银行从业考试——2009风险管理真题

第一篇：银行从业考试——2009风险管理真题

2009年上半年中国银行业从业人员资格认证考试《风险管理》真题

时间：120分钟

一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。(共90题。每题0．5分．共45分)1．《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行核心资本充足率不得低于()。

A．2% B．4% C．6% D．8%

2．商业银行可以采取的市场风险计量方法不包括()。

A．因果关系分析

B．VaR C．敏感性分析

D．情景分析

3．战略风险的类型不包括()。

A．产业风险

B．技术风险

C．竞争对手风险

D．信用风险

4．《金融违法行为处罚办法》属于()。

A．法律

B．行政法规

C．金融规章制度

D．商业银行监管相关指引

5．20世纪60年代，()是华尔街的第一次数学革命的金融理论。

A．马柯威茨提出的现代资产组合理论

B．夏普提出的CAPM模型

C．布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型

D．罗斯提出套利定价理论

6．银行风险管理的流程是()。

A．风险控制一风险识别一风险监测一风险计量

B．风险识别一风险控制一风险监测一风险计量

C．风险识别一风险计量一风险监测一风险控制

D．风险控制一风险识别一风险计量一风险监测

7．某商业银行董事会明确定位银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002～2007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年起因收到金融危机的冲击，该银行面临的流动性风险是其()长期集聚、恶化的综合作用结果。

A．声誉风险、市场风险和操作风险

B．信用风险、市场风险和战略风险

C．市场风险、战略风险和操作风险

D．信用风险、声誉风险和战略风险

8．下列各项中，应列入商业银行附属资本的是()。

A．未分配利润

B．重估储备

C．盈余公积

D．公开储备

9．根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应采用()来进行。

A．高级计量法

B．基本指标法

C．内部评级法

D．内部模型法

10．下列关于商业银行风险文化的描述，错误的是()。

A．风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

B．风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正

C．风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的

D．商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和绩效考核，才会逐渐形成良好的风险文化

11．当前，某银行贷款余额的50%为房地产行业贷款，利润亦有超过50%来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是()。

A．该类型贷款的预期损失为0 B．该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险

C．追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择

D．该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥

12．商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是

0．8%，第2年的违约率是l．4%，第3年的违约率是2．1%。假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失。则该笔贷款预计到期可收回的金额为()。

A．925．47万元

B．960．26万元

C．957．57万元

D．985．62万元

13．下列关于交易账户的说法，不正确的是()。

A．为交易目的而持有的头寸是指，在短期内有目的地持有以便转手m售、从实际或预期的短期价格波动中获利或者锁定套利的头寸

B．记人交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C．交易账户中的项目可以按模型定价(Mark to Model)，即将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

D．交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改

14．企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指()。

A．风险价值

B．缺口

C．敏感性资产

D．敞口

15．巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求包括()。

A．置信水平采用95%的单尾置信区间

B．持有期为10个营业日

C．市场风险要素价格的历史观测期至少为半年

D．至少每6个月更新一次数据

16．系统缺陷造成的风险不包括()。

A．数据/信息质量

B．违反系统安全规定

C．系统设计/开发

D．系统报告 7．()是RAROC基础的重要组成部分。

A．风险管理信息系统

B．对现场经理传递信息的合适的激励

C．为风险管理程序的目的所进行的管理活动

D．能够传递实时风险评估的公司范围风险报告系统

18．下列关于长期次级债务的说法，正确的是()。

A．长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务

B．经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列人附属资本

C．在到期日前最后五年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计折扣20% D．长期次级债务不能计人附属资本

19．认为银行的公共性质在于提供广泛的金融服务，对整个国民经济具有深刻的、连锁的影响，这种观点属于()。

A．利益冲突论

B．债权保护论

C．银行风险论

D．公共性质论

20．《商业银行财务报表附注特别规定》对上市银行的()内容的披露做了非常详细的规定。

A．中长期贷款、逾期贷款、呆账贷款

B．中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款

C．贷款总额、逾期贷款、呆账贷款

D．贷款总额、逾期贷款、呆滞贷款

21．商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了()。

A．久期缺口

B．现金缺口

C．融资缺口

D．信贷缺口

22．在《商业银行风险监管核心指标》中，核心负债比率为核心负债与负债总额之比，不得低于()。

A．20% B．40% C．60% D．80%

23．假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿元，关注类200亿元，次级类35亿元，可疑类lo亿元，损失类5亿元，一般准备、专项准备、特种准备分别为40亿元、15亿元、5亿元，则该银行当期的不良贷款拨备覆盖率为()。

A．20%

B．80% C．100% D．120%

24．战略风险管理流程中，下列()活动是在确定风险管理方案之后执行的。

A．制定战略实施方案

B．识别战略风险要素

C．定期自我评估风险管理的效果

D．明确战略发展目标

25．某私营企业于2008年1月1日从某银行获得一笔3年期l000万元的抵押贷款，2008年12月30日，由于该企业财务状况恶化，出现了拖欠利息超过90天的违约行为。为降低损失，该银行与企业磋商进行贷款重组，则下述重组措施中最不可行的是()。A．将该笔贷款期限延长半年

B．给予企业10%的利率优惠

C．允许企业贷款到期后一次性还本付息

D．要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品

26．假如某房地产项目总投资10亿元，开发商自有资金305亿元，银行贷款6．5亿元。在不利的市场条件下，一旦预期项目的市场价值低于6．5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人造成信用风险损失。这种情形下，债权人好比()。

A．卖出一份看跌期权

B．卖出一份看涨期权

C．买人一份看跌期权

D．买入一份看涨期权

27．商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是()。

A．负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

B．被动负债风险管理模式阶段——主动负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

C．资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

D．资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

28．国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法(RAPM)中被广泛接受和普遍使用的指标RAROC是()。

A．风险资本回报率

B．风险资产回报率

C．风险调整资产回报率

D．风险调整资产收益率

29．下列关于资本的说法，正确的是()。

A．经济资本也就是账面资本

B．会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C．经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金

D．监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

30．20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入()。

A．全面风险管理模式阶段

B．资产风险管理模式阶段

C．负债风险管理模式阶段

D．资产负债风险管理模式阶段

31．根据ERM框架，三个维度分别是指()。

A．企业的目标，企业的各个层级，全面风险管理要素

B．企业的目标，全面风险管理要素，企业的各个层级

C．企业的各个层级，企业的目标，全面风险管理要素

D．全面风险管理要素，企业的目标，企业的各个层级

32．()就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形成相互关联的多元分布。随着相关因素发生变化，模型能预测出潜在损失及原因，并对未来环境进行分析。

A．随机模型

B．计量模型

C．资本模型

D．因果分析模型

33．真实票据论的理论依据是商业银行在发展初期，业务主要集中于()。

A．长期贷款

B．消费者贷款

C．短期自偿性贷款

D．房地产贷款

34．风险文化的精神核心是()。

A．风险管理策略

B．风险管理理念

C．公司治理结构

D．内部控制系统

35．风险识别包括()环节。

A．感知风险和分析风险

B．计量风险和分析风险

C．计量风险和感知风险

D．感知风险和检测风险

36．商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是()。

A．失误树分析方法

B．资产财务状况分析法

C．制作风险清单

D．情景分析法

37．激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到()。

A．商业银行的技术水平

B．商业银行的业务创新水平

C．商业银行的风险管理水平

D、商业银行的盈利能力和业务发展空间

38．风险报告部门是一个独立于营销部门的部门，其主要职责是()。

A．收集和处理与风险控制相关的各种信息，并将该信息汇总到风险报告中

B．显示总体组合和各个子组合的风险状况

C．讨论各种流程和措施的有效性

D．报告重要单笔业务头寸的风险状况

39．()必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

A．监事会

B．高级管理层

C．股东大会

D．风险管理部门

40．风险识别的主要方法不包括()。

A．失误树分析法

B．专家调查列举法

C．专家预测法

D．分解分析法

41．利用5年期政府债券的空头头寸为l0年期政府债券多头头寸进行保值，当正向收益率变陡时，该l0年期政府债券的市场价格()。

A．保持不变

B．下降

C．上升

D．无法判断

42．商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和()A．流动性风险指标

B．信用风险指标

C．风险抵补类指标

D．不良贷款迁徙率指标

43．假设商业银行根据过去100天的历史数据计算交易账户的VaR值为l000万元人民币(置信区间为99%，持有期为l天)。则该银行在未来l00个交易日内，预期交易账户至少会有()天的损失超过1000万元。

A．10 B．3 C．2 D．1 44．某企业2008年净利润为0．5亿元人民币，2008年初总资产为lo亿元人民币，2008年末总资产为15亿元人民币，则该企业2008年的总资产收益率为()。

A．3．00% B．3．63% C．4．00% D．4．75%

45．在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与()中的较高者。

A．0．03% B．0．05% C．0．3% D．0．5% 46．按照KPMG风险中性定价模型，如果回收率为0，某l年期的零息国债的收益率为10%，l年期的信用等级为8的零息债券的收益率为l5%，则该信用等级为B的零息债券在1年内的违约概率为()。

A．0．04 B．0．05 C．0．95 D．0．96 47．参照国际最佳实践，在拓展客户期，商业银行对个人客户评分时宜采用()。

A．申请评分

B．行为评分

C．信用局评分

D．利润评分

48．某银行2008年初正常类贷款余额为l0000亿元，其中在2008年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为900亿元，期间正常类贷款因回收减少了800亿元，则正常类贷款迁徙率为()。

A．7．0% B．8．0% C．9．8% D．9．0%

49．某银行2008年初次级类贷款余额为l000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400亿元，则次级类贷款迁徙率为()。

A．25．0% B．50．0% C．75．0% D．100．0%

50．在风险预警方法中，()不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律。

A．白色预警法

B．红色预警法

C．黑色预警法

D．蓝色预警法

51．巴塞尔委员会认为资本约束并不是控制银行操作风险的最好办法，应对操作风险的第一道防线是严格的()。

A．外部监管

B．员工培训

C．内部控制

D．职责分工

52．在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25%，那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是()。

A．余额2250万元

B．余额1000万元

C．余额3250万元

D．缺口1000万元

53．假设1年后的1年期利率为7%，l年期即期利率为5%，那么2年期即期利率(年利率)

为()。

A．5．00% B．6．00% C．7．O0% D．8．00%

54．最主要和最常见的利率风险形式是()。

A．重新定价风险

B．收益率曲线风险

C．基准风险

D．期权性风险

64．商业银行向一家风险权重为5 0%的公司提供了100万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为()。

A．1万元

B．2万元

C．4万元

D．8万元

65．相比较而言，下列()最容易引发操作风险。

A．柜台业务

B．法人信贷业务

C．个人信贷业务

D．资金交易业务

66．《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供的三种操作风险经济资本计量方法不包括()。

A．高级计量法

B．标准法

C．基本指标法

D．内部评级法

67．下列关于商业银行操作风险的说法，不正确的是()。

A．根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风

险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险

B．不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生

C．商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策

D．商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金

68．()是通过调查问卷、系统性的检查或公开讨论的方式，评估银行内部是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险管理的优势和不足。

A．关键指标法

B．自我评估法

C．内部评估法

D．系统分析法

69．核心存款比例等于()。

A．核心存款/总资产

B．核心存款/贷款总额

C．贷款总额/核心存款

D．贷款总额/总资产

70．内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴

露进行拆分。拆分按()以及其他抵(质)押品的顺序进行。

A．金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产

B．金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款

C．应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产

D．商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品

71．()是指在极端情景下，分析评估流动性风险管理模型或内控流程的有效性，发现问题，制定改进措施的方法，目的是防止出现重大损失事件。

A．情景分析

B．压力测试

C．融资渠道管理

D．应急计划

72．在《商业银行风险监管核心指标》中，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得低于()。

A．15% B．25% C．35% D．45%

73．商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。

A．利率

B．物价指数

C．宏观经济政策

D．突发性因素

74．以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是()。

A．流动性风险

B．信用风险

C．操作风险

D．战略风险

75．以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是()。

A．现金头寸指标

B．核心存款比例

C．贷款总额与核心存款的比率

D．贷款总额与总资产的比率

76．银行资产的应急变现价格FP与市场均衡价格EP的关系是()、A．FP高于EP B．FP低于EP C．FP等于EP D．无特定关系

77．关于声誉危机管理规划，下列说法错误的是()。

A．危机现场处理是声誉危机管理规划的主要内容之一

B声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南

C．管理危机过程中的信息交流不是声誉危机管理规划的主要内容之一

D．商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并随时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击

78．()是指商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失的风险管理方法。

A．法律风险管理

B．战略风险管理

C．合规风险管理

D．国家风险管理

79．()是目前最恰当的声誉风险管理方法。

A．采取平等原则对待所有风险

B．采用精确的定量分析方法

C．按照风险大小，采取抓大放小的原则

D．推行全面风险管理理念，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理

80．下列()不属于战略风险管理应急方案应当包含的事件。

A．回应监管批评

B．诉讼应答策略

C．业务中断/灾难恢复计划

D．解决客户对日常业务的投诉

81．()是由于和银行有关的负面消息、宣传和流言引致客户流失，以及诉讼或盈利下降等事件在市场传播给商业银行的形象带来不利影响而导致的损失，市场传言或公众印象都是决定这类风险水平的重要因素。

A．法律风险

B．流动性风险

C．声誉风险

D．国家风险

82．商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列()是不正确的假设。

A．准确预测未来风险事件

B．预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C．风险是无法避免的

D．如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

83．商业银行的()是指银行业务发展的未来方向及实际的执行计划，因经济环境及科技发展的转变做出的战略改变对银行经营的影响，是银行的策略制订和实施过程中失当，或未能对市场变化做H{及时的调整，从而影响到现在或未来银行自身的盈利、资本、信誉和市场地位的风险。

A．合规风险

B．流动性风险

C．国家风险

D．战略风险

84．高利率水平表示央行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，()。

A．借款人的信用风险水平下降

B．借款人承受较低的利率风险

C．所有企业的履约能力有一定程度的提高

D．所有企业的违约风险有一定程度的提高

85．银行监管必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在()的悖论，因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准人和退出进行适当限制和管理。

A．分散和集中

B．成本和收益

C．垄断与竞争

D．扩张和风险

86．在国际领域，银行监管的目标主要是指保护存款人利益和()。

A．维护金融体系的安全和稳定

B．保护债权人利益

C．维护市场的正常秩序

D．维护公众对银行业的信心

87．假设一家银行，今年的税后收人为20000万元，资产总额为l000000万元，股东权益总额为300000万元，则资产收益率为()。

A．0．02 B．0．25 C．0．03 D．0．35 88．新《商业银行信息披露办法》规定商业银行披露信息应达到()。

A．真实、准确、有效、可比

B．真实、准确、完整、可比

C．真实、有效、及时、可比

D．真实、有效、准确、及时

89．下列关于资本监管的说法，错误的是()。

A．商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用

B．按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%

C．未分配利润属于核心资本

D．少数股权属于附属资本

90．信用风险监管指标不包括()。

A．不良资产率

B．不良贷款率

C．单一客户授信集中度

D．存贷款比例 来源:考试大-银行从业考

二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中。有两项或两项以上符合题目的要求．请选择相应选项。多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题l分，共40分)1．下列关于VaR的描述，不正确的是()。

A．风险价值与损失的任何特定事件相关

B．风险价值是以概率百分比表示的价值

C．风险价值是指可能发生的最大损失

D．风险价值并非是指可能发生的最大损失

E．风险价值不是以概率百分比表示的价值

2．操作风险的人员因素包括()造成损失或者不良影响而引起的风险。

A．外部欺诈

B．失职违规

C．员工的知识/技能匮乏

D．内部欺诈

E．核心员T流失

3．在风险评估时，商业银行通常使用标准化的损失数据收集模板收集数据，并遵循统一的损失数据收集流程与规范。损失数据收集的内容包括()。

A．损失的影响程度

B．总损失数额信息

C．损失事件发生的时间、发生的单位信息

D．总损失中收回部分信息

E．损失事件发生的主要原因的描述信息

4．通常战略风险识别可以从()三个层面人手。

A．战略

B．宏观

C．微观

D．全局

E．战术

5．商业银行通常可以通过观测一定指标的变动来防范流动性风险，以下属于其内部指标信号的指标有()。

A．某项业务风险水平增加

B．盈利能力下降

C．资产过于集中

D．资产质量下降

E．所发行的股票价格下跌

6．关于债项评级说法，错误的有()。

A．债项评级是对交易本身的特定风险进行估测

B．债项评级反映的是客户违约后的债项损失大小

C．特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等

D．债项评级只能反映债项本身的交易风险

E．债项评级不可以同时反映客户信用风险和债项交易风险

7．商业银行的经营原则有()。

A．安全性

B．约束性

C．流动性

D．效益性

E．规模性

8．参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括()。

A．风险监测和分析能力

B．数量分析能力

C．价格核准能力

D．模型创建能力

E．系统开发/集成能力

9．声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便在危机情况下为商业

银行提供保全甚至提高声誉的行动指南。声誉危机管理的主要内容包括()。

A．提高发言人的沟通能力

B．提高解决问题的能力

C．危机现场处理

D．制定战略性的危机沟通机制

E．模拟训练和演习

10．下列关于风险管理与商业银行经营关系的说法，正确的有()。

A．承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

B．风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

C．风险管理不能够为商业银行风险定价提供依据

D．健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值

E．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

11．商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要目的有()。

A．对市场风险VaR值的准确性进行验证

B．分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失

C．计算资产组合可能产生的最高收益

D．评估银行在极端不利情况下的损失承受能力

E．测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响

12．盈利能力监管指标包括()。

A．资本金收益率

B．资产收益率

C．净业务收益率

D．非利息收入率

E．非利息收入比率

13．巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括()。

A．系统风险

B．信用风险

C．操作风险

D．战略风险

E．声誉风险

14．战略风险来自()。

A．商业银行战略目标缺乏整体兼容性

B．商业银行经营目标不能按时实现

C．为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷阱为实现目标所需要的资源匮乏

E．整个战略实施过程的质量难以保证

15．决定商业银行的风险承受能力的是()。

A．资本金规模

B．风险管理水平

C．资产管理

D．负债管理

E．资产负债管理

16．下列关于商业银行的风险管理部门设置的说法，正确的是()。

A．商业银行风险管理部门必须具有高度独立性

B．商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权

C．商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享

D．商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息

E．商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型

17．外汇敞口分析的特点包括()。

A．忽略了各种汇率变动的相关性

B．清晰易懂

C．计算简便

D．敏感度高

E．难以揭示由各币种汇率变动的相关性所带来的汇率风险

18．商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件有()。

A．完善的公司治理结构

B．健全的内部控制体系

C．普及合规管理文化

D．集中式的、可灵活扩充的业务信息系统

E．强大的研发实力 9．商业银行风险管理部门的主要职责有()。

A．监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B．在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告

C．负责核准复杂金融产品的定价模型

D．协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估

E．全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用

20．下列属于Altman的z评分模型中的财务比率的是()。

A．息税前收益/总资产

B．股票市场价值/债务账面价值

C．(流动资产一流动负债)/总资产

D．销售额/总资产

E．留存收益/总资产

21．审慎经营类指标包括()。

A．总资产净回报率

B．资本充足率

C．大额风险集中度

D．不良贷款拨备覆盖率

E．成本收入比

22．目前最广泛应用的信用风险评分模型是()。

A．CP模型

B．KPMG模型

C．线性概率模型

D．Probit模型

E．线性辨别模型

23．压力测试是一种风险管理技术，其功能主要有()。

A．评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力

B．提供商业银行对自身风险特征的理解

C．为商业银行提供更好的信用风险管理模型

D．为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法

E．帮助董事会和高层管理者确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致

24．下列关于远期和期货的说法，正确的有()。

A．远期合约允许投资者在确定的未来时间购买或出售某项资产

B．期货合约允许投资者按确定的价格购买或出售某项资产

C．远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的

D．远期合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险，而期货合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险

E．远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓

25．某机构购入国债作为准备金，其利率互换的操作原则应该是()。

A．预期利率上升时，不做利率互换

B．预期利率上升时，将固定利率调为浮动利率

C．预期利率下降时，不做利率互换

D．预期利率下降时，将固定利率调为浮动利率

E．无论预期利率上升或下降，均将固定利率调为浮动利率

26．根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证人的有()。

A．企业集团下属地方分公司

B．公立医院

C．国家机关

D．企业集团下属子公司

E．私立贵族学校

27．按照马柯维茨的理论，下列说法正确的有()。

A．市场上的投资者都是理性的B．市场上的投资者偏好收益

C．存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数

D．无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合E．理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合

28．下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提m的具体标准的说法，正确的有()。

A．商业银行的操作风险系统必须利用相关的外部数据，尤其是预期将会发生非经常性、潜在的严重损失时，商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数据的方法

B．商业银行必须提供按巴塞尔委员会规定的业务单元和损失类别分类的损失数据

C．任何操作风险计量系统必须具备某些关键要素，包括内部数据的使用、相关的外部数据、情景分析和反映商业银行经营环境和内部控制系统情况的其他因素

D．商业银行的风险计量系统必须足够“分散”，以将影响损失估计分布尾部形态的主要操作风险因素考虑在内

E．除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑到关键的业务经营环境和内部控制因素

29商业银行往往很难规避或降低操作风险，但可以通过一些方式将风险转移或缓释。下列可以实现这一目的的方式包括()。

A．风险控制

B．终止相关业务

C．连续经营方案

D．保险

E．业务外包

30．巴塞尔委员会提出，用标准法计算经济资本配置，银行至少应该满足的条件有()。

A．董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构

B．银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法

C．银行的资本充足率应该达到12．5% D．银行应该连续三年盈利

E．银行应当拥有完整且切实可行的操作风险管理系统

31．流动性风险预警信号中的融资信号包括()。

A．快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资

B．所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升

C．所发行股票价格下跌

D．债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足

E．存款大量流失

32．商业银行进行流动性风险预警的内部指标/信号包括()等指标的变化。

A．银行的资产质量

B．银行的盈利能力

C．第三方评级

D．银行发行的有价证券的市场表现

E．银行内部有关风险水平

33．如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面地产企业和个人向银行借款，这种情况下，如果由于房地产市场严重下降，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括()。

A．国家风险

B．流动性风险

C．信用风险

D．战略风险

E．操作风险

34．清晰的声誉风险管理流程包括()。

A．声誉风险识别

B．外部审计

C．声誉风险评估

D．监测和报告

E．内部审计

35．下列属于有效的声誉风险管理体系内容的有()。

A．建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现

B．利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户

C．明确商业银行的战略愿景和价值理念

D．建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警

E．深人理解不同利益持有者(例如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值

36．下列()是普遍认为的有助于改善银行声誉风险管理的最佳操作实践。

A．制定危机管理规划

B．从投诉和批评中积累早期预警经验

C．确保及时处理投诉和批评

D．增加对客户/公众的透明度

E．管理危机过程中的信息交流不是声誉危机管理规划的主要内容之一

37．银监会提H{的良好银行监管标准主要包括()。

A．促进金融稳定和金融创新共同发展

B．对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

C．对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制

D．提高我国银行业风险管理水平

E．高效、节约地使用一切监管资源

38．银行监管的必要性原理可以概括为()。

A．公共性质论

B．利益冲突论

C．债权保护论

D．银行风险论

E．适度竞争论

39．()是各国监督商业银行的主体。

A．税务部门

B．中央银行

c．财政部门

D．证券监督管理部门

E．法律部门

40．在风险缓释的处理中，下列属于被认可的质押品的有()。

A．黄金

B．美元现金

C．我国商业银行发行的债券

D．评级为AA-的国家发行的债券

E．银行存单 来

三、判断题。请对以下各项的描述做出判断。正确的为A,错误的为B。(共15题．每题l分。共1 5分)1．商业银行因未能及时根据市场变化和客户需求创新产品和服务，丧失了宝贵的客户资源，从而失去了在传统业务领域的竞争优势。此类风险属于市场风险。()2．信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。()3．某大型企业受金融危机的影响效益出现下滑、负债率偏高。为支持该企业渡过难关，商业银行可以对该企业个别经营指标进行微调并继续将其评定为AAA级客户。()4．随着全球化的发展，世界各国及地区的银行监管渐渐地实行统一的模式。()5．矩阵型模式作为银行风险管理组织结构的一种，是对风险管理部集权模式和事业部模式的综合，从而在一定程度上避免了这两种模式的不足。()6．基本指标法用多种指标构成的指标体系衡量商业银行的整体操作风险。()7．为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。()8．系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由行业风险和区域风险的变动反映出来。()9．最常见的资产负债的期限错配的情况是，商业银行将大量长期借款用于短期贷款。()10．利率风险敏感度=利率上升l00个基点对银行净值影响/资本净额×100%。()

