化的市场经济为基础的经济全球化的基本特征和内在运行机制。经济全球化所具有的这些基本特征及内在运行机制，不仅对我国经济的发展提出了严峻的挑战，同时也提供了前所未有的新机遇：
(1)经济全球化实现了资源在世界范围内的优化配置，为我们有效地利用国内外两种资源提供了有利条件。(2)以“信息高速公路”和多媒体技术为主要内容的全球信息网络的形成，为我国经济全球化的发展提供了强有力的技术支撑和动力支持。(3)跨国公司作为经济全球化的直接体现者，在世界经济向全球化、一体化的发展过程中起到了“先锋性作用”。
6、我国应对经济全球化的发展战略是什么？
答：（1）经济安全战略。经济安全战略是我国国际经济战略的基本前提。所谓国家经济安全，主要是指一个国家在经济发展过程中能够有效地消除和化解潜在风险，抗拒外来各种冲击，以确保国民经济持续、快速、健康发展，确保国家经济主权不受分割的一种经济状态。
（2）科学发展战略。在社会主义初级阶段，中国不仅需要发展，而且需要科学发展。科学发展不仅是我国一个战略目标，而且也是实现工业化、现代化的战略手段，它不仅是我国的一个国内问题，而且也是一个重要的国际问题。
（3）全面参与国际经济一体化战略。区域经济一体化、经济全球化是当今世界经济发展的两大基本趋势，体现了当今世界经济发展的重要特征，它们二者之间既有联系又有区别。我国要在21世纪为世界的和平与发展作出自己应有的贡献，就必须积极加入到经济全球化和地区经济一体化两大潮流中去。应该说这是我国在21世纪的国际经济战略的主体性内容。
（4）培育跨国公司战略。跨国公司是在两国或两个以上国家(或地区)拥有矿山、工厂、销售机构和其他资产，在母公司统一决策体系下从事国际性生产经营活动的企业。它可以由单个国家的企业独立创办，也可以是两个或多个国家企业合资或合作经营。
7、你认为中国是否要培育和发展自己的跨国公司？为什么？
答：跨国公司具备以下三个要素：(1)跨国公司是指一个工商企业或金融企业，组成这个企业的实体在两个或两个以上的国家内经营业务，而不论其采取何种法律形式经营，也不论其在哪一经济部门经营。(2)这种企业有一个中央决策体系，实行共同的政策，此种政策能反映企业的全球战略目标。(3)这种企业的各个实体分享资源、信息，社会效益引起世人注目。
为了迎接经济全球化的严峻挑战，中国政府和中国企业应当积极探索培育跨国公司的可行途径。参照 27
美、日、欧以及一些发展中国家跨国公司成长的经验教训，从以下两个方面做起。(1)我国企业应针对跨国公司的全球战略制定自己的“学习、合作、竞争”战略。我国企业需以积极主动的姿态应对跨国公司的挑战，变消极防御为主动学习，积极合作，敢于竞争。(2)切实贯彻“走出去”开放战略，大力支持和鼓励我国大型企业扩大对外投资。“走出去”战略，主要是指国家支持和鼓励在国际竞争中具有比较优势的大型企业，有计划、有步骤地到国外特别是到发展中国家投资办厂，以实现从产品到要素，从资本到技术全面地、主动地进入国际市场。
8、材料分析
2006年7月22日《中国经营报》报道：
“据有关资料显示，国际跨国公司已占领了中国彩电市场的60％，洗发、护发用品市场的80％，外国公司生产的软饮料在中国四大城市的市场占有率高达85％，1992年进入中国的“麦当劳”快餐已把国内众多的民族快餐击得溃不成军；夏天，各大城市街头几乎所有的冷饮网点都被国外的“和路雪”和“雀巢”覆盖„„
养育了三代中国人的八大饮料名牌中的七个被可口可乐、百事可乐纷纷合资，有人戏称为“水淹七军”。” 问题：（1）什么是国家经济安全？
（2）大量外资涌入中国，是否会危及中国的经济安全？为什么？（3）你认为在对外开放中如何维护我国的国家经济安全？
答：（1）国家经济安全：是指一个国家在经济发展过程中能够有效消除和化解潜在风险，抗拒外来冲击，以确保国民经济持续、快速、健康发展，确保国家经济主权不受分割的一种经济状态。
（2）外资企业之所以对民族产业造成如此严重的冲击，一部分原因是由于政府对外资所实行的优惠政策妨碍了企业间的公平竞争，还有一些外资企业采取不正当手段来直接损害民族产业的利益。但形成冲击的最根本原因还在于民族产业的竞争力太低。
（3）面对外资的冲击，一方面我们要调整对外资企业的优惠政策，加强对外资企业的监管，创造平等的竞争环境；另一方面，也是最为重要的，是要千方百计地提高民族产业的国际竞争力。
（4）首先，在参与经济全球化进程中要坚持利益原则、全球原则和变动原则。其次，关键采取以下措施：一是加快建立“三控式”民族企业集团；二是争取对半式双赢；三是对外资企业实行国民待遇；四是加大教育投入，创造知识资源。第8章 社会基本矛盾及其发
1、主要概念解释
资本的原始积累：包括货币财富的积累和雇佣劳动的积累。是资本主义迅速发展的条件。自由资本主义：是以自由竞争为特征的资本主义，是资本主义经济发展史上的第一个阶段，包括从资本主义生产方式的产生到垄断占统治地位之间的整个历史时期。
垄断资本主义：以垄断为特征的资本主义。随着生产力的发展，自由竞争必然引起生产集中，而生产集中发展到一定阶段必然引起垄断。
国家垄断资本主义：国家政权和垄断资本密切结合的垄断资本主义。它是垄断资本统治下资本主义社 28
会生产力和生产关系的矛盾尖锐化的必然结果。
经济制度：人类社会发展一定阶段生产关系的总和，是社会制度的经济基础。
社会主义初级阶段：是我国在生产力落后、商品经济不发达条件下建设社会主义必然要经历的特定阶段。社会主义初级阶段的论断包含两层含义：(1)我国已进入社会主义社会；(2)我国的社会主义还处于不发达阶段。
社会主义公有制：是生产资料归社会劳动者共同占有和支配的一种新型的所有制。
个体经济：指个体所有制经济，即生产资料归劳动者个人所有，并由劳动者个人及其家庭成员直接支配和经营的一种私有制形式。
私营经济：指企业资产属于私人所有，存在雇佣劳动关系的私有制经济。
外资经济：指通过引进境外资本(包括我国港、澳、台地区)在我国建立的中外合资经营、中外合作经营和外商独资企业，通常统称为“三资”企业。
按需分配：共产主义社会将按每个社会成员的需要来分配消费品；而这种需要是一个有高度文化教养的、其个性获得全面发展的人的一切需要。
2、简述自由资本主义的基本经济特征。
答：（1）自由竞争占据主导地位；（2）工业资本占统治地位；（3）商品输出是对外输出的主要形式；（4）在对殖民地进行经济掠夺的同时，开始了对世界领土的瓜分和占领。
3、简述垄断资本主义的基本经济特征。
答：（1）垄断组织在社会经济生活中起决定的作用；（2）金融资本和金融寡头；（3）资本输出；（4）国际垄断同盟在经济上瓜分世界；（5）资本主义列强分割世界领土。
4、试述国家垄断资本主义产生的原因及形式。
答：（1）国家垄断形成的一般原因：首先，国家垄断经济是社会化大生产不断发展的必然产物，也是生产关系一定要适应生产力发展水平需要的产物。其次，国家垄断经济的产生也与“市场失灵”直接相关的。
（2）国家垄断形成的一般形式：一是国家自然垄断经济：即国家对自然垄断部门，包括公共产品进行的排他性控制的经济形式；二是国家市场垄断经济，即国家对于在市场经济发展过程中，通过自由竞争形成的非国有的垄断组织进行不同程度的排他性控制；三是国家行政垄断经济，即国家通过行政手段和具有严格等级制的行政组织来维持的排他性控制的经济形式。
5、怎样理解社会主义的本质？
答：要突破单纯从生产关系方面阐释社会主义特征的认识局限，从生产力和生产关系的统一角度来认识社会主义的本质。
（1)社会主义与解放、发展生产力。任何一种社会经济制度都要求有与之相适应的物质基础，一定社会生产关系的物质基础是指与这种生产关系相适应的物质技术条件，也就是该社会生产力发展的状况，我国社会主义改造基本完成后，社会主义生产关系已经占据统治地位，但是社会生产力水平还很低，社会的主要矛盾是人民日益增长的物质文化需要同落后的社会生产之间的矛盾，这个主要矛盾贯穿我国社会主 29
义阶段的整个过程和社会生活的各个方面，尤其在社会主义初级阶段，要把集中力量发展社会生产力摆在首要位置。发展生产力的前提是解放生产力。只有解放生产力，才能发展生产力。
（2)社会主义与消灭剥削和消除两极分化。社会主义经济制度与以往一切以私有制为基础的社会经济制度的根本区别就在于，它要消灭剥削和消除两极分化，这是社会主义生产关系的集中体现，是社会主义区别于资本主义的根本原则，是社会主义本质的重要组成部分。
（3)社会主义的共同富裕目标。共同富裕是社会主义生产关系的本质要求，也是社会主义要实现的目标。
6、如何认识社会主义初级阶段的基本经济制度？
答：社会基本经济制度，是指人类社会发展特定阶段上的生产关系总和，其中生产资料所有制关系，是社会经济制度的基础和核心内容。人类历史上各种社会经济制度的确立以及各种社会经济制度的划分，都是以不同的占统治地位的生产资料所有制为基础的。我国社会主义初级阶段的基本经济制度是以公有制为基础，多种所有制形式并存。我国的公有制经济包括国有制经济和集体所有制经济，还包括混合所有制经济中的国有成分和集体成分。公有制的不同形式，只是公有化范围不同，不存在高级形式和低级形式之分，无论国有制和集体所有制，还是混合所有制经济中的国有成分和集体成分，共同构成社会主义经济制度的基础。
7、材料分析
马克思、恩格斯去世以后，资本主义经济发生了他们预见不到的一系列深刻的变化，主要是自由竞争资本主义转变为垄断资本主义，并在此基础上发展成为国家垄断资本主义。这使得资本主义私有制实现形式、收入分配政策及经济运行模式等也发生了一系列的深刻变化。但是，资本主义经济制度的根本缺陷并没有从根本上得到克服。从私有制的实现形式上看，尽管股份公司形式在很大程度上
实现了资本社会化，但私有制的性质决定了它只能是一种私有制的实现形式，并且是一种有利于大资本对中小资本及广大作为股东的劳动者货币收入进行控制的形式。私人垄断资本与国家垄断资本均可视为股份公司制度的一个自然的发展。作为劳动力的劳动者与大中小资本所有者在生产中的地位仍是极不平等的。从分配上看，资本主义国家采取了一系列旨在改变分配不公正的收入再分配政策 并建立、完善了与其经济发展水平、发展阶段相适应的社会保障体系，一二百年前无产阶级曾经历的贫困生活确实已不多见了，但无产阶级贫困化现象并未从根本上改变。从资本主义经济运行角度观察，虽然资本主义基本矛盾的表现形式不断变化并日趋缓和，但体制性的缺陷仍十分明显，从“市场失败”到国家干预，再从“政府失败”回到市场自发调节，表面上看仅仅是国家与市场调节作用问题，本质上是无论采取何种形式，资本主义基本矛盾都是无法克服的，这已为二战前和二战后持续不断的经济危机所证明。
问题：（1）为什么资本主义经济制度的根本缺陷不可能得到克服？
（2）怎样理解社会主义取代资本主义是一个长期的、曲折的、复杂的历史过程？
答：（1）资本主义经济制度根本缺陷主要表现在以下三个方面：第一，在生产资料所有制上，实行生产资料的资本家私有制，没有生产资料的劳动者只能出卖自己的劳动力，与资本家的生产资料相结合进行物质生产活动，这决定了资本主义生产过程中人与人之间的地位是极其不平等的。第二，在分配上 资本家 30
凭借资本所有权 通过绝对剩余价值生产与相对剩余价值生产 占有越来越多的剩余价值，而雇佣劳动者一方面在国民收入中所占的份额相对下降，即相对贫困化； 另一方面，随着资本积累与资本主义经济的周期性的波动，面临着失业及生活水平下降，即绝对贫困化的威胁。第三 资本主义私有制与社会大生产的矛盾使得资本主义经济的运行不可避免地要在经常发作的经济危机中循环。从资本主义制度确立，到现代国家垄断资本主义，资本主义经济运行经历了：市场自发调节论 和国家干预论交互替换的过程,但由于资本主义私有制这一本质没有改变。资本主义经济制度的根本缺陷表明，资本主义社会的生产力与生产关系已经越来越不适应，新的、反映生产力与社会化大生产客观要求的社会主义生产关系的建立与发展仅仅是时间的问题了。
（2）资本主义在全世界被社会主义取代是一个长期的历史过程
垄断资本主义阶段的生产关系已经阻碍生产力的发展，但这决不等于它的生产关系已经没有调整的余地了，资本主义制度在那里等死。资产阶级及其国家还可以在保持资本主义生产资料私有制的前提下对生产关系和上层建筑进行一定的调整和变革，使其在一定时期内和有限的程度上适应生产力社会化发展的要求，从而使社会生产力能够有一定的发展的余地，呈现出发展的生命力，使垄断资本主义还能延续一个比较长的历史时期。
第二篇：保险原理与实务作业及解答
一、单选题（共 20 道试题，共 40 分。）
1.保险人与投保人之间订立正式保险合同的书面证明是(C)A.投保单 B.暂保单 C.保险单 D.保险凭证
