财务软件应用相关知识

第一篇：财务软件应用相关知识

单选：

Y 下列各项中应设置账套基础信息的是（账套主管）。

下列各项中有权限设置财务报表的人员是（账套主管）。下列各项中应在启用账套时优先启动的系统是（采购管理）。

下列各项中属于系统管理基础设置中增加操作员步骤的是（权限-用户）。

下列各项中属于系统管理基础设置中增加操作员权限步骤的是（权限--权限）。

下列各项中属于设置部门档案步骤的是（基础设置-基础档案-机构人员-部门档案）。

下列各项中属于设置人员档案步骤的是（基础设置-基础档案-机构人员-人员档案）。

下列各项中属于设置存货档案步骤的是（基础设置-基础档案-存货存货档案）。

下列各项中属于设置结算方式步骤的是（基础设置-基础档案-收付结算-结算方式）。下列各项中属于设置会计科目步骤的是（基础设置-基础档案-财务-会计科目）。下列各项中属于设置财务报表的步骤是（财务会计-UFO报表）。

下列各项中属于设置外币设置步骤的是（基础设置-基础档案-财务-外币设置）。下列各项中属于设置凭证类别步骤的是（基础设置-基础档案-财务-凭证类别）。

下列各项中属于财务账套期初设置中总账期初数据录入步骤的是（财务会计-总账-期初-期初余额）。

下列各项中属于在财务账套期初设置中，试算应达到的目标是（试算结果平衡）。下列各项中属于总账系统日常会计处理中查询凭证的步骤是（总账-凭证-查询凭证）。下列各项中属于总账系统日常会计处理中出纳签字的步骤是（总账-凭证-出纳签字）。

下列各项中属于总账系统日常会计处理中填制凭证的步骤是（总账-凭证-填制凭证）。下列各项中属于总账系统日常会计处理中查询凭证的步骤是（总账-凭证-查询凭证）。下列各项中属于添加常用凭证的步骤是（总账-设置-常用凭证）。

下列各项中属于添加常用摘要的步骤是（基础设置-基础档案-其它-常用摘要）。

下列各项中属于录入固定资产卡片的步骤是（财务会计-固定资产-卡片-录入原始卡片）。下列各项中属于进入固定资产模块的步骤是（财务会计-固定资产）。下列各项中属于进入应收款管理的步骤是（财务会计-应收款管理）。

下列各项中属于设置固定资产类别的步骤是（财务会计-固定资产-设置-资产类别）。下列各项中属于设置固定资产增减方式的步骤是（财务会计-固定资产-设置-增减方式）。下列各项中属于期末会计处理对账的步骤是（总账-期末-对账）。

下列各项中属于其他财务子系统中进入应付款管理的步骤是（财务会计-应付款管理）。

下列各项中属于其他财务子系统应收款管理模块下设置结算方式科目的步骤是（应收款管理-科目设置-结算科目）。

下列各项中属于应收款管理模块下设置基本科目的步骤是（应收款管理-科目设置-基本科目）。下列各项中能在总账系统中进行会计记账的人是（会计主管）。下列各项中能在总账系统中进行审核凭证的人是（会计主管）。

Z 在财务账套期初设置中，总账期初数据已录入完毕，下一步的工作是（试算与对账）。

判断：

C 财务账套期初设置包括录入银行对账单和试算与对账。（×）

财务账套期初设置包括录入总账期初数据和试算与对账。（√）

财务账套期初设置中录入总账期初数据应通过财务会计模块下总账期初余额实现。（√）出纳员无权限设置企业财务报表。（√）

K “库存现金”会计科目应通过会计科目修改功能标记为日记账。（√）M 每月需要在固定资产模块下计提折旧。（√）

每季度需要在固定资产模块下计提折旧。（×）

Q 启用账套时，首先启动应收和应付系统然后才能启动供应链系统。（×）启用账套时，无需启动总账系统直接就能启动应收和应付系统。（×）企业准备将账套备份应选择账套-输出功能来实现。（√）

企业要在账套中修改单位名称应选择账套-修改功能来实现。（√）S 删除会计科目应在基础档案模块下点击会计科目下的删除功能来实现。（√）Y 应通过基础档案模块下点击会计科目下的修改功能来实现。（×）