11．商业银行可以利用缺口分析法，针对特定阶段，计算到期资产和到期负债之间的差额，以判断商业银行在过去特定时段内的流动性是否充足。()12．表外业务风险管理就是商业银行通过风险识别、风险度量、风险处理等方法，预防、回避和转移表外业务经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证银行安全的行为。()13，贷款定价的公式是：贷款最低定价一(资金成本+经营成本+资本成本)/贷款额。()14．一个债务人只能拥有一个债项评级。()15．操作风险管理流程依次包括如下步骤：操作风险识别、操作风险计量与经济资本配置、操作风险评估与控制、操作风险监测与报告。()

2009年上半年银行从业资格考试风险管理考试试题及答案来源：考试大

【考试大：考试专家，成就梦想！】

2011年6月22日

2009年上半年中国银行业从业人员资格认证考试

《风险管理》真题专家解析

一、单项选择题

1．[解析]答案为B。对商业银行资本充足率要求的考查。在《巴塞尔新资本协议》中，首先根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围作出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。其次，新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。最后，新协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8％。其中核心资本充足率不得低于4％。

2．[解析]答案为A。商业银行可以采取的市场风险计量方法有：①缺口分析；②久期分析；③外汇敞口分析；④风险价值(VaR)方法；⑤敏感性分析；⑥情景分析；⑦压力测试；⑧事后检查。

3．[解析]答案为D。对战略风险类型的考查。通常，战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手，具体而言，商业银行所面临的战略风险可以细分为：①产业风险；②技术风险；③品牌风险；④竞争对手风险；⑤客户风险；⑥项目风险；⑦其他例如财务、运营以及多种外部风险因素。

4．[解析]答案为B。考查银行监管主要的法律法规。《金融违法行为处罚办法》属于行政法规。

5．[解析]答案为B。马柯威茨的理论提出于20世纪50年代；而布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型属华尔街的第二次数学革命的金融理论；罗斯的理论提出于20世纪70年代。

6．[解析]答案为c。对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

7．[解析]答案为B。本题中，“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”属于信用风险；“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险；“其信贷资产主要投向房地产行业”属于战略风险。而根据声誉风险和操作风险的定义，由题中所给的材料，无法判断商业银行是否面临声誉风险和操作风险。

8．[解析]答案为B。在《巴塞尔新资本协议》中，监管资本被区分为以下三类：①核心资本，又称一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备；②附属资本，又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合型债务工具等；③在计算市场风险资本要求时，还规定了三级资本。

9．[解析]答案为D。《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：

①对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算；②对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算；③对于操作风险，商业银行

可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。

10．[解析]答案为A。培植风险文化不是一项阶段性的任务，而是一项“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生命周期。建设风险文化，要加强高级管理层的驱动作用，发挥全员参与作用。商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。只有将风险管理理念固化到每一条规章制度中，严格要求员工遵守，并辅之以合规和绩效考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛围。

11．[解析]答案为B。本题中．“银行贷款余额的50％为房地产行业贷款”，其贷款集中度明显过高，存在较大风险。不良率是一个事后的概念，预期损失是一个事前的概念。虽然“目前该类型贷款的不良率为0”，但并不表示预期损失也为。或不存在信用风险。风险与收益的平衡是商业银行经营的必然选择。

12．[解析]答案为c。根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0．8％)×(1-1．4％)×(1 2．1％)=95．7572％，则该笔贷款预计到期可收回的金额为：lO00×95．7572％≈957．57(万元)。

13．[解析]答案为B。B项应改为：记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。

14．[解析]答案为D。企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指敞口，敞口就是风险暴露，即银行所持有的各类风险性资产余额。5．[解析]答案为B。巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市场风险内部模型主要提出了以下定量要求：置信水平采用99％的单尾置信区间；持有期为10个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为l年；至少每3个月更新一次数据。

16．[解析]答案为D。系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提

供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据／信息质量风险、违反系统安全规定、系统设计／开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等方面。

17．[解析]答案为A。风险管理信息系统是RAROC基础的重要组成部分。

18．[解析]答案为c。长期次级债务是指原始期限最少在五年以上的次级债务。经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20％。

19．[解析]答案为D。银行业的公共性质在于银行为各行业广泛提供金融服务，由于其特殊地位，银行体系对整个国民经济具有广泛而深刻的影响，这是公共性质论的内容。

20．[解析]答案为B。《商业银行财务报表附注特别规定》中，对中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款做了非常详细的规定。

21．[解析]答案为c。商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差构成了所谓的融资缺口，公式为：融资缺口一贷款平均额一核心存款平均额。

22．[解析]答案为c。核心负债比率一核心负债期末余额／总负债期末余额×100％，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于6()％。

23．[解析]答案为D。不良贷款拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(404-15+5)／(354-10+5)=120％。

24．[解析]答案为C。战略风险管理流程包括：明确战略发展目标，制定战略实施方案，识别、评估、检测战略风险要素．执行风险管理方案，并定期自我评估风险管理的效果，确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。

25．[解析]答案为D。贷款重组主要包括但不限于以下措施：①调整信贷产品；②减少贷款额度；③调整贷款期限(贷款展期或缩短贷款期限)；④调整贷款利率；⑤增加控制措施，限

制企业经营活动。根据《公司法》的规定，有限责任公司股东以其出资额为限承担责任，董事长作为公司股东，无需以其个人财产为企业债务提供担保。

26．[解析]答案为A。看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利，但不负担必须卖出的义务。本题中，银行作为债权人，发放了6．5亿元贷款，相当于卖出一份看跌期权，而开发商则买入了一份看跌期权，规避一旦预期项目的市场价值降低带来的信用风险损失。若预期项目的市场价值低于6．5亿元，开发商将项目烂尾，银行作为债权人将承受信用风险损失。

27．[解析]答案为D。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：①资产风险管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶段；④全面风险管理模式阶段。

28．[解析]答案为D。在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是风险调整资本收益率(RAROC)。

29．[解析]答案为c。通常所说的资本是指会计资本，也就是账面资本．A选项错误；B选项应改为：监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本；D选项应改为：经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本。

30．[解析]答案为A。20世纪80年代之后，随着银行业竞争加剧，存贷利差变窄，金融衍生工具广泛使用，商业银行开始意识到可以从事更多的风险中介业务，非利息收入所占的比重因此迅速增加，进入了全面风险管理模式阶段。

31．[解析]答案为B。c()s0《全面风险管理框架》(Enterprise Risk Management Inte—grated Framework)于2001年开始起草，2004年9月由COS0定稿颁布。全面风险管理体系有三个维度：第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。

32．[解析]答案为D。因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。

33．[解析]答案为c。商业贷款理论，也叫真实票据论，由18世纪英国经济学家亚当·斯密在其《国富论》一书中提出的。其基本要求是贷款应以真实交易背景的商业票据为依据。这种理论认为，贷款应是短期和商业性的，用于实际生产和流通，有自偿性，最理想。认为商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，因此其资产业务集中于短期自偿性贷款。

34．[解析]答案为B。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核0，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。

35．[解析]答案为A。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。

36．[解析]答案为c。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。

37．[解析]答案为D。激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品／服务的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和业务发展空间。特别是高度依赖公众信心而生存的商业银行，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。

38．[解析]答案为A。风险报告的职责主要体现在以下方面：①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识；②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度；③实施并支持一致的风险语言／术语；④使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息；⑤告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责；⑥利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持；⑦保障风险管理信息及时、准确地向上级或同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。风险报告除了满足监管当局和自身风险

管理与内控需要外。还应当符合《巴塞尔新资本协议》信息披露框架的风险汇总和报告流程。

39．[解析]答案为B。新资本协议从公司治理、信用风险控制、内审和外审等三方面角度来阐述银行业的公司治理和监督。规定了高级管理层的职责，其中包括：向董事会或指定的委员会，提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

40．[解析]答案为c。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。此外，常用的风险识别方法还有：①专家调查列举法；②资产财务状况分析法；③情景分析法；④分解分析法；⑤失误树分析方法。

41．[解析]答案为B。当正向收益率曲线变陡时，投资者一般会买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。此时，该l0年期政府债券的市场价格会下降。

42．[解析]答案为c。依照中国证监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》(试行)，风险监管核。指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。

43．[解析]答案为D。由题意，该银行在1个交易日内有1％(100％-99％)的可能性超过1000万元，则在100个交易日内将有1天(100×1％)的可能性超过l 000万元。

44．[解析]答案为c。由题中所给的条件代入总资产收益率公式中，则总资产收益率=净利润／平均总资产×100％=0．5／[(10+15)／2 ]×100％=4．O0％。

45．[解析]答案为A。违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。在《巴塞尔新资本协议》中．违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0．03％中的较高者。

46．[解析]答案为A。将已知代入公式，可推导出违约概率=l-(1+10％)／(1+1 5％)=1-22／23≈O．04．

47．[解析]答案为c。参照国际最佳实践，个人客户评分按照评分的阶段则可以分为拓展客户期(信用局评分)、审批客户期(申请评分)和管理客户期(行为评分)。

48．[解析]答案为c。将题中已知条件代入公式：正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额)×100％=900／(10000-800)×100％≈9．8％。其中，期初正常类贷款向下迁徙金额是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。

49．[解析]答案为D。可将题干中已知条件代入公式：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)×100％=600／(1000-400)×100％=l00．0％。其中，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款

中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。

50．[解析]答案为C。红色预警法重视定量分析与定性分析相结合；黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征；蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度。

51．[解析]答案为C。健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。内部控制体系和合规文化是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好办法．对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。

52．[解析]答案为A。该商业银行预期在短期内的流动性余缺为：5000×25％+3000×50％-2000×25％=2250(万元)。

53．[解析]答案为B。即期利率与远期利率的关系为(1+Rn)n=(1+R1)„„(1+Rn)。代入数据，(1+R2)2=(1+7％)(1+5％)，得出R2≈6．00％。

54．[解析]答案为A。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。

55．[解析]答案为D。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以

及外部事件所造成损失的风险。商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部／部分服务或业务中断而造成的损失。本题中的情形正是系统缺陷引发的操作风险。

56．[解析]答案为D。在整体市场危机下，市场对商业银行的信用等级高度重视，由此导致不同商业银行的融资能力形成巨大反差，有些追逐高风险、高收益的商业银行因不堪承受巨额投机损失而破产倒闭，而有些稳健经营、信誉卓著的商业银行则成为剩余资金的安全避风港，在危机中反而提高了自身的流动性和竞争能力。因为潜在的存款人会为其资金寻找最安全的庇护所，形成资金向高质量的商业银行流动。

57．[解析]答案为c。短边法的计算步骤是：首先，分别加总每种外汇的多头和空头；其次，比较这两个总数：最后，把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸。即先算出净多头头寸之和为：50+100+1 50=300，净空头头寸之和为：20+180=200，因为前者较大，所以最后确定总敞口头寸为300。

58．[解析]答案为B。久期是一种把到期日按时间价值进行加权的衡量方式，它考虑了所有盈利性资产的现金流入和所有负债现金流出的时间控制，该指标衡量银行未来现金流量的平均期限，实际上衡量的是用来补偿投资所需资金的平均时间。

59．[解析]答案为A。在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。

60．[解析]答案为A。A选项应改为：交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

61．[解析]答案为B。内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支村错误、交易／定价错误六个方面。

62．[解析]答案为B。对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为50％。

63．[解析]答案为B。对风险评估原则的考查。操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自下而上和从已知到未知三种。

64．[解析]答案为c。商业银行的资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％，资本充足率应在任何时点保持在监管要求比率之上。则该银行为此贷款所需持有的资本应至少为：100×50％×8％=4(万元)。

65．[解析]答案为A。对操作风险管理主要业务风险控制相关知识的考查。柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

66．[解析]答案为D。巴塞尔委员会根据目前商业银行的实际做法，在《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量方法，即基本指标法、标准法和高级计量法。

67．[解析]答案为c。根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为四大类：可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。商业银行往往很难规避和降低某些风险，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。商业银行不管尽多大努力，采取多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生，这些是商业银行必须承担的风险，需要为其计提损失准备或分配资金。

68．[解析]答案为B。自我评估是通过调查问卷、系统性的检查或公开讨论的方式，评估是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险的优势和不足。

69．[解析]答案为A。核心存款比率=核心存款／总资产，对同类商业银行而言，该比率高的商业银行流动性也相应较好。核心存款是指那些相对来说较稳定，对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也较小。

70．[解析]答案为A。内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为不同抵(质)押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵(质)押品的顺序进行。

71．[解析]答案为B。银行不仅应采用各种市场风险计量方法对正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等市场风险要素发生剧烈变动、国内生产总值大幅下降、发生意外的政治和经济事件或者几种情形同时发生的情况下，银行可能遭受的损失。压力测试的目的是评估银行在极端不利的情况下的损失承受能力。

72．[解析]答案为B。根据《商业银行风险监管核。指标》第八条的规定，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25％。

73．[解析]答案为A。商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债期限结构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，以及银行业金融机构监管信息系统中“非现场监管报表指标体系”中的有关内容，我国共设定了7个流动性监管指标。其中的流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于25％。

74．[解析]答案为A。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。操作风险是指由于认为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

75．[解析]答案为D。现金头寸指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强；核心存款比例高的商业银行流动性也相对较好；贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小；贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动性能力较差。

76．[解析]答案为B。丧失流动性是最常见的导致银行破产的直接原因。银行通常只能通过资产变现应付流动性困难，此时会遇到两种价格：市场均衡价格EP和应急变现价格FP。EP是在正常的市场状态下出售资产给最高出价者的价格；FP则是在市场上即刻销售资产所能得到的价格。显然，FP低于EP，两者的差额取决于市场交易状况及资产的信息要求。

77．[解析]答案为c。声誉危机管理的主要内容包括：①制定战略性的危机沟通机制；②提高解决问题的能力；③危机现场处理；④提高发言人的沟通技能；⑤危机处理过程中的持续沟通；⑥管理危机过程中的信息交流；⑦模拟训练和演习。

78．[解析]答案为B。对战略风险含义的考查。战略风险管理可以被理解为具有双重含义，其中之一是商业银行发展战略的风险管理，针对政治、经济、社会、科技等外部环境和商业银行的内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案存在潜在的风险，并采取科学的决策方法或风险管理措施来避免或降低风险。

79．[解析]答案为D。目前，国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是：①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

80．[解析]答案为D。战略风险管理应急方案应当合理包含可能对商业银行产生不利影响的

所有风险事件，例如业务中断／灾难恢复计划、公共关系补偿计划、诉讼应答策略、回应监管批评等。

81．[解析]答案为C。对声誉风险含义以及相关知识点的考查。

82．[解析]答案为c。商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设：①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；②预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

83．[解析]答案为D。时商业银行战略风险含义的考查。

84．[解析]答案为D。专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素和与市场有关的因素。利率水平属于与市场有关的因素。高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。

85．[解析]答案为c。银行监管的必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在垄断与竞争的悖论。

86．[解析]答案为A。在国际领域，由于各国市场环境、监管体制、行业运行机制存在差异，时监管目标的表述也不尽相同。但尽管存在差异，归纳起来，银行监管基本目标可概括为：保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定。

87．[解析]答案为A。将题中已知代入资产收益率的计算公式，可得：资产收益率(R()A)=税后净收入／资产总额=20000／1000000=0．02。

88．[解析]答案为B。新《商业银行信息披露办法》第五条规定，商业银行应遵循真实性、准确性、完整性和可比性的原则，规范地披露信息。

89．[解析]答案为D。附属资本又叫=级资本，主要包括资产重估储备、非公开储备、一般损失准备金，混合债务工具和次级债券。

90．[解析]答案为D。银行信用风险监管指标有：不良资产率和不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、贷款损失准备金率、不良贷款拨备覆盖率

二、多项选择题

1．[解析]答案为ABC。风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，市场风险内部模型可以将不同业务、不同类型的市场风险用一个确切的数值来表示。

2．[解析]答案为BCDE。操作风险的人员因素主要是指因商业银行员l发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识／技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。

3．[解析]答案为BCDE。损失数据收集的内容有：①总损失数额信息；②损失事件发生的时间、发生的单位信息；③总损失中收回部分信息；④损失事件发生的主要原因的描述信息。

4．[解析]答案为ABC。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信用、操作、流动性等风险交织在一起。通常．战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手。

5．[解析]答案为ABCD。流动性风险在发生之前，通常表现的内部指标／信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量．以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。例如，某项或多项业务／产品的风险水平增加，资产或负债过于集中，资产质量下降，盈利水平下降，快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资等。

6．[解析]答案为DE。债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。

7．[解析]答案为ACD。商业银行的经营原则：三性要求．即安全性、流动性、效益性。

8．[解析]答案为ABCDE。集中型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备以下五个方面的主要技能：①风险监测和分析能力；②数量分析能力；③价格核准能力；④模型创建能力；⑤系统开发／集成能力。

9．[解析]答案为ABCDE。声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。声誉危机管理的主要内容包括：①制定战略性的危机沟通机制；②提高解决问题的能力；③危机现场处理；④提高发言人的沟通技能；⑤危机处理过程中的持续沟通；⑥管理危机过程中的信息交流；⑦模拟训练和演习。

10．[解析]答案为ABDE。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。第二，风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式。第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值。第五，风险管理水平直接体现了商业银行的核。竞争力。

11．[解析]答案为BDE。银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等单一市场风险要素发生剧烈变动的情况下，银行可能遭受的损失。压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力。

12．[解析]答案为ABCDE。监管指标包括：资本金收益率；资产收益率；净业务收益率、净利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指标。

13．[解析]答案为BCDE。结合商业银行经营的主要特征，按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

14．[解析]答案为ACDE。战略风险来自四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；以及整个战略实施过程的质量难以保证。

15．[解析]答案为AB。在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。

16．[解析]答案为ABE。建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性。以提供客观的风险管理策略；风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权。实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。风险管理部门的结构通常有集中型和分散型两种类型。

17．[解析]答案为ABCE。B、C两项属于外汇敞口分析的优点；A、E项属于外汇敞口分析的局限性。

18．[解析]答案为ABCD。完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提；健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段；合规问题是当前我国商业银行操作风险管理的核心问题，因此需要普及合规管理文化；集中式的、可灵活扩充的业务系统有助于商业银行正常开展各项业务。9．[解析]答案为ACDE。考查风险管理部门的主要职责。风险管理部门的主要职责有：首先，风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要职责是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额。其次，风险管理部门负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估。最后，风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行的整体风险状

况，为管理决策提供不可替代的辅导作用。

20．[解析]答案为ABCDE。Altman认为，影响借款人违约概率的因素主要有五个：流动性、盈利性、杠杆比率、偿债能力和活跃性。在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman选择五个财务指标来综合反映上述五大因素，题中所给选项均为正确项。

21．[解析]答案为BCD。中国证监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标。其中，审慎经营类指标包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。

22．[解析]答案为CDE。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。

目前，应用最广泛的信用评分模型有：线性概率模型(Linear Probability Model)、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型(Linear Discriminnnt Model)。

23．[解析]答案为ABDE。压力测试是一种风险管理技术，用于评估特定事件或特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响。压力测试主要具有如下功能：①为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移此类风险；②提高商业银行时其自身风险特征的理解，推动其对风险特征随时问的变化情况的监控；③帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的暴露是否与其风险偏好一致；④作为对主要基于历史数据和假设条件的风险模型的补充；⑤压力测试帮助量化“尾部”风险和重估模型假设；⑥评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力。

24[解析]答案为ABCE。远期和期货都是指在确定的未来时间按确定的价格购买或出

售某项资产的协议。两者的区别在于：第一，远期合约是非标准化的，货币、金额和期限都可灵活商定，而期货合约是标准化的；第二，远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险；第三，远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓。

25．[解析]答案为BC。利率互换的操作原则如下图：

26．[解析]答案为ABC。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。

国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门．均不得作为保证人。私立贵族学校以营利为目的，可以作为保证人：子公司是法人实体，它可以独立承担法律责任，不是企业法人的分支机构，可以作为保证人。

27．[解析]答案为ABCDE。按照马柯维茨的理论，市场的投资者都是理性的，即偏好收

益、厌恶风险，并存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数。无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合；理论上，理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合。

28．[解析]答案为ABCDE。巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体标准，包括资格要求、定性标准、定量标准、内部数据和外部数据要求等。题中五选项说法都正确。

29．[解析]答案为CDE。对可缓释的操作风险相关内容的考查。可缓释的操作风险，如火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。

30．[解析]答案为ABE。巴塞尔委员会提出，为具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足如下爷件：①董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构；②银行应当拥有完整且切实可行的操作风险管理系统；③银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法。

31．[解析]答案为DE。流动性风险在发生之前，表现出的融资指标／信号主要包括商业银

行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款大量流失，债权人(包括存款人)提前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升，融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资．愿意提供融资的对手数量减少且单笔融资的金额显著上升，被迫从市场上购回已发行的债券等。

32．[解析]答案为ABE。流动性风险在发生之前，通常表现的内部指标／信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。

33．[解析]答案为BC。本题中。“房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款”属于“信用风险”，“居民大量提取存款买房”属于“流动性风险”。而根据题中所给出的资料，无法判断该商业银行是否面临战略风险、操作风险和国家风险。

31．[解析]答案为ACDE。对清晰的声誉风险管理流程的考查。商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和检测每一个可能影响声誉的风险因素：①声誉风险识别；②声誉风险评估；⑧监测和报告；④内部审计。

35．[解析]答案为ABCDE。有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容除以上五项外．还包括：有明确记载的声誉风险管理政策和流程；培养开放、互信、互助的机构文化；努力建设学习型组织。有能力在出现问题时及时纠正；建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；有明确记载的危机处理／决策流程。

36．[解析]答案为ABCD。普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践包括：①强化声誉风险管理培训；②确保实现承诺；③确保及时处理投诉和批评；④从投诉和批评中积累早期预警经验；⑤尽量保持大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；⑥增强对客户，公众的透明度；⑦将商业银行的社会责任感和经营目标结合起采，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面；⑧保持与媒体的良好接触；⑨制定危机管理规划。

37．[解析]答案为ABCE。良好监管标准是规范和检验银行监管I作的标杆。中国银监会成立后，厦时总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六大标准：一是促进金融稳定和金融创新共同发展；二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力}三是对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为．减少一切不必要的限制；四是鼓励公平竞争，反对无序竞争；五是对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；六是高效、节约地使用一切监管资源。