满分：2 分
2.在风险管理的各种方法中，人们之所以选择保险，其目的是（C）
A.在事故发生前降低事故发生的频率 B.在事故发生时将损失减少到最低限度 C.改变引起意外事故和扩大损失的各种条件 D.通过提供基金对无法控制的风险作财务安排
满分：2 分
3.保险是一方同意补偿另一方损失的一种合同安排，定义此保险概念的角度是（D）
A.经济角度 B.社会角度 C.风险角度 D.法律角度
满分：2 分
4.海上保险的雏形是（B）
A.“一人为众，众为一人”原则 B.船、货抵押贷款 C.共同海损
D.《罗地安海商法》
满分：2 分
5.由于社会经济或政治变动而导致的风险是（A）
A.静态风险
B.动态风险 C.纯粹风险 D.投机风险
满分：2 分
6.在保险事务中，保险标的发生一次保险事故可能造成的最大损失范围被称为（A）
A.风险单位 B.风险标的 C.损失程度 D.损失单位
满分：2 分
7.某甲以其价值100万元的房产作抵押获银行贷款80万元，银行为该抵押财产购买了80万元的房屋火灾保险，保险期间该房屋因火灾而全损。火灾前某甲已经归还银行贷款40万元，此时某甲也已无力偿还剩余贷款，那么，银行可获得保险人的赔款额是（B）A.30万元 B.40万元 C.80万元 D.100万元
满分：2 分
8.再保险的原保险人，还可称为（C）
A.再保险接收人 B.分保接受公司 C.分保分出人 D.分保接收人
满分：2 分
9.责任保险的承保标的是（B）
A.造成损害应负的一切责任
B.造成损害应负的民事赔偿责任或特别约定的合同责任
C.造成损害应负的刑事责任 D.造成损害应负的合同责任
满分：2 分
10.关于受益人，下列说法正确是（D）
A.受益人必须具有相应民事权力能力和民事行为能力 B.受益人必须承担支付保险费的义务
C.受益人必须是保险事故发生时遭受损害的人 D.受益人享有保险金请求权
满分：2 分
11.下列属于我国企业财产保险的特约保险财产的是（C）
A.专用基金开支、账外财产 B.成品、半成品、在制品、原材料
C.金银、首饰、邮票、艺术品和其他珍贵财物 D.土地、森林、水产资源及有价证券
满分：2 分
12.人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人是指（C）
A.保险人 B.中介人 C.受益人 D.法人
满分：2 分
13.根据我国《保险法》的规定，人身保险合同保险利益的确定方式是（A）
A.限制家庭成员关系范围并结合被保险人同意 B.必须具有经济利益关系 C.必须具有婚姻关系 D.必须具有血缘关系
满分：2 分
14.下冰雹使得路滑而发生车祸，这时的车祸是（B）
A.风险因素 B.风险事故 C.风险 D.损失
满分：2 分
15.以下有关风险的说法错误的是（C）
A.风险是指损失的不确定性
B.风险具有发生的客观性和损失的不确定性 C.风险频率和损失程度是两个相同的概念 D.某种损失是必然发生的满分：2 分
16.订立保险合同，保险人就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问的，（D）应当如实告知。A.被保险人 B.受益人 C.代理人 D.投保人
满分：2 分
17.保险人放弃合同中的某项条件而签订的保险合同，合同一经成立（C）
A.保险人可以有条件再主张这项条件
B.保险人仅在一段时间内不得再主张这项条件 C.保险人不得再主张这项条件 D.保险人可以无条件再主张这项条件
满分：2 分
18.年金人寿保险合同的保险事故是被保险人的(AA.死亡
B.生存 C.疾病 D.失业
满分：2 分
19.投保人以同一保险标的、同一保险利益、同一风险事故分别与数个保险人订立保险合同，且保险金额总和超过保险价值的一种保险被称为（B）A.共同保险 B.重复保险 C.互助保险 D.合作保险
满分：2 分
20.1997年11月5日谢雨为自己购买了20万元的终身寿险，约定按年缴方式交费并支付了首期保费，1998年12月16日谢雨因车祸死亡，保险人在理赔时发现谢雨尚未交付第二期保费，因此，做出的决定应该是（B）A.未按期缴纳续期保费，不承担赔付责任
B.仍在保险人承担责任的期限内，赔付20万元，但须扣除第二期的保费 C.合同失效，扣除手续费后退还保费于受益人 D.解除合同，退还保单现金价值于受益人
满分：2 分
二、多选题（共 15 道试题，共 30 分。）
V
1.保险是（ACD）
A.一种分摊意外损失的财务安排
B.一方同意补偿另一方损失的合同安排 C.一种转移风险的方法 D.一种风险管理方法 E.赌博和投机 满分：2 分
2.定值保险的正确陈述是（ACDE）
A.无论保险标的的实际价值怎样变化，仅以合同约定的保险价值为准 B.当保险价值与保险金额不一致时，会导致超额保险或不足额保险的产生 C.适用于价值变化大或价值不易确定的财产 D.古玩.字画比较适合投保定值保险 E.定值保险的优点是理赔环节少，纠纷少
满分：2 分
3.第一损失保险赔偿方式的特点是（A）
A.保险公司仅对第一损失（小于或等于保险金额的损失）负责赔偿 B.保险公司在保险金额范围内按实际损失赔偿
C.发生部分损失时，保险公司按保险金额与出现时财产的重置价值进行比例赔偿 D.发生部分损失时，保险公司按保险金额与出险时财产的实际价值进行比例赔偿 E.发生全部损失时，保险公司按实际损失赔偿
满分：2 分
4.财产保险合同除会因合同解除而终止外，还会因如下原因而终止（ABCD）A.保险期限届满
B.保险标的全部损失，保险人履行赔付责任 C.保险标的已灭失
D.保险标的发生部分损失，保险人已履行赔偿义务 E.被保险人死亡
满分：2 分
5.符合保险人承保条件的特定风险应该具备的条件有（ABC）
A.风险必须是纯粹风险 B.风险必须具有不确定性
C.风险必须有导致重大损失的可能
D.风险必须是使大量标的均有遭受损失的可能 E.风险不能使大多数的保险对象同时遭受损失
满分：2 分
6.按业务承包方式分，保险可分为（BC）
A.原保险 B.重复保险 C.共同保险 D.再保险 E.人身保险
满分：2 分
7.甲.乙为两家财产保险公司，丙为一家再保险公司，某企业引进一套机器设备，价值9000万元，该企业准备将这套设备投保财产综合险，在公司及投保金额选择上，可以（ABD）A.向甲公司投保9000万元
B.向甲.乙两公司分别投保9000万元 C.向丙公司投保9000万元
D.向甲.乙两公司投保5000万元和4000万元 E.向甲.乙.丙分别投保9000万元
满分：2 分
8.最大诚信原则包括（AC）
A.告知 B.委付 C.保证 D.隐瞒 E.误告
满分：2 分
9.保险人行使代位求偿权的条件包括（ABDE）
A.保险标的遭受的风险属于保险责任范围以内
B.保险事故的发生由第三者引致 C.被保险人已经从第三者获得赔偿 D.保险人已经履行赔偿责任
E.保险人的代位求偿权只能在赔偿金额以内行使
满分：2 分
10.某人投保了家庭财产保险基本险，在哪些情况下，保险公司不负责损失赔偿（BCDE）。
A.供电线路因雷击出现故障，造成电视机显像管烧毁 B.存放在家的有价证券被盗
C.被保险人自己改动室内暖气管道，造成水流外溢，使家具受损 D.自行车放在公共汽车站旁被盗 E.饲养的小狗将一个水晶花瓶打碎
满分：2 分
11.在保险实务中，损失通常可以分为直接损失和间接损失。其中，间接损失包括（）
A.额外费用损失 B.收入损失 C.人身伤害 D.责任损失 E.财产损毁
满分：2 分
12.对保险合同条款的解释一般应遵循的原则有（）
A.文义解释原则 B.意图解释原则
C.有利于被保险人和受益人的原则 D.批注优于正文，后批优于先批的原则
E.最大诚信原则
满分：2 分
13.产品质量保险负责（）
A.被保险人为产品使用者更换有质量缺陷产品所蒙受的损失与费用 B.被保险人收回全部已投放市场的有设计问题的越野车的费用 C.被保险人免费为硬盘设计有问题的笔记本用户更换硬盘的费用 D.用户将产品私下改装后，因产品无法正常使用厂家予以更换的费用 E.因啤酒瓶意外爆炸伤及消费者，啤酒厂向消费者进行赔偿的支出
满分：2 分
14.分摊原则包括的内容有（）
A.顺序原则 B.逆序原则 C.赔偿责任 D.比例责任 E.限额责任
满分：2 分
15.财产保险的保险利益是指投保人对保险标的的（）
A.所有利益 B.责任利益 C.共有利益 D.经营利益 E.合同利益
满分：2 分
三、判断题（共 15 道试题，共 30 分。）
V
1.被保险人转让代位求偿权后，原应享有的向责任方追偿的其他权利不受影响。（B）A.错误 B.正确
满分：2 分
2.某外贸公司为出口到英国的一批茶叶购买了货物运输保险。货物起运后，该公司向保险人提出解约。因投保人有解约权，所以保险人应予解除该保险合同。（A）A.错误 B.正确
满分：2 分
3.以赔付时标的的实际价值作为保险价值的为定值保险。（A）
A.错误 B.正确
满分：2 分
4.第一危险赔偿方式按保额与全部财产价值比例赔偿损失。（A）
A.错误 B.正确
满分：2 分
5.不确定的经济利益可作为保险利益。（B）
A.错误 B.正确
满分：2 分
6.一旦保险人对受损标的取得物上代位权，处理该受损标的的一切受益归保险人所有。（B）A.错误 B.正确
满分：2 分
7.近因即指时间上最接近损失的原因。（A）
A.错误 B.正确
满分：2 分
8.权利人向保险人投保被保证人信用的保险是保证保险。（B）
A.错误 B.正确
满分：2 分
9.无论是故意行为，还是过失行为，保险人都不应对被保险人的家庭成员或其组成人员行使代位求偿权。(B)A.错误 B.正确
满分：2 分
10.家庭财产保险属于不定值保险。（）
A.错误 B.正确
满分：2 分
11.某险种规定相对免赔率5%，当保险损失达到7%，保险人赔偿2%。（）
A.错误 B.正确
满分：2 分
12.哈雷对人寿保险的重大贡献是编制了世界上第一张生命表。（）
A.错误 B.正确
满分：2 分
13.保险凭证是保险人与投保人之间订立保险合同的一种证明文件。（）
A.错误 B.正确
满分：2 分
14.吸烟后随意抛弃烟蒂，以致引起火灾，这一火灾的原因属于道德风险因素。（）
A.错误 B.正确
满分：2 分
15.损失管理包括减损和防损，前者是为了减少损失发生的频率，后者是为了降低损失的程度。（）
A.错误 B.正确
满分：2 分
第三篇：编译原理 第一章习题解答
第一章习题解答
2．编译程序有哪些主要构成成分？各自的主要功能是什么？
编译程序的主要构成成分有：词法分析程序、语法分析程序、语义分析程序、中间代码生成程序、代码优化程序、目标代码生成程序、表格管理程序及出错处理程序。（1）词法分析程序：从左到右扫描源程序，识别单词及其有关属性；
（2）语法分析程序：分析源程序的结构, 判别它是否为相应程序设计语言中的一个合法程序；
（3）语义分析程序：审查源程序有无语义错误，为代码生成阶段收集类型信息；（4）中间代码生成程序：将源程序变成一种内部表示形式；
（5）代码优化程序：对前阶段产生的中间代码进行变换或进行改造，使生成的目标代码更为高效；
（6）目标代码生成程序：把中间代码变换成特定机器上的绝对指令代码或可重定位的指令代码或汇编指令代码；
（7）表格管理程序：保存编译过程中的各种信息；
（8）出错处理程序：若编译过程中发现源程序存在错误，则报告错误的性质和错误发生的地点，有些还可以自动校正错误。
3．什么是解释程序？它与编译程序的主要不同是什么？
解释程序接受某个语言的程序并立即运行这个源程序。它的工作模式是一个个的获取、分析并执行源程序语句，一旦第一个语句分析结束，源程序便开始运行并且生成结果，它特别适合程序员交互方式的工作情况。
而编译程序是一个语言处理程序，它把一个高级语言程序翻译成某个机器的汇编或二进制代码程序，这个二进制代码程序再机器上运行以生成结果。
它们的主要不同在于：解释程序是边解释边执行，解释程序运行结束即可得到该程序的运行结果，而编译程序只是把源程序翻译成汇编或者二进制程序，这个程序再执行才能得到程序的运行结果。（当然还有其他不同，比如存储组织方式不同）
第四篇：EMC原理与技术-复习提纲及习题解答
EMC原理与技术－复习提纲及习题解答
第一讲 电磁兼容绪论（－）
1、电磁干扰及污染案例
2、电磁兼容
3、电磁兼容学科的发展史 第二讲 电磁兼容绪论
（二）一、电磁兼容学科的研究内容
二、电磁兼容学科的特点 问题一