“银行存款”会计科目应通过会计科目修改功能标记为日记账和银行账。（√）

Z 在启用账套时最先启动总账系统。（√）

在基础档案模块中，可以通过会计科目下的删除功能来修改会计科目。（×）在账套基础设置中只有先设置部门档案才能在设置人员档案。（√）在总账系统中出纳员可以进行反记账操作。（×）在总账系统中出纳员可以进行记账操作。（×）

在期末会计处理中，账套主管可以查询总账和明细账。（√）在期末会计处理中，出纳员可以查询总账和明细账。（×）在固定资产模块下，可以通过资产增加功能来增加固定资产。（√）在固定资产模块下，可以通过卡片管理功能来查询已录入固定资产信息。（√）在其他财务子系统中，账套主管可以对应付单进行审核。（√）在其他财务子系统中，账套主管可以对应收单进行审核。（√）在其他财务子系统中，出纳员可以对应收单进行审核。（×）在其他财务子系统中，出纳员可以对应付单进行审核。（×）总账系统日常会计处理内容只包括记账不包括反记账。（×）总账系统日常会计处理内容包括记账和反记账。（√）总账系统日常会计处理内容不包括冲销凭证。（×）总账系统日常会计处理内容包括冲销凭证。（√）总账系统日常会计处理内容不包括出纳签字。（×）

账套基础设置无先后顺序，既可以先设置部门档案也可以先设置人员档案。（×）账套主管有权设置企业财务报表。（√）

第二篇：财务软件应用感悟

财务软件应用业务案例分析报告

班 级 学 号

姓 名 指导教师 杜天宇 赵文丽 时 间 2015年6月22日——2015年7月4日

财务软件应用课程之感悟

我是一名会计专业的学生，在大二这一学期，学校开设了与我们本专业息息相关的一门课程：会计电算化。在之前完全没有接触过这门课程，两年的大学学习中也只是学习了书本上的一些理论知识，并没有真正的接触到日常生活中的一些会计业务的处理，开设了这门课程，使我对会计这门专业产生了更大的兴趣。

在本学期的第一节课，老师为我们讲述了更为具体的知识内容，使我深深的明白，这门实际操作的课程并没有我想象中的那么简单，本来以为老师会是像之前的老师一样，一步一步的指导着我们去完成这些复杂的操作，可是并没有，在第一周的课堂上，老师只是交代了一些关于电算化方面的可能出现的一些问题，在随后的课程学习中，我们在机房完全按照课本的提示，自己摸索着开始了电算化课程。所以在之后的学习中，我便将更好地状态投入到后面的学习中。

首先学习电算化，必定要将会计的一些日常处理业务的方法有所了解。

会计是以货币为主要计量单位，反映和监督一个单位经济活动的一种经济管理工作。会计的基本职能包括进行会计核算和实施会计监督。会计的核算职能是指会计以货币为主要计量单位，通过确认、记录、计算、报告等环节，对特定主体的经济活动进行记账、算账、报账，为各有关方面提供会计信息的功能。会计主要从事以下范围工作：审核原始凭证；编制记账凭证；登记各种明细账；编制记账凭证汇总表；月末作相关的提取、摊销、结转凭证；登记总账；月末结账、对账，做到账证相符、账账相符、账实相符；编制会计报表；装订凭证；纳税申报工作；会计档案保管工作。

会计科目的内容是指在制定会计制度时要规定会计科目反映的经济内容和登记的方法，要依据会计要素各组成办法的客观性质划分，并要适应宏观和微观经济管理的需要。主要分为：资产类；负债类；共同类；所有者权益类；成本类；损益类。会计科目设计的原则包括：1.合法性原则：指所设置的会计科目应当符合国家统一的会计制度的规定。2.相关性原则：指所设置的会计科目应当为提供有关各方面所需要的会计信息服务，满足对外报告和对内管理的要求。3.实用性原则：指所设置的会计科目应符合单位自身特点，满足单位实际需求。

会计电算化是现代经济管理活动的一个重要的组成部分，是会计发展的一个历史性的飞跃，是以计算机代替人工记账、算账、报账以及对会计信息进行分析和利用的过程。它是管理现代化和会计自身改革以及发展的需要。会计电算化的推广以及普及，大大减轻了财务人员的工作强度，提高了会计的工作效率与工作质量，并且对传统的会计形式产生了巨大的影响。

