借力先进信息技术 搭建风险管理信息平台全面提升风险管理水平

第一篇：借力先进信息技术 搭建风险管理信息平台全面提升风险管理水平

借力先进信息技术 搭建风险管理信息平台全面提升风险管理

水平

时间：2012-09-05 文章来源：中国电子信息产业集团有限公司

中国电子信息产业集团有限公司（以下简称中国电子）成立于1989年，首批国家级“创新型企业”。中国电子以提供信息技术产品和服务为主营业务，产业分布于集成电路与关键元器件、软件与服务、专用整机及核心零部件等六大领域，是中国最大的国有IT综合性企业集团。2011年，中国电子资产总额1447.8亿元，实现营业收入1682.4亿元，利润总额37.4亿元，业务遍布全球100多个国家和地区。到2011年，中国电子显示器研发制造规模全球第一，盘基片制造全球第一，液晶电视制造全球第三，计算机电源、SMD晶体元器件产销国内第一，IC卡芯片销量国内第一，高新电子国内第二。2011年7月，中国电子首次进入《财富》世界500强，列第408位。中国电子将不断巩固和提升在国民经济与社会信息化进程中的影响力、带动力和贡献力，致力成为显示技术的驱动者，信息安全的捍卫者，IT生产性服务业的领先者，成为国内一流、具有国际竞争力的跨国IT企业集团。

中国电子全面风险管理信息平台（下称平台）建设是中国电子贯彻国资委《中央企业全面风险管理指引》的要求而开展的一项工作，也是中国电子信息登高计划的重要组成部分。自从国资委倡导中央企业管理提升活动以来，中国电子积极贯彻管理提升活动要求，全面强化平台功能，落实要素管理理念，加快平台的改进和完善步伐。目前，平台二期已经正式上线运行，平台预警集团公司重大风险和促进风险管理的功能初步实现，平台在促进企业管理提升中的作用得到有效发挥，平台建设取得阶段性成果。平台在建设过程中，得到国资委有关领导的高度肯定；在2012年6月举办的中央企业信息化登高行动第九期（全面风险管理）专题研讨会议上，平台作为全面风险管理信息化的先进成果，进行了经验交流。

一、平台的基本功能

（一）平台建设的基本原则和目标。

平台是按《中央企业全面风险管理指引》的要求于2009年着手开发的。自中国电子贯彻实施国资委倡导的管理提升活动以来，集团公司领导更加重视平台建设，将平台建设提到关键日程。在原来的基础上，再次突出强调了建设平台的四项基本原则，即：

1、务求实用原则。平台必须立足于“用”，要做到好用、易用、实用，不能华而不实，不能复杂繁琐。

2、立足集团实际，兼顾共性原则。平台既要符合全面风险管理工作的一般流程要求，又要根植于集团公司经营实际，满足集团公司风险管理的具体需要。

3、突出关键原则。平台必须结合集团公司战略管控的特点，突出经营要素管理，发现、预警重大风险，抓住风险管理的关键环节、关键节点，不宜大而全，不宜将集团公司和所属重要企业的经营细节都在平台上反映。

4、风险预警和风险管理并重原则。平台必须既能够对企业的重大风险进行预警，又要突出对风险的管理。

平台建设的目标是：应用先进的信息技术手段，融汇各种风险管理理念，突出企业经营要素管理，抓住抓实重大风险点，为董事会、高层管理人员和主要业务部门直观揭示企业经营问题，预警经营风险，督促有关单位及早应对，促进企业管理提升，保障企业实现战略目标。

（二）平台功能模块的内容。

平台分三期建设。平台一期于2011年3月通过验收。整体而言，平台一期的功能相对简单。为了深化全面风险管理工作，适应管理提升工作的迫切需要，中国电子随后开展了平台二期建设。

平台二期以反映和管理企业经营中的各类重大风险为核心理念，突出要素管控原则，根据不同级别人员对风险管理的不同需求，设计了供领导和一般员工进入的两个门户界面。领导进入的界面着重风险的展示和管理，包括六个核心功能模块：集团核心指标、企业综合预警、定性风险管理、定量风险分析、重大项目监测、市场风险监测。一般员工进入的界面偏重风险管理知识的普及和风险管理工作的业务操作，包括：风险管理要闻、定性风险管理、风险治理环境、风险库、系统管理等模块。两个门户界面所包括的功能模块可以根据授权灵活配置，其中领导门户界面是平台设计的重点。

领导门户界面六个功能模块内容：

集团核心指标。展示中国电子领导最关心的集团运行的核心指标情况，包括营业收入、利润总额、净利润总额、归属母公司净利润、经济增加值、科技投入比率等，部分核心指标还有其分企业组成情况，有行业对标、优秀企业对标，有同比和环比等，集中展现集团整体运行状况和存在问题。

企业综合预警。全面反映重点子企业运行风险的一个模块，是平台二期建设的重点和亮点，它将对风险的预警和管理有机融为一体。所谓综合预警，既包括定性风险预警，也包括定量风险预警；既包括常规风险预警，也包括突发风险预警；既包括企业自身经营情况预警，也包括与行业相比时的比较经营预警。重点子企业综合预警目前主要包括四个维度：资金链预警、行业预警、绩效考核预警和其他预警。资金链预警嵌入了综合分析模型，根据企业关键的数项财务指标自动计算出企业经营的先导性数据指标，发现企业隐藏的经营风险。行业预警和绩效预警通过行业对比和业绩考核指标，呈现企业经营风险。其他预警重点展示企业年度风险管理报告展示的重大风险和突发风险。该模块突出风险管理主题和风险管理流程，对系统自动提示的预警，先由预警企业排查（说明预警是否合理，并对该预警进行评级），再由集团责任部门对企业排查结果进行审核排查，以最终确定预警级别。对预警项目领导可以批示，批示可通过短信或邮件自动转发相关责任人员，督促有关机构或人员对批示进行处理，处理流程平台会予以记载和展示。