1.以亲身经历的EMI案例及其解决方法，阐述EMC的重要性。2.什么是电磁干扰与电磁骚扰？它们的区别何在？(p10)3.EMC的定义是什么(p11)？依据系统组成，电磁兼容性应该如何分类(p12)？ 4.EMC学科形成的标志、起源是什么(p13 p14)？ 5.电磁兼容学科的研究内容、特点是什么？(p17)第三讲 电磁兼容基本概念
（一）基本电磁兼容术语:一般术语、噪声与干扰术语、发射术语、电磁兼容性术语、相关术语之间的关系
电磁干扰的产生条件：电磁干扰三要素、敏感设备
常用EMC单位及换算关系：对数、增益复习；常用量的分贝表示及换算；系统功率传
输计算
第四讲 电磁兼容基本概念
（二）— 电缆功率损耗与信号源特性
— 电磁骚扰源:电磁骚扰源的分类、自然电磁骚扰源、人为电磁骚扰源 第五讲 电磁兼容基本概念
（三）— 电磁骚扰的性质
— 电磁环境:环境的电磁现象、端口的概念、环境分类与设备位置 — 电尺寸与电磁波频谱 问题二
1.功能性干扰源与非功能性干扰源有什么区别？举例说明(p49)。
2.什么是传导干扰与辐射干扰p(27)？骚扰主要通过什么途径传输（传播）。3.如何利用dB表示的EMC单位，计算系统中功率的传输？ 4.怎样描述电磁骚扰的性质？(p53)5.环境的电磁现象如何分类、怎样界定？(p56)6.举例说明应用辐射骚扰的极化特性解决干扰问题。第六讲电磁骚扰的耦合与传输
（一）一、电磁骚扰的耦合途径
二、传导耦合的基本原理
电路性耦合；电容性耦合；电感性耦合 第七讲电磁骚扰的耦合与传输
（二）1.电磁辐射的基本理论 2.近区场阻抗 3.辐射耦合 问题三
1,电基本阵子与磁基本阵子的概念(p79 p80)2.近区场与远区场的概念、划分准则、特征(p84)3.电流元长度和磁流元长度相同，哪一个辐射的电磁能大，比值是多少？(p82)4.近区场阻抗的概念、表达式、工程应用(p85)5.辐射耦合的主要方式有哪些？详述之。(p89)6.采用解析方法、数值方法分析一个具体的电磁骚扰耦合实例。(p139)第八讲 电磁兼容性控制
— 分析和解决电磁兼容性问题的一般方法 — 电磁骚扰的抑制策略 — 空间分离 — 时间分隔
— 频率划分与管制 — 电器隔离 问题四
1.实现并行和系统的电磁兼容性设计，需要采取的技术措施如何分类，包含哪些内容。2.分析和解决电磁兼容性问题的一般方法有哪些？各有什么优缺点。(p92)3.抑制电磁骚扰的策略采用什么思维方法？(p94)4.抑制电磁骚扰的方法如何分类？具体方法包含哪些技术措施。(p95)第九讲 屏蔽理论及其应用
（一）— 电磁屏蔽的类型 — 屏蔽原理
静电屏蔽、交变电场的屏蔽 低频磁场的屏蔽 高频磁场的屏蔽 电磁屏蔽
第十讲 屏蔽理论及其应用
（二）— 屏蔽效能
— 无限长磁性材料圆柱腔的静磁屏蔽效能 — 低频磁屏蔽效能的近似计算 — 计算屏蔽效能的电路方法 问题五
— 1.何谓屏蔽？抑制何种类型的电磁骚扰。(p102)— 2.静电屏蔽、交变电场的屏蔽、低频磁场的屏蔽、高频磁场的屏蔽、电磁屏蔽的原理及其应用时的注意问题。(p102)— 3.屏蔽效果怎样定量表示？如何计算屏蔽效能。(p109)— 4.当屏蔽盒为长方形时，如何放置屏蔽盒，才能使其低频磁屏蔽效能最大？(p114)— 5.相同半径的球形屏蔽体，其高频、低频电场及磁场的屏蔽效果随频率如何变化。(p119)第十一讲屏蔽理论及其应用(三)— 屏蔽的平面波模型：导体平板的屏蔽效能、平面波模型推广到非理想屏蔽结构、屏蔽效能计算的解析方法
— 孔缝电磁泄漏：金属板缝隙的电磁泄漏、金属板空隙的电磁泄漏、截止波导管的屏蔽效能、孔阵的电磁屏蔽效能、通风窗孔的屏蔽效能 — 抑制电磁泄漏的工程措施 问题六
— 1.屏蔽体的屏蔽效能由什么损耗组成(p127)。利用屏蔽效能计算的解析方法，如何选择屏蔽体材料(p128)？
— 2.比较常见孔缝的几何形状、线度对孔缝屏蔽效能的影响，如何设计孔缝的几何形状、线度以降低电磁泄漏。(p131)— 3.举例阐述你在工程实践中抑制电磁泄漏的具体方法、效果和理论依据。(p139)第十二讲 接地技术及其应用
（一）— 接地及其分类 — 安全接地
— 导体阻抗的频率特性 — 信号接地 问题七
— 1.为什么要进行接地设计，工程实践接地如何详细分类。(p156)— 2.导体的直流电阻与交流电阻存在怎样的关系(p161)，为什么电磁兼容性设计中要求元器件的引线尽可能的短(p156)。如何选择接地线(p163 p166)。
— 3.从系统的观点出发，如何进行接地设计(p164)？阐述单点接地、多点接地、混合接地、悬浮接地的特点和应用限制。
第十三讲 接地技术及其应用
（二）屏蔽体接地
— 地回路骚扰的形成 — 电路接地点选择
— 抑制地回路骚扰的措施 问题八
— 1.地回路骚扰的成因(p172)，你遇到的地回路骚扰案例及排除方法。
— 2.抑制电磁骚扰，如何设计电缆屏蔽层的接地方式，为什么(p169 p171)？ — 3.如何选择多级电路的接地点，使参考地电位最小(p175)。— 4.抑制地回路骚扰的主要技术措施有哪些？(p176)— 5.简述隔离变压器抑制地回路骚扰的原理，应用注意事项。(p177)— 6.阐述纵向扼流圈抑制地回路骚扰的原理，选用原则。(p178)第十四讲搭接技术及其应用
— 搭接的一般概念 — 搭接的有效性 — 搭接的实施 — 搭接的设计
— 搭接质量的测试
第十五讲滤波技术及其应用
（一）— 滤波器的类型 — 滤波器的特性 — 反射式滤波器 — 吸收式滤波器 第十六讲 滤波技术及其应用
（二）— 电源线滤波器 — 滤波器安装 问题九 — 1.EMI滤波器的特点（p199）— 2.反射式滤波器的工作原理(p201)— 3.吸收式滤波器的工作原理(p205)— 4.电源线滤波器的构成与设计(210)— 5.滤波器安装需要考虑的问题(212)第十七讲
EMC标准简介
— 1．EMC标准化组织
1.1 国际电工委员会（IEC）
1.2 国际无线电干扰特别委员会
1.3 TC77的组织结构及其主要任务
1.4 与EMC相关的其他IEC技术委员会
1.5 有关地区和国家的EMC标准化组织
1.6 中国EMC标准化组织
— 2．EMC标准
2.1 EMC标准分类
2.2 EMC标准一览表
2.3 典型EMC标准示例 问题十
— 1.什么为标准(p220)？我国制定标准的原则和方法(p245)？ — 2.表述IEC电磁兼容性标准体系的构成(p225)— 3.简述国家EMC标准编号的形式，并举例(p245)— 4.我国三军通用的军用EMC标准(p252)、美国最新军用EMC标准是什么(p251)？ — 5.阐述GJB151A-97及GJB152A-97的频率范围要求？以及标准适应性的具体要求？ 第十八讲 EMC测量
— 电磁骚扰测量接收机 — EMC测量设施
开阔试验场地；屏蔽室；电波暗室；横电磁波传输小室
— EMC测量设备
传感器：天线、电流探头、电压探头、功率吸收钳
线路阻抗稳定网络（人工电源网络:LISN）
耦合去耦网络（CDN）
模拟骚扰源：信号源、尖峰信号产生器、浪涌模拟器、电快速瞬变脉冲产生器、静电放电模拟器
功率放大器
功率计
大功率定向耦合器
— EMC测量方法 问题十一
1.对EUT进行EMC测量的目的是什么（p260）？
2.EUT的EMC测试通常如何分类，它们的频率范围怎样界定？(p260)3.EMC预测试与EMC标准测试有何异同(p262)？
4.EMC测试设施通常有哪些？EMI接收机与频谱分析仪有何异同？(p271)
第五篇：《国际贸易实务-原理、范例与案例》习题答案
第一章 国际货物买卖合同与国际贸易惯例
思考题（略）案例分析
仲裁庭将裁决卖方胜诉。
因为，首先，由于当时某建材厂没有进出口经营权，无权对外签订买卖合同，故由上海某外贸公司出面，作为买方代某建材厂与卖方签订买卖合同，在合同买方项下盖章签字的是上海某外贸公司及其法人代表。其次，买卖双方签订３份买卖合同之后，虽然又签订了２份委托代理协议，但这２份协议是在签订３份主合同的基础上签订的，且协议中明确规定代理费由某建材厂支付。由此可见，签署本案３份合同的买卖双方都是合同的当事人，其关系的性质为买卖关系，双方均应受本案合同的约束。第三，本案合同的双方当事人所在国都是《联合国国际货物销售合同公约》成员国，该《公约》是解决本案合同项下争议的法律依据。依据《公约》规定，卖方交付合同规定的货物后，买方必须按照合同规定支付货款。
第二章 国际贸易合同的商定
思考题（略）案例分析 １.（１）该接受是可以撤回的（注：教材错误刊印为“撤销”）。因为按照《联合国国际货物销售合同公约的规定，只要撤回接受的通知于接受到达原发盘人之前或同时送达发盘人，接受便可以撤回。
（２）因该接受符合撤回的条件，故尚未生效，接受未生效也意味着合同没有成立。２.（１）英商６月４日发来的电传属于还盘，它构成一项新的发盘。
（２）因我出口企业６月１日的发盘已被英商在６月４还盘，故而失效。英商６有月５日的电传尽管有“无条件接受”的字样，但不构成有效的接受，而构成一项新的发盘。３.（１）可以。Ａ公司以开出信用证的方式表示对Ｓ公司发盘表示接受，按照《联合国国际货物销售合同公约》及大多数国家法律的规定，这是允许的。如《公约》第１８条第３款规定：“如果根据该项发盘或依当事人之间确立的习惯做法或惯例，受盘人可以做出某种行为，如与发运货物或支付价款有关的行为来表示同意，而无须向发盘人发出通知，则接受于该项行为做出时生效。”而我国《合同法》第２２条规定“承诺应以通知的方式作出，但根据交易习惯或者要约表明可以通过行为作出承诺的除外。”就一般情况而言，以书面表示接受当然更好，但在实践中，若客户以行为表示接受，为了促成交易，我方可拟好合同交对方签字，这种做法是可行额定。
（２）根据接受的含义，受盘人必须无条件地同意发盘的全部内容才能与原发盘人成交。如果受盘人在对发盘表示接受的同时对发盘的内容进行了修改、添加或限制，实际上便是拒绝了原发盘并构成一项还盘或新的发盘。
鉴于在实际业务中受盘人往往会对发盘内容做出某些添加、限制或修改。为促成交易，《公约》将受盘人对发盘内容所作的修改分为实质性变更与非实质性变更两种情况，并加以区别对待：有关货物价格、付款、货物质量和数量、交货地点和时间、一方当事人对另方当事人的赔偿责任范围或解决争端等等的添加或不同条件，均视为在实质上变更发盘的条件；对发盘内容的其他变更则视为非实质性变更，如要求增加提交单据的种类和份数等。对发盘的实质性变更构成还盘，除非发盘人对其加以确认，否则接受无效，合同不能成立。对于非实质性变更，除发盘人在不过分迟延的期间内以口头或书面通知反对其变更外，仍构成接受。如果发盘人不做出这种反对，合同的条件就以该项发盘的条件以及接受通知中所载的变更为准。我国《合同法》第３１条也有类似规定：“承诺对要约的内容作出非实质性变更的，除要约人及时表示反对或者要约表明承诺不得对要约的内容作出任何变更的以外，该承诺有效，合同的内容以承诺的内容为准。”
可以看出，对发盘内容作了变更的接受，既有条件的接收是否有效也取决于原发盘人的意愿。另外，若受盘人在对发盘表示接受的同时又对发盘条件提出了某种希望或建议，发盘人一般可以认为这种希望或建议不构成对发盘内容的变更，受盘人的接受仍然有效。
（３）Ｓ公司本来完全可以及时提出异议以争取主动，但Ｓ公司未充分考虑 2 便同意对方所作的添加，匆忙拟定合同，忽视了有无合适的纸箱包装这一问题，使自己陷于被动。
（４）Ａ公司信用证中对包装条件的修改不构成对发盘的实质性修改。如发盘人Ｓ公司未及时通知Ａ公司反对这一添加或修改，仍构成有效的接受。
第三章 国际贸易术语
思考题
1.国际贸易术语的作用是什么？
答：贸易术语是用来表示买卖双方各自承担义务的专门用语，每种贸易术语都有其特定的含义，采用某种专门的贸易术语，主要是确定交货条件，即说明买卖双方在交接货物方面彼此应承担的责任、费用和风险的划分。
2．《2010年通则》中有哪些贸易术语？通则中是如何对其分类的？ 答：《2010年通则》将所有的十一个贸易术语按其适用的运输方式分为特征鲜明的两大类，即适用于任何运输方式或多种运输方式的七个术语和适用于海运及内河水运的四个术语。第一类中的七个术语包括EXW、FCA、CPT、CIP、DAT、DAP和DDP，不论选用何种运输方式，也不论是否使用一种或多种运输方式，均可适用。第二类中的四类术语包括FOB、FAS、CFR和CIF，交货地点和将货物交至买方的地点都是港口。
3．FOB、CFR和CIF三个贸易术语有哪些变形？其含义和作用各是什么？ 答：FOB术语的变形：
①FOB Liner Terms(FOB班轮条件）
这一变形是指装船费用按照班轮的做法处理，班轮的特点之一是管装管卸，即装卸费用由船公司承担，而FOB由买方租船订舱。所以，采用这一变形，装船费由买方承担，卖方不负担装船的有关费用。
