2011年银行从业资格考试题和答案历年真题(风险管理)

第一篇：2011年银行从业资格考试题和答案历年真题(风险管理)

2010银行从业资格考试风险管理预测试题

一、单选题(共90题，每小题0、5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1、商业银行()的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。

A、风险转移 B、风险规避 C、风险补偿 D、风险对冲

【答案与解析】正确答案：B

本题考查商业银行风险管理的主要策略。如果对各策略的具体概念不是很清楚，也可以从字面意思分析答案。不做业务，不承担风险是一种消极的管理风险的办 法。风险转移、补偿和对冲都是银行采取措施主动去管理将要面临的风险的手段，只有规避是被动消极的逃避风险，因此适合题干的选项只有B。

风险分散--------多样化投资分散风险、降低非系统风险、不要将所有鸡蛋放到一个篮子里;

风险对冲--------投资购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或产品，分为自我对冲和市场对冲;

风险转移--------通过购买金融产品或采取其他合法措施将风险转移给其他经济主体、对系统性风险是最直接有效的方法;

风险规避--------不做业务不承担风险、没有风险没有收益、消极的风险管理策略;

风险补偿--------损失发生以前对风险承担价格补偿，针对无法通过分散、对冲或转移、进行管理且又无法规避的风险。

2、列关于风险分类的说法，不正确的是(D)。

A、按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险

B、按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险

C、按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D、按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

【答案与解析】正确答案：A

按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。

本题考查对风险分类的理解。分析选项A，根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然 关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投 机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。

3、假设随机变量x服从二项分布B(10，0、1)、则随机变量x的均值为()方差为()。

A、1，0、9 B、O、9，1 C、1，1 D、O、9，O、9

【答案与解析】正确答案：A

随机变量x服从三项分布写做：x—B(n，p)，均值公式为np，方差公式为np(1-p)。本题中，x-B(10，0、1)，n=10，p=0、1均值为np=1方差=np(1-p)=0、9。

4、()是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。

A、系统性风险对冲 B、非系统性风险对冲

C、自我对冲 D、市场对冲

【答案与解析】正确答案：D

本题答案很明显，题干中已经解释了自我对冲的概念，并且说明不是自我对冲，因此可直接排除C。其次，通过衍生品市场进行对冲的风险既可以是系统性风险也可以是非系统性风险，排除AB。

5、甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于()。

A、风险补偿 B、风险转移 C、风险分散 D、风险对冲

【答案与解析】正确答案：A

本题要求考生对各风险策略的基本定义有所了解，从字面意思看，题干所给情景并没有发生将甲风险进行转移的情况，因此排除B;也没有通过组合甲乙进行风险分 散，由此排除C;也没有购买别的产品来对冲甲风险，排除D。事实上，这是一种风险补偿方式，通过对信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自己承担更高的 风险进行补偿。

6、下列对于久期公式的理解，不正确的是()。

A、收益率与价格反向变动 B、价格变动的程度与久期的长短有关

C、久期越长，价格的变动幅度越大 D、久期公式中的D为修正久期

【答案与解析】正确答案：D

久期公式为△P=-P×D×△y÷(l+y),式中,P代表当前价格;△P代表价格的变动幅度;Y代表收益率;△y代表收益率的变动幅度;D为麦考利久期。A收益率与价格的反向变动就是指 △y与△P的正负号变化，当△y为正时，右边因为有负号，所以△P为负，两者符号相反，呈反向变动;B式中D的大小是△P的一个决定因素，因此价格变动程 度与久期长短有关;C久期越长，即当D变大时，△P的绝对数值也变大，这里只提到了价格变动幅度，即△P的绝对数值，没有考虑正负方向变化;D式中的D是 麦考利久期。

7、在银行风险管理中，银行()的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。

A、高级管理层 B、董事会 C、监事会 D、股东大会

【答案与解析】正确答案：A

本题考查银行的风险管理组织结构。考生需要记住的是董事会、监事会、高管层的各项职能。为方便记忆，我们可以归纳记忆各部门的职能特点，在今后解答此类知识点的题目时，考生可根据特点将选项对号入座。

8、风险文化的精神核心是()。

A、风险管理理念 B、知识 C、制度 D、内部控制

【答案与解析】正确答案：A

从字面意思上分析，精神核心就是与思想状况有关，分析四个选项，只有管理理念是属于精神层次的，知识、制度、内控都是为理念服务，也是由理念控制的。

9、下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是()。

A、风险管理的目标是消除风险

B、风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略

C、风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

D、商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度

【答案与解析】正确答案：A

本题比较简单，作为常识，把消除风险作为风险管理目标是不现实的。事实上，没有风险，也就没有收益，因此这不是风险管理的目标，风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配。另外，风险也是消除不了的，今后在遇到语气过于绝对的选项时，要格外留意。

本题的其他正确项考生也要作为知识点掌握，可能会作为多选题出现。

10、商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行()。

A、事前防范、事中控制、事后监督和纠正

B、事前监督和纠正、事中防范、事后控制

C、事前控制、事中监督和纠正、事后防范

D、事前防范、事中监督和纠正、事后控制

【答案与解析】正确答案：A

11、如果一家商业银行的总资产为l0亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口等于()。

A、-l B、1 C、-0、1 D、0、1

【答案与解析】正确答案：C

久期缺口=资产加权平均久期-(总负债÷总资产)×负债加权平均久期。

12、下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是()。

A、不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆

B、利率波动会影响资产的收人、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险

C、前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响

D、任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难

【答案与解析】正确答案：B

本题中，四个选项的表述都没有问题，但本题考查的是表现流动性风险与市场风险的关系，因此重点就是要体现出市场风险方面的因素如何作用于银行的流动性。与 市场风险有关的因素是各种价格的变动，包括利率变动、汇率变动、商品价格、股票价格。与这四种价格变动无关的因素引起的风险就不是市场风险。分析选项A，不良资产及坏账比率是银行不良资产与坏账的变化情况，属于信用风险的相关指标，是由信用风险引起流动性风险;C交易系统与结算系统的故障与价格变动无关，实际上属于操作风险问题引起流动陛风险;D负面信息首先影响银行信誉，这是信誉风险引起流动性风险。本题选B利率波动属于市场风险。

13、目前，()是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、声誉风险

【答案与解析】正确答案：A

本题作为常识知识点，考生可结合现实作答。信用问题，不仅是商业银行，也是我国市场经济各经济主体面临的最大问题。

14、某l年期零息债券的年收益率为l8、2%，假设债务人违约后回收率为20%，若1年期的无风险年收益率为4%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。

A、0、05

8、O、10 C、0、15 D、0、20

【答案与解析】正确答案：C

KPMG风险中性定价模型的原理就是，零息国债的期望收益与该等级为B的债券的期望收益是相等的。

15、下列关于担保的说法，不正确的是()。

A、连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任

B、抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有

C、质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿

D、债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保

【答案与解析】正确答案：B

本题综合考查了担保的各种方式。A连带责任即当债务人无法偿还债务时，保证人要受到“连带”，为债务人承担责任;B抵押不要求债务人将财产抵押给债权人。考生联系现实情况即可作答，现实中的房贷、车贷都是抵押贷款的方式，但是房子车子都仍然归贷款人所有，只有在贷款人无法还贷时，抵押财产才进行移交;C质 押方式下，动产已经移交了债权人，当债务人不履行债务时，债权人就可以依法变卖动产，获得受偿。

简单归纳一下各方式的特点：

保证：保证人与债权人的约定;

抵押：债务人不必将抵押财产移交给债权人;

质押：债务人将其动产移交债权人占有;

留置：债权人按合同约定占有债务人的动产;

定金：债务人向债权人付定金作为担保。

16、《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行()。

A、必须自行估计每笔债项的违约损失率

B、参照其他同等规模商业银行的违约损失率

C、由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D、由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

【答案与解析】正确答案：C

本题考查《巴塞尔新资本协议》中的条款内容，属记忆性知识点。在风险管理部分有很多法条、规定类的细节知识点，复习起来会比较吃力。对于法律条文的掌握，给大家的建议是不用死记硬背，学会用比较归纳的方法，适当标记一下有可能出题的考点，像数字、时间、具体的要求等等。由于银行从业资格考试的题型都是客观 题，因而只要头脑中有了大概的印象，就不难根据选项得出正确的答案了。

本题中实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级法低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。

17、由经济学家坎托和帕克提出的C、P模型用于()。

A、债项评级 B、市场风险评级

C、操作风险评级 D、国家风险主权评级

【答案与解析】正确答案：D

18、银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括()。

A、经营绩效类指标 B、风险可控类指标

C、资产质量类指标 D、审慎经营类指标

【答案与解析】正确答案：B

银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标包括经营绩效类、资产质量类、审慎经营类。

19、下列关于财务比率的表述，正确的是()。

A、盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力

B、杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力

C、流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力

D、效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力

【答案与解析】正确答案：A

本题综合考查了各种比率的含义。考生对这些比率可形象化记忆：

杠杆比率：用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力;联想杠杆原理，杠杆一端是自己的现有资本，另一端是获得其他资本，比率的大小就是反映该杠杆用自己的资本来获得融资的能力或者说偿债的能力。

流动陛比率：用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。联想资金从存款人到贷款人，又从贷款人到提款人的流动性，是用来判断企业归还短期债务的能力。

效率比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

盈利比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。以盈利为目标，即控制成本、增加收益的能力。

20、某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请()。

A、合理，可以用利润来偿还贷款

B、合理，可以给银行带来利息收入

C、不合理，因为短期贷款不能用于长期投资

D、不合理，会产生新的费用，导致利润率下降

【答案与解析】正确答案：C

本题出在风险管理科目中，大方向就是要控制风险，减小风险的发生概率。如题所

述，用一年期的短期贷款用于长期投资，第一年的收益根本无法保证，对银行而言，是个很大的风险，显然，该申请是不合理的。通过本题，考生也要记住风险与收益相匹配这个根本目标，不论是在时间上还是在大小上，两者都要匹配。

21、下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是()。

A、债务人所处行业颁布新的环保标准 B、银行贷款利率提高

C、债务人所在地区经济下滑 D、债务人投资项目发生重大损失

【答案与解析】正确答案：D

相关性，就是两个债务人同时违约的概率。如果考生不理解这个具体概念，看到“相关”就要考虑能同时作用于几个债务人的情形，所给四个选项中，ABC都是能 影响一批债务人的因素，它们作用于政治环境、市场环境、经济环境，只有D是作用于自己不会影响他人的情形。另外，考生解答与“情形”有关的单选题时，还可 以通过选项之间的对比来做答，找出那个与众不同的选项。