在会计电算化实训的过程中，我们也学到了很多的知识。并且模拟洛阳利达材料公司的账务信息进行会计实训。

一、设定日期，很多时候在进行会计电算化之前没有注意电脑的系统时间而在填制相关凭证的时候出现错误；权限的设置，每一个用户的权限掌握在账套主管的手中，只有账套主管给予用户权限，用户才能行使它的职责；录入账套信息，设置分类编码，建立账套。设置基础档案，设置结算方式，并在老师的指导下学习了增加修改会计科目，进行数据的备份。

二、总账系统。在这一章的学习中，我们学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、录入期初余额、设置凭证类别、填制凭证、审核凭证等。在凭证类别的设置中，会出现“不符合凭证必有”等现象，处理此现象的方法在于凭证类别的设置。

三、四、工资管理系统。建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。总账期末业务处理。首席报表系统中自定义报表和模板生成报表的基本原理，掌握报表格式设计，公式设置等具体操作方法。资产负债表：资产负债表是反映企业在某一个特定的日期内财务状况的报表，是根据“资产=负债+所有者权益”，在资产负债表中，有时表中的“资产≠负债+所有者权益”，一般出现这种情况的现象在于没有结转制造费用和期间损益所造成的。利润表：反映了一个企业在一定期间经营成果实现情况的会计报表。是根据“收入—费用=利润”，一个企业的经营状况可以从利润表中看出来。

每做一次实训，就会感觉自己收获颇多。在实训过程中，能够将自己所学的理论知识与实践相结合，在实践中更好地掌握会计这门专业，以便自己在将来的工作中能够更加的得心应手。并且在时间操作中提高了自己的动手能力以及思考问题、解决问题的能力。在实训的工程中，深切的感受到了自己所学知识的有限。也只有在真正的操作过程中才能够碰到更过的问题，并且通过解决这些问题来提高自己的专业技能。在这一过程中，还有最重要的一点就是，每个人遇到的问题都不一样，有些问题是在书本上找不到解题办法的，只有对电算化这门课程有一个系统完整的认识，才有可能对这些问题有一定的解决方法。定外一点，在学习的过程中，同学之间的互帮互助让我们一起将课程做得更好。有时候做的时候明明很细心很认真，偏偏在队长的时候会出现意想不到的错误，让其他同学帮忙解决，发现只是一个很小的错误。正所谓“旁观者清，当局者迷”。所以说，相互的帮助也是很重要的。

会计本身就是在跟数字打交道，所以，在电算化实训过程中，必须细心、耐心。在刚开始接触到这门课程的时候，只是一味的图快，想要让老师再定检查，早点结束，就是因为自己这种敷衍的态度，导致在后面逐步深入的课程中出现了一个有一个的错误。不是因为数字登错，就是因为记账凭证出错，因为自己的粗心大意，导致操作中给自己找了许多不必要的麻烦。也正是因为这门课，也是我看到了自己身上的许多不足之处，使我深深的明白了，如果因为自己的粗心大意，会给企业和公司带来多大的麻烦啊！

在这门实训课中收获最多的是对老师授课方法的理解。起初接触到这门课程的时候，被其中复杂的知识迷得晕头转向的时候，第一时间想到的是向老师求助。刚开始，因为县文体需要向老师求助的时候，老师会问你一些与这个问题相关的一些知识，开始并不理解老师，总是认为老师并不想回答这个问题，在后来的学习过程中才真正了解到老师的良苦用心，老师并不是不想回答，而是想通过引导的方式，让自己从问题中找到解决的方法。让自己真正掌握着向知识，事实证明，在老师的这种方式下，我对自己过程中出现的问题以及解决的方法记忆犹新，并且锻炼了自己独立思考、解决问题的能力。毕竟在生活当中、在未来的工作岗位中，如果出现了问题，是没有人可以帮助你去解决的，只能依靠自己去完成。所以，电算化这门课程不仅让我学到了更多的专业知识，在学习过程中老师也教会了我更加重要的一项人生技能——解决问题的能力。