定性风险管理。该模块主要依据《中央企业全面风险管理指引》设计，展现企业风险辨识、风险评估、风险管理策略、风险管理措施和对风险管理工作的监督和改进这全套风险管理流程。该模块的设计理念偏向于风险管理工作的落实，因此将企业每年辨识出来的重大风险分配到责任部门和责任人，并设计了对风险管理效果进行评价的环节，以及领导批示的环节，以督促有关部门切实履行风险管理责任，防控企业风险。

定量风险分析。为避免重复建设，该模块链接了中国电子财务部已经建成的财务分析系统。财务分析系统将企业经营指标分成16个主题，对企业经营情况进行多角度分析。

重大项目监测。一个重大项目的成败可以决定一个企业的生死。鉴于无论是通过定量的企业财务指标体系，还是通过定性的风险识别流程，都难以全面反映重大项目的风险。因此，项目组特别设计了“重大项目监测”模块，共分为项目预警、项目决策、项目执行、项目监督、项目后评价、项目概况等六个小模块。以项目预警为核心，全面反映项目从决策到后评价的全部项目运作资料（含重大合同）和项目管理流程。

市场风险监测。中国电子身处激烈竞争的电子行业，受市场情况影响巨大。为了及时反映市场风险，平台二期设计了市场风险监测模块，具体包括三个小模块：指标监测（如国家GDP值、价格指数等的变化和集团经营的关系）、压力测试（利率、汇率等的变化对集团经营的影响）和对标分析（集团和所属重点子企业经营情况与标杆企业、行业标准等的对比分析）。

（三）平台功能模块设计的思路。

平台二期的设计思路是：结合集团公司战略管控的定位，贯彻集团公司领导提出的要素管理理念，集中、直观、及时展现、预警并管理集团公司重大风险，力求做到平台整体设计不繁琐、企业经营关键要素不疏漏。

集团核心指标直接集中反映集团经营状况，企业综合预警全面反映所属重点子企业当前的全部重大风险，以方便领导及时把握所属企业重大风险源；定性风险管理和定量风险分析则从定性和定量这两个关键维度审视企业风险；重大项目监控则是对前几个模块无法充分反映却又十分重要的项目进展和项目风险进行全程揭示；市场风险监测是对企业经营的外部风险予以及时展示。这六个功能模块内容不同却又互相补充，主题独立却又具有内在逻辑上的深刻关联，是中国电子上下反复思考和探索的结果，是体现中国电子风险管理水平的一个重要标志。

二、平台建设的主要成果

经过几年坚定不移地工作，凝聚集团公司上下心血和智慧的平台终于上线运行，平台建设取得明显成绩。具体成果表现如下：

（一）通过平台建设，全面提升了全面风险管理观念。

平台建设过程即深化风险管理、提高风险管理工作水平的过程。中国电子在平台建设过程中，开展了大规模的针对集团公司领导、部门领导和骨干员工的访谈工作。集团公司领导和主要业务部门数次听取平台建设汇报并提出改进意见，深度参与平台建设。通过平台建设，中国电子对风险管理工作的认识日益深入，运用信息技术表达风险管理理念的水平明显提高。事事问风险、努力控风险的观念深入人心。

（二）形成了好用、实用的风险管理平台。

平台具有中国电子特色，对部分央企也具有示范性。平台将企业经营成果和经营中存在的问题直观展现，有助于企业领导及时、准确把握企业经营状况。平台梳理了企业管理中的薄弱环节，填补管理漏洞，有助于有关部门强化重大项目或重大事项的管理，提高它们的工作效率和绩效。同时，平台将企业经营中的风险提示在平台上，相当于将企业管理问题放在“脸上”，督促有关部门及时“洗脸”，解决企业管理中的问题。平台紧密结合中国电子实际，具有鲜明的中国电子特征；同时，平台也符合战略管控类中央企业的特点，具有较好的推广价值。

（三）平台促进了集团公司信息化建设，发挥了重点突破，带动全局的作用。

平台是推进中国电子信息化建设的重要引擎。中国电子信息化建设既要整体规划好，又要在部分领域率先突破。否则，信息化工作就会陷入议而不决、屡屡拖延的窘境。平台建设抓住先机，周密部署，大胆推进，既积累了大量经验，也有不少教训。无论是经验还是教训，都可以作为集团整体信息化建设的借鉴，推进集团信息化建设步伐。

（四）培养了一批平台开发和风险管理骨干。

自2008年之后，平台建设成为中国电子全面风险管理工作的重要抓手。为了开发好平台，法律事务部抽调专人从事平台建设，协调各方意见，研究业务需求，学习各种先进的风险管理理念，切实掌握有关企业管理知识和软件开发常识，从平台的界面设计到模块设置都提出了关键性的意见，是平台建设的主导者和重要参与者。在平台开发的实践中，这批人日益成熟起来，成为中国电子全面风险管理的骨干力量。

为了进一步改进平台，实现平台设计目标，发挥平台效用，中国电子计划通过以下途径提升和完善平台：

1.继续明确专人，花时间“泡”在平台上，感受、体验、验证平台，做平台的挑剔客户，不断提出改进意见，促进风管平台的完善。

2.逐步完善风管平台功能，充实其内容。为了让平台尽快上线运行，曾经设想的一些平台功能暂未纳入平台二期。项目组计划在总结经验和甄别需求的基础上，逐步将未纳入的功能载入平台中。