22、商业银行贷给同一借款人的贷款余额不得超过银行资本余额的()。

A、10% B、20% C、30% D、40%

【答案与解析】正确答案：A

23、某银行2006年初关注类贷款余额为4 000亿元，其中在2006年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率为()。

A、12、5% B、15、0% C、17、1% D、11、3%

【答案与解析】正确答案：C

关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)× 100%。本题中，关注类贷款向下迁移，就是转为了次级类、可疑类、损失类贷款，一共迁移了600亿元，把数值代入公式即关注类贷款迁徙率=600÷(4 000-500)×100%=17、1%。

24、下列关于红色预警法的说法，不正确的是()。

A、是一种定性分析的方法

B、要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析

C、要进行不同时期的对比分析

D、要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警

【答案与解析】正确答案：A

红色预警是定量与定性分析相结合的方法。其他选项中，B、C、D是红色预警法的正确流程。

归纳风险预警方法：

黑色预警法不引进警兆指标变量，只考虑预警要素指标的时间序列变化规律，即波动特征;蓝色预警法侧重定量分析，分为指数预警法和统计预警法;指数预警法 利用警兆指标合成的风险指数进行预警;统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析;红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。

25、某银行2006年的银行资本为1 000亿元，计划2007年注人100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5%，则以资本表示的电子行业限额为()亿元。

A、5 8、45 C、50 D、55

【答案与解析】正确答案：D

针对某行业或者某地区、某产品、某客户等组合层面设定的限额都是组合限额。公式为：以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重，其中资本是所预计的下一年 的银行资本，包括所有计划的资本注入。本题中，预计下一年的银行资本就是2006年的资本l 000亿元加上计划2007年投入的l00亿元，由此得出本行业的(1 000+100)x5%=55。

26、下列关于信用评分模型的说法，正确的是()。

A、信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

B、信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数

C、信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值

D、信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化

【答案与解析】正确答案：B

A信用评分模型是建立在对历史数据(而非当前市场数据)模拟的基础上;C从字面上看，信用评分的主观性更大一些，定性的方法运用较多，因此提供准确数值的 可能性不大，信用评分模型只能给出客户信用风险水平的分数，无法提供客户违约概率的准确数值，B正确，排除C;D信用评分模型采用的是历史数据，历史数据 更新速度比较慢，从而无法及时反映企业信用状况的变化。

27、在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失/违约风险暴露，下列相关表述正确的是()。

A、违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露

B、只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露

C、违约损失率是一个事后概念

D、估计违约损失率的损失是会计损失

【答案与解析】正确答案：C

本题考查违约损失率的相关知识点。细节问题较多，考生要多看，对经常出题的地方加深一下记忆。如本题所列，违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。客户没有违约的时候，也存在违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济损失。

28、某企业2006年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2005年末应收账款为1、4亿元，2006年末应收账款为1、0亿元，则该企业2006年应收账款周转天数为()天。

A、60 B、72 C、84 D、90

【答案与解析】正确答案：B

应收账款周转天数=360÷应收账款周转率，应收账款周转率=销售收入÷[(期初应收账款+期末应收账款)÷2]。

29、借款转让按转让的资金流向可以分为()。

A、单笔贷款转让和组合贷款转让 B、一次性转让和回购式转让

C、无追索转让和有追索转让 D、代管式转让和非代管式转让

【答案与解析】正确答案：B

30、()用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。

A、盈利能力比率B、效率比率 C、杠杆比率 D、流动比率

【答案与解析】正确答案：C

流动比率是衡量短期偿债能力的，效率比率是衡量运营效率的。

31、银行贷款利率或产品定价应覆盖()。

A、预期损失 B、非预期损失 C、极端损失 D、违约损失

【答案与解析】正确答案：A

预期损失是银行可以预期的损失，既然可以预期估算出来，那么必然会用正常的经济收益来弥补这部分损失。

32、在CreditMonitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的()。

A、期权费 B、时间价值 C、内在价值 D、执行价格

【答案与解析】正确答案：A

股东初始投资，就是买入一个期权，这个价格就是该期权的期权费。

33、在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与()中的较高者。

A、0、1% B、0、01% C、0、3%D、0、03%

【答案与解析】正确答案：D

34、下列关于情景分析的说法，不正确的是()。

A、分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求

B、绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节

C、商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性

D、与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害

【答案与解析】正确答案：C

在风险管理科目中，关于风险，最常遇到的几个错误说法就是“消除不确定性”“完全避免”等。这种过于绝对的提法是不现实的，因此，考生在做选择或者判断题的时候，遇到这种说法就要着重关注一下，很可能就是出错选项。如本题，C中不确定性是不能消除的。

35、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L：800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5、5%，则利率变化使银行的价值变化()亿元。

A、8、53 B、-

8、53 C、9、00 D、-

9、00

【答案与解析】正确答案：B

久期公式为△P=-P × D × △y÷(1+y)。分别针对资产和负债的久期求出各自的变化值。DA是资产久期，DL是负债久期，都是公式中的D;资产A和负债L都是公式中的

P：△y：

5、5%-5%：0、5%;Y是现在的年利率。那么，资产的变化值AP=-1000 × 5 × 0、005÷1、055;负债的变化值=-800 ×4 ×0、005÷1、055，资产与负债两者相加得出价值变化(-1000 × 5+800 ×4)×0、005÷1、055=-

8、53。

36、假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是()。

A、买入距到期日还有半年的债券

B、卖出永久债券

C、买入10年期保险理财产品，并卖出l0年期债券

D、买入30年期政府债券，并卖出3个月国库券

【答案与解析】正确答案：D

本题考查债券收益率曲线与投资策略的关系。投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应的投资策略。

假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，那么就卖出期限较短的金融产品，买人期限较长的金融产品。

假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品。

假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。

30年期政府债券是期限长的金融产品，3个月国债是期限短的金融产品。

37、下列关于事后检验的说法，不正确的是()。

A、事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进

B、事后检验是市场风险计量方法的一种

C、若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高

D、若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题

【答案与解析】正确答案：D

A是事后检验的概念，B、C都是关于事后检验的正确说法。D如果估算结果和实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事 后检验的假设前提存在问题。事后检验如同我们计算方程做出结果然后带回去检验，如果与原题相符，说明准确率很高，如果不符，说明某个环节出现了问题，但是 问题到底出在哪并不一定。

38、操作风险识别与评估方法包括()。

A、自我评估法、损失事件数据法、流程图

B、自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法

C。因果分析模型、流程图、损失事件数据法

D、流程图、自我评估法、因果分析模型

【答案与解析】正确答案：A

各种风险的识别方法概不相同，关于操作风险，我们可以把这几种方法串接起来记忆：“我”按照“流程图”收集“损失事件数据”。一句话包含了这三种方法，更加方便考生记忆。

39、下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是()。

A、当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加

B、随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加

C、随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少

D、当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加

【答案与解析】正确答案：C

考生如果对期权不是特别熟悉，可以把期权简单想成一份合同。不管是买方期权还是卖方期权都是合同的持有者，买卖是他们未来的权利。这份合同的任何参数变动 如果对持有人来说风险增大，合同的价值就会增大。本题中，期限增加和波动率增加都是增大风险，于是会增加期权的价值。对于期权的“买方卖方”考生要特别注 意，不能简单认为两者是对应买卖关系，否则，本题会直接错选A、D中一个。

40、商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为()。

A、市场风险经济资本=乘数因子×VAR

B、市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)×VAR

C、市场风险经济资本=(附加因子+最低乘数因子)÷VAR

D、市场风险经济资本=VAR÷(附加因子+最低乘数因子)

【答案与解析】正确答案：A

41、假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，美元空头30，则累计总敞口头寸为()。

A、150 B、110 C、40 D、260

【答案与解析】正确答案：D

累计总敞口头寸为所有多头和空头的头寸之和。

42、某2年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为l00元，票面利率为10%，市场利率为10%，则该债券的麦考利久期为()年。

A、1 B、1、5 C、1、91 D、2

【答案与解析】正确答案：C

43、马柯维茨提出的()描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。

A、均值一方差模型 B、资本资产定价模型

C、套利定价理论 D、二叉树模型

【答案与解析】正确答案：A

本题选项给出了这几个理论的发展顺序，均值一方差模型是最基本的框架。

44、假设美元兑英镑的即期汇率为l英镑兑换2、0000美元，美元年利率为3%，英镑年利率为4%，则按照利率平价理论，l年期美元兑英镑远期汇率为()。

A、1英镑=1、9702美元 B、1英镑=2、0194美元

C、1英镑=2、0000美元D、1英镑=1、9808美元

【答案与解析】正确答案：B

利率平价原理：远期汇率和即期汇率的比例，等于两种货币利率的比例。即远期汇率/即期汇率=报价货币利率/基础货币利率。本题中报价货币就是英镑，美元作为计价单位就是基础货币。所以远期汇率F=即期汇率×(1+4%)÷(1+3%)。

45、下列关于期权时间价值的理解，不正确的是()。

A、时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分

B、价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值

C、期权的时间价值随着到期目的临近而减少

D、期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值

【答案与解析】正确答案：D

期权是否执行取决于期权是否具有内在价值。

46、计算VAR值的历史模拟法存在的缺陷不包括()。

A、风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动

B、风险度量的结果受制于历史周期的长短

C、无法充分度量非线性金融工具的风险

D、以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

【答案与解析】正确答案：C

本题是该知识点经常出题的地方，请考生多加注意。

47、下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是()。

A、构造方式多种多样 B、交易灵活便捷

C、通常只能消除部分市场风险 D、不会产生新的交易对方信用风险

【答案与解析】正确答案：D

风险无处不在，有借有贷，必然就会产生信用风险。在我们风险管理的题目中，对风险要一直保持慎重的态度。D中衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。

48、巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是()，中国银监会编写的《外汇风险敞口情况表》也采用这种算法。