不知不觉中本学期的课程已接近尾声，这学期对这门课程的学习，不管是在学习专业知识方面还是在做人方面都收获颇丰。增强了我自身的专业知识和专业素养，也使我学到了许多的人生道理，做任何事情都要将自己全部精力投身于此，专注于这项工作，并且要坚持下去，不要半途而废，实现自己的人生价值，从而丰富自己、提升自己。也意识到了自身所存在的缺点和不足之处。在以后，我要不断地学习，更加的提升自己，在实践中锻炼自己。熟练掌握电算化是会计人员不可或缺的专业素养，从这门课程中发现自身的不足之处要努力改正，不断地学习来提高自身的能力，在校期间要更好地学习财会专业里的专业知识，打好理论基础，在财务实习的时候按要求认真参与每一个实习的机会，密切了解和关注会计工作发展的最新动向，从而在以后激烈的工作竞争中立于不败之地，为真正的跨入社会打下坚实的基础！

第三篇：财务软件应用实验报告

实验一 系统管理模块基本操作

实验目的及要求：熟练掌握系统管理模块的基本操作 实验仪器用具：实验案例、计算机软件（用友ERP-U872）、硬件 实验步骤：

1．启动注册和设置操作员（1）启动与注册；（2）设置操作员。2．建立新账套（1）设置账套信息；（2）输入单位信息；（3）确定核算类型；（4）确定分类信息；（5）确定编码方案；（6）确定数据精度。3．财务分工

（1）确定账套主管；（2）给操作员赋权。4．会计数据备份与恢复（1）会计数据备份；（2）会计数据恢复。5．修改账套（1）注册；（2）修改账套。

实验结果或结论：掌握了系统管理模块的基本操作

实验二 系统基础设置业务操作

实验目的及要求：熟练掌握系统基础设置的业务操作 实验仪器用具：实验案例、计算机软件（用友ERP-U872）、硬件 实验步骤：

1．系统控制台（1）启动；（2）注册。2．机构设置（1）部门档案；（2）职员档案。3．往来单位（1）客户分类；（2）客户档案；（3）供应商分类；（4）供应商档案；（5）地区分类。4．收付结算（1）外币种类；（2）结算方式；（3）付款条件；（4）开户银行。

实验结果或结论：掌握了系统基础设置的业务操作

实验三 总账系统基本业务操作

实验目的及要求：熟练掌握总账系统的基本业务操作 实验仪器用具：实验案例、计算机软件（用友ERP-U872）、硬件 实验步骤：

（一）总账系统初始化 1．启动总账系统 2．设置账套参数 3．录入期初余额

（1）录入基本科目余额；（2）录入个人往来科目余额；（3）录入部门科目余额；（4）录入项目科目余额；（5）录入单位往来科目余额；（6）调整余额方向；（7）试算平衡。