3.综合考虑重大风险的性质、形成原因以及各部门职责，尽可能合理分配重大风险管理责任，摸索提出集团公司重大风险管理在平台上的有效实现方式。

4.调研各部门需求，会商各部门对重大风险的定义、管理方案，设计针对专项领域的专门功能模块，探索集团公司专项领域重大风险揭示及管理在平台的呈现方式。

5.花大力气研究其他软件公司的风险管理和内控产品，吸收他人所长为我所用，在尽可能短的时间里将平台打造成精品工程。

中国电子计划结合管理提升活动、企业内控建设、集团信息化建设等，进一步改进完善平台，力争在2013年完成平台三期建设。争取将平台建设成为中国电子在企业管理信息化方面的精品工程，在管理提升活动中的亮点工程，并在条件具备时，积极向央企和其他企业推广。

三、平台建设的初步经验

平台在建设过程中，形成了以下几条基本经验：

（一）主要领导的支持和决心是关键。

信息化管理是一个相对新的事物，而对新生的、不熟悉的东西排斥乃至拒绝是隐藏的人性特点之一；全面风险管理信息平台要将风险呈现在平台上，这又是对人报喜不报忧本性的一项挑战；在确认平台需求中，各个部门都有不同意见，有些部门甚至对平台建设本身都有不同看法。因此平台在推进过程中，实际上遇到各种各样的困难和阻力。如果没有集团公司主要领导和平台建设领导小组组长郎加同志始终如一地坚定支持，平台二期的上线运行是无法想象的。

（二）专人负责和各方参与的有机结合是保障。

全面风险管理是全员、全过程的管理。但要推进平台建设，既需要各方力量的参与，更要确定专门人员对平台具体建设负起整体责任。只有任务到人，责任到人，平台建设才能克服各种困扰向前推进。

（三）贴近企业实际是基础。

从事企业信息化建设有一条普遍经验：“三分技术，七分管理”。即管理软件的开发相对简单，如何整理企业管理实践，发掘企业管理需求，使开发的管理软件符合企业管理实际，让企业管理人员愿用、爱用才是管理软件开发的重中之重。平台的开发始终坚持从中国电子实际出发的原则，以满足自身需要为根本目的，不慕虚华，不炫技巧，这是平台建设赢得领导和相关方面支持的重要原因。

（四）在运用中不断改进是其生命。

平台设计的出发点是“用”，目标是易用、好用、实用，它也需要在“用”中改进。毋庸讳言，由于客观因素所限或主观认识不到的原因，平台二期仍存在着许多缺点，中国电子对此有着充分的估计，也为此制定了扎实的后期改进计划。中国电子高度重视平台的具体运用，通过举办培训、集团公司发文、实地走访等方式，扎实有力地推进平台在集团公司总部和所属企业的设施。为了确保平台的有效运用，中国电子数次召开培训会议，强调平台运用的重要意义，要求平台数据上传必须准确、及时，要有专人负责。中国电子竭力在“用”中不断改进平台，努力使平台成为企业管理的有用帮手。只有这样，平台才能扎根于企业发展而获得活泼持久的生命。

第二篇：搭建税收风险控管系统 提升税源专业化管理水平

搭建税收风险控管系统 提升税源专业化管理水平

日期：2011-03-11 作者：襄州区国税局 来源：《襄阳国税简报》2011年第2期 【选择字号：大 中 小】

2010年以来，襄阳市国税局按照总局、省局税源专业化管理要求，以襄州区局为试点，通过搭建“税收风险控管导航系统”，整合综合税收征管软件、风险管理系统、电子导航地图等各项功能，实现了数据规集便捷，实时预警提醒，问题跟踪导航，增强了税源控管能力，防范了税收风险，提高了纳税评估和税务稽查的针对性和有效性。

一、搭建税收风险控管导航系统的主要目的

当前，在税收征管上运用的主要是综合税收征管软件，该系统为强化征管发挥了重要作用，但在运用过程中也还存在一些局限，主要表现在以下三个方面：

一是归集信息分散，利用率不高。由于综合征管软件是按户采集录入数据，税收信息分散于各户之中，统计汇总数据需要手工进行，税管员不能直观、全面的掌握辖区纳税人的情况，征管数据利用率较低。

二是数据比对不便，工作量较大。综合征管软件系统直观反映的是当期数据，无法直接与历史数据、同期数据、外部数据和同类型、同行业数据进行自动比对。比如要统计某户企业连续三个月的零负申报情况，需要逐月将企业的申报情况查询后，再进行手工分析比对，操作烦琐。

三是预警功能不足，监控能力受限。综合征管软件对问题企业和税收风险节点缺乏预警提示功能，特别对零负申报企业的自动监控能力不足。比如对管户较多的税管员，每月要逐户汇总分析，费时费力，而且质量并不好。

针对这些不足，该局着手搭建税收风险控管导航系统，以电子地图为基础，将综合征管软件信息资源分户导入各企业的坐标节点，同时完善了数据索引、指标监控、自动比对、状态显示、分类导航、预警提醒等功能，对综合征管软件起到了积极有益的补充。

二、税收风险控管导航系统的主要功能特点

该系统主要有四大功能：一是“七大指标监控”；二是“五项分类管理”； 三是“三色彩灯提醒”；四是“一键操作完成”。

特点之一：“七大指标监控”。为了提高管理的针对性和有效性，根据征管业务需求，确定了7项比较实用的指标纳入系统监控：一是税负水平指标。税负低于行业平均税负30%以内为正常状态，低于平均税负30%—50%时为预警状态；低于平均税负50%以上为异常状态；二是零负申报指标。纳税人正常申报或一个月零申报为正常状态，连续二个月零申报为预警状态，连续三个月以上零申报为异常状态；三是纳税变动指标。本期累计应纳税额偏离同期累计应纳税额30%以内为正常状态，偏离30%—50%时为预警状态，偏离50%以上为异常状态；四是发票比对指标。每月比对普通发票开票金额与申报额，开票额小于或者等于申报销售收入为正常状态，高于申报额30%以内为预警状态，高于30%以上为异常状态；五是按期申报指标。每月申报期前三天已申报或未申报为正常状态，申报期前两天未申报为预警状态，申报期过后未申报为异常状态；六是按期缴税指标。每月初至缴税期限前三天未缴税或已缴税为正常状态，缴税期限前两天未缴税为预警状态，超期未缴税为异常状态；七是两税比对指标。申报的所得税销售收入小于增值税销售收入的为异常状态，申报的所得税销售收入大于或者等增值税销售收入的为正常状态。