②FOB Under Tackle(FOB吊钩下交货)这一变形是指卖方负担费用将货物交到买方指定船只的吊钩所及之处，而吊装入舱及其他费用，概由买方负担。
③FOB Stowed(FOB理舱费在内)这一变形是指卖方负责将货物装入船舱并承担包括理舱费在内的装船费用。理舱费是指货物入舱后进行安置和整理的费用。④FOB Trimmed(FOB平舱费在内)这一变形是指卖方负责将货物装入船舱并承担包括平舱费在内的装船费用。平舱费是指对装入船舱的散装货物进行平整所需的费用。
⑤FOBST(FOB Stowed and Trimmed)
这是前两项的综合，指由卖方承担包括理舱费和平舱费在内的各项装船费用。
CFR术语的变形：
①CFR Liner Terms(CFR班轮条件)。这一变形指卸货费按班轮做法处理，即卖方负担卸货费。
②CFR Landed(CFR卸至码头)。这一变形是指由卖方承担卸货费，包括可能涉及的驳船费在内。
③CFR Ex Tackle(CFR吊钩下交货)。这一变形是指卖方负责将货物从船舱吊起一直卸到吊钩所及之处(码头上或驳船上)的费用，船舶不能靠岸时，驳船费用由买方负责。
④CFR Ex Ship's Hold(CFR舱底交货)。按此条件成交，船到目的港在船上办理交接后，由买方自行启舱，并负担货物由舱底卸至码头的费用。
CIF常见的变形和CFR术语的变形及含义非常相似，主要有： ①CIF班轮条件（CIF Liner Terms）②CIF吊钩交货（CIF ex Tackle）③CIF舱底交货（CIF ex Ship’s Hold）④CIF卸到岸上（CIF Landed）
4．EXW和DDP术语下买卖双方的风险、责任和费用划分有何不同？ 答：EXW术语下卖方的责任最小，卖方承担货物由买方处置之前的一切风险和费用。DDP术语下卖方的责任最大，卖方承担货物在指定目的地由买方处置之前的一切风险和费用。
5．CIF术语下卖方办理保险时应注意什么问题？
答：CIP术语下要求卖方办理运输和保险，并支付运输河保险费用。这里的保险，只要按符合《协会货物保险条款》C款或其他类似条款中规定的最低保险险别投保即可，投保金额一般为发票金额加成10%，因更高的险别或更高的加成 4 率而引起的额外费用应由买方承担。
6．CIF术语属“象征性交货”，故按其成交出口人必须提交哪些单据？ 答：象征性交货（Symbolic Delivery）是指卖方只要按期在约定地点完成装运，并向买方提交合同规定的包括物权凭证在内的全套单证，就算完成交货义务，而无须保证到货。必要单据包括提单，发票，箱单等。
7.《2010年通则》对FCA术语下的装卸费用是如何规定的？
答：在FCA术语下，交货地点的选择对于在交货的指定地点装卸货的义务会产生影响。若卖方在其所在地交货，则卖方应负责装货，若卖方在任何其他地点交货，卖方不负责卸货。
8．比较FOB、CFR、CIF和FCA、CPT、CIP两组术语有何异同？
答：FOB、CFR、CIF相同点：
1、适用的运输方式相同：水上运输
2、风险划分的界限相同：装运港船上交货
3、交货地点相同：装运港
4、办理进出口手续的责任人相同：出口手续由卖方办理，进口手续由买方办理。FOB、CFR、CIF不同点： 买卖双方承担的责任(运输、保险、进出口手续等）及负担的费用（与上述责任有关的费用）不同。即，FOB买方负责海运费和保险费，CIF卖方负责海运费和保险费，CFR买方负责保险费，卖方负责海运费。
FCA、CPT、CIP相同点：都是适合于任何运输方式的价格术语，卖方风险都在出口国货交承运人即转移给买方。FCA、CPT、CIP不同点：FCA比CPT卖方少付运费。CPT比CIP卖方少付保险费 案例分析
1、FOB合同，货物已按规定装船，船只离港四小时后触礁沉没。第二天，当卖方凭全套单据要求银行付款时，买方以货物已全部损失为理由，拒绝付款。
问，买方是否有理？为什么？ 买方的要求是无理的。
案例分析：卖方只要按时在装运港装船后，并向买方提交合同规定的包括物权凭证在内的有关单证，就算完成了交货义务，而无需保证到货。只要卖方按时向买方提交了符合合同规定的全套单据，即使货物在运输途中损坏或灭失，买方也必须履行付款义务。
2、我国从日本进口货物，如按FOB条件，需由我方派船到日本口岸接运货 5 物；如按CIF条件成交，则由日方租船将货物运往中国口岸。因此，FOB条件我方承担的货物运输风险比按CIF条件大。这种说法是否正确？为什么？
案例分析：这种说法不正确。按ＦＯＢ和ＣＩＦ条件成交，货物越过船舷以后，货物运输途中的风险都是由我方负担。两种贸易术语不同之处就是买方还是卖方租船订舱。
3、我方某进出口公司对日本某客户发盘，供应棉织浴巾4000打，每打CIF大阪80美元，装运港大连；现日商要求我方改报FOB大连价。
问：我出口公司对价格应如何调整?如果最后按FOB条件签订合同，买卖双方在所承担的责任、费用和风险方面有什么区别? 案例分析：出口公司报价从CIF大阪改为FOB大连时．应将报价调低，即从原报价中减去货物从大连至大阪的运费和保险费。
当按FOB签订合同时，买卖双方除风险的划分没有变化外，他们所承担的责任和费用都发生了变化。按CIF大阪成交时，卖方负责租船订舱和投保，并支付运费和保险费；而改为FOB大连成交时，则由买方派船接货和投保，并支付运费和保险费。
4、某公司以CPT条件出口一批冬装，公司按期将货物交给指定承运人，但运输途中由于天气原因延期一个月，错过了销售季节，买方由此向该公司提出索赔。
问此项损失应由谁承担
案例分析：此项损失应由买方承担，买方不应向该公司提出索赔。
以CPT术语成交时，风险转移以货交承运人为界，即卖方将货物交给指定承运人，风险即由卖方转移至买方，买方可投货物保险以确保损失最小。
就本案例而言，该公司将货交给承运人，运输途中及后期风险均由买方自己承担，因此，该公司可拒绝买方的索赔要求。
5、我方按CIP条件进口10吨化肥，先经海上运输，抵达目的港后转为铁路运输，我方受领货物后，卖方要求我方支付货款和铁路运输费。
请问卖方行为是否合理？
案例分析：卖方行为不合理。按照CIP条件成交，卖方要承担保险费和运费。因为CIP条件适合于各种运输方式，风险是在承运人控制货物时转移，所以卖方 6 要负责办理从交货地点到指定目的地的全程运输，而不仅仅是水上运输，因此卖方应支付全程运费。
就本案例而言，卖方支付了海上运输的费用，但并没将货物送往指定目的地，因此还需支付铁路运输的费用。由此，我方应支付货款，但不需支付铁路运费。
6、我国某内陆出口公司向日本出口一批货物，FOB新港，装运期为2月25日之前，货物必须装集装箱。该出口公司在2月上旬便将货物运到天津，不料货物在天津存仓后的第二天，仓库午夜着火，抢救不及，货物全部被焚，从本例中我们可以得到什么教训? 案例分析：
1、从适用的运输方式看, FCA比FOB更灵活,更适合内陆地区出口。
2、从交货地点和风险划分点来看,使用FCA术语时,出口方风险与货物的实际控制权同步转移,责任可以及早减轻。
3、从使用的运输单据看,使用FCA术语有利于内陆出口业务在当地交单结汇。
假如该出口公司当初采用FCA对外成交，出口公司在当地将货物交中转站，不仅风险转移给买方，而且当地承运人（即中转站）签发的货运单据即可在当地银行办理议付结汇。该公司自担风险将货物运往天津，再集装箱出口，不仅加大了自身风险，而且推迟结汇。
7、我国A企业向日本B公司按FOB条件出口一批蔗糖。A公司在指定港口将出口蔗糖按时交至B公司指定船只上，装船检验时，货物品质良好，符合合同的规定。货到目的港口后，买方收货时，发现10%左右的蔗糖，融化凝结，成为脏包，后经证实是路途雨水所致。经调查确认，货损的原因在于货物包装没有按合同规定密封好，在运输途中又偶遇雨水。于是，买方提出索赔，但卖方指出在装船检验时，货物品质合格，货物品质变化是发生在交货以后，是发生在货物越过船舷之后的，按照FOB术语，其损失应该由买方承担，因此拒赔。双方发生争执。
问：买方和卖方应该由谁来承担货物品质变化的损失，为什么？
案例分析：FOB条件下，如果卖方在交货之前已经潜在风险，即使完成交货，其风险也不发生转移。本案例中，虽然货物受损是发生在越过装运港船舷之后，但导致货物在运输过程中受损的原因是在交货前已经存在。此外，卖方没有按照合同的约定对货物进行包装，也构成货物不符合合同要求，违反了卖方应在 7 规定时间内将符合合同的货物交至买方指定的船上的义务。因此货物受损应由卖方承担。
第四章 商品品名品质和国际合同中品质条款
思考题
1．商品品名的表示方法以及应注意的问题有哪些？ 答：商品品名的表示方法有：
（一）以其主要用途命名
以其主要用途命名以突出其主要用途，便于消费者按其需要购买，如旅游鞋、网球拍、消毒液、自行车等。
（二）以其所使用的主要原材料命名
以其所使用的主要原材料命名以通过突出所使用的主要原材料反映出商品的质量，如羊毛衫、玻璃杯、铝杯、棉布等。
（三）以其主要成分命名
以其主要成分命名以突出商品的所含主要成分，以便消费者了解商品的有效内涵，有利于提高商品的身价。其一般适用于以大宗所熟知的名贵原材料制成的商品，如中华鳖精、西洋参蜂王浆、人参珍珠霜等。
（四）以其外观造型命名
以其外观造型命名，以突出商品的外观形态，以便于消费者从字面上了解商品的特征，如绿豆、喇叭裤、塑料管等。
（五）以其褒义词命名
以其褒义词命名，以突出商品的使用效能和特征，有利于促进消费者的购买欲望，如青春宝、太阳神口服液、脑白金等。
（六）以人物名字命名
以人物名字命名，以通过将产品与著名人物或传说中的人物相联系，以便引起消费者的注意和兴趣，如孔府家酒、福特汽车等。
（七）以制作工艺命名
以制作工艺命名，以提高商品的威望，增强消费者对该商品的信任，如二锅头烧酒、精制油等。
必须注意下列事项：
（一）必须明确具体
必须明确、具体的表达标的的名称，确保能确切反映交易标的物的特点，避免空泛、笼统的规定，以利合同的履行。
（二）必须实事求是
必须针对实际情况作出实事求是的规定，品名条款中规定的品名，必须是卖方能够供应买方所需要的商品，凡做不到或不必要的描述性词句，都不应列入，以免给履行合同带来困难和不必要的麻烦。
（三）尽量使用国际通用名称
有些商品的名称，各地称呼不已，为了避免误解，应尽可能使用国际上通用的名称。若使用地方性的名称，交易双方应事先就其含义取得共识。对于某些新商品的定名及其译名，应力求准确、易懂，并符合国际上的习惯称呼。
（四）注意选用合适的品名
某些商品具有不同的名称，在确定合同的品名时，应从降低关税、节省运费和便利进出口的角度出发，选用对国际交易有利的名称。
2．合同中规定商品质量的方法有哪些？
答：合同中规定商品质量的方法主要有看货成交，凭样品成交，凭文字说明。3．“凭买方样品买卖”时应该注意哪些问题？
答：由我方出口，则在接到国外买方的来样时，必须谨慎处理。首先，应考虑对方来样是否符合我国社会主义对外贸易的原则。一般来说，只要不是反动的、黄色的、丑恶的，均可接受。其次，要考虑按来样制作特定产品所需的原材料供应、加工技术、设备和生产安排的可行性，以确保日后得以正确履约。此外，还须防止被卷入侵犯第三者工业产权的纠纷，具体方法是在合同中明确规定：如果发生由买方来样引起侵犯第三者工业产权的事情，概由买方负责，与卖方无涉。
在实际业务中，如卖方认为按买方来样供货无确切把握，卖方可根据买方来样仿制或提出与其相似的样品作为“对等样品”（counter sample）或“回样”（return sample）送交对方确认，作为交货时的品质依据，以免在交货时引起争端。如果买方接受了卖方提出的对等样品，则交易的性质即由凭买方样品的买卖转化为凭卖方样品的买卖，相应交货品质的控制权亦由买方转移到卖方。我国服装出口企业出口服装和某些纺织制品时，常常采用此做法。
4．订立合同品质条款时应注意哪些问题？
答：订立合同品质条款时应注意
（一）在确定表示商品品质的方法时，应该考虑商品的特性。
（二）要具有科学性和灵活性。
（三）要注重使用质量机动幅度条款和品质公差条款。案例分析
1、我国某出口公司向英国出口一批大豆，合同规定：“水分最高为14%，杂质不超过2.5%。”在成交前，该出口公司曾向买方寄过样品，订约后该出口公司又电告买方成交货物与样品相似，当货物运至英国后买方提出货物与样品不符，并出示了当地检验机构的检验证书，证明货物的品质比样品低7%，但未提出品质不符合合同的品质规定。买方以此要求该出口公司赔偿其15000英磅的损失。请问：该出口公司是否该赔?本案给我们什么启示?