（二）日常账务处理

1.填制凭证：增加、修改、删除、作废、冲销凭证 2.出纳签字

3.审核凭证； 4.记账及取消记账； 5.凭证、账簿查询。

（三）辅助核算 1.部门管理； 2.个人往来管理； 3.项目管理。

（四）出纳管理

1.现金、银行日记账查询； 2.支票管理；

3.银行对账：自动对账、手工对账

（五）期末处理 1.自动转账定义； 2.自动转账生成； 3.期末对账 4．结账

（1）结账（结账前要进行数据备份）；

（2）取消结账（取消结账的功能键为Ctrl＋Shift＋F6）。实验结果或结论：掌握了总账系统的基本业务操作

实验四 应收/付款管理系统基本业务操作

实验目的及要求：熟练掌握应收款管理系统的基本业务操作 实验仪器用具：实验案例、计算机软件（用友ERP-U872）、硬件 实验步骤：

（一）系统初始设置

1、系统启用

2、系统参数设置 3.录入期初余额

（二）日常业务处理

1、应收单据录入、审核

2、收款单据录入、审核

3、核销处理

4、制单处理

5、单据查询

6、账表管理

（三）期末业务处理

1、计提坏账准备

2、期末结账

3、取消结账

实验结果或结论：掌握了应收/付款管理系统基本业务操作

实验五 薪资管理系统基本业务操作

实验目的及要求：熟练掌握薪资管理系统的基本业务操作 实验仪器用具：实验案例、计算机软件（用友ERP-U872）、硬件 实验步骤：

（一）系统初始设置

1.启用工资账套； 2.建立工资类别 3.系统参数设置；

（二）日常业务处理

1.工资数据录入； 2.工资分钱清单； 3.个人所得税计算； 4.银行代发； 5.工资分摊；

6.工资报表汇总、查询；

（三）期末业务处理 1.月末结账 2.取消结账

实验结果或结论：掌握了薪资管理系统基本业务操作

实验六 固定资产管理系统基本业务操作

实验目的及要求：熟练掌握薪资管理系统的基本业务操作 实验仪器用具：实验案例、计算机软件（用友ERP-U872）、硬件 实验步骤：

（一）系统初始设置

1.启用固定资产账套； 2.基础设置； 3．录入原始卡片

（二）日常业务处理

1.固定资产增加； 2.固定资产折旧； 3.固定资产变动； 4.固定资产减少； 5.批量制单；

6.凭证查询、删除、冲销

7、账簿的查询

（三）期末业务处理

1.月末结账 2.取消结账

实验结果或结论：掌握了固定资产管理系统基本业务操作

实验七 购销存管理系统基本业务操作

实验目的及要求：熟练掌握购销存管理系统的基本业务操作 实验仪器用具：实验案例、计算机软件（用友ERP-U872）、硬件 实验步骤：

（一）采购系统业务操作 1．采购选项设置； 2．期初数据录入：

（1）期初采购入库单录入；（2）期初采购专用/普通发票录入； 3．采购期初记账；

4.具体业务操作：填制并审核请购单、采购订单、到货单、采购发票并进行结算

（二）销售系统业务操作 1．销售选项设置 2．期初数据录入

3.具体业务操作：填制并审核报价单、销售订单、发货单、销售发票

（三）库存系统业务操作

1、期初数据录入

2、具体业务操作

（四）存货核算系统业务操作

1、系统参数设置

2、期初数据录入

3、具体业务操作

实验结果或结论：掌握了购销存管理系统基本业务操作

实验八 财务报表系统基本业务操作

实验目的及要求：熟练掌握购销存管理系统的基本业务操作 实验仪器用具：实验案例、计算机软件（用友ERP-U872）、硬件 实验步骤：

（一）报表格式设计 1.自定义报表格式；

2.使用报表模板调整制作报表格式。

（二）报表公式定义 1.计算公式定义； 2.审核公式定义；

3.报表舍位平衡公式定义。

（三）报表数据处理 1.表页管理； 2.报表数据生成； 3.报表审核； 4.舍位平衡； 5.报表输出。

实验结果或结论：掌握了财务报表系统基本业务操作

第四篇：会计继续教育题集：财务软件应用相关知识

财务软件应用相关知识

1.下列各项中属于系统管理基础设置中增加操作员权限步骤的是（权限--权限）。2.下列各项中属于系统管理基础设置中增加操作员步骤的是（权限-用户）。3.下列各项中应在启用账套时优先启动的系统是（采购管理）。

4.下列各项中属于设置存货档案步骤的是（基础设置-基础档案-存货存货档案）。5.下列各项中属于设置人员档案步骤的是（基础设置-基础档案-机构人员-人员档案）。6.下列各项中应设置账套基础信息的是（账套主管）。7.下列各项中应在启用账套时最先启动的系统是（总账）。

8.下列各项中属于设置外币设置步骤的是（基础设置-基础档案-财务-外币设置）。9.下列各项中属于设置凭证类别步骤的是（基础设置-基础档案-财务-凭证类别）。

10.下列各项中属于设置开户银行信息步骤的是（基础设置-基础档案-收付结算-本单位开户银行）。

11.下列各项中属于设置会计科目步骤的是（基础设置-基础档案-财务-会计科目）。

12.下列各项中属于财务账套期初设置中总账期初数据录入步骤的是（财务会计-总账-期初-期初余额）。

13.在财务账套期初设置中，总账期初数据已录入完毕，下一步的工作是（试算与对账）。14.下列各项中属于总账系统日常会计处理中出纳签字的步骤是（总账-凭证-出纳签字）。15.下列各项中能在总账系统中进行审核凭证的人是（会计主管）。

16.下列各项中属于总账系统日常会计处理中查询凭证的步骤是（总账-凭证-查询凭证）。17.下列各项中属于总账系统日常会计处理中填制凭证的步骤是（总账-凭证-填制凭证）。18.下列各项中能在总账系统中进行会计记账的人是（会计主管）。19.下列各项中属于添加常用凭证的步骤是（总账-设置-常用凭证）。