特点之二：“五项分类管理”。一是区域分类监控。在系统中以地图和表格两种形式分别将试点单位管辖范围、下属分局管辖范围和各税管员管户区域在系统中标示出来，并可直观显示纳税状态异常与否的相关情况，方便进行有效管理。二是行业分类监控。按照税收综合征管软件系统中关于国民经济的行业分类进行监控，直接点击某个行业，可以快速反映该行业所有纳税人的7大指标正常与否，便于分行业比对分析。三是属性分类监控。按照一般纳税人、小规模企业、个体工商户、其他纳税人进行分类监控，轻点鼠标既可以快速反映该类所有纳税人的基本情况。四是重点税源监控。对襄州区年纳税10万元以上的纳税人进行重点监控。五是数据分析监控。将采集的外部信息和各部门发布的有关数据表格在系统中进行反映，便于综合信息的比对分析。目前已通过财政、质监、工商、地税、医保等部门采集信息2万多条。

特点之三：“三色彩灯提醒”。纳税人所处状态用三色彩灯表示：正常状态为绿灯，预警状态为黄灯，异常状态为红灯。为了清楚反映纳税人的纳税变动增减情况，在红灯上分别注明﹢号或﹣号。﹢号表示的是本期累计纳税较同期增加较大，﹣号表示的是本期累计纳税较同期减少较大，清楚反映纳税变动情况。

特点之四：“一键操作完成”。一是操作简单，突出便利性。税收风险控管导航系统操作方便，基本实现一键完成各种查询。同时，纳税人所处的状态直接采用红、黄、绿灯展示，一目了然。二是图表并用，突出灵活性。导航系统不仅在地图上显示纳税人的位置和状态，还通过表格形式将纳税人相关信息进行展示，两者可相互切换，操作十分灵活。三是综合比对，突出实用性。充分利用征管软件信息数据，实现了自动比对，自动预警。四是多维查询，突出针对性。该系统不仅可以分区域、分行业、分属性、分类别进行查询，而且可实时监控七大指标异常情况，提高了工作效率。

三、运行税收风险控管导航系统取得的初步成效

税收风险控管导航系统投入运行后，有力地促进了税源控管水平的提高，收到了初步成效：

一是减轻了管税负担。系统运用后，税收管理员无需逐户查询分析数据，只需点击鼠标，所辖企业状况即可一目了然。税管员可以从烦琐的数据汇总分析中解脱出来，集中精力投入到征管实际之中，既减轻了工作负担，又提高了工作效率。

二是提高了征管质效。通过五类管理和七大监控，税管员可实时掌握企业纳税状况并有针对性的采取措施，征管质量明显提升。今年元月，襄州区局城区分局税管员刘耀登录导航系统后，发现旭日纺织有限公司监控状态为红灯，经查发现实际税负为0.57%,明显低于该行业1.5%的预警值。经评估发现该企业少记销售，延迟申报，造成少缴税款18万元，补税后企业税负为1.47%，税负水平指标变为绿灯。

三是规范了税收秩序。组织5个工作专班，对导航系统中处于异常状态的纳税人全面开展评估检查，共评估企业95户，清理漏征漏管143户，评估入库税款400多万元，零负申报面由35%下降到10%，减少红灯185个，行业税负明显提升。其中纺织行业税负由1.18%上升到2.15%,化工行业税负由5.2%上升到7%，汽车零配件行业税负由1.5%上升到2.3%，汽车销售行业税负由0.69%上升到1.81%。

四是降低了税收风险。该系统不仅对有问题的纳税人能进行有力的、及时的监控，减少纳税风险。而且大大增强了税收控管的透明度，税管员管户质量的高低，全部置于阳光之下，人人都可监控，对那些收人情税、关系税、不收或少收税款等为税不廉现象也是一个有力的制约，从而也降低了征税风险

第三篇：P2P网贷平台的全面风险管理

P2P网贷平台的全面风险管理

（作者：特易贷）

从大数据到风险评级，从小额分散到平台担保，从风险拨备到资金托管，国内的P2P网络借贷平台无不强调其风控能力如何强大、如何完善。可究竟什么是风险，P2P平台面临什么样的风险又如何控制的，什么样的风控更能保护投资人的资金安全呢？

风险是结果的不确定性。P2P网络平台在经营过程会遇到各种各样的风险，具体归纳起来可以分为以下几类：

1、信用风险：客户或者交易对手违约或者信用等级下降给投资人带来损失从而危及自身经营的风险。

2、操作风险：由于流程设计不合理或者执行不严，系统不完善，员工违法或者规操作带来的风险。

3、法律或合规风险：不遵守法律法规要求触碰政府对P2P网络借贷平台设定的红线。，4、流动性风险：为追求短期做大交易量采取拆标等方式进行期限错配带来的风险。流动性风险的另外一种表现形式是平台操作单一借款额度较大的借款标，这些借款人一旦违约就会瞬间冲垮平台。

5、声誉风险，P2P平台如果不注重自身形象，维护诚信透明的健康形象同样会带来倒闭的风险，关于这一风险可参考网贷门户的各种曝光帖。

风险管理是核心竞争力

风险管理能力是一个P2P网络借贷平台稳健发展和可持续经营的基石。风险控制的号，那么平台和投资人都会受益；控制的不好则平台会关门，投资人也可能面临血本无归甚至家破人亡的悲惨境地。因此，识别和管理经营过程中面临的各种风险是P2P平台经营者第一要务。