38．[解析]答案为ABCDE。银行监管的必要性原理可概括为以下五个方面：①公共性质论；②利益冲突论；③债权保护论；④银行风险论；⑤适度竞争论。

39．[解析]答案为BCD。各国监督商业银行的主体包括中央银行、财政部门、证券监督管理部门。

40．[解析]答案为ABCDE。在风险缓释的处理中，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产，主要包括本外币现金、银行存单、黄金等；另一类是高质量的金融工具，包括评级为AA-以上(含AA-)国家或地区政府发行的债券等，在这些国家或地区注册的商业银行、证券公司及政府投资的公用企业所发行的债券、票据和承兑的汇票，我国中央政府、中央银行、商业银行、政策性银行和中央政府投资的公用企业发行的债券、票据和承兑的汇票等。

三、判断题

1．[解析]答案为B。市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。本题所述风险属于战略风险。

2．[解析]答案为B。考查信用风险的定义。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

3．[解析]答案为B。商业银行对单一借款人或交易对方的评级，应定期进行复查。当条件改善或恶化时，应对每个客户重新评级，确保内部评级与授信质量一致。

4．[解析]答案为B。世界各国及地区的银行监管并没有统一的模式。

5．[解析]答案为A。题干说法正确。

6．[解析]答案为B。基本指标法是指以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础配置操作风险资本的方法。

7．[解析]答案为A。根据产生的原因．汇率风险大致可以分为两类：①外汇交易风险；②外汇结构性风险。其中，银行的外汇交易风险主要采自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。

8．[解析]答案为B。系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。

9．[解析]答案为B。最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”，因此有可能因到期支付困难而面临较高的流动性风险。

10．[解析]答案为B。利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比。

11．[解析]答案为B。缺口分析法是巴赛尔委员会认为评估商业银行流动性的较好方法，在各国商业银行得到广泛应用。缺口分析法针对特定时段．计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额．以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

12．[解析]答案为A。对表外业务风险管理定义的考查。题干说法正确。

13．[解析]答案为B。贷款定价通常由以下因素来决定：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额。

14．[解析]答案为B。客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户评级主要针对交易主体，其登记主要由债务人的信用水平决定；而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特定预测债项可能的损失率。因此一个债务人只能有一个客户评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。

15．[解析]答案为A。对操作风险管理流程的考查。操作风险管理流程依次包括的步骤为：操作风险识别、操作风险计量与经济资本配置、操作风险评估与控制、操作风险监测与报告。

第二篇：银行从业风险管理题1

题1 银行从业风险管理题1

一、单选题（共70题，共70分）每小题1分，以下各小题给出的选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选错选均不得分。

第 1 题下列哪项不属于清晰的声誉风险管理流程的内容（）A．外部审计 B．监测和报告 c．声誉风险评估 D．声誉风险识别 答案：A 注解：清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告以及内部审 计，不包括外部审计。

第 2 题策略风险不包括。（）A．资源不匹配 B．不恰当的执行决策 c．不恰当的控制决策

D．不能达到预期策略目标的业务决策 答案：C

注解：策略风险是指策略与策略目标、资源、执行质量之间不相容。其主要包括：不能达到 预期策略目标的业务决策、不恰当的执行决策和资源不匹配等。

第 3题下列关于战略风险管理的说法，正确的是（）A．经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一 B．风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划 c．商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训 D．战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在答案：A

注解：战略风险的一个重要工具是经济资本配置，利用经济资本配置，可以有效控制每个业 务领域所承受的风险规模。B项董事会和高级管理层(而不是风险管理部门)负责制定商业银 行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南；c项无论成功与否，商业银行 都应当对战略规划和实施方案的执行效果进行深人分析、客观评估、认真总结并从中吸取教 训；D项与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信 用、操作、流动性等风险交织在一起，不是单独存在的。题1 第 4 题 商业银行战略风险管理的最有效方法是（）并深入贯彻在日常经营管理活动中。A．加强对风险的监测 B．制定长期固定的战略规划 c．制定战略风险的应急方案

D．制定以风险为导向的战略规划和实施方案

答案：D

第 5 题下列情形中，表现的是（）流动性风险与市场风险关系。A．制定实施新战略、推广新业务之前，应当正确评估其对流动资金的影响

B．利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上 的流动性风险

c．前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生 故障时，现金流量便会受到直接影响

D．任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而 导致流动性困难

答案： B

注解：A项是流动性风险与战略风险关系的表现；c项是流动性风险与操作风险关系的表现； D项是流动性风险与声誉风险关系的表现。

第 6 题 不良贷款及坏账比例显著上升，通常被视为资产质量下降及流动资金出问题的征 兆，这反映了商业银行之间的（）关系。A．流动性风险与信用风险 B．流动性风险与市场风险 c．流动性风险与操作风险 D．流动性风险与战略风险

答案：A

注解：不良贷款及坏账比例显著上升，是银行面临信用风险，贷款无法收回致使流动资金出 问题是银行面临流动性风险。

第 7 题 如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收 存款50亿元，现金头寸200亿元，总负债为900亿元，则该银行的现金头寸指标为（）A．0.15 B．O.2 c．0.25 题1 D．0.3 答案：C

注解：现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)／总资产=(200+50)／1000=0.25。

第 8 题 如果银行想迅速变现自己的资产，那么，资产出售的价格要比银行有充足的时间进 行出售的价格要（）A．高得多 B．相等 c．低得多 D．不能确定

答案：C

注解：如果银行想迅速变现自己的资产，那么资产出售的价格要比银行有充足的时间进行出 售的价格低得多，从而给银行的价值带来额外的损失甚至会威胁到银行的清偿能力。

第 9 题 目前，风险资本的监管范围不包括策略风险和声誉风险的主要原因是其所引起的损 失增加或收益下降在现阶段是（）A．无法定义的 B．无法判断的 c．无法量化的 D．无法描述的答案：C

第 10 题 下列哪种情形属于由于系统缺陷而引发的操作风险（）A．地震致使某银行贮存的账册严重损毁 B．某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断 c．某银行财务制度不完善，未保留部分重要文件

D．某银行员工李某未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失

答案：B

注解：A项是由于外部事件而引发的操作风险；c项是由于内部流程而引发的操作风险；D 项是由于人员因素而引发的操作风险。

第 11 题 在计算操作风险经济资本配置的标准法中，β值代表各产品线的操作风险暴露。题1 巴塞尔委员会将对各类产品线给出了对应系数，（）产品线的β因子等于18％。A．商业银行业务 B．零售银行业务 c．公司金融 D．零售经纪

答案：C

第 12 题 高级计量法在计量操作风险时认可保险的风险缓释影响，但保险的缓释作用不超 过操作风险总资本要求的（）A．10％ B．15％ c．18％ D．20％

答案：D

注解：高级计量法允许银行出于计算最低监管资本的需要，在计量操作风险时认可保险的风 险缓释影响，但保险的缓释作用不超过操作风险总资本要求的20％。

第 13 题 在损失分布法下，银行可自主划定自己的业务产品线／事件类型组合，同时它通 过（）计算直接衡量。A．预期损失 B．非预期损失 c．损失程度 D．损失频率

答案：B 注解：在损失分布法下，银行可自主划定自己的业务产品线／事件类型组合，同时它通过计 算直接衡量非预期损失，而不是通过假设非预期损失与预期损失之间的关系而得到。

第 14 题 公司治理是现代商业银行稳健运营／发展的核心，完善的公司治理结构是商业银 行有效 防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结构中，“将风险管理系统转化为具体的 政策、程序和步骤，便于贯彻落实”是（）部门的责任。A．董事会 B．监事会 c．高级管理层 D．风险管理 题1 答案：C

第 15 题（）应有权获得商业银行的所有经营、管理信息，定期或不定期对风险管理的 健全性和有效性实施检查、评价。A．风险管理部门 B．业务管理部门 c．监事会 D．内部审计部门

答案：D

注解：内部审计部门应有权获得商业银行的所有经营、管理信息，根据对辖属机构的风险评 级结果确定审计频率，以及对机构和业务的审计覆盖率，定期或不定期对风险管理的健全性 和有效性实施检查、评价。内部审计部门应及时向董事会提交审计报告，董事会及高级管理 层应保证审计报告中指出的风险问题得到及时纠正整改。

第 16 题 内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失时间形成的损失信息 进行的过程（）A．记录、汇总、分析 B．报告、监测、计算 c．报告、汇总、计算 D．记录、监测、汇总

答案：A

第 17 题 商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，下列哪项是商业银行对于系统设计／开发应持有的态度?（）A．为占领市场，可追求快速见效，无需考虑长期的效果 B．系统要大而全，并且为防止过时，应使用国际领先的信息设备 c．从战略高度评价经营管理的需求，慎重对待系统设计开发全过程 D．为降低以后的成本，可以超越本行业务要求，争取一步到位

答案：C 注解：商业银行应当对信息系统的项目立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，不能 片面追求快速见效或者贪大求全，超越本行业务要求，仅为“上系统而上系统”，要在战略 高度评价经营管理的需求，要慎重对待系统设计、开发全过程。

第 18 题 每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环 节中的风险点及对应的控制措施。初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。题1 这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的阶段。（）A．全员风险识别与报告

B．作业流程分析和风险识别与评估 c．控制活动识别与评估 D．制定与实施控制优化方案

答案：A

注解：题中描述的是操作风险与内部控制评估工作流程的全员风险识别与报告阶段的第一个步骤。

第 19 题 计量操作风险的自上而下法的缺点在于（）A．它没有考虑历史信息

B．这种方法不能将收人波动性作为衡量潜在风险的一个指标 c．没有考虑风险的特殊来源

D．该方法以一种特别的业务地图为基础，但业务地图并没有覆盖整个机构的业务 答案：C 注解：自上而下法反映的是操作风险对整个公司总体影响，并不提供有关风险来源的特定信 息。A项自上而下以历史数据为基础，它考虑了历史信息；B项在该法中收入波动性可以作 为潜在风险的一个衡量指标；D项是自上而下法的一个优点。

第 20 题 下列哪种计量操作风险的方法不属于自下而上法（）A．因果网络 B．关联矩阵 c．多因素模型 D．可靠性分析 答案：C

注解：自下而上法是从单个业务单位或者从业务流程的层面人手，之后将测量结果汇总，用 以判断机构面临的风险概况。该方法在分析操作风险时会评估各个业务单位的操作风险。而 因果网络、关联矩阵和可靠性分析都是评估业务单位操作风险的过程法的一个组成部分。多 因素模型适用于自上而下法。

第 21 题 下列哪项关于操作风险分类的说法正确（）A．火灾属于可降低的风险

B．交易差错和记账差错属于可缓释的风险 C．抢劫、高管欺诈是可以降低的风险

D．可以通过调整业务规模使其不再出现的操作风险属于可规避风险

答案：D 题1 注解：Ac两项火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为 力，但可以通过制定应急和连续营业方案，购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释，属于可缓释的操作风险；B项交易差错、记账差错等可以通过采取更有力的内部控制措施(如 轮岗、强制休假、差错率考核等)来降低风险发生频率，属于可降低的风险。

第 22 题 下列不属于柜台业务操作风险控制要点（）

A．完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险

B．加强业务系统建设，尽可能将业务纳人系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息

c．牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理

D．加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

答案：C

注解：c项属于法人信贷业务操作风险控制要点。

第 23 题 某商业银行为防止内部盗窃和欺诈以及外部欺诈风险应投保（）A．错误与遗漏保险 B．财产保险

c．商业银行一揽子保险 D．商业综合责任保险 答案：C 第 24 题 一段时间内的交易笔数／柜员人数是的计算公式（）A．柜员平均工作量 B．失败交易数量比 c．系统数量

D．员工人均培训费用 答案：A

注解：柜员平均工作量的公式为：一段时间内的交易笔数／柜员人数；B项失败交易数量比 的公式为：一段时间内的失败交易笔数／改时间内的总交易次数；c项系统数量的公式为： 每个业务部门与业务有关的ExcEL表格数量／业务系统种类；D项员工人均培训费用的公 式为：员工培训费用／员工人数。

第 25 题 为量化操作风险，邓肯·威尔逊开发出了下列哪种方法（）A．因果关系模型 B．风险诱因模型 c．交易定价模型 D．相关关系模型 答案：A 题1 注解：A项因果关系模型主要是运用VaR技术对操作风险进行计量。

第 26 题 一套有效的程序可以帮助银行快速发现并及时纠正操作风险在管理政策、程序和 步骤中的缺陷，降低事件损失的时间频率和严重程度（）A．风险测量 B．风险控制 c．风险评估 D．风险报告

答案：A 第 27 题 关于操作Vail与市场VaR的相同点，下列描述正确的是。I．两种VaR在用于计 算监管资本时都需要使用历史损失数据进行验证Ⅱ．所需要的数据都容易获取(如市场VaR 的市场价格，操作VaR的经营损失)Ⅲ．都根据正态分布建模Ⅳ．极值理论对操作VaR和市 场VaR都适用，用以反映分布尾侧的极端损失（）A．I、Ⅳ B．I，Ⅱ、Ⅲ c．I、Ⅱ、Ⅳ D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 答案：A 注解：Ⅱ不正确，因为经营损失数据，特别是极端损失事件的数据，相对较少。这使得操作 VaR的建模非常困难；Ⅲ不正确，对于VaR建模时还可以基于其他类型的统计分布，如操 作vaR可以使用服从泊松分布的频率分布。

第 28 题 信用违约互换(CDS)的买方（）A．可以按累计支付价值出让CDS B．确保收益须与CDS的卖方签订担保协议 c．持有组合的CDS与参考债务不会面临风险 D．受卖方信用风险的影响 答案：D

注解：CDS的买方面临着卖方在参考债务违约时不能够偿付的风险。影响这一风险的因素 有两个：①如果参考债务违约的可能性随时间增加，卖方违约的可能性也增加；②经济和操 作因素可能会导致参考债务违约与卖方违约的相关性增加

第 29 题 市场上有很多基础资产可用衍生产品转移／对冲风险，但是，通常缺少客观的风 险评估(如外部评级)，使得难以对其风险进行转移（）A．大型公司和商业银行发行的债券 B．大型公司发放的贷款 c．主权国家发行的债券 D．个人客户的信贷资产组合 题1 答案：D 注解：市场上有很多基础资产可用衍生产品转移／对冲风险，例如大型公司、商业银行和主 权国家发行的债券，大型公司发放的贷款，中小企业贷款以及个人客户的信贷资产组合等。但是，最后两类基础资产通常缺少客观的风险评估(如外部评级)，使得难以对其风险进行转 移

第 30 题 商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于（）A．增加收益

B．提高经济资本配置效率 c．降低客户违约风险 D．实现资产多元化配置 答案：C

第 31 题 在授权管理中，如果由自动化系统来计算与风险相一致的信贷条件时，有权单独 设立信贷条件的是（）A．风险分析人员 B．营销人员 c．信贷审批人员 D．信贷组合管理人员 答案：B 注解：在授权管理中，银行内部指引必须规定在设立信贷条件方面做出最终决策的职责安排。如果由自动化系统来计算与风险相一致的信贷条件，那么营销人员有权来单独设立信贷条件

第 32 题 在商业银行贷款定价领域，美国银行家信托公司最先提出RAROC方法，目前被 银行界广泛采用，其一般公式为：RAROC=(某项贷款的一年收入一预期损失一各项费用)／ 监管或经济资本，这一指标代表（）A．资产风险回报率 B．风险资本回报率 c．风险调整资产回报率 D．风险调整资本回报率 答案：D 第 33 题 良好的风险报告路径应采取（）A．横向传送 B．纵向报送 c．直线传送

D．纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构 答案：D 题1

第 34 题 警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析，确定其先导长度和先导强度。再 根据警兆变动情况，确定各警兆的警级。结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度的 风险预警方法是对（）A．黑色预警法 B．统计预警法 c．红色预警法 D．指数预警法 答案：A 注解：A项黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波 动特征；c项红色预警法重视定量分析与定性分析相结合；D项指数预警法是利用警兆指标 合成的风险指数进行预警。

第 35 题 下列关于资产组合模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是（）A．必须直接估计每个敞口之间的相关性

B．credit Metrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性

c．credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布 D．主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测 答案：C 注解：资产组合模型通常有两种方法：①估计各敞口之间的相关性，得到整体价值的 概率 分布；②不直接处理各敞口之间的相关性，而把暴露在该风险类别下的投资组合看成一个整 体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布，包括credit Metrics模型credit Portfolio View 模型等。A项属于传统的组合监测方法。第 36 题 外部评级主要依靠。（）A．定量分析 B．专家定性分析

c．定性分析和定量分析结合 D．模糊性分析 答案：B 第 37 题 通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性（）A．连接函数 B．秩相关系数 c．坎德尔系数 D．简单相关系 答案：C 注解：B项秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性，反映了不同变量排 序的线性相关性；c项坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关 性

第 38 题 借款人向银行申请了400万元贷款，违约概率为4％，违约损失率为80％，VaR 为40万元，则非预期损失为（）万元。题1 A．7 B．17.2 c．21 D．27.2 答案：D 注解：根据非预期损失的计算公式，可得：非预期损失=风险价值一预期损失=VaR-PD×LGD ×EAD=40-400×4％×80％=27.2(万元)

第 39 题 影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（）A．产品因素 B．公司因素 c．行业因素 D．宏观经济因素 答案：A

注解：产品因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业 银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性(Seniority)、抵押品等

第 40 题 对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失 率基础上乘以，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数（）A．0.15 B．O.3 c．O.45 D．O.6 答案：A 第 41 题 CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为 横轴、为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线（）A．正常贷款规模 B．违约贷款规模 c．正常客户累计百分比 D．违约客户累计百分比 答案：D 第 42 题 根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡 率依次根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依 次为O.17％、0.60％、0.60％，则3年的累计死亡率为（）A．O.39％ B．1.34％ c．1.36％ D．1.87％ 题1 答案：D 第 43 题 在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约 概率与中的较高者（）A．O.03％ B．0.05％ c．0.3％ D．O.5％ 答案：A 第 44 题 与一般单个企业不同，在对集团客户进行财务分析时还需要涉及到（）A．分析企业营运能力的问题 B．汇总报表与合并报表问题 c．分析企业盈利能力的问题 D．分析企业偿债能力的问题 答案：B 注解：集团客户财务分析的整体思路与一般的单个企业客户财务分析的系统思路是一致的。但不同的是，集团客户在进行财务分析时还要涉及到汇总报表与合并报表的题。汇总报表是 集团企业以前根据经济管理部门的要求，为了掌握所属企业整体情况，把母公司和各子公司 会计报表予以汇总；合并报表是综合反映企业集团整体财务状况、经营成果和资金流转情况 的财务报表

第 45 题 下列关于集团客户的说法，错误的是（）

A．存在投资关系，在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关系，或共同第三方(企事业法人或自然人)所控制的企事业法人群体

B．存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为，且使 授信申请人偿债能力受到较大影响，可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体 c．无论是否存在投资关系，通过自然人或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关键 管理人员，或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体存在

D．以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其 他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身也具有企业法人资格 答案：D

注解：集团客户是指以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身不具有 企业法人资格

第 46 题 假定某企业2008年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，其所得税 税率为35％，且该其平均资产总额为180万元，则其资产回报率约为（）A．33％ B．35％ c．37％ D．41％ 题1 答案：D 注解：净利润=销售收入×销售净利率=20×12％=2.4(亿元)；净资产收益率=净利润／[(期初 所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％=2.4／[(40+55)／2]]=5.05％。第 47 题 按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（）A．公共客户和私人客户 B．法人客户和个人客户 c．单一法人客户和集团法人客户 D．企业类客户和机构类客户 答案：B

注解：按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户；法 人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户；企业类客户根据其组织形式不同 可划分为单一法人客户和集团法人客户

第 48 题 某进口公司持有美元，但当月要对外支付的货币是日元，可以通过（）卖出 美元，买入日元，满足对外支付日元的需求。A．期货交易 B．远期外汇交易 c．即期外汇交易 D．期权交易 答案：C 注解：题中该进口公司当月需要日元，可以通过买入日元卖出美元的方法持有日元，属于即 期外汇交易。

第 49 题 下列关于远期合约的表述，正确的是（）A．远期合约空头有权在合约到期时自主选择是否交割资产 B．远期合约多头面临违约风险，空头没有违约风险 c．远期合约不能提前执行

D．远期合约多头在到期日可以自主选择是否购买资产 答案：C 注解：A项远期合约空头有义务在合约到期时交割资产；B项远期合约违约风险对双方都存 在，双方都面临违约风险；D项远期合约多头在到期日有义务购买资产。

第 50 题 假设1年后的1年期利率为8％，1年期即期利率为6％，那么2年期即期利率(年 利率)为（）A．5．00％ B．6．00％ c．7．00％ D．8．00％ 答案：C 第 51 题 利率互换发生的前提是（）

A．交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优势 题1 B．必须有在期限和金额上存在相同利益而对贷款需求相反的交易双方 c．存在利率差异 D．存在二级交易市场 答案：A 注解：利率互换是指互换双方在约定的时间内根据双方签订的合同，在一笔名义本金数额的 基础上互相交换具有不同性质的利息款项的支付。利率互换发生的前提是交易双方在金融市 场上有不同的信用等级，进而产生融资时的比较优势。

第 52 题 跨国公司正在考虑发行固定利率债券，如果用利率互换和浮动利率票据发行者可 以达到相同的目的，发行者可以考虑（）

A．发行相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付固定利率并收入浮动利率 B．发行相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付浮动利率并收入固定利率 c．购买相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付固定利率并收入浮动利率 D．购买相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付浮动利率并收入固定利率 答案：A 注解：一个公司可以发行浮动利率票据，用利率互换来转换成固定利率债务。第 53 题 关于到期日之前的期权价值，下列表述正确的是（）A．美式看涨期权的最大价值小于欧式看涨期权的最大价值 B．欧式看跌期权的最大价值等于美式看跌期权的最大价值 c．美式看涨期权的最大价值大于欧式看涨期权的最大价值 D．欧式看跌期权的最大价值大于美式看跌期权的最大价值 答案：D 注解：美式看涨期权的最大价值等于欧式看涨期权的最大价值，美式看跌期权的最大价值小 于欧式看跌期权的最大价值。

第 54 题 下列关于美式看涨期权价格的叙述，不正确的是（）A．期权有效期限越长，期权价值越大 B．标的资产价格波动率越大，期权价值越大 c．无风险利率越小，期权价值越大 D．标的资产市场价格越高，期权价值越大 答案：C 注解：C项无风险利率越小，推迟购买的价值越小，期权价值越小。

第 55 题 交易账户的风险管理以往仅以历史交易资料为基础，确定风险暴露的限额，但现 在则通过综合计算交易账户的风险，改善风险管理。具体变化不包括（）A．用风险计值方法综合计算风险

B．运用现实暴露法改善与衍生交易相联系的信用风险控制方法 c．衍生交易增加 D．改善风险管理系统 答案：C 第 56 题 企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指（）A．风险价值 题1 B．缺口 c．敏感性资产 D．敞口 答案：D 注解：广义而言，敞口就是风险暴露，即银行所持有的各类风险性资产余额。

第 57 题 在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价（）。A．风险暴露 B．缺口 c．头寸 D．敞口 答案：B 注解：缺口分析是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间 段(如1个月以下、1～3个月、3个月～1年、l～5年、5年以上等)。在每个时间段内，将 利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价 缺口。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。

第 58 题 假设资产组合初始投资额为100万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为5 ％，标准差为1％的正态分布。那么在95％置信水平下，该资产组合一年均值VaR为（）万元。(标准正态分布95％置信水平下的临界值为1.96)A．-3.92 B．-1.96 c．1.96 D．3.96 答案：C 第 59 题 下列关于计算VaR的方差-协方差法的说法，正确的是（）A．能预测突发事件的风险

B．成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性 c．不能反映风险因子对整个组合的一阶线性影响 D．能充分度量非线性金融工具的风险 答案：