20.下列各项中属于添加常用摘要的步骤是（基础设置-基础档案-其它-常用摘要）。21.下列各项中属于进入固定资产的步骤是（财务会计-固定资产）。

22.下列各项中属于应收款管理模块下设置基本科目的步骤是（应收款管理-科目设置-基本科目）。

23.下列各项中属于其他财务子系统中进入应付款管理的步骤是（财务会计-应付款管理）。24.下列各项中属于进入应收款管理的步骤是（财务会计-应收款管理）。

25.下列各项中属于设置固定资产类别的步骤是（财务会计-固定资产-设置-资产类别）。26.下列各项中属于设置固定资产增减方式的步骤是（财务会计-固定资产-设置-增减方式）。27.下列各项中属于录入固定资产卡片的步骤是（财务会计-固定资产-卡片-录入原始卡片）。28.下列各项中属于期末会计处理对账的步骤是（总账-期末-对账）。29.下列各项中属于期末会计处理结账的步骤是（总账-期末-结账）。30.下列各项中有权限设置财务报表的人员是（账套主管）。

31.下列各项中属于设置财务报表的步骤是（财务会计-UFO报表）。

32.下列各项中属于设置结算方式步骤的是（基础设置-基础档案-收付结算-结算方式）。33.下列各项中属于在财务账套期初设置中，试算应达到的目标是（试算结果平衡）。34.下列各项中应设置账套基础信息的是（账套主管）。

1.企业要在账套中修改单位名称应选择账套-修改功能来实现。（正确）2.启用账套时，无需启动总账系统直接就能启动应收和应付系统。（错误）3.账套基础设置无先后顺序，既可以先设置部门档案也可以先设置人员档案。（错误）4.在账套基础设置中只有先设置部门档案才能在设置人员档案。（正确）5.启用账套时，首先应启动总账系统然后才能启动应收和应付系统。（正确）6.启用账套时，首先启动应收和应付系统然后才能启动供应链系统。（错误）7.在启用账套时最先启动总账系统。（正确）

8.“银行存款”会计科目应通过会计科目修改功能标记为日记账和银行账。（正确）9.在基础档案模块中，可以通过会计科目下的删除功能来修改会计科目。（错误）10.应通过基础档案模块下点击会计科目下的修改功能来实现。（错误）11.删除会计科目应在基础档案模块下点击会计科目下的删除功能来实现。（正确）12.“库存现金”会计科目应通过会计科目修改功能标记为日记账。（正确）13.财务账套期初设置包括录入总账期初数据和试算与对账。（正确）

14.财务账套期初设置中录入总账期初数据应通过财务会计模块下总账期初余额实现。（正确）

15.总账系统日常会计处理内容包括冲销凭证。（正确）16.总账系统日常会计处理内容包括记账和反记账。（正确）17.总账系统日常会计处理内容不包括出纳签字。（错误）18.总账系统日常会计处理内容不包括冲销凭证。（错误）19.总账系统日常会计处理内容只包括记账不包括反记账。（错误）20.在总账系统中出纳员可以进行记账操作。（错误）21.在总账系统中出纳员可以进行反记账操作。（错误）22.在其他财务子系统中，出纳员可以对应收单进行审核。（错误）

23.在其他财务子系统中，可以通过初始设置下的坏账准备设置来设置坏账准备相关参数。（正确）

24.在其他财务子系统中，账套主管可以对应收单进行审核。（正确）25.在其他财务子系统中，账套主管可以对应付单进行审核。（正确）26.每月需要在固定资产模块下计提折旧。（正确）

27.在固定资产模块下，可以通过资产增加功能来增加固定资产。（正确）28.每季度需要在固定资产模块下计提折旧。（错误）29.在期末会计处理中，出纳员可以查询总账和明细账。（错误）30.账套主管有权设置企业财务报表。（正确）31.出纳员无权限设置企业财务报表。（正确）

32.在固定资产模块下，可以通过卡片管理功能来查询已录入固定资产信息。（正确）33.财务账套期初设置包括录入银行对账单和试算与对账。（错误）34.企业准备将账套备份应选择账套-输出功能来实现。（正确）