风险管理是一个过程，是由一个主体的董事会、管理层和其他人员实施，应用于平台经营战略制定并贯穿于平台运营过程之中，旨在识别并管理可能会影响平台稳健运营的潜在事项，以使其在该平台的风险偏好之内，并为平台目标的实现和平台投资人投资安全提供合理保证的过程。

P2P网络借贷平台要想实现稳健经营，建立完善的全面风险管理体系，并有效实施必须具备以下要素：

1、有效风险管理组织架构，从公司治理层面确保风险管理的有效执行。

2、完善的政策、制度和流程，确保每次操作都有章可循。

3、科学有效的识别、计量、监测、对冲和控制风险的技术。

4、先进的管理信息系统。

5、全面的内部控制。有效风险管理组织架构

从公司治理层面确保风险管理的有效执行

风控部门的独立管理是推进有效风险管理的最根本保障。在我们的全面风险管理体系内，风险控制委员会是平台的最高风险管理机构，负责平台的风险控制策略的制定和执行，直接对董事会负责，委员会下设风险管理部和合规部。特易贷风控委员会确定的稳健型的风险偏好和全员参与的信贷文化直接决定了他们在市场端定位于风险较小的小微企业用户、在审核层面独立的调查的多级审核体系、在运营层面不做期限错配的危险运营。

投资人在识别一个平台的风控能力的时候，首先要看这个平台的股权关系、组织架构，没有完善的组织架构和独立的风控部门，一个老板说了算的平台基本可以不用考虑。不管是大数据、评分卡模型还是高大上的审核团队都只能在技术层面控制信用风险。一个平台不能从公司治理层面进行风险控制，不能让风控部门独立运作，不能有效约束平台老板的权力都不是执行全面风险管理的好平台。

完善的政策、制度和流程，确保每次操作都有章可循

只有完善的制度和标准化的操作流程，才能确保平台的可持续经营。从贷前调查、授信执行到贷后管理，一个管理规范的平台必然要有一套科学合理的信贷业务流程和健全的制度，确保平台的每一步操作都有规章可循，每一步的执行都有记录可查。当业务开展过程中有逾期或者坏账发生的时候，合规部门可以追查每个流程中的执行人员是否按公司规章制度执行，是否有有违规行为发生，平台制定的流程是否有漏洞。投资人在考场平台风控的能力的时候，一定要设法查看其流程设计和管理制度。

科学有效的识别、计量、监测、对冲和控制风险的技术

风控技术是解决信用风险的有效手段。不管是引入担保转移风险、借款小额分散、大数据风控模型都是信用风险的技术手段。P2P从借款业务层面上讲，更多应该是专注于3-100万（3万以下可以有信用卡承担，100万以上金融机构可以满足）之间的小微企业经营性借款，这是银行、小贷和担保公司目前很难覆盖的领域。

在每个开展业务的城市设有独立的风控小组，坚持对每笔业务实地调查、交叉检验。同时，风控专员利用自身的专员知识和调查过程掌握的信息为借款人编制资产负债表、现金流表和损益表。特易贷的微贷技术重点关注借款人的还款能力，从而破除抵押物崇拜的粗放借贷模式。强调贷前的审核能力而不是贷后的催收能力的平台才是可持续发展的平台。

先进的管理信息系统

控制运营过程中的操作风险除了要有制度保障，先进的信息管理系统也是重要的手段。在贷前尽职调查、贷款审批和贷后管理阶段，借助先进系统可以避免人员操作的低效和失误。微贷需要规模化才能产生效益，实现规模化的重要前提是操作的信息化。

全面的内部控制

制度的执行需要独立有效的监督，如何杜绝流程上的漏洞和平台员工在开展业务的过程中不按公司规章办事或者徇私舞弊，就需要建立内部控制制度。

第四篇：强化风险管理理念提升企业所得税管理水平

关于强化风险管理理念提升企业所得税管理的探索与思考

相山区国税局在企业所得税管理中，坚持总局所得税“分类管理、优化服务、核实税基，完善汇缴，强化评估，防范避税”二十四字工作方针，坚持精细化、专业化、科学化管理要求，借鉴风险管理理念，不断创新管理办法，完善工作措施，有效提高企业所得税征管质量和效率，推动企业所得税管理工作迈上新台阶。

一、企业所得税征管现状与存在的主要问题

一是所得税管户多，税收管理员少，征管力量有待进一步加强。一方面，我局现有所得税纳税户3000多户，2010年一年新增所得税管户300多户，增长了12.14 %，而从事一线企业税收管理员较少，随着新注册企业的快速增加，人均管户逐年递增，征管力量有待加强。

二是所得税政策性强，财务人员素质参差，办税能力有待进一步提高。一方面，所得税核算形式多样，计算过程复杂，优惠政策涉及面广，政策执行审核审批手续繁琐，从税种认定、适用政策、预缴申报到汇算清缴，一系列办税事项特别是税收制度与会计制度之间的差异和纳税调整，都对企业办税人员提出了较高的业务要求;另一方面，企业财务人员素质参差不齐，对所得税政策、尤其是税前扣除项目的熟悉把握不全面，难免带来企业会计制度执行和财务核算的不规范，一些中小企业不设专职财务人员，雇用的兼职会计通常按照雇主意愿做账，现金交易、收入不入账、费用乱列支等现象时有发生，不能准确核算成本费用，更不能准确计算申报应纳所得税额，也在一定程度上给所得税征管带来难度。