案例分析：该出口公司没有充分的理由拒绝赔偿。因为卖方行为已经构成双重保证。在国际贸易中，凡是既凭样品买卖，又凭说明买卖时，卖方所交货物必须既符合样品要求，同时又符合说明要求，否则，买方有权利拒收货物。本案中，合同规定水分为14%，杂质不超过2.5%。以此来看，双方是凭说明进行买卖，我方所交货物只要符合合同规定就算履行义务。但是，我方在成交前向对方寄送过样品，并且没有注明“参考样品”字样，签约后又电告对方所出运货物与样品相似，买方有理由认为这样业务既凭样品又凭说明进行交易。因而买方检验货物与样品不符，有权索赔。
本案例启示我们：(1)在国际贸易中，若向对方邮寄参考样品，一定注明“参考”字样。(2)对于卖方在签订合同时，如能用一种方法来表示品质的，尽可能不要再提供其他的可能与前一种品质表述方法不太一致的表示品质的方法，以免买卖双方就此产生争议与纠纷。(3)对于买方来说，如果要用几种方法来共同约束的话，要尽可能在合同中订明，以维护自己的利益。2、1997年10月，香港某商行向内地一企业按FOB条件订购5000吨铸铁井盖，合同总金额为305万美元(约人民币2534.5万元)。货物由买方提供图样进行生产。该合同品质条款规定：铸件表面应光洁;铸件不得有裂纹、气孔、砂眼、缩孔、夹渣和其他铸造缺陷。合同规定(1)：订约后10天内卖方须向买方预付约人民币25万元的“反保证金”，交第一批货物后5天内退还保证金。合同规定 10(2)：货物装运前，卖方应通知买方前往产地抽样检验，并签署质量合格确认书;若质量不符合同要求，买方有权拒收货物;不经双方一致同意，任何一方不得单方面终止合同，否则由终止合同的一方承担全部经济损失。本案例合同中相应条款是否合理？若不合理，如何修改？
案例分析：本案是一起典型的外商利用合同中的品质条款进行诈骗的案例。铸件表面“光洁”是一个十分含糊的概念，没有具体标准和程度;“不得有裂纹、气孔等铸造缺陷”存在的隐患更大，极易使卖方陷入被动。因此合同中队很糊的词语和概念应进行修改以免造成歧义。
3、某公司与德商签订出口合同，数量为100公吨，CIF Bremen GBP 80 per MT ,水分最高15%、杂质不超过3%，交货品质以中国进出口商品检验检疫局品质检验为最后依据。在成交前我方曾向对方寄送样品，合同签订后又电告对方，确认成交货物与样品相似。货物装运前由中国进出口商品检验检疫局签发品质规格合格证书。货物运抵德国后，对方提出：虽有商检局出具的品质合格证书，但货物的品质却比样品差，卖方应有责任交付与样品一致的货物。因此要求每公吨减价6英镑。我方以合同中并未规定凭样交货，而仅规定了凭规格交货为由拒绝减价。于是德国公司请该国某检验公司进行检验，出具了所交货物平均品质比样品低7%的检验证明，并据此向我方提出索赔600英镑的请求。我方则仍坚持原来理由而拒赔。德国公司遂请求中国国际贸易促进委员会对外贸易仲裁委员会协助解决此案。此时，我方进一步陈述说，这笔交易在交货时商品是经过挑选的，因该商品系农产品，不可能做到与样品完全相符，但不至于比样品低7%。由于我方已将留存的复样遗失，对自己的陈述无法加以说明，仲裁机构也难以处理。最终只好赔付一笔品质差价而结案。
问：
（1）你认为本案表示品质的方法是凭规格还是凭样品？（2）凭样品买卖对卖方有什么要求？（3）本案应吸取哪些教训？
案例分析：卖方避免对交易货物的品质承担双重担保义务(既凭规格又凭样品);虽卖方电文中告诉对方货物与样品相似，而不是完全相符，但买方有权保留 11 所赔的权利;买出具品质比样品低7%的证明，虽不符合实情，卖方拿不出留存样品，故要赔偿600英镑。因此卖方应避免双重标准的情况发生。
第五章数量和国际合同中数量条款
思考题
1．合同中数量条款的重要性是如何体现的？
答：数量条款是国际贸易合同中的要件，按合同约定数量交货是卖方的一项基本义务。对合同数量的违反，在英国法律中构成“违反要件”，在美国法律中构成“重大违约”，在《联合国国际货物销售合同公约》中则构成“根本性违约”。按照《公约》规定，如卖方交货数量大于约定的数量，买方可以拒收多交的部分，也可收取多交部分中的一部分或全部，但应按实际收取数量付款。如卖方交货数量少于约定的数量，卖方应在规定的交货期届满之前补交，且不得使买方遭受不合理的损失，同时，买方可保留要求赔偿的权利。英国《货物买卖法》第30条规定：“如卖方交付买方货物的数量多于约定的数量时，买方可以只接受约定部分而拒收超过部分，也可以全部拒收。如果买方接受了卖方所交的全部货物，则必须按约定单价支付货款；如果卖方交付货物的数量少于约定数量，买方可以拒收货物。可见，正确订立合同中的数量条款，对买卖双方都是十分重要。
2.合同中数量条款的基本内容有哪些？
答：合同中的数量条款，主要包括成交商品的具体数量和计量单位，二者不可或缺。在成交商品的数量需要以重量计量时，还必须明确计算重量的办法。
3．出口方规定合同中数量条款时需注意的问题？ 答：在商订出口商品的成交量时，应考虑下列因素:(1)国外市场的供求状况
当确定向某市场出口时，应了解该市场的需求量和各地对该市场的供应量，有效地利用市场供求变化规律，按国外市场实际需要合理确定成交量，以保证出口商品能卖得合理价钱。对出口商品的主销市场和常年稳定供货的地区与客商，应经常保持一定的成交量，防止因成交量过少或供应不及时，而导致国外竞争者乘虚而入，失去原有市场和客户。
(2)国内货源供应情况
确定出口商品的成交数量，应当考虑国内的生产能力、货源供应状况。在有生产能力和货源充沛的情况下，适当扩大成交量；反之，如货源紧张，则不宜盲目成交，以免给生产企业和履行合同带来困难。
(3)国际市场的价格动态
在确定出口商品成交数量时，还应考虑该项商品的国际市场价格动态。当价格看跌时，如有货源，应争取多成交，快抛售；价格看涨时，不宜急于大量成交，应争取在有利的时机出售。
(4)国外客户的资信状况和经营能力
出口商品的成交数量应与国外客户的资信状况和经营能力相适应，对资信情况不了解的客户和资信欠佳的客户，不宜轻易签订成交数量较大的合同，对小客户的成交数量也要适当控制，而对大客户的成交数量过小，则势必缺少吸引力。
4.进口方规定合同中数量条款时需注意的问题？ 答: 在商订进口商品的成交量时，应考虑下列因素:(1)国内的实际需要
在洽购进口商品时，应根据国内生产建设和市场的实际需要来确定成交量，避免盲目进口。
(2)国内支付能力
确定进口商品数量，应与国内支付能力相适应，当外汇充裕而国内又有需要时，可适当扩大进口商品数量；反之，如外汇短缺，而非急需商品，则应控制进口成交数量，以免浪费外汇和出现不合理的贸易逆差。
(3)市场行情变化
在洽购进口商品时，还应根据国际市场行情变化情况确定成交数量。当市场行情发生对进口方有利的变化，如价格看涨时，应适当扩大成交数量；反之，如果价格看跌，则应适当控制成交数量。
5.为什么要在某些合同中规定溢短装条款？
答：溢短装条款，一般用于农副产品和工矿产品的交易中。在这些交易中，往往由于商品的特性、生产能力、船舶舱位、装载技术和包装等原因，比较难以准确地按合同规定的数量交货，因此买卖双方可以在合同中明确规定溢短装条款。
6．一个完整的溢短装条款包括哪些要素？ 答：一个完整的溢短装条款应包含三部分内容： ① 机动幅度，即允许多交或少交货物的百分比； ② 选择权，即哪一方有权决定多交或少交； ③ 超过或不足部分的计价方法。7．约定溢短装条款需注意哪些方面？ 答：订立溢短装条款应注意以下三点：（1）数量机动幅度的大小要适当（2）机动幅度选择权的规定要合理（3）溢短装数量的计价方法要公平合理（4）要考虑收汇的安全
8.国际惯例对国际贸易合同有关数量条款的规定和解释有哪些？
答：当采用信用证方式结算时，《跟单信用证统一惯例》（UCP600）第三十二条规定：“如信用证规定在指定的时间段内分期支款或分期发运，任何一期未按信用证规定期限支取或发运时，信用证对该期及以后各期均告失效”。这意味着，卖方分期交货时，每一期都要符合合同约定的具体数量或符合合同约定的数量机动幅度，否则即视为违约，而导致该期及以后各期的信用证失效。
当采用信用证付款方式时，《跟单信用证统一惯例》（UCP600）第30条“信用证金额、数量与单价的伸缩度”作了如下规定：
a.“约”或“大约”用于信用证金额或信用证规定的数量或单价时，应解释为允许有关金额或数量或单价有不超过10%的增减幅度。
b.在信用证未以包装单位件数或货物自身件数的方式规定货物数量时，货物数量允许有5%的增减幅度，只要总支金额不超过信用证金额。
c.如果信用证规定了货物数量，而该数量已全部发运，及如果信用证规定了单价，而该单价又未降低，或当第三十条b款不适用时，则即使不允许部分装运，也允许支取的金额有5%的减幅。若信用证规定有特定的增减幅度或使用第三十条a款提到的用语限定数量，则该减幅不适用。案例分析
1.我国某出口商在交易会上与国外买方洽商订立了出口一万公吨大米合同，14 价格为每公吨275美元。双方都明白数量单位的含义，但在卖方做合同时不慎将公吨简写为吨，卖方以为吨就是指公吨，但买方在开来的信用证中却明确指出数量条款中的吨是指长吨。1长吨合1．016公吨，合同数量条款中的吨如按长吨理解，则该合同项下，卖方应多付大米160余公吨。
问：买方信用证数量条款以长吨表示，我方是否应该接受？此案例中卖方有何失误之处？
案例分析：外贸合同中的数量条款不仅要明确采用何种计量单位，还要明确使用何种度量衡制度。稍有不慎，就会给履约带来不必要的麻烦。本案例中出口合同就是因为数量条款中数量单位的一字之差，被进口商钻了空子，给履约带来了不必要的麻烦，最后使卖方赔付了数千美元。
2.我国一食品进出口公司出口德国的番茄酱罐头，按合同规定每听100克，但交货时，由于每听100克的罐头库存短缺，于是我国出口商擅自决定以每听200克的同类罐头交货。虽然合同总重增加了，但卖方期望能顺利履约。出乎卖方意料的是，货到目的港后，买方提出索赔，理由是交货数量与合同规定的数量不符。
问：买方提出索赔是否合理？此案例中卖方是否存在失误？
案例分析：案例中买方索赔虽然看上去有悖情理，但按国际惯例解释，应属卖方违约。站在买方的立场上看，任何国家对进口货物都实行严格的监管，尤其对食品类货物进口大多实行许可证管理。如果进口商在海关申报的数量多于合同数量，轻则被海关认为是逃漏进口关税，重则被认为是走私，会受到相应的处罚，进口商自然也会把自己的损失转嫁给出口商。
3.我国某出口公司对外签订出口农产品合同200公吨，合同规定每25公斤新麻袋包装，付款方式为信用证。当出口公司凭证装运并办妥结汇手续时，却收到买方来电，称卖方所交货物扣除皮重后实际重量不足200公吨，要求按净重计算价格，退回因短量而多收取的货款。
问：如果在合同的数量条款中没有明确约定是否以毛作净，应如何处理? 卖方应退回因短量而多收的货款吗？
案例分析：本案例涉及的一个关键问题是对农产品等价值较低的货物出口时，按惯常作法都是以毛作净。对于合同的数量条款中没有明确约定是否以毛作 15 净问题，《联合国国际货物销售合同公约》第56条中明确规定，“如果价格是按货物重量规定的，如有疑问，应按净重确定。”可见，本案例中，我国出口公司虽然认为是以毛作净，但在合同中没有明确落实到文字上，按国际惯例解释，应以净重计算。因而，出口公司应退回短量而多收的货款。
4.我国一机械进出口公司与肯尼亚一进口商签订出口煤油炉合同，数量为300箱，合同未规定溢短装条款，同时规定不得分批装运，买方开来的信用证也列入了上述条款，交货时由于仓容限制，出口方少装了3箱，进口方开证行最终以交货数量与信用证规定不符为由拒绝付款。
问：进口方开证行以交货数量与信用证规定不符为由拒绝付款是否合理？该合同是否需要约定溢短装条款？若需要，请草拟此条款。
案例分析：由于受某些出口商品自身特性和条件的影响，或受包装和运输工具的限制，实际交货的数量往往与合同数量条款的规定不相符合。为避免争议，防范履约风险，买卖双方需在合同数量条款中规定交货数量的机动幅度。如果合同中未规定溢短装条款或约量条款，也未规定允许分批装运，即使卖方按时备妥货物，装船时由于舱位限制或在装船过程中出现临时突发情况，致使少量货物不能及时装船，也会导致卖方最终承担数量条款的违约责任。