第五篇：财务软件应用实习报告

实习报 告

实习名称：

系部名称：经济管理学院

专业班级：会计08-

2学生姓名：白敬月

学号：2008132

1指导教师：孙淑华

黑龙江工程学院教务处制

2011年12月

注：

1、在此页后附实习总结。其内容应包括：实习目的、实习内容及实习结果等项目。

2、此页为封皮，用A4幅面纸正反面打印。

3、实习总结使用A4幅面纸张书写或打印，并附此页后在左侧一同装订。

实习总结

一．实习目的：

财务会计业务处理的基本知识和操作方法，使学生在了解会计信息系统基本知识的基础上，系统学习ERP管理软件的基本工作原理和会计核算与管理的全部工作过程，掌握总账系统、会计报表系统和工资、固定资产系统的工作原理和过程，并从管理和监督的角度了解企业会计业务数据处理的流程，掌握利用财务软件查找账务和报表资料的方法。例如：1.系统管理实习目的：掌握用友ERP-U8软件中有关财务管理。

系统中的系统管理的相关内容，理解系统管理在整个财务管理系统中的作用及重要性，充分理解财务分工的意义。2.基础档案设置实习目的：掌握用友ERP-U8软件中有关基础档案设置的相关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用，理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。3.总账管理系统初始设置实习目的： 掌握用友ERP-U8软件中总账系统初始设置的相关内容，理解总账系统初始设置的意义，掌握总账系统初始设置的操作方法。4.总账管理系统日常业务处理实习目的：掌握用友ERP-U8务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。5.总账管理系统期末处理实习目的：掌握用友ERP-U8软件中总账系统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。6.UFO报表管理

（一）实习目的：1.理解报表编制的原理及流程。2.掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的设置方法。7.UFO报表管理

（三）实习目的： 1.深刻领会报表编制的原理及流程。2.掌握如何利用报表模板生成一张报表。

二．实习内容

系统管理实习内容：1.建立单位账套：包括输入账套信息，单位信息核算类型，基础信息，分类编码方案，数据精度2.增加操作员：执行“权限”|“用户”命令，进入“用户管理”窗口，单击工具栏中的[增加]按钮，打开“增加用户”对话框，按表中所示资料输入用户。3.进行财务分工：为账套主管设置权限，负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作，具有系统所有模块的全部权限；为出纳设置权限，负责现金、银行账管理工作。具有“总账-凭证-出纳签字”权限，具有“总账-出纳”的全部操作权限；为会计设置权限，负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。具有“总账-凭证-凭证处理”的全部权限，具有“总账-凭证-查询凭证、打印凭证、科目汇总、摘要汇总表、常用凭证、凭证复制”权限，具有“总账-期末-转账设置、转账生成”权限；4.备份账套数据5．账套数据引入6．修改账套数据。

基础档案设置实习内容：设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。具体内容：以账套主管“[本人姓名]”的身份注册企业门户。首先启动企业门户：执行“开

始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“企业门户”命令，打开“注册[企业门户] ”对话框。输入：操作员编号；密码。选择账套“哈尔滨阳光科技有限公司”；设置会计；日期。单击“确认”按钮。然后进行基础设置：打开“控制台”页签，执行“基础信息”|“基础档案”命令，在“基础档案”窗口中，双击要设置档案项目，即进入相应项目的设置界面。最后按所给实习资料依次输入基础档案数据。

总账管理系统初始设置实习内容：1.总账系统控制参数设置进入总账系统，打开“选项”参数设置对话框。选择系统默认选项。单击“确定”按钮，总账系统正式启用。系统启用后，如果默认账套参数与实际不符，可以采用以下方法进行调整。执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。分别单击“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡，按照“实习资料”的要求进行相应的设置。2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、项目目录3.期初余额录入直接输入末级科目（底色为白色）的期初余额，上级科目的期初余额自动填列。设置了辅助核算的科目底色显示为黄色，期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。方法是：双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动带到总账。输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。若期初余额不平衡，则修改期初余额；若期初余额试算平衡，单击“退出”按钮。

总账管理系统日常业务处理实习内容：1.凭证管理：填制凭证，输入业务1到业务9的凭证信息，涉及辅助核算科目，银行科目，数量科目，外币科目等要输入具体的支票号等具体信息；审核凭证，凭证填制完成后对凭证进行审核、审核无误后进行凭证记账2.出纳管理，查询现金日记账，银行存款日记账，资金日报表，支票登记簿3.账簿管理：查询总账、科目余额表、明细账、辅助账，具体包括基本会计核算账簿，部门总账，部门明细账，部门收支分析。