注解：方差一协方差法的优点是原理简单，计算快捷，其缺点表现在三个方面：①由于基于 历史数据估计未来，其不能预测突发事件的风险；②方差一协方差法的正态假设条件受到质 疑；③方差一协方差法只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响，无法充分度量非线性 金融工具(如期权)的风险。

第 60 题 银行计算出某一天的VAR值后，还要再与此前个营业日的平均日VAR值乘以一 个不小于3的乘数因子相比较，用两者之间的最大值作为应提取的市场风险资本要求（）。A．10 题1 B．20 c．30 D．60 答案：D 第 61 题 在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具 或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是（）。A．缺口分析 B．敏感性分析 c．压力测试 D．久期分析 答案：B 注解：敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。第 62 题 关于事后检验，下列说法正确的是（）。A．事后检验是操作风险计量方法的一种

B．事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计 量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进

c．若估算结果与实际结果差距较大，则暗示该风险计量方法或模型存在问题，但结论不确定

D．若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题 答案：B 注解：A项事后检验是市场风险计量方法的一种；c项若估算结果与实际结果近似，则表明 该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高；D项若估算结果与实际结果差距较大，则表 明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后检验的假设前提存在问题。第 63 题 从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以为参照基准（）。A．风险价值 B．经济增加值 c．经济资本 D．市场价值 答案：B 注解：采用EVA来度量交易人员和业务部门的业绩，有助于在商业银行内部树立良好的风 险管理意识，并鼓励严谨的价值投资取向，减少甚至避免追逐短期利益的高风险投机行为。第 64 题 泰勒展式的近似效果（）

A．与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离无关 B．与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离有关 c．与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离无关 D．与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离有关 答案：D 题1 注解：泰勒展式是对连续可导函数进行近似的一个有效工具，通过泰勒展式可以近似函数值 在给定点附近的变化程度。泰勒展式的近似效果与使用多少阶导数和离开给定的距离都有关

第 65 题 一位投资者将1万元存人银行，1年到期后得到本息支付共计12000元，投资的 绝对收益是（）A．9．9％ B．10 c．20％ D．2000 答案：D 注解：投资的绝对收益=期末的资产价值总额一期初的资产价值总=12000-10000=2000(元)； 投资的相对收益=(期末的资产价值总额-期初的资产价值总额)／期初的资产价值总额=20% 第 66 题 随机变量是用来表示随机事件的结果（）A．符号 B．数值 c．文字 D．公式 答案：B 注解：随机变量就是用数值来表示随机事件的结果，对样本空间中的每一个或每一类所感兴 趣的可能结果设定一个数值，即定义一个从样本空间到实数的函数 第 67 题 随机变量分为（）A．离散型随机变量和跳跃型随机变量 B．跳跃型随机变量和确定型随机变量 c．确定型随机变量和连续型随机变量 D．连续型随机变量和离散型随机变量 答案：D 注解：根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为离散型随 机变量和连续型随机变量

第 68 题 某银行因大规模投资短期房地产市场而获得了超额的当期收益，下列判断正确的 是（）

A．该银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益 B．当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性

c．当期的高股本收益可以全面揭示该银行在高收益的同时所承担的风险 D．评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM 答案：D 注解：该银行所创造的高股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)具有短期性，不足以真实反 映其长期稳定性和健康状况；具有如此风险偏好的商业银行，随时都有可能因为市场风险而 招致巨额损失。因此，应该采用经风险调整的业绩评估方法(RAPM)来综合考量该商业银行 的盈利能力和风险水平题1 第 69 题 在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是（）A．银行负债 B．银行资本金 c．银行现金流 D．银行准备金 答案：B 注解：在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的第一资金 来源。商业银行一旦遭受损失，首先消耗的是商业银行的资本金，因而资本金又被称为保护 债权人，使债权人免遭风险损失的缓冲器

第 70 题 关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段，下列说法不正确的是（）A．负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

B．资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保 证商业银行资产的流动性

c．资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹 配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制

D．全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业 银行的风险管理 答案：A 注解：A项在负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，为扩大资金来 源，满足商业银行的流动性需求，避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为积极性 的主动负债

二、多选题（共60题，共60分）每小题1分，请选择相应选项，不选错选均不得分。

第 1 题 下列哪些属于声誉风险管理应强调的内容（）A．培养开放、互信、互助的机构文化

B．建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现 c．有明确记载的危机处理／决策流程 D．明确商业银行的战略愿景和价值理念 E．深入理解不同利益持有者对自身的期望值 答案

A, B, C, D, E

注解：此外，有效的声誉风险管理体系还应当重点强调的内容是：①建设学习型组织；②建 立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；③有明确记载的声誉风 险管理流程及政策；④利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；⑤建 立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求。第 2 题 关于商业银行声誉风险管理的方法，下列说法正确的是（）。A．要求所有员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流程 B．通过不同的媒体定期或不定期地宣传银行的价值理念

c．及时检测和分析客户投诉的起因、规模、趋势、规律、相关性等特征要素 题1 D．与非营利机构合作，更多地服务当地社区，创建更加友善的机构环境

E．如果经过努力确实无法实现对利益持有者的承诺，则必须做出明确、诚恳的解释 答案

A, B, C, D, E 注解：A项为强化声誉风险管理培训的方法；B项为保持与媒体的良好接触的要求；C项为 从投诉和批评中积累早期预警经验的方法；D项为将商业银行的社会责任感和经营目标结合 起来的方法；E项为确保实现承诺的要求。

第 3 题 下列属于战略风险管理应急方案的是（）。A．回应监管批评 B．公共关系补偿计划 c．灾难备份计划 D．业务中断恢复计划 E．诉讼应答策略 答案

A, B, D, E 注解：战略风险管理应急方案应当合理包含可能对商业银行产生不利影响的所有风险事件，如业务中断恢复计划、公共关系补偿计划、灾难恢复计划、诉讼应答策略、回应监管批评等。

第 4 题 银行在买卖结构性调整工具或产品时，在流动性上会遇到的风险包括（）。A．与某种产品或市场有关的市场风险

B．与该银行衍生产品业务的整个融资情况有关的融资风险 c．交易对手提前结束某个产品合约的潜在流动性风险 D．经济因素造成特定国家的社会环境不稳定 E．政治因素造成特定国家的社会环境不稳定 答案

A, B, C 第 5 题 说明商业银行流动性风险高（）。A．现金头寸指标低

B．贷款总额与核心存款的比率小 c．易变负债与总资产的比率大 D．贷款总额与总资产的比率高

E．大型商业银行的大额负债依赖度为50% 答案

A, C, D

注解：贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相 对越小，因此，B项错误；对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50％很正常，因此，E 项错误。

第 6 题 下列对操作风险的理解中，错误的是（）。A．操作风险就是柜台风险 B．操作风险就是经营性的风险 c．操作风险也存在于一些内部保障领域 D．操作风险就是纯业务风险 题1 E．职工越权行为属于操作风险 答案

A, B, D 第 7 题 产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在等方面存 在不完善、不健全等问题（）。A．业务管理框架 B．费率设计 c．风险管理要求 D．权利义务结构 E．系统安全 答案

A, C, D 第 8 题 根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成8大类银行 产品线，主要包括（）。A．支付和结算 B．资产管理 c．公司金融 D．贷款 E．零售银行业务 答案

A, B, C, E

注解：根据巴塞尔委员会的要求，标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为8大类，这8类银行产品线分别为公司金融(Corporate Finance)、交易和销售(Trading&sales)、零 售银行业务(Retail Banking)、商业银行业务(Commercial Banking)、支付和结算(Payment＆ Settlement)、代理服务(Agency Services)、资产管理(Asset Management)和零售经纪(Retail Brokerage)。对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数并分别求出对应的资本，然 后加总，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。

第 9 题 美国“9·11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业 银行应当注意（）。A．灾难备份 B．改变市场定位 c．审慎选择经营地址 D．制定应急和连续营业方案 E．购买保险 答案

A, C, D, E 注解：9·11等此类事件属于可缓释的风险，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能 为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。B项改变市场定位主要是用来规避操作风险。

第 10 题 柜台业务主要操作风险成因包括（）。题1 A．轻视柜台业务内控管理和风险防范 B．因人手紧张而未严格执行换人复核制度

c．柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识 D．柜员工作强度大，但收入不高，工作缺乏热情和责任感 E．片面追求信贷市场份额 答案

A, B, C, D 注解：柜台业务主要操作风险成因还包括规章制度和业务操作流程本身存在漏洞；E项片面 追求信贷市场份额属于法人信贷业务操作风险成因之一。

第 11 题 在风险评估时，商业银行通常使用标准化的损失数据收集模板收集数据，并遵循 统一的损失数据收集流程与规范。损失数据收集的内容包括（）。A．总损失数额信息 B．贷款人还款记录 c．抵押资产的可变现净值

D．损失事件发生的主要原因的描述信息 E．损失事件发生的时间、发生的单位信息 答案

A, D, E 注解：操作风险损失数据收集的内容包括：①总损失数额信息；②总损失中收回部分信息； ③损失事件发生的主要原因的描述信息；④损失事件发生的时间、发生的单位信息。Bc丽 项不属于操作风险损失数据收集的内容。

第 12 题 在银行公司治理架构中，是风险管理部门的职责（）。A．指导并定期检查、评估业务条线的操作风险管理活动和状况

B．确保业务管理者将操作风险保持在可容忍的水平下以及风险控制措施的有效性和完整性 c．具体执行操作风险管理系统，并制定相应的政策、程序和步骤 D．对操作风险的管理情况负直接责任 E．为操作风险管理开发相应的技术和方法 答案

A, C, E 注解：B项属于内部审计部门的职责；D项属于业务管理部门的职责。

第 13 题 巴塞尔委员会认为，应对操作风险的第一道防线是严格的内部控制。健全有效的 内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从要素方面看，商业银行的内部控制必 须包括的要素是（）。A．内部控制环境 B．风险识别与评估 c．内部控制措施 D．监督与评价 E．改进 答案

A, B, C 注解：DE两项属于从运行方面来看商业银行的内部控制必须包括的要素。题1

第 14 题 下列是操作风险管理的基础（）。A．内部控制体系 B．风险管理文化 c．信息系统 D．公司治理 E．风险评估方法 答案

A, B 第 15 题 关于衍生产品与市场风险的关系，下列说法正确的是（）。A．衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用 B．衍生产品会产生新的市场风险

c．衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险 D．衍生产品可用来防范市场风险

E．衍生产品的杠杆作用可能导致金融风险事件中出现巨额损失 答案

A, B, D, E 注解：衍生产品与市场风险密切相关，衍生产品一方面可以用来防范市场风险，另一方面也 会产生新的市场风险。衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事 件中出现巨额损失的主要原因，风险只能分散不能完全消除。第 16 题 利率灵敏度可分为（）。A．利率损失敏感性 B．利率收益敏感性

c．资产负债市值的利率灵敏度 D．利差灵敏度 E．期望利率敏感性 答案

C, D 注解：利率风险通常是以利率灵敏度测量的，利率灵敏度可分为利差灵敏度和资产负债市值 的利率灵敏度。其中，利差灵敏度又称考察期的“利率缺口”。

第 17 题 汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险，它一般因为 从事一些活动而产生，这些活动主要是（）。A．商业银行因商品价格变动

B．商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动 c．商业银行增加期权的活动

D．商业银行从事的银行账户中的外币业务活动 E．商业银行因利率变动采取的应对活动 答案

B, D 注解：引起汇率风险的产生的活动主要有：①商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营 外汇交易活动(外汇交易不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等金 融合约的买卖)；②商业银行从事的银行账户中的外币业务活动(如外币存款、贷款、债券投 资、跨境投资等)。题1 第 18 题 外汇风险的主要类型包括（）A．交易风险 B．会计风险 c．国家风险 D．经济风险 E．政治风险 答案

A, B, D 注解：外汇风险是汇率波动对企业产生损益可能的一种特定状态。按照风险发生的时间阶段，通常将外汇风险分为三类：会计风险、交易风险和经济风险。第 19 题 下列关于期货的说法正确的是（）。A．期货交易有助于发现公平价格

B．货币期货是适应各国从事对外贸易和金融业务的需要而产生的，目的是规避汇率风险 c．货币期货可以用来规避汇率风险

D．股票指数期货在交割时既可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算 E．现代期货交易产生于20世纪 答案

A, B, C, E 注解：D项股票指数期货不涉及股票本身的交割，其价格根据股票指数计算，合约以现金清 算的形式进行交割。

第 20 题 利率期货的特征有（）。A．需要保证金

B．合约价格的单位变动价值是固定的 c．合约规模是不固定的 D．合约的到期日是固定的 E．合约期限的长度是固定的 答案

A, B, D, E 注解：释：利率期货合约是标准化的合约，其特征有：①合约规模是同定的；②合约期限的 长度是固定的；③合约的到期日是固定的；④合约价格的单位变动价值是固定的；⑤需要保 证金，这样当期货合约的价格变动时，有时为了保证维持保证金，需要支付非预期的现金流。

第 21 题 货币互换的基本步骤是（）。A．本金的初期互换 B．货币的互换 c．利率的互换 D．利息的互换

E．到期日本金的再次互换 答案

A, C, D, E 第 22 题 下列关于利率互换操作原则的说法，正确的是（）。A．预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率 B．预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率 题1 c．预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换

D．预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率 E．预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率 答案

B, C, D 第 23 题 在其他条件相同的条件下，会导致一份股票买入期权合约价值升高的是（）。A．标的股票的市场价格提高 B．分配股利

c．标的股票价格的波动率提高 D．到期时间延长 E．合约的执行价格降低 答案

A, C, D, E 注解：B项分配股利会导致股票的市场价格下降从而降低买入期权合约价值。第 24 题 期权的价值由哪几部分组成（）? A．时间价值 B．内在价值 c．执行价格 D．标地资产价格 E．无风险利率 答案

A，注解：期权价值由期权的内在价值和时间价值两部分组成。内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润。时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。

第 25 题 在信用风险评级标准法下，商业银行的信贷资产可以分为等13类。（）

A．以居民房产抵押的债权 B．对一般商业银行的债权 c．包括在监管零售资产中的债权 D．对公司的债权 E．对主权国家的债权 答案

A, B, C, D, E 注解：在信用风险评级标准法下，商业银行的信贷资产分为：对主权国家的债权、对一般商 业银行的债权、对公司的债权、包括在监管零售资产中的债权、以居民房产抵的债权、表外 债权等13类。

第 26 题 在主权评级模型中，CP模型测量出主权风险评级中作为决定因素的变量有8个，其中包括（）。A．GDP B．通货膨胀 c．实际汇率变量 D．利差变量 题1 E．违约史指标 答案

C, E 注解：CP模型测量出主权风险评级中作为决定因素的8个变量是：人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标和违约史指标。cD两项是朱特勒与 麦卡锡扩展cP模型时新增的变量。

第 27 题 目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括（）A．credit Metrics模型 B．ZETA模型 c．credit Risk+模型 D．KMV模型

E．Credit Portfolio View模型 答案

A, C, D 第 28 题 在下列信贷资产组合度量模型中，属于信贷资产组合的风险一收益均衡模型的是（）

A．信用度量制模型 B．KMV组合管理人模型 c．阿尔特曼组合模型 D．死亡率模型

E．KPMG风险中性定价模型 答案

A, B, C 注解：对信贷资产组合信贷风险进行量化度量及其管理的模型分为两类：①一类是寻求信贷 资产组合的风险一收益均衡的模型(如KMV组合管理人模型和阿尔特曼组合模型等)；②另 一类主要集中于风险维度和计算贷款组合的受险价值量(VaR)的模型(如信用度量制模型)。第 29 题 计算商业银行特定客户的信用风险，需要的变量有（）。A．期限 B．违约损失率 c．违约风险暴露 D．违约概率 E．行业风险指数 答案

B, C, D 注解：预期损失=PD×LGD×EAD，其中，PD为借款人的违约概率，LGD为违约损失率，EAD为违约风险暴露。

第 30 题 下列关于个人信用评分系统的说法，正确的是（）A．已经在国内外现金银行广泛采用 B．有助于大幅度提升个人信贷业务的规模 c．有效控制个人客户信用风险的基本要求 D．对个人信贷业务的运营效率提高具有主要作用 E．可以消除个人信贷业务的风 答案

A, B, C, D 题1 注解：个人信贷业务的风险是客观存在的，采用个人信用评分系统只能使银行更有效地控制 个人客户信用风险，而无法消除其风险

第 31 题 验证客户违约风险区分能力的常用方法有（）。A．CAP曲线与AR值 B．条件信息熵比率 c．二项分布检验 D．信息值

E．扩展的交通灯检验 答案

A, B, D 注解：验证客户违约风险区分能力的常用方法有：CAP曲线与。AR值、ROC曲线与A值、KS检验、贝叶斯错误率(ER)、条件信息熵比率(CIER)、信息值(Iv)、Brier得等；二项分布 检验和扩展的交通灯检验是用于违约概率准确性的验证。第 32 题 下列关于违约概率的说法，不正确的是（）A．违约概率是事后检验的结果，可以作为内部评级的直接依据 B．违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性 c．违约概率又称为不良率，是不良债权余额在所有债项余额中的占比

D．违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个 层面

E．违约概率和违约频率通常情况下是不相等的 答案

A, C 注解：A项违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依 据；C项不良率是不良债项余额在所有债项余额的占比，与违约概率不具有可比性。

第 33 题 在现实的操作中，企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据，下列哪 些是造成财务报表真实性差的现象（）A．合同报表与贷款主体报表不分 B．人为夸大承贷主体的资产和销售收入

c．制作合并报表不剔除集团关联企业之间的投资款项

D．企业需要“利润增加”时，往往通过虚构与关联企业的经济往来提高账面的营业收入和 利润

E．母公司财务报告未披露成员单位之间的关联交易、相互担保情况 答案

A, B, C, E

注解：现实中，企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据。例如：①合并报表与 承贷主体报表不分；②制作合并报表未剔除集团关联企业之间的投资款项、应收／应付款项； ③人为夸大承贷主体的资产、销售收入和利润；④母公司财务报告未披露成员单位之间的关 联交易、相互担保情况。题1 第 34 题 对于中长期贷款，需要考虑的内容包括（）A．考虑不同时期的现金流特征

B．考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时偿还贷款

c．分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息

D．在初期还应当考虑借款人能否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿 还贷款本息

E．考虑正常经营活动的现金流量是否能够足额偿还贷款 答案

A, C, D 注解：BE两项属于短期贷款应该考虑的内容

第 35 题 对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括（）A．现金流量分析 B．盈利能力比率分析 c．C.效率比率分析 D．杠杆比率分析 E．流动比率分析 答案

B, C, D, E 注解：对单一法人客户的财务状况进行分析时，主要内容包括财务报表分析、财务比 率分 析以及现金流量分析。其中财务比率分析主要分为：①盈利能力比率分析；②效率比率分析； ③杠杆比率分析；④流动比率分析。

第 36 题 在单一法人客户基本信息分析中，对于中长期授信，商业银行除了要求客户提交 一些基本信息，商业银行还需要预计（）A．损益情况 B．营运计划 c．资产负债情况 D．项目建设进度 E．资金来源及使用情况 答案

A, B, C, D, E

第 37 题 商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析的时候，需要关注和了解的 内容包括（）。A．客户的类型 B．企业基本经营情况 c．企业员工的数量 D．法人的信用状况 E．企业的资产规模 答案

A, B, D 注解：商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本情况和与 商业银行业务相关的信息进行全面了解，以判断客户的类型(企业法人客户还是构法人客 题1 户)、基本经营情况(业务范围、盈利情况)、信用状况(有无违约记录)等。

第 38 题 按照《巴塞尔新资本协议》的规定，下列各项应进入交易账户的是（）。A．短期内有目的的持有以便转手出售的头寸 B．为对冲银行账户风险而持有的头寸 c．代客买卖的头寸 D．做市交易形成的头寸

E．向客户提供结构性投资且进行了完全对冲的衍生产品头寸 答案

A, C, D 注解：BD两项应列入银行账户。

第 39 题 市场风险资本要求涵盖的风险范围包括（）。A．全部的外汇风险 B．银行账户中的信用风险 c．交易账户中的股票风险 D．交易账户中的利率风险 E．全部的商品风险 答案

A, C, D, E 第 40 题 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中关于累计外汇敞口头 寸比例的表述，下列选项中正确的有（）

A．累计外汇敞口头寸为一个季度末的汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债 B．资本净额定义与资本充足率指标定义一致 c．在计算比率时应将各种外汇敞口统一折合为美元

D．计算公式：累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸／资本净额 E．用累计外汇敞口头寸计算总敞口头寸比较保守 答案

B, C, D, E 注解：A项累计外汇敞口头寸为银行汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债的余额，并未规定必须为季度数据。

第 41 题 关于久期，下列说法正确的有（）。

A．久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间 B．久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量 c．久期的数学公式为dP／dy=D*P／(1+y)D．久期也称持续期

E．某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具 现值的商 答案

A, B, D, E 注解：久期(也称持续期)是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量。久期的另一 种解释是，以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间，用以衡量金融工具的到期 时间。在计算中，某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现 值与金融工具现值的商。C项久期的数学公式应为dP／dy=-D×P／(1+y)题1

第 42 题 债券收益率曲线通常表现的形态包括（）。A．正向收益率曲线 B．反向收益率曲线 c．波动收益率曲线 D．水平收益率曲线 E．垂直收益率曲线 答案

A, B, C, D 注解：收益率曲线通常表现为四种形态：正向收益率曲线、反向收益率曲线、水平收益率曲 线和波动收益率曲线。

第 43 题 因为收益率曲线具有的特性，从金融资产，尤其是从固定收益证券的投资与操作 来看，掌握市场的收益率曲线是进行投资的首要工作（）。A．代表性 B．操作性 c．解释性 D．分析性 E．特殊性 答案

A, B, C, D 第 44 题 缺口分析的局限性包括（）。

A．未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险，即基准风险

B．忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异 c．未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险

D．大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响 E．考虑了利率变动对银行当期收益的影响 答案

A, B, D 注解：缺口分析的局限性还包括主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动 对银行经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。

第 45 题 持续期缺口模型的缺陷有（）。

A．商业银行某些资产和负债项目的持续期计算较为困难 B．很难控制商业银行的持续期缺口为零 c．未考虑银行资产的市场价值变动情况

D．持续期缺口模型假设利率是稳定的，但在现实中利率的波动却是非常频繁的 E．不能很好地反映期权性风险 答案

A, B, D 注解：持续期缺口模型的缺陷主要有：①商业银行某些资产和负债项目的持续期计算较为困 难；②很难控制商业银行的持续期缺口为零；③持续期缺口模型假设利率是稳定的，但在现 题1 实中利率的波动性是非常频繁的。

第 46 题 信息存储是一项灵活性较强的工作，对系统开发人员是一个很大的挑战，应当结 合的能力是（）A．实现风险数据的集中处理

B．广泛采集风险管理所需的大量风险信息 c．以特定的投资组合方式集合并计量风险 D．增添最初没有预计到的产品特性

E．重新定义投资组合，以及如何将不同的产品组合在一起 答案

C, D, E 第 47 题 商业银行风险监测的具体内容包括（）A．开发风险计量模型 B．向专家咨询可能面临的风险 c．监测各种可量化的关键风险指标

D．报告商业银行所有风险的定性／定量评估结果 E．调整高风险授信限额 答案

C, D 注解：风险监测包含两个层面的具体内容：①监测各种可量化的关键风险指标(KeyRisk Indicators，Kris)以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保风险在进一步恶化之前 提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施；②报告商业银行所有风险的定性／ 定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理／控制措施的实施质量／效果

第 48 题 商业银行风险管理部门的职责包括（）A．根据收集的风险信息，做出经营或战略方面的决策 B．监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额 c．全面掌握商业银行的整体风险状况