A、累计总敞口头寸法 B、净总敞口头寸法

C、短边法 D、各类风险性资产余额

【答案与解析】正确答案：C

49、假设外汇交易部门年收益/损失如下，则该交易部门的经济增加值(EVA)为()万元。

税后净利润 经济资本乘数 VAR(250,99%)资本预期收益率2 000万元 12、5 1 000万元 20%

A、1 000 B、500 C、-500 D、-l 000

【答案与解析】正确答案：C

经济增加值EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。其中经济资本=经济资本乘数×VAR。

50、有A、B、C三种投资产品。其收益的相关系数如下：

A B C

A 1

B 0、1 1

C 0、8-0、8 1

若必须选择两个产品构建组合，则下列说法正确的是()。

A、B、C组合是风险最佳对冲组合 B、A、C组合风险最小

C、A、B组合风险最小 D、A、C组合风险最分散

【答案与解析】正确答案：A

本题所给选项中，A、C的组合提到两次，一般来说组合最分散，风险也最小，因此可以从逻辑关系上排除B、D选项，事实上，A、C组合的风险最大，因为它 们的相关性很高。另外B、C是负相关的，一个出现风险，另一个就不会有风险，因此可以构建对冲组合，B、C组合的风险最小，最分散。A、B组合存在正相 关，一个有风险，另一个也会有风险，所以不会是风险最小组合。如果考生再遇到这种风险相关的题目时，先看正负号，负相关说明两者可以风险相抵，这种组合最 佳，其次再看数字大小，数字越小如两者相关系数为-l，则说明两者可以完全对冲，风险分散效果好，如果相关系数越大，如为l，则说明两者完全相关，组合风 险反而更大。

51、下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是()。

A、违反监管规定 B、动力输送中断 C、声誉受损 D、黑客攻击

【答案与解析】正确答案：C

考生要对几大风险有基本了解，便不难选出答案，C是声誉风险。

52、对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是()。

A、止损限额 B、特殊限额 C、风险限额D、交易限额

【答案与解析】正确答案：D

题干中提到了交易工具，考生可根据定义关键词直接选出D。

简单归纳一下各限额措施的特点：

止损限额：某项头寸的累计损失达到或接近该限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或将其变现。顾名思义，损失到此(所能允许的最大损失额)为止。

风险限额：对计量出来的风险制定限额。

交易限额：与交易有关，与头寸有关。

53、企业购买远期利率协议的目的是()。

A、锁定未来放款成本 B、锁定未来借款成本

C、减少货币头寸 D、对冲未来外汇风险

【答案与解析】正确答案：B

本题考查远期的知识点。企业购买远期利率协议就是担心未来利率会上涨，从而现在就锁定借款成本。

54、担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括()。

A、以外币计值 B、可能被动使用 C、数额较大 D、不可撤销

【答案与解析】正确答案：C

55、()是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。

A、百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁

B、某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断

C、某银行财务制度不完善，会计差错层出

D、某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失

【答案与解析】正确答案：B

由于系统缺陷造成风险，就要确定是系统出现问题，B明确指出是通讯系统出现问题。从而不难选出正确答案。A是外部事件中自然灾害引发的操作风险。C是内部流程引发的操作风险。D是由于人员因素引发的操作风险。

56、下列关于高级计量法的说法，正确的是()。

A、使用高级计量法不需要得到监管当局的批准

B、一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法

C、巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法

D、高级计量法的风险敏感度低于基本指标法

【答案与解析】正确答案：B

使用高级计量法需要得到监管当局的批准。它的风险敏感度高于基本指标法。

57、商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于()。

A、可规避的操作风险 B、可降低的操作风险

C、可缓释的操作风险 D、应承担的操作风险

【答案与解析】正确答案：C

这四种操作风险分类简单归纳一下：

可规避：调整业务规模、市场定位，放弃业务。

可降低(交易记账差错)：内控措施，如轮岗、休假、差错率考核。

可缓释(火灾、抢劫、高管欺诈)：保险、业务外包。

应承担(不得不承担)：计提损失准备、分配资本金。

58、如下表，G1-8，表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入。β1-8，表示由巴塞尔委员会设定的固定百分数。

产品线 ∑(G1-8×βl-8)

2004年 10

2005年-5

2006年 5

用标准法计算，则2007年操作风险资本为()。

A、3、3 8、5 C、10 D、15

【答案与解析】正确答案：B

根据总资本要求的计算公式可得，将3年来总收人为正的数值加总再除以3，即KTSA={∑max[∑(G1-8×β1-8)，0])/3，KTsA表示 标准法计算的资本要求，G1-8表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入;β1-8表示由巴赛尔委员会设定的固定百分数。题中已经给出了公式中的 ∑(G1-8×β1-8)然后，选出正的数值，即l0和5，加总后除以3，得(10+5)/3=5。

59、在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的β值代表()。

A、特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系

B、特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系

C、特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系

D、特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系

【答案与解析】正确答案：B

计量风险时，一般会考虑损失而不是考虑盈利，所以对比四个选项，可直接排除A、C。其次，题干中提到了“各产品线”，一般来说与题干对应的“该产品线”选 项更接近正确选项。这是考生在不了解知识点时可采取的解题技巧。但是，作为一个比较重要的知识点，还是希望考生理解记忆。

60、内部欺诈是指()。

A、商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括园过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动

B、员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失

C、商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险

D、违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

【答案与解析】正确答案：B

欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是造成操作风险的人员因素，只有B有欺诈的行为。61、下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是()。

(1)损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性

(2)操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报

(3)操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查

(4)损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息

(5)损失事件发生部门向本部门、机构的操作风险管理人员提交损失数据信息

A、(1)(2)(3)(4)(5)B、(4)(1)(5)(3)(2)

C、(4)(2)(3)(I)(5)D、1)(5)(3)(4)(2)

【答案与解析】正确答案：B

解答此类步骤题，要从选项人手，先分析(1)和(4)，显然要先进行收集数据，然后才能进行核实，因此排除A、D，然后对比(1)和(2)，一般数据的 录入上报是收集工作的最后一步，所以考虑B为正确选项。最后，分析(5)、(3)的顺序合理性，来验证B是正确选项。

62、柜台业务操作风险控制要点不包括()。

A、完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险

B、严格执行各项柜台业务规定

C、设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用;确保专款专用

D、加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

【答案与解析】正确答案：C

风险控制要点更主要的把重点放在了制度、系统、监督、培训等大面上，而C中具体的措施相对于其他选项就显得比较特殊了。

63、某商业银行2004年、2005年、2006年各项收入如下表所示：

年份 净利息收入 非利息收入 出售证券盈利 保险收入

2004 40 20 10 20

2005 50 10 10 20

2006 60 30 10 20

固定比例α为重15%，则按基本指标法，2007年操作风险资本为()。

A、5 B、10、5 C、13、5 D、7、5

【答案与解析】正确答案：B

根据基本指标法下的资本计算公式可算得KBIA=(∑ GIi)×α/n，其中KBIA表示基

本 指标法需要的资本;GIi表示前3年各年为正的总收入，总收入=净利息收入+非利息收入，不包括保险收入、银行账户上出售证券实现的盈利。N表示前3年总 收入为正数的年数。本题中，3年收入都为正，然后代入公式，即[(40+20)+(50+10)+(60+30)]×15%/3=10、5。

64、依据银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》(试行)，风险监管核心指标主要类别不包括()。

A、风险水平B、风险迁徙 C、风险对冲 D、风险抵补

【答案与解析】正确答案：C

考生在解答前面的题目时，对一些问题都留有印象，例如通过之前关于风险对冲的题目，考生可以判断出这个选项与其他选项不是同一类。由此，可选出C。

65、下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是()。

A、流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标

B、核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标

C、流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标

D、计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算

【答案与解析】正确答案：D

应为按照本币和外币分别计算。

66、下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是()。

A、流动性比例=流动性负债余额÷流动性资产余额× l00%

B、人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款÷人民币各项存款期末余额×l00%

C、核心负债比率=核心负债期末余额÷总负债期末余额×100%

D、流动性缺1：3率=流动性缺口÷到期流动性资产×l00%

【答案与解析】正确答案：C

A流动性比例=流动性资产余额÷流动性负债余额×l00%。B人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100%。D流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)÷到期流动性资产×100%。

67、下列关于超额备付金率的说法、正确的是()。

A、外币超额备付金率不得低于3%

B、外币超额备付金率：(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现金)÷外币各项存款期末余额×l00%

C、在中国人民银行超额准备金存款是指银行存人中央银行的全部存款

D、人民币超额准备金率不得低于3%

【答案与解析】正确答案：B

A应为不得低于2%。C是指银行存人央行的各种存款中高于法定准备金要求的部分。D应为不得低于2%。

68、下列属于外资银行流动性监管指标的是()。

A、单一客户授信集中度 B、不良贷款拨备覆盖率

C、营运资金作为生息资产的比例 D、贷款损失准备金率

【答案与解析】正确答案：C

流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，“营运资金”、“生息资产”就是流动性的表现指标，由此判断，可选C。A、B、D都与贷款有关，但凡与贷款问题相关的，都反映信用风险。

69、下列指标计算公式中，不正确的是()。

A、操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比

B、拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷贷款余额

C、关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额÷(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)X 100%

D、市值敏感度为修正持续期缺口× l%÷年

【答案与解析】正确答案：B

拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。

70、下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是()。

A、正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%

B、期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款

C、次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额÷(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)X 100%

D、期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额

【答案与解析】正确答案：D

期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和

71、盈利能力监管指标不包括()。

A、资本金收益率 B、不良贷款率 C、净利息收入率 D、资产收益率

【答案与解析】正确答案：B

盈利能力指标都与收入、收益有关。一般盈利能力监管指标包括资本金收益率，资产收益率、净业务收益率、净利息收益率、非利息收益率、非利息收入比率。B属于信用风险监管指标。

72、下列指标计算公式中，不正确的是()。

A、资本金收益率=税后净收入÷资本金总额

B、资产收益率=税后净收入÷资产总额

C、净业务收益率=(营业收入总额一营业支出总额)÷资产总额

D、非利息收入率=(非利息收入一非利息支出)÷(营业收入总额一营业支出总额)

【答案与解析】正确答案：D

非利息收入率=(非利息收入一非利息支出)÷资产总额。

73、下列关于风险监管的说法，不正确的是()。

A、监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况

B、银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估监控

C、按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、希场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类

D、银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平

【答案与解析】正确答案：D

银行机构绝大部分是分支机构，如果不包括分支机构的风险水平，银行机构的风险监管就没有什么效力可言了。常识判断，D是错误的。

74、下列关于风险监管的说法，不正确的是()。

A、监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系

B、内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线

C、建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D、管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策

操作系统和管理报告制度相吻合 【答案与解析】正确答案：B

考生可以把内部控制形象化理解为从自我做起，因此内部控制是第一道防线，是风

险管理的开始，而不是最后。

75、下列关于商业银行资本的说法，不正确的是()。

A、账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分

B、账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等

C、监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具

D、经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

【答案与解析】正确答案：D

经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。这个知识点，考生要牢记，可

估计的预期损失是用正常的收益来弥补的。

76、下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是()。

A、我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施

B、我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上

C、资本充足率=(资本一扣除项)÷信用风险加权资产

D、核心资本充足率=(核心资本一核心资本扣除项)÷(信用风险加权资产+8 ×市场风险资本要求)