总账管理系统期末处理实习内容：1.自动转账，包括自定义结转设置，期间损益结转设置，自定义转账生成，期间损益结转生成2.对账，执行“期末”|“对账”命令，进入“对账”窗口。将光标定位在要进行对账的月份，单击“选择”按钮。单击“对账”按钮，开始自动对账，并显示对账结果。单击“试算”按钮，可以对各科目类别余额进行试算平衡。单击“确认”按钮。3.结账执行“期末”|“结账”命令，进入“结账”窗口。单击要结账月份，单击“下一步”按钮。单击“对账”按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。单击“下一步”按钮，系统显示“12月工作报告”。查看工作报告后，单击“下一步”按钮，单击“结账”按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。

UFO报表管理

（一）实习内容：自定义一张货币资金表，对报表进行设置，包括报表状态设置，报表格式定义包括设置报表尺寸，定义组合单元，画表格线，输入报表项目，定义报表行高和列宽，设置单元风格，定义单元属性，设置关键字，调整关键字位置，报表公式定义包括直接输入公式，引导输入公式，定义舍位平衡公式，保存报表格式。

UFO报表管理

（三）实习内容：利用报表模板生成一张资产负债表，1.调用资产负债表模板。执行“格式”|“报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。选择您所在的行业“新会计制度科目”，财务报表“资产负债表”。单击“确认”按钮，弹出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”提示框。单击“确定”按钮，即可打开“资产负债表”模板。2．调整报表模板单击“据/格式”按钮，将“资产负债表”处于格式状态 根据本单位的实际情况，调整报表格式，修改报表公式。保存调整后报表模板。3．生成资产负债表数据。在数据状态下，执行“数据”|“关键字”|“录入”命令，打开“录入关键字”对话框。输入关键字：年，月，日。单击“确认”按钮，弹出“是否重算第1页？”提示框。单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算01月份数据；单击“否”按钮，系统不计算12月份数据，以后可利用“表页重算”功能生成01月数据。

三．实习心得

通过三周的财务软件实习以及结合实习企业的具体情况对财务软件有了新的认识，财务软件是每个企业必不可少的财务核算工具，通过一系列的财务处理过程最终形成财务报表，来分析企业的盈利或亏损情况，财务软件首先通过将手工的记账凭证输入到电脑中或者直接根据原始凭证将记账凭证输入计算机中，在对记账凭证进行审核出纳签字等，然后对记账凭证进行对账和结账，对于一些成本费用的科目还要进行自定义转账，在对生成的转账凭证进行审核，出纳签字对账结账等，然后就是定义UFO报表，首先是货币资金表，通过定义单元公式在数据状态下显示货币资金表的数据然后在导入资产负债表，通过关键字的设置录入，修饰报表的表头，点击数据报表数据就显示在资产负

债表中，检查报表中资产期初期末余额是否等于负债加上所有者权益期初期末余额，如果相等点击文件，另存为命令，将资产负债表保存在电脑中，以便备份和以后引入时使用。

在操作财务软件时会遇到各种困难和许多需要注意的问题，如1.在每次登录操作时，应特别注意操作员的身份，还应及时修改系统日期、操作日期等，以免出现身份不符，和工作日期不符等情况。2.操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。3.在定义报表单元公式时，有时单元公式会定义错误影响报表数据或者报表数据没有显示。4.每一次操作完成要做好数据备份，以免遇到意外情况，数据丢失。5.已经审核过和记过账的凭证不能直接修改，要先通过取消记账取消审核之后再对凭证进行修改，否则无法修改凭证。

从以上一周校内实习，两周校外实习中，让我们从实践方面更加切实的掌握了会计的核算流程，加深了对会计理论的理解，培养了我们独立思考和分析的能力，真正的将会计理论和会计实践相结合，让自己亲身感受到会计是什么样的工作。两周的校外实习在一家记账公司，该公司为上百家企业代理记账，业务繁多，而且涉及很多领域，此公司主要应用的是用友软件，通过审核无误的记账凭证输入计算机中，完成填制凭证，然后对凭证进行审核，出纳签字等，进行对账，记账，结账等处理，最后通过一系列的处理过程生成资产负债表，来反映企业的盈利或亏损等利润情况。通过真正的处理现实公司的业务，让我感受到进步，感受到每一个处理的不同，也让我从中学到很多，每一步的处理都不能掉以轻心，要认真，否则某一个细节出错，会影响到最后报表的结果。