三是所得税税基复杂，税收执法风险较大，综合治税有待进一步加强。一方面，所得税法从产业、从区域、从企业规模等方面更多角度地细化了税收优惠条目，尤其是税前扣除项目，加大了所得税计税依据认定、审核难度。另一方面，所得税管理措施和手段还较单一，特别是相对于所得税政策的复杂性，在对纳税人成本和费用的列支、对收入和利润的核算方面时常表现得控管不力，管理经验的不全面、不成熟，难免带来执法风险和隐患。

二、实施企业所得税管理的主要措施及成效

1、以信息化管理为依托，建立适应风险识别要求的风险信息情报管理机制，厘清所得税税基。一是建立企业所得税管理电子台账，包括汇算清缴管理类、审批类、备案类、固定资产和技术改造等，重点关注企业税前扣除的成本、费用、减免税、待弥补亏损等事项。二是建立外资企业登记事项管理台账。做好企业股权变更、转让等事项的巡查跟踪。

2、以专业化管理为方向，借鉴风险管理理念强化分类管理，提高所得税管理效率。制订分类管理办法，调查摸清全市所得税税源分布状况，对全市重点税源企业、一般税源企业、核定征收企业、汇总纳税企业规范实施分类管理。突出对零盈利企业、空挂户、失踪户、非正常户的清理，对微利企业能耗、物耗和销售利润等基础信息的调查摸底管理。

3、以精细化管理为目标，借鉴风险管理方法，在汇算清缴中提升纳税遵从度。一是制订汇算清缴风险目标管理规划。对汇缴工作目标、阶段重点、工作措施等事先做好工作制度，实行汇缴数据分类分级审核，实施汇缴企业实地复查等，目的都是防止和杜绝汇算清缴工作走过场。二是做好风险识别和排序。主要是根据纳税人所得税预缴申报数据，结合纳税人享受的税收优惠政策，排查所得税征管中的风险点。三是制订风险应对措施。根据不同的风险特征企业提出不同的处理意见。四是汇算清缴复查工作的开展，有力规范了所得税税源管理秩序，降低了所得税管理风险，减少了税款流失。

4、以纳税服务为宗旨，加强风险应对策略选择，服务企业发展取得明显成效。在风险应对策略上，从偏重税收执法向综合配套运用税法宣传、咨询辅导等措施转变。一是组织开展税收政策宣传和解读，提高公众对所得税法的认知，组织企业所得税法和汇缴业务培训辅导提高办税人员业务水平。二是减少所得税审批环节，清理压缩资料的报送，推行所得税网上申报。

三、进一步加强企业所得税管理的几点思考

1、更新理念，全面引进风险管理。一是加大所得税预缴申报分析做好风险识别。在日常税源管理中，做好增值税、所得税“两税”联动风险管理，及时掌握纳税人生产经营、资金周转、财务核算、涉税指标等动态变化情况，最大限度地减少税收流失。二是强化纳税评估做好风险化解。设立纳税评估专门机构，配备业务水平较高的税源管理人员，完善纳税评估集体评析制度，提高评估工作的科学性。评估人员对当期评估情况应及时作出科学评定并提出征管建议，不断降低执法风险。

2、健全风险管理机制体制，全面推行分类分级管理。一是创新管理员制度。全面推行税源专业化管理，逐步按照行业和企业经营规模大小，积累专业化管理经验，从企业销售利润、税收负担等方面与同行业情况做好对比分析和风险监控。二是健全税源层级管理。进一步明确市、区县局所得税管理职能和分工定位，明确各自的纳税事项管理重点，提高所得税专业化管理效能。

3、加大所得税信息化管理力度，建立风险管理保障机制。一是进一步加强日常管理，完善各类台账。抓好征收方式鉴定、小型微利企业认定、季度预缴申报、所得税优惠政策的贯彻落实以及总分支机构的管理等。二是加快所得税信息化管理建设步伐。充分利用信息技术优势，简化各种所得税资料的报送和审批，提高所得税网上申报覆盖面，进一步拓展征管系统、所得税收入比对系统、执法考核信息系统在所得税管理中的功能和作用，提高信息化建设在规范所得税管理中的效能。三是加强国、地税的沟通与协作，加强涉税信息交换和资源共享，最大限度地获取第三方经济信息，加强关联分析，发挥联动管理作用，切实提高税源管理的水平。

第五篇：提升安全风险管理水平增强安全风险管理意1

提升安全风险管理水平增强安全风险管理意识

安全发展是铁路科学发展的前提。在安全风险管理过程中，只有通过强化安全风险防范意识教育，引入安全风险管理方法，构建安全风险防控体系，才能确保安全生产持续稳定。为使安全风险管理起到实效，我站开展了以安全风险管理理念、“三点共识”、“三个重中之重”为重点的专题大宣讲、大研讨、大整治活动，各岗位结合自身工作实际，切实把风险责任和风险措施落实到本职岗位中，不断的提升安全风险管理水平，确保了安全生产持续稳定，增强了干部职工安全风险管理意识。随着安全风险管理的不断深入，在实践中我们认识到以下几点：

一、安全风险管理工作的重要性

安全是铁路工作的生命线，是铁路的“饭碗工程”，安全不好是最大的失职，尽管长期以来铁路部门高度重视安全工作，但危机安全生产的问题和隐患仍然不少，安全基础薄弱的状况始终没有得到根本解决。出现这种情况最深层次的原因是部分干部职工特别是一些领导干部安全发展的理念树立得不够牢固，安全工作思路不适应新形势要求。随着路网规模不断扩大、高铁迅速发展、新技术装备大量投入使用的情况下，安全风险问题更加凸显。强化安全风险防范，引入安全风险管理的方法，构建安全风险控制体制势在必行。“安全风险是发生事故的可能性，是铁路运输过程中的客观存在，控制好了，会向正面的方向发展，对安全工作是个加强。控制不好，会向负面的方向发展，可能引发事故。”