【答案与解析】正确答案：A。B应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上。C资本充足率=(资本一扣除项)÷(风险加权资产+12、5×市场风险资本要求)。D核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)÷(风险加权资产+12、5×市场风险资本要求)。

77、下列关于商业银行资本的说法，不正确的是()。

A、重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额

B、若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计人附属资本的部分不超过重估储备的70%

C、优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

D、少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分

【答案与解析】正确答案：D

D中有明显的逻辑错误，因为只有子公司的资产和经营成果归母公司之说，没有反过来的说法。事实上，合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。

78、根据l988年《巴塞尔资本协议》的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是()。

A、0 8、50% C、75%D、100%

【答案与解析】正确答案：D

79、下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是()。

A、表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产

B、首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

C、对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算

D、利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得

【答案与解析】正确答案：D

两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。

80、风险评级的程序是()。

A、制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案

B、收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案

C、制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果

D、整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果

【答案与解析】正确答案：B

无论做什么评估工作，收集信息永远是第一步，所谓没有调查就没有发言权。因此，本题可直接选出B。

81、下列不属于CAMELS评级六大要素的是()。

A、市场风险敏感度 B、管理

C、营利性 D、资产负债率

【答案与解析】正确答案：D

记住CAMELS的六个首字母代表的要素即可。C代表的是资本充足性因素，资产负率。

82、下列关于银行监管法律法规的说法，不正确的是()。

A、法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

B、行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律

C、规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件

D、在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成

【答案与解析】正确答案： B

显然B错误，常识判断，行政法规的效力低于法律。

83、下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是()。

A、必须每季度披露风险管理政策

B、根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露

C、必须提高信息披露的相关性

D、必须保持合理频度

【答案与解析】正确答案：A

应为每半年。

84、外部审计的基本特点是()。

A、独立性、公开性和技术性 B、主观性、公开性和专业性

C、独立性、公正性和专业性 D、主观性、公正性和技术性

【答案与解析】正确答案：C

提到审计，最重要的特点就是独立性和公正性，其次就是专业性。一般讲特征没有技术性的提法。

85、下列关于资本监管的说法，不正确的是()。

A、少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分

B、未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损

C、优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

D、计人附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银监会同意发行人不准赎回

【答案与解析】正确答案：A

在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。

86、下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是()。

A、监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险

C、评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用

D、股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险

【答案与解析】正确答案：D

常识判断，股票只有发行与转让，没有赎回的说法，因此D项错误。股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，督促银行改善经营，控制风险。

87、银行监管应当遵循的基本原则不包括()。

A、利益原则 B、公开原则 C、公正原则 D、效率原则

【答案与解析】正确答案：A

银行监管是不会为某一方，尤其是银行一方的利益服务的。公正、公开、效率是银行监管的三大原则。

88、银监会提出的银行监管理念不包括()。

A、管法人 B、管风险 C、管内控 D、管存款

【答案与解析】正确答案：D

银行监管理念是管法人、管风险、管内控、提高透明度。存款是太具体的一项业务，与理念显得格格不入。

89、下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是()。

A、衡量商业银行风险变化的范围

B、属于静态指标

C、包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

D、包括流动性风险指标

【答案与解析】正确答案：C

归纳风险迁徙类指标的知识点：风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，是风险监管核心指标之一。

90、下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是()。

A、有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提

B、公司治理与公司管理具有相同的内涵

C、建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础

D、监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量

【答案与解析】正确答案：B

常识判断，公司治理要比公司管理更专业更宏观一些，所以说公司治理的内涵大于公司管理，二者不能等同。

二、多选题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1、下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有()。

A、承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

B、风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

C、风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 D、健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值

E、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

【答案与解析】正确答案：ABCDE

做这类文字性的多选题，只能要求考生多看书，形成大概印象来做答。

2、全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括()。

A、全球的风险管理体系 B、全面的风险管理范围 C、全程的风险管理过程

D、全新的风险管理方法 E、全员的风险管理文化

【答案与解析】正确答案：ABCDE

全面风险管理模式就这五种理念和方法，有统一的表达格式。

3、计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取()。

A、标准法 B、内部模型法 C、高级计量法

D、内部评级初级法 E、内部评级高级法

【答案与解析】正确答案：ADE

信用风险的计量方法是“标准内评”，内部评级又分为初级和高级。8内部模型法

是市场风险计量方法;C是操作风险计量方法。

4、下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有()。

A、某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法

B、某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法

C、某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法

D、某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法

E、某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法

【答案与解析】正确答案：ADE

对应我们总结归纳过的风险控制方法的特征，可选出正确答案。其中，B是风险对冲的方法。C是风险转移的方法。5、2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向言用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地 产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行问资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了()等风险。

A、市场风险 B、信用风险 C、操作风险

D、流动性风险 E、声誉风险

【答案与解析】正确答案：ABCDE

这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规”是操作风险;“信用分数”是信用风险;“房地产市场”是市场风险;“资金吃紧”是流动性风险;“形象”是声誉风险。

6、风险管理信息系统应当()。

A、建立错误承受程序

B、设置灾难恢复以及应急操作程序

C、随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录

D、设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法人侵

E、为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志

【答案与解析】正确答案：ABCD

风险管理信息系统作为商业银行的“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障示准确保系统能够长期、不间断的运行。应当为每个系统用户设置独特的识别标 志，并定期更换密码或磁卡，E错误。另外看到了E中出现了“所有”、“相同”这种过于绝对的词汇，就要加倍留意。这类题目，只要内容积极正面，都是正确选项。

7、现代商业银行管理的最重要的两份报告是()。

A、每日风险状况报告 B、每日资产负债表 C、每日现金流量表

D、每日收益/损失表 E、每日宏观数据报告

【答案与解析】正确答案：AD

作为知识点记忆。8、2001年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有()。

A、正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

B、关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

C、次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

D、可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失

E、损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分

【答案与解析】正确答案：ABE

9、由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意()。

A、分别制定标准，实施个体控制 B、掌握充分信息，避免过度授信

C、尽量多用保证，争取少用抵押 D、授信协议约定，关联交易必报

E、主办银行牵头，协调信贷业务

【答案与解析】正确答案：BDE

题干中指出许多客户关联关系复杂，所以个体控制不太现实，排除A;保证比抵押效力要低，C显然错误。

10、产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在()等方面存在不完善、不健全等问题。

A、业务管理框架 B、数据信息质量 C、风险管理要求

D、权利义务结构 E、内部系统安全

【答案与解析】正确答案：ACD

本题记忆题。数据信息质量和内部系统缺陷是属于系统缺陷。

11、商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析()等非财务因素。

A、管理者的品德与诚信度B、行业的周期性 C、企业现金流量

D、劳资关系 E、产品研发

【答案与解析】正确答案：ABDE

本题较简单，企业现金流量是财务因素。

12、对小企业进行信用风险分析时，应关注()等风险点。

A、产品多样化 B、可能出现逃债现象 C、自有资金匮乏

D。很少开具发票 E、经不起原材料价格波动

【答案与解析】正确答案：BCDE

风险点一般描述出来都是对银行有负面影响的问题，如小企业逃债、资金匮乏、经不起原材料价格波动都直接威胁着企业还贷的顺利实现。D很少开具发票说明企业 会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的。而A产品多样化是一种分散风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。

13、下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有()。

A、行业盈亏系数越低，说明行业风险越大

B、行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求

C、行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标

D、行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好

E、行业劳动生产率在～定程度上反映出行业间的相对技术水平

【答案与解析l正确答案：BE

考生在对某个概念不清晰的时候，要学会联想其他类似概念，比如A项，如果不知道行业盈亏系数和行业风险的关系，可以联想其他相关系数的特征，一般来说，系 数越低，两者的相关性越小，风险也就越小，因此可以大胆推断行业盈亏系数越低，行业风险越小。B产销率高，说明销售情况好;C销售利润率是一个比较简单的 指标，另外这个选项中用了“最”这个字，考生要加倍关注，十有八九是错误选项，事实上，行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标;D资本积累率越 低，我们可以认为这个行业挣的钱越来越少，不可能是潜力好的标志，只有行业资本积累率越高说明发展潜力越好。

14、相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有()。

A、内部关联交易频繁 B、连环担保十分普遍

C、财务报表真实性差 D、系统性风险较低

E、风险识别和贷后监督管理难度较大

【答案与解析l正确答案：ABCE

集团相对于单一，特征就是数量大，数量大所对应的问题就是ABCE，D应为系统性风险较高，因为关联度高。

15、下列属于可以质押的 权利有()。

A依法可以转让的商标专用权

B专利权中的 财产权

C汇票

D债券

E、上市公司的股票

【答案与解析】正确答案：ABCDE

权利质押的范围： 汇票、支票、本票、债券、存款单等;仓单、提单等与货权相关的票据;依法可以转让的股份、股票;依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权;依法可以质押的其他权利。

16、盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有()。

A、销售毛利率 B、销售净利率 C、资产负债率

D、净资产收益率 E、总资产周转率

【答案与解析】正确答案：ABD

我们提到过，盈利能力指标都是有利润这个因素的。资产负债率是杠杆比率，用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，总资产周转率是效率比率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

17、银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括()。

A、资本充足率 B、股本净回报率 C、不良贷款率

D、大额风险集中度 E、不良贷款拨备覆盖率

【答案与解析】正确答案：ABDE

题干中已经给出了三类指标的名称，考生可以逐项归类，例如AD都是与风险密切

相关的指标，归为审慎经营指标;B是经营绩效类指标;C不良贷款率可能会被误归为审慎经营类指标，但是相对于E，它更可以解释资产质量的问题。A有可能被认为是资产质量类指标，但是考生要留意资本充足与资产质量是没有什么关系的。E是审慎经营类指标很好判断。

18、某公司2006年销售收入为2亿元，销售成本为l、5亿元，2006年期初应收账款为7 500万元，2006年期末应收账款为9 500万元，则下列财务比率计算正确的有()。

A、销售毛利率为25% B、应收账款周转率为2、11

C、销售毛利率为75% D、应收账款周转率为2、35

E、应收账款周转天数为l71天

【答案与解析】正确答案：AD

销售毛利率=[(销售收入一销售成本)÷销售收入]×100%，应收账款周转率=销售收入÷[(期初应收账款+期末应收账款)÷2]，应收账款周转天 数=360÷应收账款周转率。代人数据，得出销售毛利率为25%，应收账款周转率为2、35，应收账款周转天数为153天。