D．核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估 E．制定风险管理的程序和操作规程 答案

B, C, D 注解：风险管理部门的主要职责是：①监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；②负 责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估；③全面掌握商业银行 的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用。A项是董事会和高级管理层的职责； E项是高级管理层的职责

第 49 题 关于计算VaR值的历史模拟法，下列说法正确的是（）。A．考虑了“肥尾”现象

B．风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动 c．通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型 D．存在模型风险 题1 E．在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重 答案

A, B, C, E 注解：计算vaR值的历史模拟法克服了方差一协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现 象，能度量非线性金融工具的风险等，而且历史模拟法是通过历史数据构造收益率分布，不 依赖特定的定价模型，不存在模型风险。但历史模拟法仍存在不少缺陷：①风险包含着时间 的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动；②风险度量的结果 受制于历史周期的长度；③历史模拟法以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强；④历 史模拟法在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重。

第 50 题 运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括（）。A．市场流动性严重不足的情形 B．市场价格发生剧烈变动的情形 c．模型假设和参数不再适用的情形

D．外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景 E．历史上发生过重大损失的情景 答案

A, B, C, D, E 注解：运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括：历史上发生过重大损失的 情景和假设情景。假设情景又包括：①模型假设和参数不再适用的情形；②市场价格发生剧 烈变动的情形；③市场流动性严重不足的情形；④外部环境发生重大变化、可能导致重大损 失或风险难以控制的情景。

第 51 题 情景分析中的情景（）。

A．可以从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到 B．不能人为设定

c．可以直接使用历史上发生过的情景 D．包括基准情景、最好的情景和最坏的情景

E．可以通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到 答案

A, C, D, E

注解：情景分析中的情景通常包括基准情景、最好的情景和最坏的情景。情景可以人为设定(如直接使用历史上发生过的情景)，也可以从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中 得到，或通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到。

第 52 题 负责市场风险管理的部门履行的具体职责包括（）。A．拟订市场风险管理政策和程序，提交股东大会审批 B．识别、计量和监测市场风险

c．监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况 D．设计、实施事前检验和压力测试

E．识别、评估新产品／新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序 题1 答案

B, C, E 注解：负责市场风险管理的部门履行的具体职责是：①拟订市场风险管理政策和程序，提交 高级管理层和董事会审批；②识别、计量和监测市场风险；③监测相关业务经营部门和分支 机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况；④设计、实施事后检验和压力测试；⑤ 识别、评估新产品／新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序；⑥向董 事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。

第 53 题 监管部门在判断按照模型计值的方法进行市值重估是否审慎，应考虑的因素包括（）。

A．高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报 告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度

B．在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致 c．在可能的情况下，对某种产品应该针对不同情况使用不同的计值方法 D．应该有正式的变化控制程序和模型备份，并定期用于对计值情况进行测试

E．风险管理部门应该认识到所使用模型的缺陷，以及在计值结果中如何将其有效地反映出来

答案

A, B, D, E 注解：c项在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法。第 54 题 商业银行市场风险的控制手段主要有（）。A．市场风险对冲 B．交易限额管理 c．风险限额管理 D．止损限额管理 E．压力测试 答案

A, B, C, D 注解：市场风险控制方法包括限额管理和市场风险对冲，限额管理包括交易限额管理、风险 限额管理和止损限额管理；E项压力测试是市场风险计量的手段。

第 55 题 商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是（）A．风险转移 B．风险对冲 c．风险分散 D．风险规避 E．风险补偿 答案

A, B, D, E 注解：c项风险分散可以通过多样化的投资来分散和降低非系统风险，但是不能降低系统风 险。

第 56 题 下列关于商业银行开展信贷业务的说法，正确的是（）A．不应集中于同一业务 B．不应集中于同一性质借款人 题1 c．可以集中于同一国家借款人 D．可以与其他商业银行组成银团贷款 E．应当使自己的授信对象多样化 答案

A, B, D, E 注解：根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一 业务、同一性质甚至是同一国家的借款人。商业银行可以通过贷款出售或与其他商业银行组 成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险 第 57 题 积极主动地承担和管理风险的益处主要有（）A．有助于金融产品的开发

B．有助于提高客户对商业银行的信任度 c．有利于商业银行更加有效地配置资本 D．有利于商业银行改善资本结构 E．有助于获得更多收益 答案

A, C, D 注解：积极主动地承担和管理风险有助于商业银行改善资本结构，更加有效地配置资本，以 及大力推动金融产品开发

第 58 题 下列哪些属于产生国家风险的因素（）? A．流动性因素 B．政治因素 c．外部经济因素 D．信用因素 E．货币性因素 答案

A, B, C, E 注解：产生国家风险的因素很多，既有结构性因素、货币性因素，又有政治因素、外部经济 因素和流动性因素等，各种因素相互影响，错综复杂

第 59 题 信用风险的主要形式包括（）A．违约风险 B．流动性风险 c．非系统风险 D．结算风险 E．国家风险 答案

A, D 注解：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险被认为 是最为复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式

第 60 题 在单一法人客户基本信息分析中，申请授信的客户应向商业银行提交的基本信息包括（）。A．近两年经审计的资产负债表、损益表等；成立不足两年的客户，提交自成立以来的各年 题1 度报表

B．营业执照(副本及复印件)和年检证明 c．及最近月份存贷款及对外担保情况 D．法定代表人身份证明及其必要的个人信息

E．税务部门年检合格的税务登记证明和近两年税务部门纳税证明资料复印件 答案

B, C, D, E 注解：A项单一法人客户申请授信应当提交近三年经审计的资产负债表、损益表等；成立不 足三年的客户，提交自成立以来各的报表。

三、断题（共70题，共70分）每小题1分，请选择相应选项，不选错选均不得分。

第 1 题 良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升商业银行的盈 利能力和实现长期战略目标。选择答案：对

第 2 题 强化声誉风险管理培训，使得所有员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流 程，从微观处减少战略风险因素。选择答案：错

注解：强化声誉风险管理培训，使得所有员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流程，从微观处减少声誉风险因素。

第 3 题 传统上，商业银行战略管理的做法是根据既定的长期战略和发展目标，制定相关政 策和流程来逐步实现。选择答案：对

第 4 题 战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力，能够预先识别所有潜在风险 以及这些风险之间的内在联系和相互作用。选择答案：对

第 5 题 现在，商业银行危机管理主要采用“辩护或否认”方法，以降低利益持有者或公众 的持续对抗反应。选择答案：错

注解：传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈 的对抗行动；现在，更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于接受暂时性的危 机或挑战，勇于承担责任，并与内外部利益持有者协商解决问题，以降低利益持有者或公众 的持续对抗反应。

第 6 题 小型商业银行普遍擅长零售业务，有能力将资源和技术整合起来，和更多的对手竞

争。

选择答案：错

注解：大型商业银行普遍擅长零售业务，有能力将更多资源和技术持续投入到大规模零售业 务系统中(如快速增长的信用卡／借记卡终端商户)；小型商业银行则可以在某些专业领域采 用先进的信息系统或与第三方合作，在细分业务领域与大型商业银行展开竞争，或利用地域、专业优势，服务于要求相对复杂的企业／零售客户。题1 第 7 题 商业银行的核心业务最好集中在少数客户或产业上，这样更有助于管理和提升银行 的收益，并能降低风险。选择答案：错

注解：商业银行的核心业务最好分散在多个客户或产业上，才有助于降低风险。

第 8 题 战略实施方案执行之后，只有失败了，商业银行才需要对战略规划和实施方案的执 行效果进行深入分析和客观评估，认真总结并从中吸取经验教训。选择答案：错

注解：战略实施方案执行之后，无论成功与否，商业银行都应当对战略规划和实施方案的执 行效果进行分析和评估，认真总结并从中吸取经验教训。

第 9 题 战略规划是商业银行未来发展的行动指南，无法做到控制每个业务领域所承受的风 险规模。选择答案：错

注解：针对未来不确定的经济、政治因素，商业银行可以利用情景分析法，分别评估不同情 况下，战略规划和实施方案可能对其产生的影响。

第 10 题 流动性风险通常被认为是商业银行破产的根本原因。选择答案：错

注解：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因

第 11 题 市场风险指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要 从而使其丧失清偿能力的可能性。选择答案：错

注解：流动性风险是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。

第 12 题 运用流动性指标分析银行流动性风险时，银行的规模一般没有影响。选择答案：错

注解：运用流动性指标分析银行流动性风险时，不同规模的银行获取流动性的能力有所不同。第 13 题 贷款总额与总资产的比率是一种传统的衡量商业银行流动性的指标。选择答案：错

注解：贷款总额与核心存款的比率是一种传统的衡量商业银行流动性的指标。第 14 题 假设一家银行的预期现金流量比大于l，则说明该银行未来流动性可能较强。选择答案：对

第 15 题 在商业银行的流动性管理中，通常商业银行将核心存款的90％以上投入流动资产。选择答案：错

注解：除了极少部分外，核心存款几乎不会在一年内提取，所以商业银行可以将大部分核心 存款投入到非流动资产，只将小部分核心存款投人到流动资产中。通常商业银行仅将核心存 款的15％投入流动资产。

第 16 题 在实际操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候贷入资金，而不是长期 在总资产中保存相当规模的流动性资产。选择答案：错

注解：在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候“借入”资金，而不长期在 题1 总资产中保存相当规模的流动性资产，因为流动性资产回报率很低，借人流动性可以提高商 业银行的潜在收益。

第 17 题 为实现盈利目的，商业银行的近期差额通常为负数，但商业银行必须确保此项差 额得到有效控制。选择答案：对

第 18 题 银行的负债比例要远远高于工商企业，其经营活动主要依赖于外部资金，且主要 是存款人的资金 选择答案：对

第 19 题 流动性负债包含很多内容，和人们的生活关系密切，主要包括活期存款、定期存 款、发行的票据和债券、中央银行借款和债券 选择答案：错

注解：流动性负债主要包括：活期存款、短期内到期的拆放／存放同业款项、中央银行借款、定期存款、发行的票据和债券、应付账款和其他应付款、其他短期内应支付的负债。第 20 题 商业银行的资金使用应当注意一些因素，如贷款对象、时间跨度、还款周期的分 布结构，不然会增加流动性风险。选择答案：对

第 21 题 商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款和贷款及一定数量的流动性资产 和负债来决定的。选择答案：错

注解：融资需求(借人资金)=融资缺口+流动性资产，该公式意味着商业银行的流动性需求是 由一定水平的核心存款和贷款以及一定数量的流动性资产来决定的。

第 22 题 在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口减少，核心存款平均额增加 意味着融资缺口增加。选择答案：错

注解：融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额，因此在其他条件不变的情况下，贷款增加 意味着融资缺口增加，核心存款平均额增加意味着融资缺口减少

第 23 题 巴塞尔委员会认为久期分析法是评估商业银行流动性的较好方法，该方法在各国 商业银行得到广泛应用。选择答案：错

注解：久期分析法是评估商业银行利率风险的一种方法。第 24 题 操作风险无法计量，因而不能为其分配资本。选择答案：错

注解：长期以来人们对操作风险的描述更多的是局限于定性内容，很少有定量内容。这是由 操作风险的特点所决定的。近年来，操作风险量化模型已经得到了较大发展。例如巴塞尔委 员会将操作风险度量模型初步定为基本指标法、标准化方法，并提出了高级衡量法的概念以 囊括由银行业新发展的一些高级模型。

第 25 题 基本指标法是指以三维指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基 础配置操作风险资本的方法。选择答案：错 题1 注解：基本指标法是指以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础 配置操作风险资本的方法。

第 26 题 在计算操作风险资本时，基本指标法、标准法和内部计量法都可以从最低资本要 求中扣减保险额。选择答案：错

注解：不论基本指标法，还是标准法，都不允许从最低资本要求中扣减保险额，只有内部计 量法允许在有限的程度上这样做。

第 27 题 在《巴塞尔新资本协议》提到的基本指标法中，巴塞尔委员会把总收入定义为： 净利息收人加上非利息收入，包括银行账户上出售证券实现的盈利和保险收入。选择答案：错

注解：在《巴塞尔新资本协议》提到的基本指标法中，巴塞尔委员会把总收入定义为：净利 息收入加上非利息收入，不包括银行账户上出售证券实现的盈利和保险收入。

第 28 题 目前，违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中占比超过80％，这 说明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的完整性或 者合规性问题。选择答案：错

注解：目前，违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中占比超过80％，这说 明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者 合规性问题。

第 29 题 操作风险损失数据的收集要遵循的客观性原则指的是商业银行制定统一的损失数 据收集标准、收集流程。选择答案：错

注解：操作风险损失数据的收集要遵循的客观性原则指的是收集的数据是客观已发生的操作 风险损失数据，即操作风险事件必须是已发生的，而非预测的，但对于已发生风险损失的计 量和影响是可以预测的。

第 30 题 商业银行应制定跨业务类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于已反映在商 业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低监管资本时将其视为信用风险损失，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。选择答案：对

第 31 题 操作风险识别与评估的主要方法包括自我评估法和损失事件数据方法两种。选择答案：错

注解：操作风险识别与评估的主要方法包括自我评估法、损失事件数据方法和流程图等。其 中，运用最广泛、方法最成熟的自我评估法被称为操作管理的三大基础管理工具之一。第 32 题 目前对操作风险进行评估主要含有两种要素：内部操作风险损失数据和内部控制。选择答案：错

注解：目前对操作风险进行评估的要素主要包括以下四个方面：内部操作风险损失数据、外 部数据，以及商业银行业务环境和内部控制因素等方面。

第 33 题 操作风险的定性信息披露包括说明哪些资产组合使用标准法和说明采用标准法的 组合具体适用的办法。题1 选择答案：对

第 34 题 表外业务是指商业银行所从事的、不列入资产负债表的经营活动，由于其具有高 风险性，目前商业银行表外业务的范围已经逐步缩减。选择答案：错

注解：商业银行表外业务的范围正在迅速扩大。

第 35 题 个人信贷业务所面对的客户主要是自然人，其特点表现为单笔业务资金规模大且 业务复杂。选择答案：错

注解：个人信贷业务所面对的客户主要是自然人，其特点表现为单笔业务资金规模小且业务 复杂。

第 36 题 与批发业务不同，零售业务为银行提供了相对安全稳定和利润丰厚的发展空间，并且没有操作风险，因而受到银行业的广泛青睐。选择答案：错

注解：零售业务同样伴随着一定操作风险。

第 37 题 操作风险更常发生于商业银行，而不太发生于政策性银行。选择答案：错

注解：操作风险同样发生于政策性银行。第 38 题 经济风险又称为经营风险。选择答案：对

第 39 题 银行的外汇结构性风险主要来自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立 即进行对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。选择答案：错

注解：银行的外汇交易风险主要来自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行 对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。

第 40 题 即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款必须在 两个营业日内完成。选择答案：对

第 41 题 远期交易是指交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付 款在合约订立后立即完成。选择答案：错

注解：远期交易的交付及付款在交易双方约定的未来某个特定日期进行。

第 42 题 择期远期外汇交易就是客户可以在交易日起约定期限内的任何一天，按约定的汇 率进行外汇交割，赋予客户对交割日在约定期限内的选择权。选择答案：错

注解：择期远期外汇交易就是客户可以在交易日的第二天起约定期限内的任何一天，按约定 的汇率进行外汇交割，赋予客户对交割日在约定期限内的选择权。

第 43 题 如果一家银行为其在欧洲美元市场上借入的2亿美元购买一个5％的利率上限，假如市场利率上升到6％，那么卖出利率上限的机构将补偿买方银行1％的额外支出成本。选择答案：对 题1 第 44 题 在金融期货交易中，只有基差不变时利率风险才可以被完全消除，当基差变动时，用期货规避风险的能力就会减弱。选择答案：对

第 45 题 货币期货交易是一种交易双方权利与义务不对等的交易方式。选择答案：错

注解：货币期权交易是一种交易双方权利与义务不对等的交易方式。

第 46 题 一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。选择答案：错

注解：一般而言，在交易之前，银行就应明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。第 47 题 资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。选择答案：对

第 48 题 资产分类的监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对较弱。选择答案：对

第 49 题 与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括，因此，在大多数情况下，市场 价值可以代表公允价值。选择答案：对

第 50 题 直接使用可获得的市场价格是公允价值的计量方式之一。选择答案：对

第 51 题 金融工具支付利息或支付本金的次数越频繁，其持续期越长；金融工具的到期日 越短，到期日和持续期越接近。选择答案：错

注解：金融工具支付利息或支付本金的次数越频繁，其持续期越短；金融工具的到期日越短，到期日和持续期越接近。

第 52 题 从金融资产，尤其是从固定收益证券与操作来看，掌握市场的收益率曲线是进行 投资的首要工作。选择答案：对

注解：这是因为收益率曲线具有下列特性：代表性、操作性、解释性和分析性

第 53 题 由于信息是公开的，理性的客户对利率走势的预测会与银行一致，当银行调整利 率敏感性缺口的措施直接损害客户利益的时候，就会招致他们的抵制。选择答案：对

第 54 题 VaR是指在一个事先确定的时间区间内由于市场变量的波动而导致银行在某个概 率水平上所发生的最大的潜在损失。选择答案：对

第 55 题 一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。置信水平越高，意味着 在持有期内最大损失超出VaR的可能性越大；反之，可能性越小。选择答案：错

注解：一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。置信水平越高，意味着在持 有期内最大损失超出VaR的可能性越小；反之，可能性越大。

第 56 题 VaR方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算值时都能处理收益率分布 题1 中存在的“肥尾”现象。选择答案：错

注解：方差协方差法的缺陷之一是收益率分布中存在的“肥尾”现象。

第 57 题 大多数市场风险内部模型不仅能计量交易业务中的市场风险，而且能计量非交易 业务中的市场风险。选择答案：错

注解：大多数市场风险内部模型只能计量交易业务中的市场风险，不能计量非交易业务中的 市场风险。

第 58 题 在事后检验中，如果市场风险计量模型的估算结果比实际发生损失的频率和金额 都小得多，则说明市场风险计量模型更可靠。选择答案：错

注解：在事后检验中，若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性 和可靠性较高；若两者之间的差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较 低，或者是事后检验的假设前提存在问题；介于这两种情况之间的检验结果，则暗示该风险 计量方法或模型存在问题，但结论不确定。

第 59 题 在实践操作中，很容易总结出一种普遍适用的市场风险管理组织框架，因为商业 银行内部风险管理的岗位设置和职责分工与该行的风险管理偏好和业务流程相匹配。选择答案：错

注解：在实践操作中，很难总结出一种普遍适用的市场风险管理组织框架，因为商业银行内 部风险管理的岗位设置和职责分工需要与该行的风险管理偏好和业务流程相匹配。第 60 题 风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某 种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。选择答案：错

注解：风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资 产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。

第 61 题 银行总的风险调整价值一般大于个体风险调整价值之和。选择答案：错

注解：银行总的风险调整价值一般小于个体风险调整价值之和。第 62 题 对连续型的随机变量，期望值可以通过加权和表示。选择答案：错

注解：对连续型的随机变量，期望值可以通过定积分公式表示。离散型的随机变量的期望值通过加权和来表示

第 63 题 经济资本就是会计资本。选择答案：错

注解：二者之间有区别：经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期 限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。会计资本，又称账面资本，等于金融机构合并 资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。二者之间 也有联系：商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量。会计资本是商业银行可以 题1 利用的资本，风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介是经济资本 第 64 题 风险对冲对于利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险的管理是行之有效的。选择答案：对

第 65 题 分散投资不能完全消除非系统性风险。选择答案：错

注解：当分散投资的金融资产之间呈现完全负相关的情形下，分散投资即可完全消除非系统 风险，但是分散投资无法消除系统风险

第 66 题 目前大部分商业银行的发展目标已基本从规模数量型转变为质量效益型。选择答案：对

第 67 题 法律风险主要指因监管措施和解决民商事争议而支付的罚金、罚款或者惩罚性罚 款所导致的风险敞口。选择答案：对

注解：这是巴塞尔委员会对于法律风险的一个尝试性规定

第 68 题 《巴塞尔新资本协议》提倡应用VAR方法计量操作风险。选择答案：错

注解：《巴塞尔新资本协议》提倡应用VAR方法计量市场风险 第 69 题 信用风险具有系统性风险特征。选择答案：错

注解：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影 响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险具有明显 的非系统性风险特征

第 70 题 系统风险是指由来自银行体系之内的行为人主观决策以及获取信息的不充分性所 引起的风险，带有明显的个性特征，可以通过设定合理的规则来降低和分散风险。选择答案：错

注解：非系统风险是指由来自银行体系之内的行为人主观决策以及获取信息的不充分性所引 起的风险，带有明显的个性特征，可以通过设定合理的规则来降低和分散风险

第三篇：银行从业考试风险管理历年真题及解析-中大网校

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银行从业考试风险管理历年真题及解析(3)总分：100分

及格：60分

考试时间：120分

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

(1)缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。

(2)与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）。

(3)关于总敞口头寸，下列说法正确的是（）。

(4)自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从（）和发生概率两个角度来评估风险大小。

(5)（）负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。

(6)下列关于信用风险的表述，不正确的是（）。

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(7)下列各项说法正确的是（）。

(8)关于信息披露对强化监管的作用，下列表述正确的是（）。

(9)股市上升，最可能会给银行造成（）。

(10)（）不是市场风险资本要求的标准化方法分析的五项风险种类之一。

(11)（）不属于目前普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践。

(12)风险水平类指标不包括（）。

(13)用VAR计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于（）。

(14)在操作风险经济资本计量的方法中，（）的原理是，将商业银行的所有业务划分为八中大网校

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类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。

(15)声誉风险管理的第一线是（）。

(16)下列情形中，重新定价风险最大的是（）。

(17)按照巴塞尔委员会的分类，（）属于流动性最差的资产。

(18)银行用3年期美元存款作为3年期欧元贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。银行所面临的市场风险不包括（）。

(19)下列关于风险的说法，错误的是（）。

(20)《商业银行风险监管核心指标》规定操作风险损失率的计算公式为（）。

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(21)（）方法是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。

(22)用方差一协方差法计算VAR时，其基本假设之一是时间序列不相关。若某序列具有趋势特征，其真实VAR与采用方差一协方差汉计算得到的VAR相比，（）。

(23)代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于下列哪一类操作风险点?（）

(24)贷款转让步骤的正确顺序是（）。①挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中②办理贷款转让手续③对资产组合进行评估④签署转让协议⑤双方协商(或投标)确定购买价格⑥为投资者提供资产组合的详细信息

(25)下列情形中，重新定价风险最大的是（）。

(26)若客户尚未违约，在债项评级中表外项目的违约风险暴露为（）。

(27)商品市场中，现货价格和远期价格之间的复杂关系体现在商品的价格曲线上。下列陈述中大网校

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正确的是（）。

(28)系统缺陷造成风险中不包括（）。

(29)下列关于银行资产计价的说法，不正确的是（）。

(30)了解公司操作风险的主要方面，对操作风险管理框架进行审批和定期检查。这是（）的责任。

(31)根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的8值的说法，正确的是（）。

(32)资产组合的信用风险通常应（）单个资产信用风险的加总。

(33)下列各项中关于表内资产风险权重描述正确的是（）。

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(34)如果一家商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于（）。

(35)新发生不良贷款的内部原因不包括（）。

(36)银行从资产负债管理时代向全面风险管理时代过渡的标志是（）。

(37)根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于（）。

(38)关于商业银行操作风险的下列说法，不正确的是（）。

(39)下列关于风险的说法，正确的是（）。

(40)银行监管方法不包括（）。

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(41)经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是（）。

(42)下列关于商业银行通过业务包以管理其操作风险的说法，不正确的是（）。

(43)关于情景分析，下列说法错误的是（）。

(44)符合《巴塞尔新资本协议》内部评级法要求的内部评级体系应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度，这两个维度分别是（）。