该合同应约定溢短装条款，如：BOTH QUANTITY AND AMOUNT 5% MORE OR LESS ARE ALLOWED。
第六章商品包装和国际合同中包装条款
思考题
1．什么是运输包装，运输包装有哪些分类？
答：运输包装(Shipping Package)，也称大包装或外包装，是为了方便商品的运输而进行的包装。按包装方式，运输包装可分为单件运输包装和集合运输包装。按包装造型不同，可分为箱、包、桶、袋和捆等不同形状的包装。
2．什么是销售包装，销售包装有哪些分类？
答：销售包装(Sales Package)，又称内包装，是直接接触商品并随商品进入零售网点和消费者直接见面的包装。包装方式有如下7种1．挂式包装2．堆叠式包装 3．携带式包装 4．易开包装 5．喷雾包装 6．配套包装 7．礼品包装 8．复用包装。
3．什么是中性包装，中性包装有哪些分类？
答：中性包装（Neutral Packing）是指既不标明生产国别、地名和厂商的名称，也不标明商标或牌号的包装。在也就是说，出口商品包装的内外，都没有原产地和出口厂商的标记。中性包装包括无牌中性包装和定牌中性包装两种。前者是指包装上既无生产地名和厂商名称，又无商标、品牌；后者是指包装上仅有买方指定的商标或品牌，但无生产地名和出口厂商的名称。
4．什么是定牌，有几种分类？
答：定牌(Brand Designated by the buyer)是指卖方按买方要求在其出售的商品或包装上标明买方指定的商标或品牌，这种做法叫定牌生产。具体做法有三种情况：
第一种情况是，在定牌生产的商品和/或包装上，只用外商所指定的商标或品牌，而不标明生产国别和出口厂商名称，这属于采用定牌中性包装的做法。
第二种情况是，在定牌生产的商品和/或包装上，标明我国的商标或品牌，同时也加注国外商号名称或表示其商号的标记。
第三种情况是，在定牌生产的商品和/或包装上，采用买方所指定的商标或品牌的同时，在其商标或品牌下标示“中国制造”字样。
5．国际货物运输包装标志有哪些？
答：运输包装标志的主要作用是在进出口货物的储运、交接及商检等流转过程中，便于识别货物、核对单证，合理操作。按其用途可分成运输标志、指示性标志、警告性标志。
6．一项标准化的运输标志由哪几部分内容组成？
答：根据联合国欧洲经济委员会简化国际贸易程序工作组对运输标志的标准规定，运输标志主要包括四部分内容：
1．收货人或买方名称的英文缩写字母或简称。2．参考号，如运单号、订单号或发货票号。3．目的地。4．件号。
7．国际惯例对包装条款的规定有哪些？
答：根据《联合国国际货物销售合同公约》第三十五条规定，卖方交付的货 17 物须按照合同规定的方式装箱或包装；除非双方当事人业已另有协议，货物应按照同类货物通用方式装箱或包装，如果没有此种通用方式，则按照足以保全和保护货物的方式装箱或包装，否则视为货物与合同不符。
《中华人民共和国合同法》第一百五十六条规定：“出卖人应当按照约定的包装方式交付标的物。对包装方式没有约定或者约定不明确的，应当按照通用的方式包装，没有通用方式的，应当采取足以保护标的物的包装方式。
可见，货物包装构成商品描述的一部分，包装条款构成合同重要条款之一。
8．包装条款主要包含哪些基本内容？
答：包装条款是买卖双方履行合同的依据之一。合同包装条款应包括包装方式、包装材料、包装规格、包装标志（运输标志）和包装费用等主要内容。
9．约定包装条款需注意哪些问题？
答：约定包装条款需注意
（一）对包装的规定要明确具体
（二）要结合货物特点和不同运输方式选择包装
（三）明确包装提供与费用负担的相关事项
（四）明确装箱细数及其配比
（五）明确指定运输标志
（六）注意包装材料的使用
（七）需考虑有关国家的消费习惯和客户的具体要求
（八）需考虑知识产权使用方面法律事宜。案例分析
1.我国某外贸公司向加拿大出口一批货物，合同规定用塑料袋包装。由于备货时没有塑料袋，出口方改用纸袋包装。货到后，为了适应市场的需要，加拿大进口商不得不雇人重新更换包装。后来加方向出口方提起索赔。
问：出口方应该赔偿吗？本案例应吸取教哪些教训？
案例分析：此案例就是因为我方擅自更改包装材料，导致包装材料不能符合进口国市场的需要，从而给进口商造成了损失。这样必然就会遭到索赔，出口方不得已赔偿加方损失。在实际操作中，千万不要以为只改变包装没有改变货物品质就不是违背合同的。
2.我国一出口公司与国外买方订立一份CIF合同，合同规定：“番茄酱罐头200箱，每箱24罐×100克”，即每箱装24罐，每罐100克。但卖方在出货时 18 却装运了200箱，每箱24罐×200克。国外买方见货物重量比合同多了一倍，拒绝收货，并要求撤销合同。
问：买方是否有权拒收货物并撤销合同?
案例分析：卖方所交货物与合同规定的包装规格明显不符，已构成违约。卖方的做法可能给买方带来意想不到的麻烦与损失，可能影响商品的销售，使买方的原有商业目的落空。在贸易管制严格的进口国，进口商在进口许可证中申报的数量与实际到货不符，会遭到海关当局的质询，甚至被怀疑逃避进口管制、以多报少、偷漏关税等行为而被追究责任。所以，买方有权要求退货并撤销合同。
3.我国某出口公司与香港一客户成交一批商品，价值318816美元，卖断香港，再由客户转口西非。其中包装条款规定：“均以三夹板箱盛放，每箱净重10公斤，二箱一捆，外套麻包。”该香港客户如期通过中国银行香港分行开出不可撤销跟单信用证。某出口公司审证发现信用证包装条款未要求箱外加套麻包。有关人员为保证安全收汇，就根据信用证条款办理，未加套麻包。后持全套单据交中行上海分行办收汇，银行审核未提出不符，遂寄开证行。货至香港，客户致电某出口公司，称货物包装不合要求，并提出重新打包费及仓储费由某公司负担。
问：客户要求是否合理，出口方应如何应对？
案例分析：信用证是独立于买卖合同的自足性文件，它根据买卖合同开出，但一经开出就成为独立于买卖合同的另一契约，不受买卖合同的约束。《UCP 500》第3条规定：“信用证与其可能依据的买卖合同或其它合同是性质上不同的业务。即使信用证引证了有关合同的某些内容，银行亦与该合同完全无关，或不受其约束。”因此，信用证约束开证行与受益人，开证行只对信用证负责，与合同无关。合同用来约束买卖双方，规定买卖双方的权利和义务。如果信用证与合同不一致，卖方若按合同条款办理，将导致单证不符，有遭银行拒付的风险；若按信用证条款办理，虽可安全收汇，但又面临客户以不符合同条款而提出索赔的风险。此案中，二者条款不符，并不意味着合同条款已被修改，因此香港客户提出索赔的要求是有根据的。
因此我国外贸公司失误的原因在于：在合同与信用证的包装条款不一致的情况下，未及时通知对方，仅按自己的意向行事，造成不必要的损失。我们应该从 19 中吸取的教训是：当事人订立合同时，包装条款务必要力求具体明确，切勿使用模糊字眼。一旦合同条款与信用证条款不符时，卖方应尽早向客户指出不符的条款，要求改证，以保证二者的一致。只有这样，才能保证既符合信用证条款，又不违背合同条款；既可安全收汇，又高质量的履行了合同。
4.2002年世界杯期间，日本一进口商为了促销运动饮料，向我国出口商订购T恤衫，要求以红色为底色，并印制“韩日世界杯”字样，此外不需印制任何标识，以在世界杯期间作为促销手段随饮料销售赠送现场球迷，合同规定2002年5月20日为最后装运期，出口方组织生产后于5月25日将货物按质按量装运出港，并备齐所有单据向银行议付货款。然而货到时由于日本队止步于16强，日方估计到可能的积压损失，以单证不符为由拒绝赎单，在多次协商无效的情况下，出口方只能将货物运回以在国内销售减少损失，但是在货物途径海关时，海关认为由于“韩日世界杯”字样及英文标识的知识产权为国际足联所持有，而中国外贸公司不能出具真实有效的商业使用权证明文件，因此海关以侵犯知识产权为由扣留并销毁了这一批T恤衫。
问：请分析海关的处理是否正确。
案例分析：海关处置正确。这实际上是一个定牌中性包装问题，在国际贸易中对于中性包装，尤其是定牌中性包装，在按照买方的要求注明有关商标、牌号外，还应注明以后因此而产生的侵权行为或知识产权纠纷，由买方承担一切责任和费用。
5.国内一外贸公司与国外客户在2011年10月份 下了1X20'集装箱产品P2(货号934)，此1X20'集装箱的934中，国外客户有二种规格，每一规格有2种不同的包装，卖给两个不同的最终用户，意味着4种不同样式的产品包装。每种包装的产品100箱，共计400箱。唛头如下：
STL-953 QTY.： PCS(每箱多少支)
ITEM NO.934 G.W.： KGS(毛重)
C/NO.1-?? N.W.： KGS(净重)
MADE IN CHINA MEAS.： CM
国内外贸公司以为国内工厂会在正唛上按照箱子的流水号来编，因此外贸公司在下定单时没有注明在正唛的“C/NO.1-” 后按照流水号来编写具体的箱号，20 结果国内工厂没有在正唛上按照箱子的流水号来编写，而产品货号又全部一样。货物到达目的港后，国外客户无法区分货物。该客户不得不一箱箱打开包装找货，浪费了客户人工费，造成了很严重的损失。国外客户提出索赔，问：国内外贸公司是否应给予客户赔款？
案例分析：国内外贸公司应给予客户赔款。此案例对我国出口企业对包装方面提供了警示和教训：
1.外贸公司在给工厂下订单时，在生产清单上若需工厂填写的内容，需要在英文旁边注明中文，因为很多工厂的英文水平一般，要考虑到工厂的具体情况。
2.在给工厂下订单时需考虑到客户的具体要求，站在客户的立场上考虑收到货，如何区分货物的问题。特殊的要求，在生产清单上注明以外还要跟工厂在电话里特别强调。以防工厂对外贸公司具体要求没有注意到，造成生产的东西不符合的要求，返工，延误交货期。
3.外贸公司要求质检人员验货时，对箱号进行核实，以防工厂误填。
第七章 商品作价和国际合同中的价格条款
思考题
1． 影响进出口商品价格的因素有哪些？
答：影响价格的各种具体因素包括：
（一）商品的质量和档次
（二）运输距离的远近。
（三）交货地点和交货条件。
（四）季节性需求的变化
（五）成交数量
（六）支付条件和汇率变动的风险
2． 进出口商品定价方法和成本核算方法有哪些？
答: 企业确定进出口商品价格的方法主要有以下几种：
（一）成本加成定价法
（二）竞争对手定价法
（三）市场定价法
在价格掌握上，要注意加强成本核算，以提高经济效益，防止出现不计成本、不计盈亏和单纯追求成交量的偏向。尤其在出口方面，强调加强成本核算，掌握出口总成本、出口销售外汇（美元）净收入和人民币净收入的数据，并计算和比较出口商品盈亏率、出口商品换汇成本和出口创汇率,更有现实意义。
3． 进出口商品作价方法有哪些？
答：在国际货物买卖中，外贸企业根据企业和市场的情况确定了相应的定价方法后，为了达成交易，可以根据不同情况，分别采取下列作价办法：
（一）固 21 定价格
（二）非固定价格
4． 选用贸易术语时应考虑哪些因素？
答：选用价格术语应考虑：
（一）考虑我国保险业的发展
（二）考虑我国运输业的发展
（三）考虑运费变化因素
（四）考虑国外港口装卸条件和港口惯例
（五）考虑收汇或收货安全因素
5． 选择计价货币时应注意什么问题则？
答：根据我国外贸的实践，选择计价货币应注意以下原则：
（一）选择可自由兑换的货币
（二）在出口业务中尽量争取采用硬币
（三）在进口业务中尽量争取采用软币。
6． 进出口合同价格条款的主要内容有哪些？
答：国际贸易合同中的价格条款，一般包括商品的单价和总值两项基本内容，同时，确定单价的作价办法和与单价有关的佣金与折扣的运用，也属价格条款的内容。商品的单价通常由四个部分组成，即包括计量单位（如公吨）、单位价格金额（如200）、计价货币（如美元）和贸易术语（如CIF伦敦）。总值是指单价同成交商品数量的乘积，即一笔交易的货款总金额。7． 规定价格条款时的注意事项有哪些？
答：为了使价格条款的规定明确合理，必须注意下列事项：
（一）合理确定商品的单价，防止作价偏高或偏低。
（二）考虑货物安全和收汇安全因素，结合经济意图和实际情况，在权衡利弊的基础上选用适当的贸易术语。