19、信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括()。

A、拖延支付利息，信用卡透支状况严重 B、关键的人事变动

C、业务性质改变 D、存款账户余额下降 E、主要产品供应商流失

【答案与解析】正确答案：AD

抓住题干中财务这个关键词，正确选项一定是与财务有关系的，这也是本题的出题点，由此选出A、D。业务方面的变动不属于财务状况变动。

20、授信权限管理原则包括()。

A、给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准

B、债项的每一个重要改变应得到一定权力层次批准

C、集团内不同机构在进行信用决策时应遵循不同的标准

D、根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核

E、每一决策都应建立在风险一收益分析基础之上

【答案与解析】正确答案：ABDE

21、个人客户信用风险主要表现在()。

A、客户作为债务人在信贷业务中违约 B、商业银行员工失职违规

C、客户在表外业务中自行违约 D、商业银行员工知识/技能匮乏

E、客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约

【答案与解析】正确答案：ACE

本题的出题点就是个人客户和信用风险。B、D中是员工的问题，不是客户问题，B、D是操作风险。

22、下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有()。

A、有居民房产抵押的零售类资产给予35%的权重

B、表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露

C、商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释

D、无居民房产抵押的零售类资产给予25%的权重

E、商业银行的信贷资产包括表外债权

【答案与解析】正确答案：BE

A中应为75%。C中，商业银行可以通过抵押、担保、信用衍生工具进行信用风险

缓释。D中应为35%。

23、国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，该评级包括()。

A、国家信用风险评级 B、对一国发生风险事件概率的估计

C、跨境转移风险评级 D、对转移风险事件发生概率的估计

E、事件风险评级

【答案与解析】正确答案：ABCDE

24、验证客户违约风险区分能力的常用方法有()。

A、CAP曲线与AR值 B、ROC曲线与A值 C、二项分布检验

D、贝叶斯错误率 E、C、P模型

【答案与解析】正确答案：ABD

二项式分布检验是对违约概率预测准确性进行检验的方法，C、P是中国人民的首字母缩写，不是与国家风险计量有关的模型。

25、影响违约损失率的因素包括()。

A、产品因素 B、公司因素 C、行业因素

D、地区因素 E、宏观经济周期因素

【答案与解析】正确答案：ABCDE

这些因素从宏观到微观，考生按照顺序可以方便记忆。

26、下列关于缺口分析的理解，正确的有()。

A、缺El分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法

B、某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响

C、当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口

D、在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降

E、在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升

【答案与解析】正确答案：ABC

遇到缺121这个知识点时，简单记住正缺口就是银行正资产，负缺口就是银行在负债。于是，在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升。在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降。

27、情景分析中的情景可以()。

A、包括基准情景、最好的情景和最坏的情景

B、人为设定

C、直接使用历史上发生过的情景

D、从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到

E、通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到

【答案与解析】正确答案：ABCDE

人为设定不等同于任意设定，这个地方会设置陷阱，考生要留意。

28、下列关于即期外汇买卖的说法，正确的有()。

A、属于衍生产品交易 B、在实践中通常简称为即期

C、可以用于外汇投机 D、是外汇交易中最基本的交易

E、可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险

【答案与解析】正确答案：BCDE

即期外汇买卖不是衍生品交易。衍生品都是在未来交易的。

29、某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有()。

A、远期外汇交易合约 B、货币期货 C、货币互换

D、期权 E、即期外汇交易

【答案与解析】正确答案：ABCD

首先排除E，因为即期外汇交易不是衍生品交易，不能用来规避外汇风险。A、B、C、D包含了衍生品的基本种类，都可以为汇率风险进行对冲。

30、某3年期债券麦考利久期为2、3年，债券目前价格为105、00元，市场利率为9%。假设市场利率突然上升到10%，则按照久期公式计算，该债券价格()。

A、下降2、10% B、下降2、50% C、下降2、2元

D、下降2、625元 E、上升2、625元

【答案与解析】正确答案：AC

久期公式AP=一P×D×△y÷(1+Y)，D=2、3，P=105，△y=10%一9%=0、01，y：10%。计算得出AP=一2、2，因此，该债券价格下降2、2元。下降比例为AP/P=2、1%。

31、下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有()。

A、外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配

B、当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口

C、在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差形成的外汇总敞口

D、银行应当对交易业务和非交易业务形成的外汇敞口加以区分

E、对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制

【答案与解析】正确答案：ABDE

C中“只需要”的措辞就要引起考生注意。C错在也需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。

32、下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有()。

A、是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题

B、如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果

C、可以通过设置削减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应

D、不存在模型风险

E、计算量很大，且准确性地提高速度较慢

【答案与解析】正确答案：ABCE

本题考查蒙特卡洛模拟法的相关知识，需要考生自己看书掌握，本题中D是很明显的错误，因为对于风险，没有不存在的说法，蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍有一定的假设，存在一定的模型风险。

33、市场风险内部模型的优点包括()。

A、可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值(VAR值)来表示

B、是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法

C、有利于进行风险监测和管理

D、简明易懂、适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险总体水平

【答案与解析】正确答案：ABCD

关于市场内部模型最重要的缺陷就是E所述的问题，市场风险内部模型未涵盖价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要用压力测试对其进行补充。考生要留意这句话，经常出各种类型考题。

34、债券收益率曲线通常表现的形态包括()。

A、正向收益率曲线 B、反向收益率曲线 C、波动收益率曲线

D、水平收益率曲线 E、垂直收益率曲线

【答案与解析】正确答案：ABCD

收益率曲线是随时间的增加而变动的，如果是垂直收益率曲线就是在某个时间点上不动的曲线，显然不存在这样的收益率曲线。

35、系统缺陷引发的操作风险具体表现为()。

A、数据、信息质量风险

B、系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题

C、产品设计缺陷

D、违反系统安全规定

E、错误监控报告

【答案与解析】正确答案：ABD

C、E是内部流程引发的操作风险。

36、商业银行通常对下列业务进行外包以!转侈操作风险，包括()。

A、网络中心 B、消费信贷业务有关客户身份的核对

C、银行卡营销 D、法律事务 E、账户系统

【答案与解析】正确答案：ABCD

37、操作风险的人员因素包括()造或损失或者不良影响而引起的风险。

A、外部欺诈 B、失职违规 C、员工的知识/技能匮乏

D、内部欺诈 E、核心员工流失

【答案与解析】正确答案：BCDE

多看一下我们归纳的操作风险因素分类，把自己不熟悉的原因多复习几遍。本题中A属于外部事件引起的操作风险因素。

38、巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括()等方面。

A、资格要求 B、定性枋准 C、定量标准

D、内部数据要求 E、外部数据要求

【答案与解析】正确答案：ABCDE

39、在代理业务中，可能引发操作风险的行为包括()。

A、业务人员贪污或截留手续费

B、不当利用重要内幕信息建议他人买卖证券

C、挪用客户资金

D、内部人员盗窃客户资料谋取私利

E、推销理财产品时只单方面宣传产品收益，不对风险进行提示

【答案与解析】正确答案：ABCDE

三、判断题(共l5题，每小题1分，共15分)。请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1、《巴塞尔新资本协议》提倡应用VAR方法计量信用风险。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

信用风险的计量方法“标准内评”，应用标准法、内部评级初级法、内部评级高级法来计量信用风险。

2、《巴塞尔新资本协议》规定的国际活跃银行的核心资本充足率不得低于8%。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

作为常考知识点加深记忆。整体资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。

3、信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

很明显的逻辑错误，考生这样记住“债务”即有还款义务。“债权”即有权收款，信用风险是债务人不能还款从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失。

4、违约风险仅针对企业，不针对个人。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

显然，违约风险既针对企业，也针对个人。

5、操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

判断题经常在“内”、“外”这种细节造成出题点，考生在遇到这两个字时，要格外用心。本题中，人员、系统、流程其实都是内部事件。操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件引发的四类风险。

6、国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A

7、信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

从字面上看，信用本身就是难以确定预计的。市场风险则是有比较确定的数字。信用风险与市场风险相比，数据难以观察和计量。

8、在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A

国家风险是针对其他国家的变动对本国造成损失的风险。

9、马柯维茨的资产组合管理理论认为，只骂两种资产收益率的相关系数不等于l，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A

投资组合就是强调资产经过组合后可以分散风险，而相关系数等于1的两种资产事实上是同一类资产，也就不存在组合的意义。

10、二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的连续型随机变量的概率分布。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布。

11、商业银行之所以承担操作风险是因为它可以为商业银行带来额外收益。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

操作风险是一种纯粹风险，能避免、能降低、能缓释就已经不错了，不能认为操作风险会与收益相匹配。

12、银行董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A

13、商业银行法律/合规部门不需接受内部审计部门的审计。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

遇到有关审计的判断题时，不接受审计的反面的陈述一般是错误的，作为审计部门，有审计任何相关部门的权力。法律/合规部门特别需要处理好与内部审计等部门的关系，也要接受它的审计。

14、商业银行风险管理信息系统中的组合结果数据不应包括限额的调整等在风险管理过程中所产生的操作数据。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

作为知识点记忆。商业银行风险管理信息系统中的组合结果数据包括限额的调整等在风险管理过程中所产生的操作数据。

15、商业银行最高风险管理委员会委员须全部由该商业银行内部人员担任。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

单纯通过语气判断，便可知是错误的。风险管理委员会如果全部由该银行内部人员担任，本身就有很大风险，可以由商业银行内部具有丰富管理经验的人士担任，也可由外部专家/顾问担任。