(45)下列关于国家风险的说法，正确的是（）。

(46)某银行2006年末关注类货款余额为2 000亿元，次级类货款余额为400亿元，可疑类货款余额为1 000亿元，损失类货款余额为800亿元，各项货款余额总额为60 000亿元，则该银行不良货款率为（）。

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(47)服从均匀分布的连续型随机变量x在一个区间[a，b]里是以（）的可能性取[a，b]中的任何一个实数值。

(48)采用基本指标法商业银行所持有的操作风险资本应等于（）。

(49)证券的（）越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。

(50)连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有（）件。

(51)关于市值重估，下列说法正确的是（）。

(52)下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是（）。

(53)在用基本指法计算操作风险资本折公式K BIA=【∑(GIi×α)]÷n中，巴塞尔委员会规定固定比例为（）。

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(54)中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金率及再贷款浮息制度，这样做是为了（）。

(55)由金融机构的内部因素引起的操作风险属于（）。

(56)如果两笔货款的信用风险随着风险因素的变化而同时上升或下降，则下列部法正确的是（）。

(57)下列关于事件的说法，不正确的是（）。

(58)下列哪项关于非信贷资产准备充足率的表述正确?（）

(59)下列关于资本的说法，正确的是（）。

(60)期货交易者可以通过在期货市场上进行（）交易来达到降低价格波动风险的目的。

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(61)巴塞尔委员会强调，银行应该将市场价格或模型参数定期进行精确性验证，称为（）验证。

(62)下列哪项关于操作风险分类的说法正确?（）

(63)市场风险在交易账户中的（）风险被纳入了资本要求的范围。

(64)关于战略风险管理的基本做法，下列说法正确的是（）。

(65)操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括（）。

(66)由经济学家坎托和帕克提出的CP模型用于（）。

(67)下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是（）。

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(68)商业银行风险识别最基本、最常用的方法是（）。

(69)关于银行资本的作用，下列叙述不正确的是（）。

(70)全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。

(71)与单一法人客户相比，（）不是集团法人客户的信用风险具有的特征。

(72)银行要承受不同形式的（），这包括因金融创新的步伐过快，不能保证金融交易的合法性，从而无法获得相应法律保护的风险。

(73)情景分析用于（）。

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(74)一家银行用3年期存款作为3年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是（）。

(75)商业银行（）的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。

(76)某银行资产为1000亿元，资产加权平均久期为5年，负债为800亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（）。

(77)下列关于商业银行资本的说法，正确的是（）。

(78)下殓关于信息披露的频率表述错误的是（）。

(79)与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）。

(80)国际商业银行用来考量商业银行盈利能力和风险水平的最佳方法是（）。

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在以下各小题所给出的选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

(1)贷款定价通常由（）等因素决定。

(2)中国银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括（）。

(3)在主权评级模型中，cP模型测量出主权风险评级中作为决定因素的变量有8个，其中包括（）。

(4)总收益互换是将传统的互换进行合成，以为投资者提供类似贷款或信用资产的投资产品。下列关于总收益互换的说法，不正确的是（）。

(5)市场准人监管的主要包括（）。

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(6)信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日制订的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括（）。

(7)商业银行的操作风险与内部控制评估的工作流程的第三阶段需要完成的事宜包括（）。

(8)以下哪些属于商业银行内部风险控制部门?（）

(9)下列关于债项评级和客户评级的说法，正确的是（）。

(10)根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征?（）

(11)下列关于信用联动票据的说法，正确的是（）。

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(12)下列哪些属于声誉风险管理应强调的内容?（）

(13)关于计算VaR值的参数选择，下列说法正确的有（）。

(14)影响期权价值的主要因素包括（）。

(15)中国银行监管应当遵循的基本原则包括（）。

(16)期权的价值由哪几部分组成?（）

(17)以下属于杠杆比率指标的有（）。

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(18)利率互换的类型主要有（）。

(19)我国银行监管领域所依托的主要法律包括（）。

(20)风险为本的持续监管框架内容包括（）。

(21)盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括（）。

(22)下列关于久期缺口的理解正确的有（）。

(23)运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括（）。

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(24)下列各项不属于投资活动现金流人的是（）。

(25)关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序，下列说法正确的是（）。

(26)市场风险报告应当包括下列哪些内容?（）

(27)假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产为1000亿元，负债为800亿元，资产久期为6年，负久期为4年。根据久期分析法，如果年利率从8%上升到8.5%，则利率变化对商业银行的可能影响是（）。

(28)国内商业银行在构建个人信用评估模型过程中，并未广泛采用客户分类，主要原因在于（）。

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(29)在法人客户评级模型中，Ahman的z计分模型中所考虑的因素包括（）。

(30)期权的价值由哪几部分组成?（）

(31)下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，正确的是（）。

(32)风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括（）。

(33)下列属于风险转移的有（）。

(34)交易风险分为（）。

(35)在具体操作层面，对本币的流动性风险管理可以简单分为（）。

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(36)在现实的操作中，企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据，下列哪些是造成财务报表真实性差的现象?（）

(37)下列哪些属于操作风险的表现形式?（）

(38)商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析的时候，需要关注和了解的内容包括（）。

(39)保持良好的流动性将会对商业银行运营产生怎样的积极作用?（）

(40)在商业银行对操作风险的监测中，关键风险指标(KRI)是指用来考察商业银行风险状况的统计数据或指标。商业银行可选择一些指标并通过对其监测从而为操作风险管理提供早期预警。（）是关键风险指标的选择应遵循的原则。

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请判断以下各小题的对错，正确的用√表示，错误的用×表示。

(1)操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。（）

(2)根据《巴塞尔新资本协议》，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。（）

(3)中国人民银行决定公布的《贷款风险分类指导原则》，要求从2002年起，在我国各类银行全面施行贷款质量五级分类管理，即：正常、逾期、呆滞和呆账。（）

(4)银行可以使用久期缺口来测量其资产和负债的信用风险。（）

(5)远期净敞口头寸的数量等于卖出的远期合约头寸减去买人的远期合约头寸。（）

(6)外部评级法，基于商业银行自身健全和完备的内部评级体系计量信用风险，但必须经过监管当局的技术检验和正式批准。（）

(7)分析企业的盈利能力时，单纯地计算比率指标即可。（）

(8)中国人民银行《货款风险分类指导原则》规定，从2002年起，在我国各类银行全面实行货款质量四级分类管理，即：正常、逾期、呆滞和呆账。（）

(9)一般说来，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越弱。（）

(10)国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方。（）

(11)实践表明，单一法人客户的各项周转率越高，盈利能力和偿债能力必然就越好。（）

(12)银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。（）

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(13)估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少5年、涵盖一个经济周期的数据。（）

(14)KPMG风险定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不管是高风险、低风险或是无风险资产，只要期望收益率相等，市场参与者对其接受态度就是一致的。（）

(15)资本金被称为保护债务人，使债务人面对风险免遭损失的“缓冲器”。（）

答案和解析

在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。(1):A 缺口分析——衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法；久期分析——衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。(2):B (3):A

>(4):B 操作风险识别与评估的主要方法包括自我评估法、损失事件数据方法和流程图等。其中，自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度来评估风险大小。(5):C (6):A 从语气上判断，就直接选出A，因为造成任何风险的原因都不会只有一个。一般来说信用风险表现违约和结算风险。B市场风险有关的各种价格，都很容易在市场上得到相关数据，而信用风险则要通过模型计算才能得相关数据。(7):D A项风险分散只能降低非系统性风险，面对共同因素引起的系统性风险却无能为力，此时采用风险转移策略是最为直接、有效的；B项风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置这方面的支出，同时也推动了在这一业务领域获得收益的机会和可能；C项风险补偿主要是指事前(损失发生前)对风险承担的价格补偿。(8):B 中大网校

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A项信息披露有利于打开银行内部“黑匣”；C项信息披露制度直接作用于风险行为产生的根源体现了委托人对内部信息要求的意志和权力，削弱了代理人的信息优势，使监管者处于更有利地位；D项信息披露制度提供了一种灵活的约束手段，可在保证安全性的前提下赋予经营者更大的活动空间和操作权限。(9):D 股市上升，居民可能将存款提出来投资于股市，将给银行带来流动性风险。(10):D 市场风险是由四种市场价格变动引起的，这四种价格是商品价格、股票价格、利率、汇率，ABC都是其中某项价格变动引起的风险种类。(11):A (12):C 风险迁徙类指标最好辨认，因为迁徙是动态的，衡量商业银行信用风险变化的程度，不是衡量风险水平。(13):B 在巴塞尔委员会的规定中，数字3的出现率很高。(14):C 题干所述正是标准法的主要内容，简单说就是：按标准把业务划分为八类产品线计算风险资本。(15):A (16):B

>(17):B

>(18):D

>(19):D 20):B

（>中大网校

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(21):D 当估价资产缺乏可参考的市场价格时，可以按模型来定价，称为“盯模”方法。具体来说，就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。(22):A 当某序列具有趋势特征时，相关性增大会增大风险。(23):C (24):B

>(25):B 重新定价风险也叫期限错配风险，所以期限匹配不一致的风险较大，8、C更符合题意。然后比较B、C中长期固定利率和长期浮动利率的风险，长期浮动利率贷款灵活性较强，风险较小。所以本题中B是风险最大的。(26):C 违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。如果客户尚未违约，则违约风险暴露对于表内项目为债务账面价值，对于表外项目为表外项目已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额。(27):B (28):D 系统在整个设计开发运行过程中存在的风险，是系统缺陷造成的风险，不包括系统报告的风险。系统缺陷主要包括数据/信息质量，违反系统安全规定，系统设计/开发的战略风险，系统的稳定性、兼容性、适应性。(29):A A的表述有好几个漏洞，首先我们提到过“一切以市场为准绳”，在计价时，市场价格要优于模型定价，尤其是交易账户，更离不开市场价格；其次任何定价方式都不会只有一种方法。(30):D (31):D A应为18%，B应为15%，C应为18%。

归给：将商业银行的所有业务划为B类产品线，对每一类产品规定不同的操作风险资本 要求系数，这是“标准法”的原理。下面归纳下各产品线的因子： ·因子为18%：公司金融、交易和销售、支付和清算； ·因子为15%：商业银行业务、代理服务；

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·因为为12%：零售银行业务、资产管理、零售经纪。

因子的大小顺序与银行业务的风险大小是相对应的。因子为18%的业务涉及具体最多 的资金；因子为12%的业务相对风险要小一些。(32):B (33):D

>(34):C

>(35):B 本题的出题点在内部原因，B显然是外部因素，新发生不良贷款的内部原因包括A、C、D，外部原因有企业经营不善或破产倒闭、企业逃废银行债务、企业违法违规、地方政府行政干预。(36):C 全面风险管理朝代是在20世纪80年代工之后，1988年《巴塞尔资本协议》的出台标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。《巴塞尔新资本协议》是在2004年公布的。(37):C (38):C C表述中出现了对风险管理很消极的态度，而且在表达上没有教材中的严密和书面，很容易就判断出该选项是有问题的。本题比较简单，因为D很快就解释了C的错误。对于无法避免、降低、缓释的操作风险可以计提损失准备或者分配资本金。(39):D (40):D 银行监管方法包括：资本监管、市场准入、风险评级、监督检查。E项是银行监管的重要补充。外部审计和银行监管的侧重点有所不同：只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。(41):A 经风险调整的资本收益率是指经预期损失(expected 1oss，E1)和以经济资本(e—conomic capita1)计量的非预期损失(unexpected 1oss，UI．)调整后的收益率，其计算公式是：RAROC=(收益一预期损失)/经济资本(或非预期损失)。(42):B 最终责任在业务外包的情况下并没有转移出芝。(43):B 压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法。敏感性分析用来测试单个风险因素或一小组密切相关的风险因素的假定运动(如收益曲线的平移)对组合价值的影响；情景分析模拟一组风险因素(如股权价格、汇率和利率)的多种情景对组合价值的影响。敏感度测试着重分析特中大网校

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定风险因素对组合或业务单元的影响，而情景分析评估所有风险因素变化的整体效应，更频繁地用于机构范围内的压力测试。(44):A (45):A 关于国家风险这个知识点，本题考查了需要考生关注的大部分知识点。即B在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险，这是常考的出题点。C个人，企业，政府，银行都有可能遭受国家风险带来的损失，国家是个人组成的，国家风险不会使个人遭受损失显然错误。D风险一般都是债务方带给债权方的，国家风险也是由债务人所在国家的行为引起的，超出使债权人的控制范围。(46):D 不良货款包括次级、可疑、损失货款。不良货款率=(次级+可疑+损失类货款)÷货款金额× 100%=[(400+1 000+800)÷60 000]×100%=3．67%。(47):D (48):C 采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于：前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值。如果某年的总收入为负值或零，在计算平均值时，就不应当在分子和分母中包含这项数据。(49):A 久期又称持续期，是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量。证券的久期越大，利率的变化对该证券价格的影响越大，因此风险也越大。D项缺口未表明是久期缺口，事实上久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险也越高。(50):C 连续三次投掷，每一次都可能会出现2种可能，因此是共有2的3次方种可能，即8种基本事件。(51):C A项商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。B项商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。D项盯模是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。(52):A A要讲的是在声誉风险管理体系建立时要重点强调的内容，努力建设学习型组织就是管理体系的一部分，A错误。另外，B是声誉风险的特点，C是声誉风险的管理办法，D是声誉危机管理规划的好处。(53):C 计算题。掌握基本的公式。(54):B 题干中没有说明是提高还是降低存款准备金率，如果提高，可以由紧缩货币的效果，如果降低，则有扩大货币流通量的效果。但是题干中只说明是实行差别准备金率及再贷款浮息制度，这样的目的就不是A或D。C显然错误，提高信誉度是依靠各家银行自身的管理，只有B是正确的，是为了加强银行流动性管理。(55):C 中大网校

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(56):C 这两笔贷款同时上升或下降，方向相同，说明两者正相关的，那么如果一个发生损失，另一个也很会有可能发生损失。另外，尽管这两笔贷款正相关，但是构成的贷款的风险组合还是会分散的一部分风险，所以组合的风险不但会小于两笔贷款信用风险相加的总和，还会小于两个贷款中风险较大的那个。(57):C 确定性事件是指在相同的条件下，重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。(58):B B项非信贷资产准备充足率为非信贷资产实际计提准备与非信贷预计损失之比，不得低于100%；C项非信贷资产预计损失是指商业银行根据《金融企业会计制度》针对短期投资、长期投资、固定资产、在建工程、无形资产和抵债资产等非信贷资产，预计未来可能损失的金额；D项非信贷资产准备充足率是准备金充足程度指标。(59):C 本题综合考查了各个资本。归纳一下：

账面资本=会计资本。

经济资本=商业银行自行计量，应对非预期损失的，取决于风险水平的资本。

监管资本=监管部门规定的。(60):A 套期保值是指把期货市场当作转移价格风险的场所，利用期货合约作为将来在现货市场上买卖商品的临时替代物，对其现在买进准备以后售出商品或对将来需要买进商品的价格进行保险的交易活动。套期保值交易是期货交易者达到降低价格波动风险目的的主要手段。(61):A (62):D

>(63):D

>(64):C

>(65):B 所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂，层层深入；自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级上报；从已经到未知，就是从历史推测未来。(66):D 中大网校

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(67):B 从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。(68):D 制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行法定程序理解和分析。此时，常用的风险识别方法还有：①专家调查列举法；②失误树分析法；③情景分析法；④资产财务状况分析法；⑤分解分析法。(69):B (70):A 考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的风险管理要素。(71):A 记住规模越大，风险管理越难以操作。由于集团法人客户内部可以容易地通过关联交易修改财务报表，财务报表的真实性不高。(72):A 法律风险的表现形式有：①金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行或金融合约条款不周密；②法律法规跟不上金融创新的步伐，使创新金融的合法性难以保证，交易一方或双方可能因找不到相应的法律保护而遭受损失；③形形色色的各种犯罪及不道德行为给金融资产安全构成威胁；④经济主体在金融活动中如果违反法律法规，将会受到法律的制裁。(73):B (74):D 以3年期的存款为资金来源发放3年期的贷款，由于利率敏感性资产和利率敏感性负债的重新定价期限完全相同而不存在重新定价风险(即期限错配风险)和收益率曲线风险，但是因为其基准利率的变化可能不完全相关，变化不同步，该银行仍然会面临着基准利率的利差变化而带来的基准风险。(75):B (76):B

>(77):D 中大网校

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A项账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分；D项经济资本应是指商业银行用于弥补“非预期损失”的资本；C项监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具；D项经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本。(78):D (79):C

>(80):D 国际商业银行用来考量商业银行盈利能力和风险水平的最佳方法是RAPM。而在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率。经风险调整的资本收益率是指经预期损失和以经济资本计量的非预期损失调整后的收益率。在以下各小题所给出的选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。(1):A, B, C, D, E 贷款定价的决定因素：贷款定价=资金成本+经营成本+风险成本+资本成本，其中，资金成本包括债务成本和股权成本。(2):A, B, D, E (3):B, E CP模型测量出主权风险评级中作为决定因素的8个变量是：人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标和违约史指标。C、D两项是朱特勒与麦卡锡扩展CP模型时新增的变量。(4):B, C (5):C, D, E 市场准人监管的目标除了CDE之外，还有维护市场秩序。从题面上看，因为银行正是受监管的对象，所以监管目标不会是为了银行利益。(6):A, B, C, E 中大网校

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(7):C, D, E

>(8):A, B, C, D, E 每一个部门都对内部风险控制有着不可替代的作用。(9):A, B, D 客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。因此一个债务人只能有一个客户评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。(10):A, B, C, D, E 考查基本的规定，对基础知识点的掌握程度。(11):A, B, E 信用联动票据又称信用关联票据，主要分为两种类型：①固定收益证券和相关的信用衍生产品的组合；②以商业银行某些资产的信用状况为基础资产的信用衍生产品。其主要特点在于可以通过SPV来人为地安排那些没有信用等级的贷款资产，同时也承担这些资产的信用风险；当商业银行资产发生违约后，投资者只能获得基础资产的残余价值，而不是全部价值。(12):A, B, C, D, E (13):A, B, C 关于计算VaR值的置信水平的选取，应当视模型的用途而定：①如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高；②如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不重要。关于持有期的选取，需要看模型的使用者经营者还是监管者：①如果模型的使用者是经营者自身，则时间问隔取决于其资产组合的特性；②如果资产组合变动频繁，则时间间隔应该短，反之，时间问隔就应该长；③如果模型使用者是监管者，时间间隔取决于监管的成本和收益，应选取监管成本等于监管收益的临界点。(14):A, B, C, D 影响期权价值的因素，标的资产市场价格和期权执行价格的关系、期权到期期限、标的资产价格的波动率、货币利率。没有标的资产历史平均收益率这个因素。(15):A, B, C, E 银行业监管遵循：依法、公正、公开、效率四个原则。(16):A, B 期权价值由期权的内在价值和时间价值两部分组成。内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益和利润。时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。(17):A, B, C 杠杆比率就是用自有资本获得融资或者偿债的能力，A、B、C都有偿债的因素。带有收益因素的都是盈利性指标。(18):B, C, D 中大网校

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利率互换有三种类型：①息票利率互换，指同种货币的固定利率同浮动利率相交换；②基础利率互换，指用一种参考利率的浮动利率来交换另一种参考利率的浮动利率；③交叉货币利率互换，指一种货币的固定利率与另一种货币的浮动利率相交换，是货币互换和利率互换相结合的产物。(19):A, B, C, D E不是我国银行依托的法律，只是一个参考的协议，但这个协议的意义和作用还是很重大的。(20):A, B, C, D, E 风险为本的持续监管框架由六个相互衔接的具体监管步骤组成，本题选项全部包括了这六步，其中A的了解机构和风险评估是两个步骤。(21):A, B, D 盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括：①销售毛利率；②销售净利率；③资产净利率；④净资产收益率；⑤总资产收益率。C项属于效率比率，体现管理层管理和控制资产的能力；E项属于杠杆比率，衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，判断企业的偿债资格和能力。(22):A, B, D 久期缺口是用来测量银行资产负债的利率风险的工具，即资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产负债率乘积的差额：①当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行最终的市场价值将增加，如果市场利率上升，银行最终的市场价值也将减少；②当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将增加；市场利率下降，银行净值将减少。久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化越敏感，银行的利率风险暴露量越大。(23):A, B, C, D, E 运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括：历史上发生过重大损失的情景和假设情景。假设情景又包括：①模型假设和参数不再适用的情形；②市场价格发生剧烈变动的情形i③市场流动性严重不足的情形；④外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景。(24):C, D (25):B, C, E

>(26):A, B, C, D, E

>(27):B, C, D (中大网校

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28):A, B, C 首先排除E，因为如果评估作用不大，也就不会有这样的方法在国家上推广。其次D，这样的原因不是主要与那音，这种困难并不是我国特有的。(29):A, B, C, D, E 记忆题。(30):A, B 期权价值由期权的内在价值和时间价值两部分组成。内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益和利润。时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。(31):A, D, E 进行压力测试的目标并非是要求商业银行考虑最差的情景，但是至少应当考虑温和的衰退情景，以评估其对商业银行PD、1GD和EAD的影响；茌评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。(32):B, D, E A是风险迁徙类指标。C是流动性监管指标。(33):B, C, D, E A是通过制度安排降低了风险，并没有对风险进行转移。(34):A, C 交易风险(transaction risk)是指在计划中、进行中或已经完成的外币计价的业务交易中，汇率波动使交易者蒙受损失的可能性。交易风险又可分为：①买卖风险，即由于进行外币买卖产生的外汇风险;②结算风险，指一般企业以外币计价进行交易活动时，由于将来进行交易结算时所运用的汇率没有确定而产生的风险。(35):A, C, E(36):A, B, C, E 现实中，企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据。例如：①合并报表与承贷主体报表不分；②制作合并报表未剔除集团关联企业之间的投资款项、应收/应付款项；③人为夸大承贷主体的资产、销售收入和利润；④母公司财务报告未披露成员单位之问的关联交易、相互担保情况。(37):A, B, C, D (38):A, B, D

>(39):A, B, C, D, E 以上总结了流动性对银行的重要作用。(40):A, B, C, D 关键风险指标是指用来考察商业银行风险状况的统计数据或指标，其选择应遵循四个原则：①相关性，即指标与关键操作风险具有明显的相关性，指标的变动能揭示风险变化情况，反映风险暴露程度；②可测量性，即能够利用现有的资源对指标进行量化；③风险敏感性，即资产组合的变动能够及时通过指标体现出来；④实用性，即指标能够满足使用者的需要，主要是风险管理部门的风险主管和各业务部门的操作风险管理经理。请判断以下各小题的对错，正确的用√表示，错误的用×表示。(1):0 判断题经常在“内”“外”这种细节造成出题点，考生在遇到这两个字时要格外用心。本题中大网校

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中，人员、系统、流程其实都是内部事件。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。(2):0 对风险进行缓释是积极的管理风险的策略，当然是允许的。(3):0 五级贷款分类：正常、关注、次级、可疑、损失。(4):0 久期缺口是用来衡量市场风险指标的。(5):0 应为买入的减去卖出的。(6):0 内部评级法，基于商业银行自身健全和完备的内部评级体系计量信用风险，但必须经过监管当局的技术检验和正式批准。(7):0 分析企业的盈利能力时，单纯地计算比率指标是不全面的，还必须从其他角度对利润加以综合考虑。(8):0 五级货款分类：正常、关注、次级、可疑、损失。(9):0 规模越大，抵抗风险的能力越强。(10):1(11):0 语气上过于绝对，虽然表面上看各项周转率越高，盈利能力和偿债能力就越好，但实践中并非如此。(12):1 说法正确，故选A。(13):0 估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少7年、涵盖一个经济周期的数据。(14):1(15):0 应为债权人，而不是债务人。