（三）争取选择有利的计价货币，以免遭受币值变动带来的风险。如采用不利的计价货币时，应当加订保值条款。
（四）灵活运用各种不同的作价办法、以避免价格变动的风险。
（五）参照国际贸易的习惯做法，注意佣金和折扣的合理运用。
（六）如果合同中的品质条款或数量条款涉及到机动幅度问题，则应考虑在价格条款中相应订立品质增减价条款或对溢短装部分的定价作出规定。
（七）报价中涉及的计量单位、计价货币、装卸地名称等，必须书写正确、清楚，以利合同的履行。计算题
1.我国某外贸公司以每公吨1000美元CIF纽约（按加一成投保一切险，保 险费率为1.1％），向美商报盘出售一批轻工业产品，该外商拟自行投保，要求改报CFR价，问CFR价格应为多少？出口人应从CIF价中扣除多少保险费？
解答：CFR=CIF*[1-(1+保险率)*保险费率]=1000*(1-110%*1%)=989(美元)I=CIF-CFR=1000-989=11(美元)2.我国某外贸公司以CFR神户每公吨850美元向日商报盘出售农产品（按加一成投保水渍险，保险费率为0.8％），日商要求改报CIF价，问保险金额应是多少？保险费应是多少？CIF报价应为多少？
解：CIF=CFR/(1-投保加成x 保险费率)＝850/(1-110% x 0.8%)=357.55美元
保险金额＝CIF价 x(1+10%)=943.31美元
保险费＝保险金额x 保险费率＝943.31 x 0.8%=7.55美元
3.我国某出口公司对荷兰某客户发盘，价格为每公吨500美元CIF鹿特丹，按发票金额110％投保，对方要求改报FOB价格，经查自中国口岸至鹿特丹运费为每公吨80美元，保险费率为0.5％，试计算如果保持出口销售净收入不变，我方应报价多少美元。
解：FOB=CIF-I-F=417.25美元
4.出口100箱货物至科威特，每箱US$50.00美元CFRC3％科威特。客户要求改报FOBC5％上海价。该货物每箱尺码为42×28×25厘米，总毛重为20,000千克。海运运费按W/M（11级）。查出口地至科威特11级货基本运费为70美元，港口附加费为20％。试求FOBC5％上海价是多少？
解：答：CFR净价= 含佣价×（1-佣金率）=50 ×（1-3%）=48.5USD 尺码吨：42×28×25 ×1000=29.4﹥20吨∵ W/M ∴运费= 29.4 × 70 ×(1+20%)=2469.6USD FOB=CFR-F=48.5-2.4696=46.0304USD 含佣价=净价/（1-佣金率）
FOBC5％= 46.0304 /（1-5%）=48.45USD 5.￡110 per M/T FOB London including 2% commission 中的佣金和净价分别是多少？
解：佣金110x2%=22 净价：110-22=88 6.某公司出口某种商品，数量为10000件，单价为CIF利物浦每件12美元，含3%的折扣，请计算单位商品的折扣额和卖方实际净收入。
解：折扣额=原价x折扣率=12x3%=0.36 单位净收入：含折扣价-折扣=12-0.36=11.64 实际净收入总额：116400美元
7.已知某企业对外报价CIF釜山为5000美元每公吨，该韩国客户又要求改报CFR釜山，并给予3%的佣金，若保险费率为1.1%，并按发票金额的112%投保，则我国企业应该报价多少美元才能使外汇净收入保持不变。
解：CFR=CIF*（1-保险费率*保险加成）=5000*（1-1.1%*112%）=4938.4美元
CFR3%=净价/1-佣金率=4938.4/1-3%=5091.1美元
8.我某公司出口某商品10万吨，国内收购价为1.1元人民币/公斤，另加其它费用10％，外销价为每公吨146美元FOB上海，含佣金2％。试计算该商品的出口换汇成本。
解：（注意：单位之间的换算1公吨=1000公斤，1公斤=0.001公吨，1元人民币/公斤=1000元人民币/公吨）
换汇成本=出口商品总成本(RMB)÷出口外汇净收入(＄)1.1元人民币/公斤=1100元人民币/公吨
出口商品总成本(RMB)=1100×（1+10%）=1210 出口外汇净收入(＄)=146÷(1-2%)=143.08 换汇成本=1210÷143.08=8.456807 9.我上海某公司向美国一公司出售货物一批，出口总价为2万美元CIF纽约，其中从上海到纽约的海运运费为2500美元，按CIF总值的120投保一切险，保险费率为5%，这批货物的国内进价及各种费用加总为10万元人民币。试计算这笔货物贸易的出口换汇成本。
解：出口外汇净收入=FOB价=CIF价*（1-投保加成*保险费率）-国外运费=20000*（1-20%*5%）-2500=17300，换汇成本=100000/17300=5.7803 10.我某公司出口某商品10万吨，国内收购价为1.1元人民币/公斤，另加其它费用10％，外销价为每公吨146美元FOB上海，含佣金2％。试计算该商品的出口换汇成本。
解：（注意：单位之间的换算1公吨=1000公斤，1公斤=0.001公吨，1元人 民币/公斤=1000元人民币/公吨）
换汇成本=出口商品总成本(RMB)÷出口外汇净收入(＄)1.1元人民币/公斤=1100元人民币/公吨
出口商品总成本(RMB)=1100×（1+10%）=1210 出口外汇净收入(＄)=146÷(1-2%)=143.08 换汇成本=1210÷143.08=8.456807 11.出口碳刷一批，出口总价为73000美元CIF旧金山，其中运费为1540美元，保险费为443美元。国内进价总计570000元人民币。当时外汇牌价为1美元折8.30元人民币，请计算该批货物的出口换汇成本是多少？出口该批货物是否盈利？
解：出口商品换汇成本（换汇率）该指标反映出口商品每取得一美元的外汇净收入所耗费的人民币成本。换汇成本越低，出口的经济效益越好、计算公式为：出口换汇成本=出口总成本（人民币元）／出口外汇净收入（美元）这里的出口总成本，包括进货（或生产）成本，国内费用（储运、管理，预期利润等，通常以费用定额率表示）及税金。出口外汇净收入指的是扣除运费和保险费后的FOB外汇净收入。570000/73000-1540-443=8.0262 <8.30 说明该笔交易我方是盈利的 换汇效率高于银行
12.某工厂进口一批钢材，已知：FOB进口价为360万美元，CIF进口价为400万美元加工成品出口，FOB出口价为500万美元，CIF出口价580万美圆，求出口创汇率？
解：出口创汇率=（成品出口外汇净收入-原料外汇成本）/原料外汇成本*100% =（500-360）/360*100%=39% 13.假设我国向美国出口服装一批，在合同中双方订有价格调整条款，规定每套服装初步价款为80美元，双方约定管理费和利润、原材料、工资在价格中的比重分别为20％、50％、30％。签订合同时原材料物价指数、工资指数均为100，交货时原材料物价指数、工资指数分别上升至110、120。假设双方约定按原材料物价指数和工资指数调整价款，那么该合同每套服装最终价格应为多少？
解： Price=80x(20%+50%×110/100+30%×112/100）=86.88美元 案例分析
广州A公司与香港B公司按FOB广州，D/P(付款交单)见票后60天付款条件达成某货物的出口合同。A公司按合同规定将货物交付给买方指定的承运人香港 C公司在广州办事处并由该公司负责运往荷兰鹿特丹，承运人接管货物后即签发联合运输提单正本一式三份通过其驻广州办事处交给A公司。B/L所示的托运人为A公司，并载明货物“凭香港B公司指示交付”。A公司随即将全套提单连同其他单据委托广州D银行收款。由于B公司到期拒不付款，接受D银行委托的香港代收行只得将全部单据通过D银行退回A公司。A公司经过向香港C公司查询货物下落时才获悉C公司已按联运提单所示“凭香港B公司指示交付”的文字将从香港把货物运至鹿特丹的船公司出具的正本提单交给香港B公司，货物也早被荷兰的收货人凭香港船公司的提单提走。A公司遂以承运人无单放货为由在广州法院对C公司提起诉讼，并要求赔偿全部损失。法院判决支持原告的全部理由和请求。但由于C公司已宣告破产清理，驻广州办事处早已撤销停业。同时，B公司在不久前也已倒闭歇业，故A公司已不可能追回损失。
很明显，这是一起收货人与承运人勾结共同欺诈我出口方的案件，通过此案件，出口方应汲取什么教训？
案例分析：从本案例中，我们可以得出以下经验教训：（1）认真调查贸易伙伴的资信。（2）正确利用提单上的限制性条款。（3）防范远期付款交单的风险。（4）D/P付款方式签订FOB合同出口风险防范
第八章 国际货物运输与国际贸易合同中的运输条款
思考题（略）计算题 １.每箱货物的体积为:48*30*25=36000立方厘米
每箱货物的尺码公斤为:36000/6000=6公斤,小于它的重量公斤12公斤,按照W/M,选择高者计费
所以该批货物的运费为:300*12*11.20=40320(元)２.每箱货物的体积为 0.6*0.4*0.3=0.072立方米,所以尺码吨为0.072公吨
每箱货物的重量吨为 0.05公吨,所以选择体积(尺码吨)计算运费, 26 该批货物的总重量为:400*0.072=28.8 每吨运费为：60+12+2+6 =80美元/吨
运费总计：28.8吨*80美元=2304美元 案例分析
（1）开证行所提出的异议是正确的,粮油进出口公司向开证行所提的反驳意见是错误的。
（2）关于装运港的处理已经构成单证不符。
（3）
本案例的粮油进出口公司对于信用证条款的理解比较差。信用证规定:“Partial shipments are allowed in two lots.”就是允许分二批装运，意思很明确，其实就是“ Partial shipments are allowed only in two lots.” 的意思，怎能理解为分三批以上装运?开证行第一次提出异议时，粮油进出口公司没有引起注意，进行研究，反而认为对方无理挑剔。他们以自己主观的理解向国外提出反驳，其处理问题态度是不够慎重的。
单据做到单与证相符，尤其表面上与证相符，是信用证项下的制单最根本的要求。如本案例的装运条款，信用证规定装运港：“Guangzhou”(广州)，而单据是“ Huangpu”(黄埔)。不但两者在文字表面上下不一致，而且实质上还是两个不同的港口，所以显然是单证不符。
造成本案例的单证不符，主要由于审查信用证时对条款掌握不严，对信用证条款理解模糊。例如装运港问题，虽然“广州”这个名称既是城市名，又是港口名。信用证明确规定“Loading port:Guangzhou”(装运港口：广州)，当然是指广州港口装运，不可能指在广州城市内装运。由于在审证时没有注意这个问题，所以装船时才决定在黄埔港装。其次，公司有关的单证人员在缮制单据时也没有发现这个问题。信用证规定广州，提单为黄埔，从表面上看两者完全不符。信用证项下的单据唯一要求就是掌握表面上单与证完全相符，单证人员直至文单议付后仍未发现这个问题，议付行也没有察觉这个问题，实在令人难以理解。
所以审证工作是一项重要而又细致的工作，需要对条款有一定理解能力的人员担任这项工作，才能对企业起到把关的作用。出口业务的程序从成文签订合同到备货、审证、改证、租船订舱、报关、报验、保险直至装运，每一个程序出现 27 问题，最后均在单证工作上暴露出来，造成单证不符，被对方拒付货款或拒收货物。本案例装船时错在黄埔港装船，由于审证人员没有理解“Loading port:Guangzhou”就是指广州港口装船，并非指广州市。如果审证时能发现问题，及时研究，就不致于造成如此损失。
据了解粮油进出口公司当时在装船前由于货物库存仓接近黄埔港，所以有关储运人员提出能否船靠黄埔港装船。问题提到审证人员，要审证人员核对信用证是否允许?审证人员认为信用证要求在广州装运，黄埔港属于广州市，我在黄埔港装运并未超越信用证规定的范围，则答复:信用证允许在黄埔港装船。所以，在装运这个环节没有做好工作，是受审证这个环节影响，最后又落在单证工作上，造成单证不符。分批装运问题也同样由于货源和船舱不足，但审证人员认为可以再分批，所以又造成违背信用证规定，又是一个单证不符。