第二篇：银行从业资格考试题和答案风险管理历年真题一01

2010年证券从业资格考试模拟题库及答案 《证券市场基础知识》 单选题

题目1：()是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。

A.证权证券 √

B.要式证券

C.设权证券

D.资本证券

题目2：关于非公开发行，下列说法正确的()。

A.上市公司采用公开方式向特定对象发行证券的行为

B.上市公司采用公开方式向不特定对象发行证券的行为

C.上市公司采用非公开方式向特定对象发行证券的行为 √

D.上市公司采用非公开方式向不特定对象发行证券的行为

题目3：证券从业人员禁止的行为是()。

A.接受投资人和客户的委托，提供证券投资咨询服务

B.以获取投机利益为目的，利用职务之便从事证券买卖活动 √

C.接受客户委托，按规定的标准收取各项费用

D.举办有关证券投资咨询服务的讲座、报告会、分析会

题目4：封闭式基金期满终止，清产核资后的()应按投资者出资比例分配。

A.基金总资产

B.未分配收益

C.基金净资产 √

D.基点资本

题目5：()是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。

A.红筹股 √

B.A股

C.蓝筹股

D.H股

题目6：贴现债券到期时按()偿还。

A.本息总额

B.市场价格

C.发行价格

D.票面金额 √

题目7：按照()分类，国债可以分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。

A.偿还期限

B.发行本位

C.资金用途 √

D.流通与否

题目8：NASDAQ采取的模式是孪生式或称为附属式，即把创业板市场分为（）。

A.占总市值90％左右的NAsDAQ全国市场，占总市值10％左右的NAsDAQ小型资本市场

B.占总市值85％左右的NAsDAQ全国市场，占总市值15％左右的NASDAQ小型资本市场

C.占总市值95％左右的NASDA(2全国市场，占总市值5％左右的NASDAQ小型资本市场 √

D.占总市值80％左右的NASDAQ全国市场，占总市值20％左右的NAsDAQ小型资本市场

题目9：记名股票与不记名股票的区别在于()。

A.股东义务的差异

B.股东权利的差异

C.记载方式的差异 √

D.股东属性的差异 试题来源：中国证券考试网

题目10：金融期货交易的对象是()。

A.金融期货合约 √

B.股票

C.债券

D.一定所有权或债权关系的其他金融工具

题目11：对指数基金认识正确的是()。

A.由于指数基础金的投资非常分散，可以完全消除投资组合的系统风险

B.指数基金是20世纪90年代以来出现的新的基金品种

C.投资组合模仿某一股价数或债券指数，当价格指数上升时，基金收益减少

D.对于投资者尤其是机构投资者来说，指数基金是他们避险套利的重要工具 √

题目12：证券投资基金的资金主要投向()。

A.有价证券 √

B.家业

C.邮票

D.珠宝

题目13：()是指经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变,基金份额可以在依法设立的证券交

易所交易

A.公司型基金

B.契约型基金

C.封闭式基金 √

D.开放式基金

题目14：()标志着建立全国集中、统一的证券登记结算体制的组织构架已经基本形成。

A.中国证券登记结算有限责任公司成立 √

B.上海证券登记结算公司成立

C.深圳证券登记结算公司成立

D.中央证券登记结算有限责任公司成立

题目15：证券登记结算公司为证券交易提供净额结算服务时，结算参与人应该遵照的原则是()。

A.即时交付

B.货银交付

C.分期交付

D.货银对付 √

题目16：1984年11月，()在东京公开发行200亿日元债券标志着中国正式进入国际债券市场。

A.中国的银行

B.中国信托商业银行

C.中国农业银行

D.中国银行 √

题目17：资本市场是融通长期资金的市场，它又可以分为()。

A.股票市场和债券市场

B.中长期信贷市场和证券市场 √

C.短期资金市场和长期资金市场

D.证券市场和货币市场

题目18：下列说法错误的是()。

A.试点证券公司应建立动态的净资本监控预警与补足机制，确保净资本及有关财务指标持续符合规定

B.试点证券公司必须在中国证券业协会网站上公开披露经具有证券相关业务资格的会计师事务所审计的报告和重大事件公告

C.试点证券公司出现不符合申请条件的，必须在7个工作日内报告中国证券业协会，并说明原因和对策 √

D.试点证券公司应建立证券自营业务，客户资产管理业务和债务回购业务的风险控制制度，对证券持仓、盈亏状况、风险状况和交易活动进行有效监控

题目19：保险公司进行证券投资主要考虑()。

A.提高流动性和分散风险

B.本金安全和收益率 √

C.筹集资金

D.调剂资金余缺

题目20：关于ETF的描述，错误的是()。

A.指数型ETF能否发行成功与基础指数的选择有密切关系

B.ETF主要涉及3个参与主体，即管理人、受托人和投资者 √

C.ETF的重要特征在于它独特的双重交易机制

D.多伦多证券交易所于1991年推出的指数参与额(ⅡPs)是严格意义上最早出现的交易所交易基金

题目21：下列属于证券委托买卖中委托人权利的是()。

A.选择经纪商 √

B.了解交易风险，明确买卖方式

C.使用正确的委托手段

D.如实填写开户书 试题来源：中国证券考试网

题目22：下列不属于操纵市场行为的是()。

A.内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易 √

B.出售或者要约出售其并不持有的证券，扰乱证券市场秩序

C.单独或者通过合谋集中资金操纵证券交易价格

D.以散布谣言等手段影响证券发行、交易

题目23：股票应记载一定的事项，其内容应全面真实，这些事项应通过法律的形式予以确认，这体现了股票的()特征。

A.股票是综合权利证券

B.股票是要式证券 √

C.股票是有价证券

D.股票是证权证券

题目24：不属于证券投资基金与股票、债券的区别的是()。

A.所筹集资金的投向不同

B.投资主体不同 √

C.反映的经济关系不同

D.风险水平不同

题目25：凭证式债券持有人提前兑取现金时，除偿还本金外，利息按实际持有天数及相应的利率档次计算，经办机构按兑付本金的()收取手续费。

A.2‰ √

B.4‰

C.5‰

D.3％。

题目26：()是国家为了筹措资金而向投资者出具的，承诺在一定时期支付利息和到期还本的债务凭证。

A.国家债券

B.政府债券 √

C.公司债券

D.金融债券

题目27：下列属于风险收益对称型金融衍生工具的是()。

A.期货合约 √

B.期权合约

C.可转换证券

D.认股权证

题目28：不属于建构模块工具的是()。

A.金融期权

B.金融期货

C.结构化金融衍生工具 √

D.金融远期合约

题目29：对上市证券认识错误的一项是()。

A.开放式基金价额属于上市证券 √

B.上市须由公司提出申请，经证券监管机构或证券交易所依法审核同意并与证券交易所签订上市协议

C.上市证券又称挂牌证券

D.具有在交易所内公开买卖的资格

题目30：无涨跌幅限制证券的大宗交易须在前收盘价的上下()或当日竞价时间内已成交的最高和最低成交价格之间，由买卖双方采用议价协商方式确定成交价。

A.60％

B.30％ √

C.40％

D.20％

题目31：《中华人民共和国证券法》将注册资本最低限额与证券公司从事的业务种类直接挂钩，证券公司经营证券承销与保荐，证券自营、证券资产管理以及其他业务中的任何一项业务，注册资本最低限额为人民币()。

A.2亿元

B.5亿元

C.5000万元

D.1亿元 √

题目32：对设立证券公司的行政审批，证券监督管理机构应当自受理之日起()个月内作出。

A.4

B.8

C.2

D.6 √

题目33：金融期货通过在现货市场与期货市场建立相反的头寸，从而锁定未来现金流的功能称为()。

A.价格发现功能

B.套利功能

C.投机功能

D.套期保值功能 √

题目34：证券公司应当按上一年营业费用总额的()计算营运风险的风险准备

A.15％

B.10％ √

C.20％

D.5％

题目35：以下不属于证券市场的基本功能的是()。

A.定价功能

B.筹资一投资功能

C.企业转制功能 √

D.资本配置功能

题目36：以欺骗手段取得银行或者其他金融机构货构贷款，票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处（）有期徒刑或者拘役。

A.5年以下

B.3年以下 √

C.10年以下

D.2年以下

题目37：证券登记结算公司的名称中应标明()字样。

A.证券登记结算 √

B.证券公司

C.股份有限公司

D.有限责任公司

题目38：附权益权证券允许权证持有人()。

A.以特定的价格即固定汇率，将一种货币兑换成另一种货币

B.按约定条件向债券发行人购买黄金

C.以约定价格购买发行人的普通股票 √

D.以与主债券相同的价格和收益率向发行人购买额外的债券

题目39：以下关于债券和股票区别的描述错误的是()。

A.两者风险不同，股票的风险要大于债券

B.两者权利不同，债券是债权凭证，股票是所有权凭证

C.两者期限不同，债券一般有规定的偿还期，而股票是一种无期投资

D.两者目的不同，发行债券的经济主体很多，有中央政府、地方政府、公司企业等，而发行股票的经济主体只有股份有限公司和金融机构√

题目40：无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开()日前至股东大会闭幕时将股票交存于公司。

A.30

B.10

C.5 √

D.7

题目41：()是公司用现金以外的其他财产向股东分派股息。

A.现金股票

B.股票股息

C.资本利得

D.财产股息 √

题目42：依据《上市公司证券发行管理办法》，在上市公司公开增发股票方面，规定发行价格不低于公告招股意向书前()个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价。

A.25

B.20 √

C.10

D.15

题目43：股份有限公司进行破产清算时，资产清偿的先后顺序是()。

A.债权人、优先股股东、普通股股东 √

B.普通股股东、优先股股东、债权人

C.优先股股东、债权人、普通股股东

D.债权人、普通股股东、优先股股东

题目44：《巴塞尔协议》规定，开展国际业务的银行必须将其资本对加权风险资产的比率维持在8％以上，其中核心资本至少为总资本的()。

A.50％ √

B.60％

C.40％

D.70％

题目45：股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散，或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的()以上通过。

A.3／5

B.1／3

C.1／2

D.2／3 √

题目46：如果某可转换债券面额为2000元，转换价格为40元，当股票的市价为50元时，则该债当前的转换价值为()元。

A.40

B.1600

C.2500 √

D.2000 试题来源：中国证券考试网

题目47：发行人及其主承销商向参与网下配售的询价对象配售股票，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的()。

A.40％

B.20％ √

C.60％

D.80％

题目48：金融期货中最先产生的品种是()。

A.单只股票期货

B.债券期货

C.利率期货

D.外汇期货 √

题目49：股票收益是指投资者从购人股票开始到出售股票为止的整个持有期间的收入，下列不属于股票收益的是()。

A.资本增收益

B.股息收入

C.资本损溢

D.利息收入 √

题目50：英国称证券公司为()。

A.证券有限责任公司

B.投资银行

C.商人银行 √

D.证券公司

题目51：我国于()年开始发行记账式国债。

A.1992

B.1994 √

C.1996

D.1995

题目52：贴现债券是属于()方式发行的债券。

A.差价

B.溢价

C.折价 √

D.平价

题目53：下列选项中,不属于银行证券的是()。

A.C.银行汇票

B.A.支票

C.银行本票

D.B.商业汇票 √

题目54：对证券投资基金的产生发展认识正确的是()。

A.是在18世纪末、19世纪初产业革命的推动下出现的 √

B.基金份额有人管理和运用资金，并获取利益

C.由于风险较大，刚开始没有获得政府支持

D.证券投资基金是通过私募形式发售基金份额募集资金

题目55：以银行等金融机构为中介进行融资的活动场所称为（A.资金

B.货币

C.直接融资

D.间接融资 √)市场。

题目56：《首次公开发行股票并上市管理办法》规定，在发行人主体资格方面，要求申请在主板市场上市的发行人在上市前已严格按照股份公司的要求运行一段时间，因此，要求在组织形式上，股份有限公司设立满()年后方可申请发行上市。