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第四篇：风险管理-银行从业资格考试真题2009年.doc

2009年真题

一、单选题(以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项)

1．下列关于风险分类的说法，不正确的是()。

A．按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B．按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险

C．按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D．按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

[答案] A

[解析] 按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。

[答案] A

[解析] 按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。

本题考查对风险分类的理解。根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。

2．在商。业银行的经营过程中，()决定其风险承担能力。

A．资产规模和商业银行的风险管理水平

B．资本金规模和商业银行的盈利水平

C．资产规模和商业银行的盈利水平

D．资本金规模和商业银行的风险管理水平

[答案] D

[解析] 资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的白有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。

3．20世纪60年代，商业银行的风险管理进入()。

A．资产负债风险管理模式阶段

B．资产风险管理模式阶段

C．全面风险管理模式阶段

D．负债风险管理模式阶段

[答案] D

[解析] 60年代前→资产风险管理模式；60年代后→负债风险管理模式；70年代后→资产负债风险管理模式；80年代后→全面风险管理模式。

4．全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。

A．企业的资产规模

B．企业的目标

C．全面风险管理要素

D．企业的各个层级

[答案] A

[解析] 考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。

5．下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是()。

A．金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C．商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D．商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

[答案] C

[解析] 商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。

6．风险是指()。

A．损失的大小

B．损失的分布

C．未来结果的不确定性

D．收益的分布

[答案] C

[解析] 本题考核的是风险的定义。

7．风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循()的基本规律。

A．高风险低收益、低风险高收益

B．高风险高收益、低风险低收益

C．低风险高收益

D．高风险低收益

[答案] B

8．与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有()。

A．特殊性、非盈利性和可转化性

B．普遍性、非盈利性和可转化性

C．普通性、盈利性和不可转化性

D．普遍性、非盈利性和不可转化性

[答案] B

[解析] 本题考核的是商业银行的操作风险特征。

9．如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为()。

A．0.1

B．0.2

C．0.3

D．0.4

[答案] D

[解析] 本题考核的是对数收益率的计算。

10．下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是()。

A．恐怖袭击

B．监管规定

C．声誉受损

D．黑客攻击

[答案] C

[解析] C属于声誉风险。

11．商业银行有效防范和控制操作风险的前提是()。

A．建立完善的公司治理结构

B．建立完善内部控制体制

C．加强外部监管体制建设

D．以上都不是

[答案] A

[解析] 本题属于记忆性的知识点。

12．广义的操作风险定义认为，()以外的所有风险均可视为操作风险。

A．市场风险

B．法律风险

C．信用风险

D．市场风险和信用风险

[答案] D

13．健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容()。

A．强化内控意识，树立内控优先理念

B．完善激励约束机制

C．提高内控制度的执行力

D．以上都是

[答案] D

[解析] 本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。

14．商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来（A．声誉风险

B．战略风险

C．信用风险

D．操作风险

[答案] D

15．商业银行资产的流动性是指()。

A．商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售)。

B．商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金

C．商业银行流动负债数量的多少

D．商业银行流动资产减去流动负债的值的大小

[答案] A

[解析] 本题考核的是商业银行资产的流动性的定义。

16．由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于()。

A．国家风险

B．市场风险

C．操作风险

D．战略风险

[答案] D

[解析] 本题考核的是对战略风险的理解。

17．国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括()。

A．改善公司治理结构

B．推行全面风险管理理念

C．确保各类主要风险得到正确识别和排序

D．利用精确的数量模型进行量化

[答案] D

18．一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施()。

A．风险转移

B．风险对冲

C．风险补偿

D．风险规避

[答案] C

[解析] 本题考核的是对风险补偿的理解。

19．()是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。

A．会计资本

B．监管资本

C．经济资本

D．实收资本

[答案] A

[解析] 本题考核的是会计资本的定义。

20．商业银行的最高风险管理/决策机构是()。

A．董事会

B．监事会

C．股东大会

D．高层管理者

[答案] A

[解析] 商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。

21．经济资本主要用于规避银行的()。

A．非预期损失

B．预期损失

C．大规模损失

D．普通性损失

[答案] A

[解析] 经济资本是针对非预期损失的。

22．在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指()。

A．文件档案的制订、管理不善

B．结算支付系统失灵或延迟

C．银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价

D．未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

[答案] D

[解析] 本题考核的是对交易/定价错误的理解。

23．操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为()。

A．下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上地评估

B．自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范

C．操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节

D．上级的问题通常包含在下级出现的问题中

[答案] C

[解析] 本题考核的是操作风险评估原则的理解。

24．代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于()操作风险点。

A．人员因素

B．外部事件

C．内部流程

D．系统缺陷

[答案] C

[解析] 本题考核的是代理业务的操作风险点。

25．商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了()。

A．久期缺口

B．现金缺口

C．融资缺口

D．信贷缺口

[答案] C

[解析] 本题考核的是融资缺口的计算公式。

26．如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求()流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。

A．小于

B．大于

C．等于

D．以上都不对

[答案] B

27．连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有()件。

A．8

B．7

C．6

D．3

[答案] A

[解析] 本题考核的是对基本事件的理解。

28．商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期通常是指()。

A．每天

B．每月

C．每周D．每年

[答案] B

[解析] 商业银行通常采用定期(每月或季度)的自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。

29．20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了()阶段。

A．资产风险管理模式

B．负债风险管理模式

C．资产负债风险管理模式

D．全面风险管理模式

[答案] C

[解析] 20世纪70年代，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。在这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生。

30．有效风险管理体系建设必须以()为先导。

A．健全的内部控制机制

B．完善的公司治理机构

C．先进的风险管理文化培育

D．有效的风险治理策略

[答案] C

31．在对外币的管理中，银行()实施对每一种货币的流动性管理策略。

A．必须

B．不需要

C．可以用也可以不用

D．以上都不对

[答案] A

[解析] 在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。

32．（）是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

A．操作风险

B．市场风险

C．战略风险

D．法律风险

[答案] C

[解析] 本题考核的是战略风险的定义。

33．()的推出标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化。

A．《全面风险管理框架》

B．《巴塞尔新资本协议》

C．《巴塞尔资本协议》

D．以上都不是

[答案] B

[解析] 《巴塞尔新资本协议》的推出，使得商业银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管理模式转向全面风险管理模式。

34．商业银行的资产主要是()。

A．固定资产

B．非流动资产

C．金融资产

D．无形资产

[答案] C

[解析] 商业银行的资产主要是金融资产。

35．银行可能遭受的国家风险包括()。

A．到期不还风险

B．间接风险

C．债务重新安排风险

D．以上都是

[答案] D

[解析] 以上都属于国家风险。

36．()是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。

A．市场信心

B．市场稳定

C．政府政策

D．贷款数量

[答案] A

[解析] 市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。

37．资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自()。

A．资产业务

B．负债业务

C．贷款业务

D．证券业务

[答案] A

[解析] 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。

38．()不是全面风险管理模式的特征。

A．全球的风险管理体系

B．全面的风险管理范围

C．全程的风险预测过程

D．全新的风险管理方法

[答案] c

39．最常见的资产负债的期限错配情况指()。

A．将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

B．将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

C．全部资产与部分负债在持有时间上不一致

D．部分资产与全部负债在到期时间上不一致

[答案] A

[解析] 最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。

40．当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会()。

A．增强

B．减弱

C．不变

D．无关

[答案] B

[解析] 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。

41．()对战略风险管理的结果负有最终责任。

A．监事会

B．股东大会

C．公司治理层

D．董事会

[答案] D

[解析] 董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。

42．下列不属于违反用工法造成损失的原因的是()。

A．劳资关系

B．安全/环境

C．未经授权的活动

D．性别、种族歧视

[答案] C

[解析] 未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。

43．（）是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。

A．经济资本

B．会计资本

C．监管资本

D．实收资本

[答案] A

[解析] 本题考核的是经济资本的定义。

44．下列属于操作风险外部风险指标的是()。

A．从业年限

B．系统数量

C．反洗钱警报数占比

D．系统故障时间

[答案] C

[解析] A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。

45．()是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。

A．风险转移

B．风险补偿

C．风险对冲

D．风险分散

[答案] C

[解析] 本题主要考查对风险对冲的理解。

46．下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是()。

A．债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B．客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级

C．在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D．在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

[答案] B

47．某银行2008年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2008年末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为()。

A．16.67%

B．22.22%

C．25.00%

D．41.67%

[答案] B

48．以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是()。

①挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中；

②办理贷款转让手续；

③对资产组合进行评估；

④签署转让协议；

⑤双方协商(或投标)确定购买价格；

⑥为投资者提供资产组合的详细信息。

A．①②③④⑤⑥

B．⑥⑤③②④①

C．①②⑤③⑥④

D．①③⑥⑤④②

[答案] D

49．企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指()。

A．直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者

B．直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者

C．直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者

D．直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者

[答案] A

50．某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2008年初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2008年净资产收益率为()。

A．3.00%

B．3.11%

C．3.33%

D．3.58%

[答案] C

51．某企业2008年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为2亿元人民币，净利润为1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业2008年的利息费用为()亿元人民币。

A．0.1

B．0.2

C．0.3

D．0.4

[答案] B

52．下列关于客户信用评级的说法，错误的是()。

A．评价主体是商业银行

B．评价目标是客户违约风险

C．评价结果是信用等级和违约概率

D．评价内容是客户违约后特定债项损失大小

[答案] D

53．在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是()。

A．5Cs系统

B．5Ps系统

C．CAMELs系统

D．4Cs系统

[答案] B

54．根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.6Q%、0.60%，则3年的累计死亡率为()。

A．0.17%

B．0.77%

C．1.36%

D．2.32%

[答案] C

55．某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。

A．0.05

B．0.10

C．0.15

D．0.20

[答案] B

56．下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是()。

A．债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B．客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级

C．在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D．在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

[答案] B

57．按照()不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。

A．评分的阶段

B．评分的方法

C．评分的对象

D．评分的结果

[答案] A

58．对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是()。

A．动产留置

B．不动产抵押

C．外资企业连带责任保证

D．支票、汇票、本票等的抵押

[答案] A

59．世界上第一个资产证券化产品是()。

A．转手转付证券

B．资产支付证券

C．知识产权证券化

D．住房抵押贷款证券

[答案] D

60．黄金价格波动属于()。

A．期权性风险

B．利率风险

C．汇率风险

D．商品价格风险

[答案] c

61．()，标志着金融期货交易的开始。

A．1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易

B．1970年，美国芝加哥证券交易所开始换进期货交易

C．1972年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易

D．1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易

[答案] D

62．（）承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。

A．股东大会

B．董事会

C．监事会

D．董事长

[答案] B

63．我国要求资本充足率不得低于()。

A．6%

B．7%

C．8%

D．9%

[答案] C

64．在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括()。

A．负债风险管理模式

B．资产风险管理模式

C．内部管理模式

D．全面风险管理模式

[答案] C

65．对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以()，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。

A．0.75

B．0.5

C．0.25

D．0.15

[答案] D

66．采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为()。

A．13.33%

B．16.67%

C．30.00%

D．83.33%

[答案] D

67．假设违约损失率(LGD)为8%，商业银行估计(EL)为10%，则根据《巴塞尔新资本协议》，违约风险暴露的资本要求(K)为()。

A．18%

B．0

C．-2%

D．2%

[答案] B

68．根据Credit Risk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%，e=2.72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为()。

A．0.09

B．0.08

C．0.07

D．0.06

[答案] A

69．下列关于《巴塞尔新资本协议》及其信用风险量化的说法，不正确的是()。

A．提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法

B．明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源

C．外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资产充足率的方法

D．构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱

[答案] C

70．下列关于信用风险监测的说法，正确的是()。

A．信用风险监测是一个静态的过程

B．信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析

C．当风险产生后进行事后处理比在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救对降低风险损失的贡献高

D．信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况

[答案] D

71．下列属于客户风险的财务指标是()。

A．流动比率

B．公司治理结构

C．资金实力

D．市场竞争环境

[答案] A

72．某银行2008年初关注类贷款余额为4000亿元，其中在2008年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为()。

A．12.5%

B．15.0%

C．17.1%

D．11.3%

[答案] C

73．下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是()。

A．主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测

B．必须直接估计每个敞口之间的相关性

C．Credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布

D．CreditMetrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性

[答案] C

74．下列不属于审慎经营类指标的是()。

A．成本收入比

B．资本充足率

C．大额风险集中度

D．不良贷款拨备覆盖率

[答案] A

75．某银行2008年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为()亿元。

A．880

B．1375

C．1100

D．1000

[答案] A

76．下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是()。

A．国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露

B．跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动

C．转移风险作为信用风险的组成要素，可认为是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

D．商业银行总行对海外分行提供的信用支持不包括在国家风险暴露中

[答案] D

77．某银行2008年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则RAROC等于()。

A．4.38%

B．6.25%

C．5.00%

D．5.63%

[答案] A

78．在法人客户评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。

A．AltmanZ计分模型

B．RiskCalc模型

C．Credit Monitor模型

D．死亡率模型

[答案] C

79．违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少()年的数据。

A．1

B．3

C．5

D．2

[答案] C

80．横轴、()为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随即评级模型三条曲线。

A．违约客户累计百分比

B．违约客户数量

C．正常客户累计百分比

D．正常客户数量

[答案] A

81．《巴塞尔新资本协议》指出，在信用风险评级标准法中，零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予()、35%的权重。

A．100%

B．75%

C．65%

D．50%

[答案] B

82．估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少()年、涵盖一个经济周期的数据。

A．3

B．5

C．7

D．1

[答案] C

83．多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。

A．CreditMetrics模型

B．Credit Portfolio View模型

C．Credit Risk+模型

D．KMV模型

[答案] B

84．Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是()。

A．流动资产/流动负债

B．流动资产/总资产

C．(流动资产-流动负债)/总资产

D．流动负债/总资产

[答案] C

85．某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期初存货为 450万元，2008年期未存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为()。

A．19.8

B．18.0

C．16.0

D．22.5

[答案] D

86．在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于()。

A．基本面指标和财务指标

B．财务指标和财务指标

C．基本面指标和基本面指标

D．财务指标和基本面指标

[答案] D

87．在实际操作中，商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式是()。

A．长期在总资产中保存相当规模的流动性资产

B．同业拆入

C．出售流动资产

D．外部融资

[答案] B

88．以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是()。

A．流动性风险

B．信用风险

C．操作风险

D．战略风险标准

[答案] A

89．以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是()。

A．现金头寸指标

B．核心存款比例

C．贷款总额与核心存款的比率

D．贷款总额与总资产的比率高

[答案] C

90．关于核心存款的以下说法，不正确的是()。

A．短期内被提取的可能性较小

B．对利率变动不敏感

C．季节变化或经济环境变化对其影响较小

D．不包括活期存款，因为其流动性太高

[答案] D

二、多选题(以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项)

1．下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是()。

A．在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)

B．在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据

C．在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

D．以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷

E．使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

[答案] ABCE

2．信用风险的主要形式包括()。

A．结算风险

B．系统性风险

C．非系统风险

D．违约风险

E．战略风险

[答案] AD

[解析] 信用风险包括结算风险和违约风险。

3．以下属于风险转移策略的是()。

A．出口信贷保险

B．担保

C．备用信用证

D．市场对冲

E．自我对冲

[答案] ABC

[解析] DE属于风险对冲。

4．风险规避策略的实施成本主要在于()的支出。

A．人员工资

B．风险分析

C．经济资本配置

D．风险补偿

E．风险转移

[答案] BC

[解析] 风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。

5．核心雇员流失的风险具体体现为()。

A．核心员工的知识/技能缺乏

B．缺乏足够后援/替代人员

C．相关信息缺乏共享和文档记录

D．缺乏岗位轮换机制

E．核心员工失职违规

[答案] BCD

[解析] 核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在BCD。

6．商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备哪些基本条件()。

A．完善的公司治理结构

B．健全的内部控制体系

C．普及合规管理文化

D．集中式的、可灵活扩充的业务信息系统

E．雄厚的研发实力

[答案] ABCD

7．衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到()。

A．现金头寸指标

B．核心存款比例

C．贷款总额与总资产比率

D．流动资产与总资产比率

E．易变负债．与总资产

[答案] BC

[解析] 本题考核的是流动性比率的内容。

8．以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容()。

A．明确商业银行的战略愿景和价值理念

B．有明确记载的危机/决策流程

C．深入理解不同利益持有者对自身的期望值

D．培养开放、互信、互助的机构文化

E．建设学习型组织

[答案] ABCDE

[解析] 以上均属于声誉风险管理体系的内容。

9．在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险计量方法有三种，分别是()。

A．基本指标法

B．内部模型法

C．标准法

D．内部评级初级法

E．内部评级高级法

[答案] CDE

[解析] AB属于对操作风险的计量方法。

10．目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC()。

A．可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

B．可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平

C．RAROC=(收益-预期损失)÷经济资本

D．使银行不再注重盈利性

E．放弃了股东价值最大化的目标

[答案] ABC

11．下列关于银行资本的作用叙述正确的是()。

A．提供融资

B．使银行免受损失

C．维持市场信心

D．限制银行业务过度扩张

E．保护客户利益

[答案] ACD

12．以下关于会计资本的说法中，正确的是()。

A．会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系

B．会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益

C．会计资本是银行可以实际利用的资本

D．会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分

E．会计资本就是经济资本

[答案] BCD

[解析] 会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。

13．《中华人民共和国商业银行法》规定“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行()”。

A．自主经营

B．自担风险

C．自负盈亏

D．自我约束

E．自我发展

[答案] ABCD

14．依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段，即()。

A．资产风险管理阶段

B．负债风险管理阶段

C．资产负债管理阶段

D．全面风险管理阶段

E．市场风险管理阶段

[答案] ABCD

[解析] 本题考核的是风险管理模式发展的阶段。

15．《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行不可以采取的方法是()。

A．内部评级初级法

B．标准法

C．高级计量法

D．内部评级高级法

E．内部模型法

[答案] ACD

[解析] 对市场风险，可以采取标准法或内部模型法。

16．以—下哪些属于商业银行的代理业务()。

A．代理商业银行业务

B．代理保险业务

C．代理证券业务

D．代收代付业务

E．代理政策性业务

[答案] ABCDE

[解析] 以上均属于商业银行的代理业务。

17．操作风险关键指标包括()。

A．人员风险指标

B．流程风险指标

C．内部风险指标

D．外部风险指标

E．系统风险指标

[答案] ABDE

18．能够转移商业银行操作风险的保险品种包括()。

A．财产保险

B．电子保险

C．计算机犯罪保险

D．错误与遗漏保险

E．营业中断保险

[答案] ABCDE

19．下列属于市场风险的有()。

A．利率风险

B．股票风险

C．汇率风险

D．商品风险

E．操作风险

[答案] ABCD

[解析] 本题考核的是市场风险的内容。

20．战略风险来自()。

A．商业银行战略目标缺乏整体兼容性

B．商业银行经营目标不能按时实现

C．为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷

D．为实现目标所需要的资源匮乏

E．整个战略实施过程的质量难以保证

[答案] ACDE

21．国际上较为广泛采用的信用风险预警方法有()。

A．传统方法

B．评级方法

C．信用评分方法

D．统汁模型

E．黑色预警法

[答案] ABCD

22．区域风险预警主要包括哪几种情况()。

A．有关区域经济的政策法规发生重大变化

B．区域经营环境出现恶化

C．区域商业银行分支机构内部出现风险因素

D．国家有关产业政策发生变化

E．产品出口的国家的贸易限制政策

[答案] ABC

23．目前使用广泛的对企业信用分析的5Ps系统考查的因素包括()。

A．个人因素

B．资金用途因素

C．还款来源因素

D．保障因素

E．企业前景因素

[答案] ABCDE

24．根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征()。

A．全面性

B．相关性

C．及时性

D．可靠性

E．可比性

[答案] ACE

25．以下属于金融衍生品的是()。

A．即期金融产品

B．金融期货

C．期权

D．远期利率协议

E．货币互换

[答案] BD

26．以下属于国内商业银行流动性资产的是()。

A．库存现金

B．超额准备金

C．一个月内到期的正常类贷款

D．一个月内到期的债权

E．长期公司债

[答案] AC

[解析] 考生应联系记忆流动性资产所包括的其他内容。

27．信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是()。

A．信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化

B．信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限

C．无法全面地反映借款人的信用状况

D．信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值

E．方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素

[答案] AD

28．针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼(CAMEL)分析系统包括()。

A．资本充足性

B．资产质量

C．管理水平

D．盈利水平

E．流动性

[答案] ABCDE

29．商业银行考查保证人的有效性应关注哪些方面()。

A．保证人的资格

B．保证人的财务实力

C．保证人的意愿

D．保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系

E．保证人的法律责任

[答案] ACE

30．财务比率主要分为哪几类()。

A．盈利能力比率

B．负债比重比率

C．效率比率

D．杠杆比率

E．流动比率

[答案] ACDE

31．商业银行风险管理流程包括()。

A．风险识别

B．风险计量

C．风险监测

D．风险控制

E．风险对冲

[答案] ABCD

32．商业银行贷款担保的主要方式有()。

A．保证

B．抵押

C．质押

D．留置

E．定金

[答案] ABC

33．市场风险是我国商业银行所要面临的主要风险之一，它包括()。

A．利率风险

B．汇率风险

C．信用风险

D．商品价格风险

E．流动性风险

[答案] ABD

34．期货是在交易所里进行交易的标准化的远期合约，关于期货的以下说法，正确的有()。

A．现代期货交易产生于20世纪

B．当前的金融期货合约主要有利率期货、货币期货、股票指数期货三大类

C．货币期货可以用来规避汇率风险

D．股票指数期货在交割时既可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算

E．期货交易有助于发现公平价格

[答案] ABCE

35．以下关于缺口分析的正确陈述是()。

A．当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口

B．当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口

C．当某二时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口

D．当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口

E．当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口

[答案] AC

36．利率风险是指由于利率的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，按照风险来源的不同，它可以分为()。

A．重新定价风险

B．收益率曲线风险

C．基准风险

D．股票价格风险

E．流动性风险

[答案] ABC

37．期权价值由内在价值和时间价值两部分构成，在以下期权中，内在价值有可能为正的包括()。

A．平价期权

B．价内期权

C．价外期权

D．买入期权

E．卖出期权

[答案] BDE

38．在其他条件相同的条件下，以下因素将导致一份卖出股票期权合约价值升高的是（）。

A．到期时间延长

B．利率降低

C．标的股票价格的波动率提高

D．标的股票的市场价格提高

E．合约的执行价格提高

[答案] ABCD

39．以下关于缺口分析的正确陈述是()。

A．当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

B．当处于负债敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入下降

C．当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入下降

D．当处于资产敏感型缺口时，市场利率下降导致银行净利息收入上升

E．当处于资产敏感型缺口时，市场利率上升导致银行净利息收入上升

[答案] BCE

40．以下各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的是（）。

A．外币存款

B．外币贷款

C．外币债券投资

D．外汇远期的买卖

E．跨境投资

[答案] ABCE

三、判断题(请对以下各题的描述做出判断，正确选 A，错误选B)

1．信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。

()

A．对

B．

错

[答案] B

[解析] 相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计量的特点。

2．基本事件是随机实验中可以再分解的简单的随机事件。

()

A．对

D．错

[答案] B

[解析] 基本事件是随机实验中不能再分解的简单的随机事件。

3．商业银行风险管理的目标并不是要完全消除风险，而是将风险控制在可承受范围的基础上，尽量争取收益/风险的有效性。

()