木桶理论可谓众所周知，如果把铁路安全比作一个木桶，决定其容水量大小不仅仅取决与其中最短的那块木板，即一个木桶能不能容水，能容多少水，除了看最短木板外，还要看两个关键信息：一是这个木桶是否有坚实的底板、底板是否有漏洞；二是木板之间是否存在缝隙。如果木板短些 还能使安全生产保持在一定水平但如果底板存在漏洞 或者木板之间存在缝隙那我们的安全就只能从零开始了，当前铁路开展的安全风险管理 就是发现并预防根除安全管理这个木桶 “短板” “底板漏洞”及“木板缝隙”的过程。

安全风险管理是铁路在新形势下强调加强安全过程控制，特别是加强在风险岗位、影响铁路运输安全的作业环节的过程控制的一种管理行为，对可能出现的任何安全风险，要及早发现和预防，不要让它发展成危机，甚至是事故，在铁路工作中推行安全风险管理，就是要把安全风险意识根植于干部职工思想深处，贯穿到运输生产的全过程，从而才能增强干部职工加强安全风险控制的内在动力。

二、安全风险管理本质是人的行为，关键是建立安全风险管理体系

安全工作的目标是什么？至少有两条，一是预防伤亡事故，把事故频率和经济损失降到最低。二是不断改善生产条件和作业环境，达到最佳安全状态。事实表明，不少安全事故的发生，都是由于当事人的安全风险意识不强，即由“人祸”造成的。杜邦安全管理理论中的“事故主因结构理论”认为，事故发生的因素中，人的不安全行为占96%为主要原因，是可以避免的。物的不安全状态占4% 为次要原因，间接是人为的，也可以避免，所以说人的行为对事故发生起着决定性作用。举世震惊的“7〃23”特大高铁追尾事故，主要是“天灾”雷击导致通讯设施被摧毁造成的。另外一方面还是“人祸”，这包括动车的司机、列车调度员和前后方车站的车站值班员的工作脱节和失职。如果我们的高铁人员能严格的落实作业标准化，做到安全风险的关口前移、超前防范，即使列车遭雷击出了故障，也不会酿成这样的惨祸。

安全生产的本质是人的安全，人的安全的本质是人们的合法、安全、科学的行为。要使人们的行为规范，关键是建立完善的安全风险管理体系，以防范风险的现实转换，对安全的风险进行有效管理，最终达到降低事故发生率的目的。

三、安全风险管理的特点

安全风险管理是指对安全工作应具有时刻规避风险的思想,通过预先识别危险危害环节，进而采取各种管理防范措施，从而降低安全事故的发生概率。抓安全工作就是要贯彻“安全第一，预防为主，综合治理”的方针。其中，“预防为主”的实质就是培养良好的安全风险意识，进而对风险进行有效的管理，这是实现安全工作的重要保证。风险管理具有预见性、持续性和责任性等特点。

1、预见性。良好的安全风险管理，必须要建立好良好的安全事故预见性。预见性是指对安全工作应具有超前思考、提前采取有效措施，防止事故发生的思想。预见性要求我们在日常工作中，人为地设想出种种“可能”会发生的事故，或是在事故尚在“萌芽”时就作了应对措施。例如见到很多人在候车室排队购票时，你的安全风险意识会立即反应:这么多人观看演出，一旦发生爆炸、火灾等事故时，如何有序、安全地疏散呢？为了防止这种“可能”的情况，就要有非常规的思维，预想到后面将要发生的事。这样，你就会根据所见所想，相应地检查候车室的消防、逃生等设施，从而做到防患于未然。预见性就是一种超前的预防措施，使危机到来前有一个缓冲的距离和时间，使我们争取到时间做好预防，从而将事故的损失减至最低。

2、持续性。持续性是指对安全工作应具有长期的、时刻想安全工作之所想、急安全工作之所急的思想。安全风险管理的建立是一项由意识转化为行为、行为转化为习惯、由习惯转化为结果的工作，这是一个长期、持续的过程。安全工作不能以短期不出事故而知足，而是要以长期、持续改进各方面状态，减少主客观风险的存在，提高安全工作绩效。安全工作应从基础和基层抓起，引导职工正确的安全理念，培养职工良好的工作习惯，提高职工的安全素养。要打好这个基础工作，决定了提高安全风险管理必然是一个长期和反复的过程，有着长期性特点。

3、责任性。所谓“隐患大于明火，防范胜于救灾，责任重于泰山”,这说明责任是对安全工作具有第一的重要性。事故的发生，往往与各级管理者和作业者缺乏责任心有直接关系。做好安全工作，要求我们始终强调安全责任意识，时时刻刻绷紧这根生命之弦，克服侥幸心理。要提高责任性，必须加强监管责任，进行动态监管、动态整改、反复检查。要摆正安全与效益的关系 效益固然重要，但安全生产责任重于泰山。因此，必须狠抓安全风险管理落实，做到关口前移、重心下移。

四、加强安全教育，提升安全风险管理处理能力

要想做到安全无事故，首要的工作就是要加强职工的安全教育，提高他们的安全风险防范意识，提高他们的风险识别和处理能力，对安全工作都要以“预防胜于补救”的心态来对待，并且正确掌握处理安全隐患的方法，最终防止和杜绝安全事故的发生。

一要加强干部职工的安全风险意识教育。安全管理的落脚点在班组，防范事故工作的终端是每一位职工，目的就是要努力保证铁路运输生产的安全。要加强职工的安全风险意识教育，营造良好的安全氛围，必须拓宽宣传教育形式，通过录像、报刊、板报、标语等媒体和安全知识竞赛、演讲比赛、等形式多样的活动，增强安全工作的宣传攻势，做到寓教于乐，潜移默化地影响人的安全行为，培养人的安全风险意识。