A.2

B.3 √

C.4

D.1

题目57：《中华人民共和国证券投资基金法》规定，下列事项可以不通过召开基金持有人大会审议决定的是()。

A.更换高级管理人员 √

B.转换基金运作方式

C.提高基金管理人、基金托管人的报酬标准

D.基金扩募或者延长基金合同期限

题目58：中国证监会对各项风险控制指标设置预警标准，对于规定“不得低于”一定标准的风险控制指标，其预警标准是规定标准的120％，对于规定“不得超过”一定标准的风险控制指标，其预警标准是规定标准的()。

A.75％

B.85％

C.70％

D.80％ √

题目59：公司犯提供虚假财务会计报告罪，对公司直接负责的主管人员和其他直接人员，处()有期徒刑或者拘役。

A.5年以下

B.3年

C.3年以下 √

D.5年

题目60：我国的证券法于()正式成立。

A.2003年1月

B.1998年4月

C.1998年12月

D.1999年7月 √ 多选题

题目61：以下不属于我国目前发行的普通国债的是()。

A.储蓄国债(电子式)

B.财政债券 √

C.长期建设国债 √

D.记账式国债

题目62：基金收益的构成包括()。

A.基金投资所得的股息、债券利息 √

B.存款利息 √

C.基金投资所得的红利 √

D.买卖证券差价 √

题目63：国债基金是()。

A.一种以国债为主要投资对象的证券投资基金 √

B.有国家信用作为保证 √

C.收益会受市场利率的影响 √

D.若市场利率上调，其收益将上升

题目64：下列属于商业证券的有()。

A.商业本票 √

B.银行本票

C.支票

D.商业汇票 √

题目65：证券市场最广泛的投资者是()。

A.个人投资者 √

B.金融机构

C.政府机构

D.企业法人

题目66：证券交易所的运作系统包括()。

A.交易系统 √

B.监察系统 √

C.信息系统 √

D.结算系统 √

题目67：与金融衍生产品相对应的基础金融产品可以是()。

A.金融衍生工具 √

B.股票 √

C.债券 √

D.银行定期存款单 √

题目68：结构化金融衍生产品按联结的基础产品分类，可分为()。

A.汇率联结型产品 √

B.商品联结型产品 √

C.利率联结型产品 √

D.股权联结型产品 √

题目69：宏观经济发展水平和状况是影响股价的重要因素，以下属于宏观经济一，因素的是()。

A.经济周期循环 √

B.经济增长 √

C.汇率变化 √

D.政府重大经济政策出台

题目70：无记名国债属于()。

A.以上都不是

B.记账式债券

C.实物债券 √

D.凭证式债券 试题来源：中国证券考试网

题目71：关于商业银行次级债券的论述，正确的是()。

A.本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债、商业银行股权资本之后

B.本金和利息的清偿顺序先于商业银行其他负债

C.本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后，先于商业银行股权资本的债券 √

D.本金和利息的清偿顺序列于商业银行股权资本之后

题目72：证券交易所设理事会，理事会是证券交易所的决策机构，其主要职责包括()。

A.审议和通过证券交易所的财务预算、决算报告

B.执行会员大会的决议 √

C.审定对会员的接纳 √

D.制定、修改证券交易所的业务规则 √

题目73：对股票定义的描述，正确的是()。

A.股票是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证 √

B.股票实质上代表了股东对股份公司的所有权 √

C.股票是一种有价证券 √

D

题目74：以下关于证券交易所的阐述，正确的有()。.股票发行人定期支付利息并到期偿付本金

A.以营利为目的

B.不以营利为目的 √

C.为证券的集中和有组织的交易提供场所、设施、实行自律性管理的法人 √

D.交易所是整个证券市场的核心 √

题目75：证券经营机构是证券市场上最活跃的投资者，它可以利用（）证券投资。

A.自有资本 √

B.营运资金 √

C.受托投资资金 √

D.清算资金

题目76：普通股股东享有优先认股权的目的是()。

A.增加公司的募集资金

B.保持原有股东每股市值不变 √

C.保证普通股股东在股份公司中保持原有的持股比例

D.保护原普通股东的利益和持股价值 √

题目77：关于我国金融债券的叙述，错误的是()。

A.我国金融债券的发行始于北洋政府时期

B.1993年，中国国际信托投资公司被批准在境内发行外币金融债券，这是我国首次发行境内外币金融债券 √

C.1985年由中国工商银行、中国农业银行发行金融债券开办特种货款，这是我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端

D.新中国成立之后的金融债券发行始于1982年中国开发银行在日本东京证券市场发行了外国金融债券 √

题目78：《中华人民共和国证券投资基金法》规定，下列事项必须通过召开基金持有人大会审议决定的是()。

A.更换基金管理公司的高级管理人员

B.基金扩募或者延长基金合同期限 √

C.更换基金管理人、基金托管人 √

D.提前终止基金合同 √

题目79：决定基金期限长短的因素主要有()。

A.发展规模

B.基金份额交易方式

C.基金本身投资期限的长短 √

D.宏观经济形势 √

题目80：公开披露基金信息，不得有下列哪些行为?()

A.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构 √

B.违规承诺收益或者承担损失 √

C.虚假记载误导性陈述或者重大遗漏 √

D.对证券投资业绩进行预测 √

题目81：有关债券发行的定价方式叙述错误的是()。

A.债券发行的定价方式以公开招标最为典型 √

B.以价格为标的的荷兰式招标，全体中标者的中标价格是单一的 √

C.按照招标标的分类，有价格招标和收益率招标

D.按价格决定方式分类，有美式招标和荷兰式招标

题目82：以下不属于影响债券利率的主要因素的是()。

A.债券期限长短

B.借贷资金市场利率水平

C.筹资者的资信

D.宏观经济因素 √

题目83：进入2l世纪，金融创新深化的表现是()。

A.场外交易衍生产品快速发展，以各类奇异型期权为代表的非标准交易大量涌现 √

B.新兴市场在金融产品的设计和创新方面也开始从简单模仿和复制逐步发展到独立开发具有本土特色的各类新产品，成为全球金融创新浪潮不可忽视的重要组成部分 √

C.天气衍生金融产品、能源风险管理工具、巨灾衍生产品、政治风险管理工具、信贷衍生品层出不穷 √

D.结构化票据、交易型开放式指数基金(ETF)、各类权证、证券化资产、混合型金融工具和新型衍生合约不断上市交易 √

题目84：按照交易的直接对象，金融市场可分为()。

A.股票市场 √

B.国债市场 √

C.金融期资市场 √

D.同业拆借市场 √

题目85：按投资目标划分，基金可分为()。

A.成长型基金 √

B.开放型基金

C.平衡型基金 √

D.收入型基金 √

题目86：我国按投资主体的不同性质，将股票划分为()。

A.国家股 √

B.外资股 √

C.法人股 √

D.社会公众股 √

题目87：金融时报证券交易所指数包括()。

A.综合精算股票指数 √

B.100种股票交易指数 √

C.金融时报工业股票指数 √

D.FT一200指数

题目88：奇异型期权包括()。

A.平均期权 √

B.障碍期权 √

C.百慕大期权 √

D.任选期权 √

题目89：金融期货按基础工具划分，主要类型有()。

A.股权类期货 √

B.利率期货 √

C.债权类期货

D.外汇期货 √

题目90：在我国最早出现的证券交易机构是外商开办的()。

A.天津市企业交易所

B.上海华商证券交易所

C.上海的业公所 √

D.上海股份公所 √

题目91：下列有价证券中，属于银行证券的有()。

A.商业汇票

B.银行平票 √

C.运货单

D.支票 √

题目92：下列说法正确的是()。

A.基金份额持有人享有基金信息的知情权、表决权和收益权 √

B.基金的一切风险管理都是围绕保护投资者利益来考虑的 √

C.基金份额持有人是指持有基金份额或基金股份的自然人和法人，也就是基金的投资人 √

D.基金托管人是基金一切活动的中心

题目93：国际债券的发行人主要包括()。

A.国际组织 √

B.政府 √

C.工商企业 √

D.金融机构 √

题目94：关于附权证的可分离公司债券与可转换债券叙述，说法正确的是（）。

A.可转换债券持有人的转股权有效期通常等于债券期限，债券发行条款中可以规定若干修正转股价格的条款；而附权证债券的权证有效期通常不等于债券期限，只有在正股除权除息时才调整行权格和行权比例 √

B.可转换债券持有人在行使权力时，将债券按规定转换比例转换为上市公司股票，债券将不复存在；而附权证债券发行后，权证持有人将按照权证规定的认股价格以现金认购标的股票，对债券不产生直接影响 √