A．对

B．错

[答案] B

4．通过操作或服务的外包，也就相应转移了董事会和高管层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。

()

A．对

B．错

[答案] B

5．操作风险主要是由内部人员因素和技术因素造成，因此操作风险的成因源于内部因素，而不是外部因素。

()

A．对

D．错

[答案] B

6．商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，商业银行可能面临的风险也就越少。

（）

A．对

B．

错

[答案] B

[解析] 商业银行面临的风险是比较大的。

7．实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。

()

A．对

B．

错

[答案] A

[解析] 这是对风险管理的理解。

8．分散投资不能完全消除非系统性风险。

()

A．对

B．错

[答案] B

[解析] 非系统风险是可以分散掉的。

9．对风险模型进行压力测试是风险管理的关键，因为压力测试既能够说明极端事件的影响程度，也能说明事件发生的可能性，因此，通过压力测试有助于了解风险管理中存在的问题和薄弱环节。

()

A．对

B．

错

[答案] B

[解析] 通过压力测试是为了能估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对银行所造成的潜在损失。

10．Credit Risk+模型的一个基本假定是贷款组合的违约率服从二项分布。

()

A．对

B．

错

[答案] B

[解析] Credit Risk+模型的假设不是针对贷款组合，而是针对每笔贷款，其假设是在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。

11．商业银行交易账户的项目通常按历史成本定价。

()

A．对

B．错

[答案] B

12．大多数市场风险内部模型不仅能计量交易业务中的市场风险，而且能计量非交易业务中的市场风险。

()

A．对

B．错

[答案] B

13．商品价格风险的定义中的商品包括农产品、矿产品(包括石油)和贵金属(包括黄金)。

()

A．对

B．错

[答案] B

14．资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

()

A．对

B．错

[答案] A

15．市场风险主要包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，这几种风险往往是相互交织，互相影响的。

()

A．对

B．错

[答案] A

第五篇：银行业从业资格-历年风险管理真题

2007年银行从业资格考试风险管理试题

（一)单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.目前，()是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.声誉风险

2.某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。

A.0.05

B.0.10

C.0.15

D.0.20

3.《巴塞尔新资本协议》要求，实施内部评级法初级法的商业银行()。

A.必须自行估计每笔债项的违约损失率

B.参照其他同等规模商业银行的违约损失率

C.由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D.由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

4.期货交易者可以通过在期货市场上进行()交易来达到降低价格波动风险的目的。

A.套期保值

B.投资组合 C.投机

D.无风险套利

5.按《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是()。

A.持有待售类资产

B.持有到期的投资

C.贷款

D.应收款

6.下列不属于压力测试假设情况的是()。

A.利率增加500基点

B.信用价差增加300个基点

C.正常经营状况

D.主要货币相对于美元升值15%

7.下列关于风险的说法，错误的是()。

A.风险是收益的概率分布

B.风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础

C.损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

D.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身

(二)多选题

在以下各小题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

8.下列关于久期缺口的理解，正确的有()。

A.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加

B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少

C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响

D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感

E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大

9.外部事件引发的操作风险包括()。

A.外部欺诈/盗窃

B.洗钱

C.内部欺诈

D.违反系统安全

E.监管规定

(三)判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

10.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。()

参考答案

(一)单选题

1A 2B 3C 4A 5A 6C 7C

(二)多选题

8ABC 9AB

(三)判断题

10F 单选：

1、不属于流动性基本要素的是()

A时间 B成本 C资金数量 D资产规模

2、保持充足的流动性是一家银行维持经营的()

A充分条件 B必要条件 C充要条件 D关系不大

3、流动性是指商业银行在一定时间、以()的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。

A最低 B最高 C合理 D市场

4、资产流动性强的特征是()

A变现能力强，所付成本低 B变现能力强，所付成本高

C变现能力低，所付成本低 D变现能力低，所付成本高

5、下列哪种发球最具流动性的资产()

A票据 B现金 C股票 D贷款

6、负债流动性强的特征是()

A 筹资能力强，筹资成本低 B筹资能力强，筹资成本高

C筹资能力低，乔迁资成本低 D筹资能力低，乔筹资成本高

7、下列哪种存款往往被看作是核心存款的重要组成部分()

A同业存款 B个人存款 C公司存款 D机构存款

8、香港金融管理局规定银行的法定流动资产比率为()

A10% B15% C20% D25%

9、香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率为维持在()以上

A10% B15% C20% D25%

10、商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内的()

A资产规模和负债规模相当 B到期资产数量(现金流入)与到期负债(现金流出)的构成状况 C资产和负债的期限相同 D资产和负债的金额错配

11、最常见的资产负债的期限错配情况指()

A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

B将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

C部分资产与某些负债在持有时间上不一致

D部分资产与某些负债在到期时间上不一致

12、商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构

A利率 B物价指数 C宏观经济政策 D突发性因素

13、在计算资产流动性时()应从各类资产中扣除

A不可出售的贷款组合 B可出售的贷款组合 C存在严重问题的贷款 D抵押给第三方的资产

14、下列属于零售性质资金的是()

A居民储蓄 B同业拆借 C发行票据 D回购

15、利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，属于()影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动。

A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

16、前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拔与证券结算系统发生故障时，现金流量便受到直接影响，这属于()对流动性的影响

A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

17、不良贷款及坏账比率显著上升，属于承担过多的()同时增加流动性风险

A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

18、商业银行的()是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力

A安全性 B流动性 C收益性 D风险性

19、从巴塞尔委员会的定义来看，商业银行的流动性风险来源于()

A安全和收益 B总行和分行 C款和存款 D资产和负债

20、流动性需求和流动性来源之间的()是流动性风险产生的根源

A不匹配 B匹配 C两者没有关系 D以上都不对

21、商业银行的流动性需求的变是()

A容易预测的 B可以预测但很难精确预测

C不可能预测的 D以上都不对

22、严重的流动性问题可能导致所有的债权人()，同时要求提现，这时银行所面临的问题就从流动性问题转为清偿问题，可能会寸步导致银行倒闭

A付款 B挤兑 C追索 D支付

答案 单选 DBCAB ABDBB AADAB CABDA BB 单选题

1、下列不属于金融风险形成的损失的是：()

A、预期损失

B、非预期损失

C、资金损失

D、灾难性损失

2、对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用()来转移

A、提取损失准备金

B、资本金

C、保险手段

D、冲减利润

3、下列选项中，被认为是商业银行创造附加价值的重要手段的是()

A、健全的风险管理体系

B、较高的风险管理水平

C、完善的风险管理架构

D、较大的风险管理规模

4、强调通过加强资产分散化、抵押、项目调查等手段来提高商业的安全度的风险管理阶段的是()

A、资产风险管理模式阶段

B、负债风险管理模式阶段

C、资产负债风险管理模式阶段

D、全面风险管理模式阶段

5、在被称为华尔街的第一次数学革命中出现的有关学者有()

A、费雪.布莱克

B、罗伯特.默顿

C、麦隆.舒尔斯

D、威廉.夏普

二、多选题

1、关于风险的定义，下列正确的是()

A、风险是未来结果的不确定性

B、风险是损失的可能性

C、风险是未来结果对期望的偏离

D、风险是一切损失的总称

2、风险管理与商业银行的关系有()

A、承担和管理风险是商业银行的只能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

B、风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

C、风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务途径

D、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要

3、商业银行的风险管理大体经历了()

A、资产管理风险阶段

B、负债管理风险阶段

C、资产负债管理风险阶段

D、全面风险管理阶段

4、在资产负债风险管理阶段中出现的重要分析手段有()

A、定量分析

B、定性分析

C、缺口分析

D、久期分析

5、全面风险管理体系的三个维度分别是()

A、企业的目标

B、全面风险管理要素

C、企业的内部结构

D、企业的各个层次

三、判断题

1、风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。()

2、损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。()

3、威廉.夏普提出的资产资本定价模型于华尔街的第二次数学革命中提出。()4、1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。()

5、全球的风险管理体系已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的最重要方式

参考答案

一、单选题

1—5 CCAAD

二、多选题

1—5 ABC ABCD ABCD CD ABD

三、判断题

1—5 T F F T F 风险管理

一、单项选择题

1.《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行核心资本充足率不得低于()。

A.2%

B.4%

C.6%

D.8%

2.风险文化中最重要，最高层次的因素是()。

A.风险管理理念

B.风险管理知识

C.风险管理制度

D.企业文化

3.以下风险中，属于系统风险的是()。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

二、多项选择题

1.以下属于核心资本的是()。

A.股本

B.未分配利润

C.普通贷款储备

D.公开储备

2.商业银行风险管理部门的职责包括()。

A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B.根据收集的风险信息，作出经营或战略方面的决策

C.核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估

D.全面掌握商业银行的整体风险状况

3.商业银行内部控制的主要原则包括()。

A.全面

B.审慎

C.有效

D.独立

4.根据经济合作与发展组织的公司治理准则，治理结构框架应当做到()。

A.维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇

B.确认利益相关者的合法权利

C.保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息

D.确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监管

三、判断题

1.商业银行进行风险管理的目标就是消除风险，实现零风险。()

2.商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而是经营风险的经营机构。()

3.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。()

4.商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”在职能上没有明显区别。()

5.商业银行要靠一场运动式的突击来培育风险文化。()

6.风险管理是商业银行的核心竞争力。()

从业人员资格认证考试模拟试题(二)

风险管理参考答案

一、单项选择题

1.B

2.A

3.B

二、多项选择题

1.ABD

2.ACD

3.ABCD

4.ABCD

三、判断题

1.×

2.√

3.×

4.×

5.×

6.√ 单项选择题

1.有关市场风险，下面说法错误的是()。

A.商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险

B.市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务

C.银行的非交易业务不会发生市场风险

D.市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险

答案：C

解析：银行的交易和非交易业务都有可能发生市场风险。

2.有关市场风险，下面说法错误的是()。

A.商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险

B.市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务

C.银行的非交易业务不会发生市场风险

D.市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险

答案：C

解析：银行的交易和非交易业务都有可能发生市场风险。

3.()方法就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下, 利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

A.历史模拟法

B.方差-协方差法

C.标准法

D.蒙特卡洛模拟法

答案：B

解析：方差一协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

多项选择题

1.损失的可能性有以下()表现形式。

A.实际收益小于预期收益 B.实际收益大于预期收益

C.实际成本大高于预期成本 D.实际成本低于预期成本

答案：AC

解析：简单理解，损失就是收益减少，这有两种情况：实际收益直接减少，低于预期收益;实际成本高于预期，间接减少实际收益。

2.以下关于会计资本的说法中，正确的是()。

A.会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系

B.会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益

C.会计资本是银行可以实际利用的资本

D.会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分

答案：BCD

解析：会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。因此，会计资本与银行风险并无关系的断语，显然不妥。

3.在相同的条件下重复一个行为或试验，不确定性事件所出现的结果的特点是()。

A.所出现的结果有多种。

B.出现的结果只有一种。

C.具体是哪种结果事前不可预知。

D.出现的结果能事前预知。

答案：AC

解析：不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知。而确定性事件是指，在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。

判断题

1.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。()

答案：√

解析：本题目考察操作风险的定义。

2.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。()

答案：√

解析：经过巴林银行的倒闭等重大操作风险案件，巴塞尔委员会逐渐认识到操作风险也是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

3.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。()

答案：√ 单选题

1、被认为是最复杂的风险种类是()

A、市场风险

B、信用风险

C、操作风险

D、流动性风险

2、市场风险是指由于()波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。

A、利率

B、汇率

C、市场价格

D、股票价值

3、下列不属于操作风险种类的是()

A、由人员引发的风险

B、由流程引发的风险

C、由产品引发的风险

D、由外部事件引发的风险

4、当商业银行面临流动性危机时，下列会出现的情况是()

A、大量存款人出现挤兑行为

B、结算系统出现故障，导致结算失败

C、贷款银行无法把在他国的贷款汇回本国

D、商业银行出现经营决策错误，决策执行不当

5、国家风险是由()引起的，超出了()的控制范围

A、债务人，债权人

B、债权人，债务人

C、债务人所在国的行为，债权人

D、债权人所在国的行为，债务人

二、多选题

1、下列说法正确的是()

A、信用风险又被称为违约风险

B、信用风险被认为是最复杂的风险种类

C、违约风险只针对企业而言

D、信用风险具有明显的系统性风险特征

2、下列属于市场风险的种类的有()

A、利率风险

B、汇率风险

C、股票风险

D、商品价格风险

3、下列属于操作风险的表现形式的是()

A、内部欺诈

B、实物资产损坏

C、业务中断和系统失灵

D、客户、产品及业务做法

4、与信用风险相比，市场风险具有()特点

A、数据优势

B、易于计量

C、技术手段多样化

D、金融产品种类丰富

5、国家风险的基本特征有()

A、发生在国内经济金融活动中

B、发生在国际经济金融活动中

C、只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失

D、不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失

三、判断题

1、战略风险是指商业银行在追求长期商业目的和长期发展目标的系统化管理中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。()

2、经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式。()

3、声誉风险造成的损失具体表现为商业银行有形资产的损失。()

4、国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。()

5、操作风险不具有营利性，不能为商业银行带来盈利。()

参考答案

一、单选题

1—5 BCCAC

二、多选题

1—5 AB ABCD ABCD ABCD BD

三、判断题

1—5 F T F T T

风险管理真题2009年(总分100, 考试时间90分钟)

一、单选题

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项

1.下列关于风险分类的说法，不正确的是()。

A 按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险 B 按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险

C 按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D 按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类 答案:A [解析] 按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。本题考查对风险分类的理解。根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。

2.在商业银行的经营过程中，()决定其风险承担能力。A 资产规模和商业银行的风险管理水平B 资本金规模和商业银行的盈利水平C 资产规模和商业银行的盈利水平D 资本金规模和商业银行的风险管理水平答案:D [解析] 资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的白有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。

3.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入()。A 资产负债风险管理模式阶段 B 资产风险管理模式阶段 C 全面风险管理模式阶段 D 负债风险管理模式阶段 答案:D [解析] 60年代前→资产风险管理模式；60年代后→负债风险管理模式；70年代后→资产负债风险管理模式；80年代后→全面风险管理模式。

4.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是()。

A 企业的资产规模 B 企业的目标 C 全面风险管理要素 D 企业的各个层级 答案:A [解析] 考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。5.下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是()。A 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C 商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D 商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 答案:C [解析] 商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。6.风险是指()。A 损失的大小 B 损失的分布 C 未来结果的不确定性 D 收益的分布 答案:C [解析] 本题考核的是风险的定义。

7.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循()的基本规律。A 高风险低收益、低风险高收益 B 高风险高收益、低风险低收益 C 低风险高收益 D 高风险低收益 答案:B 8.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有()。A 特殊性、非盈利性和可转化性 B 普遍性、非盈利性和可转化性 C 普通性、盈利性和不可转化性 D 普遍性、非盈利性和不可转化性 答案:B [解析] 本题考核的是商业银行的操作风险特征。

9.如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为()。A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 答案:D [解析] 本题考核的是对数收益率的计算。

10.下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是()。A 恐怖袭击 B 监管规定 C 声誉受损 D 黑客攻击 答案:C [解析] C属于声誉风险。

11.商业银行有效防范和控制操作风险的前提是()。A 建立完善的公司治理结构 B 建立完善内部控制体制 C 加强外部监管体制建设 D 以上都不是 答案:A [解析] 本题属于记忆性的知识点。

12.广义的操作风险定义认为，()以外的所有风险均可视为操作风险。A 市场风险 B 法律风险 C 信用风险

D 市场风险和信用风险 答案:D 13.健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容()。A 强化内控意识，树立内控优先理念 B 完善激励约束机制 C 提高内控制度的执行力 D 以上都是 答案:D [解析] 本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。14.商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来()。A 声誉风险 B 战略风险 C 信用风险 D 操作风险 答案:D 15.商业银行资产的流动性是指()。

A 商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售

B 商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金 C 商业银行流动负债数量的多少

D 商业银行流动资产减去流动负债的值的大小 答案:A [解析] 本题考核的是商业银行资产的流动性的定义。

16.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于()。A 国家风险 B 市场风险 C 操作风险 D 战略风险 答案:D [解析] 本题考核的是对战略风险的理解。

17.国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括()。

A 改善公司治理结构 B 推行全面风险管理理念

C 确保各类主要风险得到正确识别和排序 D 利用精确的数量模型进行量化 答案:D 18.一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施()。A 风险转移 B 风险对冲 C 风险补偿 D 风险规避 答案:C [解析] 本题考核的是对风险补偿的理解。

19.()是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。A 会计资本 B 监管资本 C 经济资本 D 实收资本 答案:A [解析] 本题考核的是会计资本的定义。20.商业银行的最高风险管理/决策机构是()。A 董事会 B 监事会 C 股东大会 D 高层管理者 答案:A [解析] 商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。21.经济资本主要用于规避银行的()。A 非预期损失 B 预期损失 C 大规模损失 D 普通性损失 答案:A [解析] 经济资本是针对非预期损失的。

22.在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指()。A 文件档案的制订、管理不善 B 结算支付系统失灵或延迟 C 银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价 D 未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误 答案:D [解析] 本题考核的是对交易/定价错误的理解。

23.操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为()。

A 下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上地评估

B 自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范

C 操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节

D 上级的问题通常包含在下级出现的问题中 答案:C [解析] 本题考核的是操作风险评估原则的理解。

24.代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于()操作风险点。A 人员因素 B 外部事件 C 内部流程 D 系统缺陷 答案:C [解析] 本题考核的是代理业务的操作风险点。

25.商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了()。A 久期缺口 B 现金缺口 C 融资缺口 D 信贷缺口 答案:C [解析] 本题考核的是融资缺口的计算公式。

26.如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求()流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。A 小于 B 大于 C 等于 D 以上都不对 答案:B 27.连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有()件。A 8 B 7 C 6 D 3 答案:A [解析] 本题考核的是对基本事件的理解。

28.商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期通常是指()。A 每天 B 每月 C 每周 D 每年 答案:B [解析] 商业银行通常采用定期(每月或季度)的自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。

29.20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了()阶段。A 资产风险管理模式 B 负债风险管理模式 C 资产负债风险管理模式 D 全面风险管理模式 答案:C [解析] 20世纪70年代，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。在这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生。30.有效风险管理体系建设必须以()为先导。A 健全的内部控制机制 B 完善的公司治理机构 C 先进的风险管理文化培育 D 有效的风险治理策略 答案:C

31.在对外币的管理中，银行()实施对每一种货币的流动性管理策略。A 必须 B 不需要

C 可以用也可以不用 D 以上都不对 答案:A [解析] 在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。

32.()是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。A 操作风险 B 市场风险 C 战略风险 D 法律风险 答案:C [解析] 本题考核的是战略风险的定义。

33.()的推出标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化。A 《全面风险管理框架》 B 《巴塞尔新资本协议》 C 《巴塞尔资本协议》 D 以上都不是 答案:B [解析] 《巴塞尔新资本协议》的推出，使得商业银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管理模式转向全面风险管理模式。34.商业银行的资产主要是()。A 固定资产 B 非流动资产 C 金融资产 D 无形资产 答案:C [解析] 商业银行的资产主要是金融资产。35.银行可能遭受的国家风险包括()。A 到期不还风险 B 间接风险 C 债务重新安排风险 D 以上都是 答案:D [解析] 以上都属于国家风险。

36.()是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。A 市场信心 B 市场稳定 C 政府政策 D 贷款数量 答案:A [解析] 市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。37.资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自()。A 资产业务 B 负债业务 C 贷款业务 D 证券业务 答案:A [解析] 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。

38.()不是全面风险管理模式的特征。A 全球的风险管理体系 B 全面的风险管理范围 C 全程的风险预测过程 D 全新的风险管理方法 答案:C 39.最常见的资产负债的期限错配情况指()。A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长 B 将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短 C 全部资产与部分负债在持有时间上不一致 D 部分资产与全部负债在到期时间上不一致 答案:A [解析] 最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。

40.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会()。A 增强 B 减弱 C 不变 D 无关 答案:B [解析] 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。41.()对战略风险管理的结果负有最终责任。A 监事会 B 股东大会 C 公司治理层 D 董事会 答案:D [解析] 董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。42.下列不属于违反用工法造成损失的原因的是()。A 劳资关系 B 安全/环境 C 未经授权的活动 D 性别、种族歧视 答案:C [解析] 未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。

43.()是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。A 经济资本 B 会计资本 C 监管资本 D 实收资本 答案:A [解析] 本题考核的是经济资本的定义。44.下列属于操作风险外部风险指标的是()。A 从业年限 B 系统数量 C 反洗钱警报数占比 D 系统故障时间 答案:C [解析] A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。

45.()是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。A 风险转移 B 风险补偿 C 风险对冲 D 风险分散 答案:C [解析] 本题主要考查对风险对冲的理解。

46.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是()。A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级 答案:B 47.某银行2008年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2008年末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为()。A 16.67% B 22.22% C 25.00% D 41.67% 答案:B 48.以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是()。①挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中； ②办理贷款转让手续； ③对资产组合进行评估； ④签署转让协议； ⑤双方协商(或投标)确定购买价格； ⑥为投资者提供资产组合的详细信息。A ①②③④⑤⑥ B ⑥⑤③②④① C ①②⑤③⑥④ D ①③⑥⑤④② 答案:D 49.企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指()。A 直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者 B 直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者 C 直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者 D 直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者 答案:A 50.某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2008年初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2008年净资产收益率为()。A 3.00% B 3.11% C 3.33% D 3.58% 答案:C 51.某企业2008年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为2亿元人民币，净利润为1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业2008年的利息费用为()亿元人民币。A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 答案:B 52.下列关于客户信用评级的说法，错误的是()。A 评价主体是商业银行 B 评价目标是客户违约风险 C 评价结果是信用等级和违约概率

D 评价内容是客户违约后特定债项损失大小 答案:D 53.在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是()。A 5Cs系统 B 5Ps系统 C CAMELs系统 D 4Cs系统 答案:B 54.根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.6Q%、0.60%，则3年的累计死亡率为()。A 0.17% B 0.77% C 1.36% D 2.32% 答案:C 55.某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。A 0.05 B 0.10 C 0.15 D 0.20 答案:B 56.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是()。A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级 答案:B 57.按照()不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。A 评分的阶段 B 评分的方法 C 评分的对象 D 评分的结果 答案:A 58.对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是()。A 动产留置 B 不动产抵押

C 外资企业连带责任保证 D 支票、汇票、本票等的抵押 答案:A 59.世界上第一个资产证券化产品是()。A 转手转付证券 B 资产支付证券 C 知识产权证券化 D 住房抵押贷款证券 答案:D 60.黄金价格波动属于()。A 期权性风险 B 利率风险 C 汇率风险 D 商品价格风险 答案:C

61.()，标志着金融期货交易的开始。

A 1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易 B 1970年，美国芝加哥证券交易所开始换进期货交易

C 1972年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易

D 1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易 答案:D 62.()承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。A 股东大会 B 董事会 C 监事会 D 董事长 答案:B 63.我国要求资本充足率不得低于()。A 6% B 7% C 8% D 9% 答案:C 64.在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括()。A 负债风险管理模式 B 资产风险管理模式 C 内部管理模式 D 全面风险管理模式 答案:C 65.对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以()，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。A 0.75 B 0.5 C 0.25 D 0.15 答案:D 66.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为()。A 13.33% B 16.67% C 30.00% D 83.33% 答案:D 67.假设违约损失率(LGD)为8%，商业银行估计(EL)为10%，则根据《巴塞尔新资本协议》，违约风险暴露的资本要求(K)为()。A 18% B 0 C-2% D 2% 答案:B 68.根据Credit Risk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%，e=2.72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为()。A 0.09 B 0.08 C 0.07