二要加强干部职工的安全风险识别教育。所谓安全风险识别，就是我们在做每一件事情之前，都要能准确地预见到这项工作中可能会发生的安全风险。只有学会准确地识别安全风险，有针对性地注意加强防范。而要想提高全员的安全风险识别能力，就必须加强全员业务技能教育，因为对业务技能熟悉和掌握了，才能有效识别工作中可能存在的安全风险，将潜在风险减至最低。

三要加强干部职工的安全风险应对教育。有些安全事故的发生是我们不能有效预见的，如设备故障、自然灾害、人为破坏等。但如果这些安全风险发生后，能得到及时有效的处理，那么也就能大大地化解其造成的危害。要想使职工都能有效掌握安全风险的排除能力，就必须加强全员的应急处理技能教育。除了加强技术业务素质的教育培训，还必须定期对职工进行安全风险教育培训。建立应急处理预案机制，定期组织演练培训，确保有效可操作。全面提高干部职工的综合素质，让他们真正掌握安全风险的应对能力，及时化解安全风险。

五、强化安全风险管理

安全工作错综复杂性和极端重要性的特点，要求我们在日常管理工作中必须正视客观存在的实际问题，树立风险意识，坚持以识别危害、排查风险和消除隐患为基本着眼点，大力实施风险管理，切实提高管理监控效果。

一要勇于正视安全风险。要勇于正视已经存在的风险，这是实行风险管理的首要前提。任何问题的发生、发展都有内在的规律可循，铁路事故也是如此。事故发生前总会有一定的苗头，只要大家能够强化风险意识，细心观察、仔细查找，所有风险都可以被发现和掌控，任何隐患都可以被及时排除。这就需要我们的干部职工实事求是，对已经出现的问题不遮不掩，使所有风险都能够得到正确处理。

二要科学评估安全风险。强化风险评估，是正确认识风险，有效化解风险的关键。这就需要坚持严谨求实的科学态度，用联系的、发展的观点来分析问题。一个岗位能手不仅在于他各项技术业务素质如何熟练，而且还在于他对本职工作随时都在分析、判断、评估安全风险之中，并且迅速能为安全风险找到一套预防的措施。在安全风险评估的过程中，还要注重集思广益，充分尊重和吸收他人的意见，做到博采众长，确保评估的全面性和准确性。

三要有效化解安全风险。有效化解风险是识别风险、评估风险的根本目的，是安全管理工作的落脚点，是实现长效安全的重要保证。这就需要广大干部职工有强烈的素质提升意识，重视加强业务知识和技术技能的学习，努力把自己培养成本职岗位的行家里手，做到懂规章、知流程、能协调、会处臵。

四是强化安全风险问责机制。强化干部职工的考核制度，层层建立健全规范化的安全管理机构系统，确保有效运作，监控有力。做到职责分明、责任落实到人。同时，保持长抓不懈的韧劲，不断提高安全工作各项机制的执行力，促进长效安全局面的形成。在一群羊前面横放一根木棍，第一只羊跳了过去，第二只、第三只也会跟着跳过去；这时，把那根棍子撤走，后面的羊，走到这里，仍然像前面的羊一样，向上跳一下，尽管拦路的棍子已经不在了。这就是所谓的“羊群效应”也就是“从众心理”，看似一则笑话，实则反映了人们的盲目从众心理，也就是日常所说的“羊群效应”。“羊群效应”是在群体影响下放弃个人意愿而与大家保持一致的心理行为。在日常工作中，也有类似的现象，即习惯性违章。在铁路工作中，如果个别职工安全意识不强，存在违章现象，如果管理者对此现象不与重视，没有及时制止和纠正，久而久之，就会对其他人形成一种暗示，从而效仿，这就形成了习惯性违章。在安全管理中要重视“羊群效应”，干部要做模范遵章守纪的头羊，适时制止、约束、教育违章违纪的“头羊”，强化安全风险问责机制落实，形成人人遵章守纪的良好局面。铁路安全风险管理工作事关人民的生命和财产安全，在构建和谐社会进程中任重道远。全体铁路干部职工必须始终坚持“安全第一”的安全风险意识，加强对安全风险的管理，以行之有效的措施抓好安全工作的落实，才能确保铁路的“安全发展 ”“科学发展”。

简历

姓

名：

简历模板

http:// 性

别：

男

出生日期：

1989年2月 年

龄：

37岁 户口所在地：上海 政治面貌：

党员 毕业生院校： 专

业： 地

址： 电

话： E-mail：

___·教育背景·_______________________________________________________________

1983/08--1988/06

华东理工大学

生产过程自动化

学士

___·个人能力·_______________________________________________________________

这里展示自己有什么的特长及能力

___·专业课程·_______________________________________________________________ 《课程名称(只写一些核心的)》：简短介绍 《课程名称》：简短介绍

___·培训经历·_______________________________________________________________

2002/06--2002/10 某培训机构

计算机系统和维护

上海市劳动局颁发的初级证书

1998/06--1998/08 某建筑工程学校

建筑电气及定额预算

上海建筑工程学校颁发

___·实习经历·_______________________________________________________________

2011年5月 —— 现在某（上海）有限公司

XX职位 【公司简单描述】

属外资制造加工企业,职工1000人，年产值6000万美金以上。主要产品有：五金制品、设备制造、零部件加工、绕管器 【工作职责】

【工作业绩】

___·语言能力·_______________________________________________________________

英

语：熟练

英语等级：大学英语考试四级

___·IT技能·_______________________________________________________________

Windows NT/2000/XP 36个月经验

水平：精通

LAN

36个月经验

水平：熟练

Office

84个月经验

水平：精通

___·自我评价·_______________________________________________________________

这里写自我评价的内容 可以访问 http://

___·获得的证书与奖项·_______________________________________________________ 系里的一等奖学金

获得时间： 年

全系XXX人只有XX人取得。