总结起来，外贸企业在签订合同后主要须抓四项工作:即货、船、证、款。上述本案例的问题就是“货”、“船”与“证”没有衔接好，最后造成“款”无法收回。如此看来，审证工作在这个过程中是中心工作。审证工作没有做好，条款理解不清，往往就造成产重损失，应引以为戒!第九章 国际货物运输保险与国际贸易合同中的保险条款
思考题（略）案例分析
共同海损（General Average，GA）是指载货船舶在海运途中遇到自然灾害或意外事故，船长为解除船舶和所有货物的共同威胁使航程得以继续，有意且合理地做出的特殊牺牲，或采取合理救难措施而引起的特殊损失和合理的额外费用。构成共同海损必须具备几个条件：
（1）船舶确实遇到危险，而不是主观预测，而且此危险必须危及船、货的共同安全；
（2）船方采取的措施必须是有意的、合理的和主动的；（3）所作的牺牲是特殊性质的，支出的费用是额外支付的；（4）其损失必须是共同海损的直接结果。
因满足共同海损的构成条件，从金山轮上卸下的化肥3000吨,协助脱浅的拖船费用,以及货轮在科伦坡港内的修理费用都属于共同海损。第十章 货款的收付与国际贸易合同中的支付条款
思考题（略）案例分析
1.首先，出口商应做好船、货和证的衔接，尽量在信用证的有效期内装船，以免使来证过期；其次，在来证过期后，必须在收到银行发来的信用证修改即展期通知后才能发货，不能轻信进口商；在未信用证未展期从而改为托收方式收款时，不能轻易采用凭信托收据借单方式交货，而应退而求其次采用付款交单的托收方式，以避免钱货两空。
买方凭信托收据借单提货后拒付货款，卖方不能要求开证行向买方进行追偿。因为开证行是按照出口商的托收委托行事的，如果在无出口商授权的情况下，开证行自行凭进口商的信托收据借单提货，则拒付后开证行有权也必须向进口商追偿。
2.买方的要求是不合理的，银行不应该接受买方的要求。因为两张信用证是相互独立的，第二张信用证是否付款不依赖于第一章信用证；同时，信用证业务也是独立的、自足的，开证行的付款不依赖于进出口商之间的债权、债务及其他纠纷，只要符合单单一致，单证相符的付款条件，开证行便不得拒付。
3.（1）合同的支付条款应该包括付款方式，付款时间，地点，付款金额等内容。
（2）使用远期汇票托收时，可以采用远期付款交单和承兑交单两种方式，在远期付款交单时根据情况也可能采用远期付款交单，凭信托收据借单的操作方式。
（3）本案中食品进出口公司的失误主要在于对《托收统一规则》的条款理解不透，在托收委托书中对交单条件是付款交单还是承兑交单没有明示。
（4）严格讲，买方在本案中也有一定责任，其责任在于对合同支付条款审查不严，没有与卖方商定修改支付条款，从而避免可能发生的问题。
4.（1）本案中农产品进出口公司在这次事故中遭受损失的主要原因在于其在缮制单据（如提单、托收委托书）时，未能仔细确认被通知人的地址信息。（2）托收支付方式下只能做成不记名(空白)指示或托运人指示的提单，做成凭代收行指示无助于控制物权。
（3）买方普利瓦特有限公司在出口公司装运前已经告知公司迁移地址事宜，故不承担责任。
第十一章 商品检验、索赔、仲裁、不可抗力与国际贸易合同中的相
应条款
思考题（略）案例分析
１．买方单方面聘请劳埃德社对货物进行检验，不符合双方合同规定，其检测报告不能作为认定货物品质的合法依据。依据合同，买方提出品质异议，须提供卖方同意的公证行检验证明。
２.在本案中雪灾符合不可抗力当的构成条件，属于不可抗力事件。
该公司不可以以雪灾为由解除合同。因为在本案中雪灾这一不可抗力只是导致合同不能按时履行，而非根本不能履行。当事人可以延迟履行合同，并在该事件的后果影响持续时间内，免除其延迟履行的责任。当影响消除后，应继续履行合同。
第十二章国际贸易合同的履行
思考题
１.出口合同的履行主要包括哪些环节？
答：我国绝大多数出口合同都采用CIF或CFR贸易术语，并且一般都采用信用证付款方式，在履行这类合同时，须做好备货、催证、审证、改证、租船订舱、报验、报关、投保、装船和制单结汇等环节的工作，在这些环节中，以货（备货、报验）、证（催证、审证和改证）、船（租船订舱、办理货运手续）、款（制单结汇）四个环节的工作最为重要。
2.进口合同的履行主要包括哪些环节？
答：我国的进口业务中，一般按FOB价格条件成交的情况较多，如果是采用即期信用证支付方式成交，履行这类进口合同的一般程序是开立信用证、租船订舱和催装、保险、审单和付汇、报关和接货、验收和拨交、进口索赔。
3.出口商审证的主要内容和范围包括哪些？
答：信用证基本内容审核的范围（1）信用证是保兑的还是不保兑的；（2）信用证的到期日；（3）信用证的到期地点；
（4）信用证中注明的基础交易中买方和卖方名称、地址的准确性；（5）信用证的金额；
（6）信用证所规定的汇票的提交要求；（7）信用证付款银行的所在地址；（8）信用证要求受益人提交的单据；（9）有关货物的描述和单价；（10）（11）（12）（13）束；
（14）有关特别提示。
4.对信用证基本因素审核的要求有哪些？ 答：对信用证基本因素审核的要求
（1）信用证及其所有相关单据最好坚持用英语。
（2）在证内对开证行付款责任方面加列限制性条款或保留条件的条款，受益人对此必须特别注意。如来证注明“以领到进口许可证后通知时方能生效”，电报来证注明“另函详”等类似文句，应在接到上述生效通知书或信用证详细条款后方履行交货义务。
（3）买卖双方签订的合同号、销售确认书或买方的采购订单号应该在信用证上注明。
（4）开证行的名称和银行参考号应该清楚地注明在信用证上。（5）支付货币和金额应描写清楚，如用美元支付；信用证金额应与合同金额相一致；如合同订有溢短装条款，信用证金额亦应包括溢短装部分的金额；装运地点和到货地点； 有关分批和转运的规定； 所使用的贸易术语；
信用证是否受国际商会《跟单信用证统一惯例》（UCP600）的约 31 信用证金额中单价与总值要填写正确，大、小写并用；来证所采用的货币应与合同规定相一致。
（6）应有明确的付款时间，或采取受益人开立汇票方式付款，但需注明汇票的付款时间，如汇票即期付款（At sight）。
（7）信用证应该由在中国的通知银行负责通知。如果是保兑的信用证，最好由通知银行保兑。信用证上要注明通知行的银行参考号
（8）信用证对货物的描述应该清楚，并使用惯常的描述方法。
（9）信用证应受国际商会最新出版的《跟单信用证统一惯例》（UCP600）的约束。
（10）用证。
（11）信用证中应注明所使用的贸易术语，并与买卖双方订立的买卖合信用证受益人应使用合法的公司名称，银行一般不给个人开立信同的内容一致。
（12）信用证应注明装运期和信用证的到期日，装运期必须与合同规定一致，如国外来证晚，无法按期装运应及时电请国外买方延展装运期限。
（13）信用证有效期一般应与装运期有一定的合理间隔，以便在装运货物后有足够时间办理制单结汇工作。
（14）关于信用证的到期地点，通常要求规定在中国境内到期，如信用证将到期地点规定在国外，一般不宜轻易接受。
（15）（16）（17）信用证的受益人应至少有21天的交单时间。应根据运输情况酌情规定是否允许分批装运和转运。
在信用证中一般不应指明承运货物的货运代理人，以便出口商本着节约的原则自由选择货运代理人。
（18）在信用证中一般不应指明运输航线，以便出口商和货运代理人本着节省费用的原则灵活选择运输线路。
（19）在非海运的情况下，如航空运输，为了保证出口商安全收回货款，航空运单的收货人一般应写明是开证银行。
32（20）对于来证中要求提供的单据种类和份数及填制方法等，要进行仔细审核，如发现有不正常规定，例如要求商业发票或产地证明须由国外第三者签证以及提单上的目的港后面加上指定码头。
（21）在审证时，除对上述内容进行仔细审核外，有时信用证内加列许多特殊条款（Special Condition），如指定船公司、船籍、船龄、船级等条款，或不准在某个港口转船等，一般不应轻易接受，但若对出口方无关紧要，而且也可办到，则也可酌情灵活掌握。
5.出口合同履行过程中，当出现单证不符时的处理办法有哪些？
答：对信用证进行了全面细致的审核以后，如果发现问题，应区别问题的性质，分别同银行、运输、保险、商检等有关部门研究，作出恰当妥善处理。凡是属于不符合我国对外贸易方针政策，影响合同执行和安全收汇的情况，出口方必须要求国外客户通过开证行进行修改，并坚持在收到银行修改信用证通知书后才能对外发货，以免发生货物装出后而修改通知书未到的情况，造成出口方工作上的被动和经济上的损失。此外，对来证不符合同规定的各种情况，还需要作出具体分析，不一定坚持要求对方办理改证手续。只要来证内容不违反政策原则并能保证出口方方安全迅速收汇，我们也可灵活掌握。
6.进口索赔的对象有哪些？办理进口索赔时应注意哪些问题？
答：进口商口常因品质、数量、包装等不符合合同的规定，而需向有关方面提出索赔。根据造成损失原因的不同，进口索赔的对象主要有三个方面：
1．向卖方索赔
凡属下列表况者，均可向卖方索赔。例如，原装数量不足；货物的品质、规格与合同规定不符；包装不良致使货物受损；未按期交货或拒不交货等。
2．向船公司索赔
凡属下列情况者，均可向船公司索赔。例如，原装数量少于提单所载数量；提单是清洁提单，而货物有残缺情况，且属于船方过失所致；货物所受的损失，根据租船合约有关条款应由船方负责的等。
3．向保险公司索赔
凡属下列情况者，均可向保险公司索赔。例如则于自然灾害、意外事故或运输中其他事故的发生致使货物受损，并且属于承保险别范围以内的；凡轮船公司不予赔偿金额不足抵补损失的部分，并且属于承保范围内的。
办理对外索赔时应注意的问题有以下三点： 1．关于索赔证据
对外提出索赔需要提供证据，首先应制备索赔清单，随附商检局签发的检验证书、发、票装箱单、单副本。其次，对不同的索赔 对象还要另附有关证件。向卖方索赔时，应在索赔证件中提出确切根据和理由，如系FOB或CFR合同，尚须随附保险单一份；向轮船公司索赔时，须另附由船长及港务局理货员签证的理货报告船长签证短卸或残损证明；向保险公司索赔时，须另附保险公司与买方的联合检验报告等。
2．关于索赔金额
索赔金额，除受损商品的价值外，有关的费用也可提出。如商品检验费、装卸费、银行手续费、仓租、利息等，都可包括在索赔金额内。至于包括哪几项，应根据具体史确定。
3．关于索赔期限
对外索赔必须在合同规定的索赔有效期限内提出，过期无效。如果商检工作可能需要更长的时间，可向对方要求延长索赔期限。
4．关于卖方的理赔责任
进口货物发生了损失，除属于轮船公司及保险公司的赔偿责任外，如属卖方必须直接承担的责任，应直接向卖方要求赔偿，防止卖方制造借口向其他他方面推卸理赔责任。案例分析
1.某年10月，我公司与日本商人签订引进二手设备合同。合同规定，出口商设备在拆卸之前均在正常运转，符合正常生产要求。同时规定，如果有卸件损坏，货到我方工厂后14天内出具检验证明，办理更换或退货。设备运抵后，因我方工厂的土建工程尚未完工，三个月后才将设备运进厂房打开检验，结果发现几乎全是报废设备，只是对方刷了油漆，表面难以识别。问：我方是否可以退货或索赔？
案例分析：从案情上看，纠纷和损失是由我方索赔条款签订不当引起的。我方仅仅把引进设备看作是签约、交货、收货几个简单环节，完全忽略了检验和索赔条款的重要性，特别是忽略了索赔时效问题，因此丧失了索赔和退货时机，造成了重大损失。
在国际贸易中，成套设备的检验程序是比较复杂的，何况是品质本来就存在缺陷需要运转一段时间才能发现，因此，在合同中应尽量延长索赔有效期以避免或减少损失，一般应规定为一年或二年左右。
2.我向国外出口纯毛纺织品数批，买方收货后未提出任何异议。但数月后买方寄来服装一批，声称是用我方面料制作，服装有严重的色差，难以销售，要求赔偿。问：我方应如何处理？
案例分析：按合同中的检验条款关于检验时间、检验地点、检验方法以及索赔时间等内容去处理。该是谁的责任就由谁来承担。一般来说，纺织品的检验是货到目的港或目的地或用户所在地检验，其实买方收货就是等于对货物进行了检验，如果对方没有提出异议，只能说明买方丧失了索赔权，我方可以不予理睬。当然为了今后继续贸易合作，也可以予以补救。
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