C.可转换债券持有人即转股权所有人；而附权证债券在可分离交易的情况下，债券持有人拥有的是单纯的公司债券，不具有转股权 √

D.可转换债券通常是转换成优先股票，附权证的可分离公司债券通常是购国库券

题目95：关于股权分置改革论述正确的是()。

A.自改革方案实施之日起，原非流通股股份在12个月之后的转让不再受任何限制

B.相关股东会议投票表决改革方案，需经参加表决的股东所持表决权的2／3以上通过，并经参加表决的流通股东所持表决权的2／3以上通过 √

C.改革方案获得相关股东会议表决通过，公司股票复牌后，市场称这类股 一票为“G股” √

D.自改革方案实施之日起，原非流通股股份在12个月内不得上市交易或转让 √

题目96：下列关于债券的叙述中，说法错误的是()。

A.流通性是债券的特征之一，也是国债的基本特点，所有的国债都是可流通的 √

B.债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，而是资产所有权 √

C.债券尽管有面值，代表了一定的财产价值，但它也只是一种虚拟资本，而非真实资本

D.由于债券期限越长，流动性越差，风险也就较大，所以长期债券的票面利率肯定高于短期债券的票面利率 √ 试题来源：中国证券考试网

题目97：下列财政、货币政策中，通常会造成股价上升的是()。

A.中央银行提高法定存款准备金率

B.中央银行降低再贴现率 √

C.政府大幅提高税率

D.中央银行在公开市场上大量买人证券 √

题目98：下列关于欧洲债券的描述正确的是()。

A.由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故也称无国籍债券 √

B.债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家 √

C.欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构的批准 √

D.欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币 √

题目99：对股份公司而言，发行优先股票的作用在于()。

A.保持公司的经营决策权的不变 √

B.筹集长期稳定的公司股本 √

C.改善公司的经营状况

D.减轻公司利润分派负担 √

题目100：对基金管理人的概念认识错误的是()。

A.设立基础金管理公司必须经国务院批准 √

B.基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或其他机构等发起成立

C.基金管理人的主要业务是发起设立基金和管理基金

D.基础金管理人的目标函数是受益人利益的最大化，因而，不得在处理业务时考虑自己的利益

题目101我国股票公募发行的方式有（BCD）。

A．行政摊派

B．认购证方式

C．储蓄存单挂钩方式

D．上网定价方式

题目102债券的发行人有（ABCD）。

A．中央政府

B．政府机构

C．企业

D．金融机构

题目103一般说，金融市场的形式有（AC）。

A．直接融资市场

B．证券市场

C．间接融资市场

D．信贷市场

题目104货币市场是金融市场体系中的基础市场，可以细分为（ABCD）.A．短期信贷市场

B．金融同业拆借

C．商业票据市场

D．回购协议市场

题目105货币市场可以划分为（ABCD）。

A．短期信贷市场

B．同业拆借市场

C．回购协议市场

D．商业票据市场

题目106资本市场包括（ABCD）。

A．中长期信贷市场

B．股票市场

C．债券市场

D．基金市场

题目107金融市场在市场经济体系中处于主导和枢纽的地位，资本市场是金融市场体系中的核心，可以进一步细分为（ABCD）。

A．证券市场

B．中长期信贷市场

C．信托市场

D．金融租赁市场

题目108证券市场的形成与（ABCD）有关。

A．生产力的发展

B．社会分工日益复杂

C．社会化大生产的需要

D．股份公司的出现

题目109从20世纪70年代开始，世界证券市场出现了高度繁荣的局面，未来还将发生一系列新变化，其主要趋势有：（ABCD）。

A．融资证券化

B．投资者法人化

C．证券品种多样化

D．融资技术网络化

题目110证券市场的主要功能，有（ABCD）。

A．筹集资金

B．资本配置

C．确定资本价格

D．调节经济

题目111第二次世界大战前，证券品种一般只有股票、公司债券和政府公债，而在二战后，西方发达国家的证券品种不断创新，有（ABCD）。

A．浮动利率债券

B．可转换债券

C．认股权证

D．分期债券

题目112回顾十余年来我国证券市场的发展历程，主要特点有（BCD）。

A．成立了证券交易所

B．市场发展日益规范

C．证券发行规模逐年扩大

D．机构投资者的队伍不断扩大

题目113由审批制转向核准制是我国证券市场的一场深刻变革，其意义有（ABCD）。

A．大大加强了各类中介机构的责任

B．提高证券市场的透明度

C．维护“三公”原则

D．规范股票发行和上市行为

题目114上网定价发行具有的优点（ABC）。

A．操作简便

B．时间短

C．成本低

D．投资者多

题目115目前股票的发行方式有（BCD）。

A．定向募集

B．网下询价、网上定价发行

C．发行认股证

D．上网发行和法人配售相结合

题目116目前，我国发行的证券品种有（ABCD）。

A．股票

B．基金

C．国债

D．企业债券

题目117我国证券市场国际化的试验始于20世纪90年代初期，主要是围绕（BCD）来展开的。

A．证券市场自由化

B．股票市场融资国际化

C．债券市场融资国际化

D．证券业国际化

题目118根据我国政府对WTO的承诺，我国证券业在5年过渡期内允许外国证券机构（ABCD）。

A．直接从事

B．股交易

B．可以成为证券交易所的特别会员

C．设立合营公司从事证券承销和交易

D．设立合营公司从事证券投资基金管理业务

题目119我国重视依赖国际债券市场筹集资金，至2001年已筹资200多亿美元，我国对外发行的债券具有的特点是（ABCD）

A．品种多元化

B．期限多样化

C．信誉等级较高 D．融资成本较低 试题来源：中国证券考试网

题目120影响股票价格波动的因素有（ABCD）。

A．经营业绩

B．发展潜力

C．发行数量

D．行业特点 判断题

题目121：证券业协会的权力机构为由全体会员组成的会员大会。()

A.错

B.对 √

题目122：对于投资者来说，非累积优先股股息收入的稳定性差。()

A.对 √

B.错

题目123：基金资产净值是衡量一个基金经营好坏的主要指标，也是基金份额交易价格的内在价值和计算依据。()

A.对 √

B.错

题目124：转换期限是指可转换债券转换为普通股票的起始日至结束日的期间。()

A.对 √

B.错

题目125：公司债券的发行主体是股份公司和金融机构。()

A.错 √

B.对

题目126：股票分割由于不能给投资者带来现实的利益，所以通常会刺激股价下滑。()

A.错 √

B.对

题目127：设权证券是指证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生，即权利的发生是以证券的制作和存在为条件的。股票是设权证券。()

A.错 √

B.对

题目128：按收益保障性分类，结构化金融衍生产品可分为保本型和保证最低收益型产品。()

A.错 √

B.对

题目129：债券和股票一般都有期限性。()

A.错 √

B.对

题目130：非系统风险包括政策风险，周期性波动风险，利率风险和购买力风险。()

A.对 B.错 √

题目131：封闭式基金有固定的封闭期，通常在5年以内。()

A.错 √

B.对

题目132：复利计息是指只以本金作为计算利息的基础，产生的利息不作为以后各期计算利息的本金。()

A.对

B.错 √

题目133：新《公司法》规定有限责任公司的最低注册资本额降低至人民币3万()

A.对 √

B.错

题目134：证券投资咨询业务是指证券公司及其有关人员运用各种有效信息，对证券市场或个别证券的未来走势进行分析预测，对投资证券的可行性进行分析评判。()

A.错

B.对 √

题目135：金融期权与金融期货的基础资产相同。()

A.错 √

B.对

题目136：我国的凭证式国债在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到原购买网点提前兑取。()

A.对 √

B.错

题目137：无记名股票认购时可一次或分次缴纳出资。()

A.错 √

B.对

题目138：实物债券是一般意义上的债券我国发行的无记名国债属于实物债券。()

A.对 √

B.错

题目139：公司股权分置改革的动议原则上应当由全体股东一致同意提出。()

A.对

B.错 √

题目140：申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当具备有200万元人民币以上的注册资本。()

A.错 √

B.对

题目141：可转换公司债券应半年或1年付息一次，到期后5个工作日内应偿还未转股债券的本金及最后一期利息。()

A.对 √

B.错

题目142：《中华人民共和国刑法》于1997年3月14日经第八届全国人民代表大会第五次会议修订，1997年7月1日第五届全国人民代表大会第二次会议通过并实施。()

A.对 √

B.错

题目143：《证券法》规定货币出资金额不得低于公司注册资本的25％。()

A.对

B.错 √

题目144：美式期权只能在期权到期日执行。()

A.错 √

B.对

题目145：证券的清算和交收统称为证券结算，包括证券结算和资金结算。()

A.错 B.对 √

题目146：存券银行负责保管ADR所代表的基础证券。()

A.错 √

B.对

题目147：按偿还期限的长短，国债分为短期国债、中期国债和长期国债。其中，短期国债、中期国债属于有期国债，而长期国债属于无期国债。()

A.对

B.错 √

题目148：我国现行证券发行市场的机构投资者主要是证券经营机构、证券投资基金、工商企业。()

A.错

B.对 √

题目149：股票风险较大，债券风险相对较小；债券通常有规定的利率，股票的股息红利不固定。()

A.错

B.对 √

题目150：按证券发行主体的不同，有价证券可分为政府政券，政府机构证券和公司(企业)证券。()

A.错

B.对 √

题目151：政府和中央政府直属机构已成为证券发行的重要主体之一，但政府发行证券的品种仅局限于债券。()

A.对 √

B.错

题目152：平衡型基金的主要目的是从其投资组合的债券中得到适当的利息收益，与此同时又可以获得普通股的升值收益。()

A.对 √

B.错

题目153：我国的股票发行实行注册制并配之以发行审核制度和保荐制度。()

A.错 √

B.对

题目154：证券市场的层次结构是依有价证券的品种而形成的结构关系。()

A.对

B.错 √ 试题来源：中国证券考试网

题目155：合法原则是指证券公司在进行经纪业务时注重效率。()

A.对

B.错 √

题目156：契约型基金又称为单位信托基金，是指将投资者、管理人、托管人三者作为基金的当事人，通过签契约的形式发行受益凭证而设立的一种基金。()

A.错

B.对 √

题目157：证券交易市场又称“一级市场”，是已发行的证券通过买卖交易实现流通转让的市场。()

A.对

B.错 √

题目158：保证公司债券属于信用债券的一种。()

A.错 √

B.对

题目159：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。()

A.对 √

B.错

题目160：《证券发行与承销管理办法》重点规范了首次公开发行股票的询价，定价以及股票的配售等环节，完善了现行的询价制度。()

A.错

B.对 √

多选题二

题目161：《证券发行与承销管理办法》中重点规范了首次公开发行股票的询价、定价以及股票配售等环节，完善了现行的询价制度，下面关于询价制度叙述正确的是()。

A.主承销商不得拒绝询价对象参与初步询价所有询价对象均可自主选择是否参与初步询 √

B.在主板市场上市的公司规定可以通过初步询价直接定价

C.对在深交所中小企业板上市的公司，规定可以通过初步询价直接定价R在主板市场上市的公司,规定可以通过初步询价直接定价 √

D.只有参与初步询价的询价对象才能参与网下申购 √

题目162：下列不属于交易衍生工具的是()。

A.在专门的期权交易所交易的各类期权合约

B.金融机构与大规模交易者之间进行的信用衍生产品交易 √

C.在期货交易所交易的各类期货合约

D.在股票交易所交易的股票期权产品

题目163：《证券法》规定，欺诈客户行为包括()。

A.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件 √

B.违背客户的委托为其买卖证券 √

C.与他人串通，以事先约定的时间，价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量

D.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金 √

题目164：证券公司的下列事项中，属于必须经证券监督管理机构批准的特别事项是()。

A.证券公司设立，收购或者撤销分支机构

B.证券公司变更名称

C.证券公司变更持有5％以上股权的股东 √

D.证券公司设立,收购或者撤销分支机构 √

E.证券公司在境外设立收购或者参殷证券经营机构 √

题目165：根据《公司法》规定，下面叙述正确的是()。

A.股份有限公司申请其股票上市交易，向证券交易所报送有关文件 √

B.交易所有权决定暂停和终止股票上市 √

C.公司上市条件是公司股本总额降低至2000万元；向社会公开发行的股份达公司总股份数的25%，以上，公司股本总额超过人民币3亿元的，其向社会公开发行的股份的比例为10％以上

D.公司发行新股的条件是公司要具备健全且运行良好的组织结构，具有持续盈利能力，财务状况良好，最近3年内财务会计文件无虚假记载，且在最近3年内无其他重大违法行为√

题目166：下列必须在公司章程中明确规定的是()。

A.证券公司股东会授权董事会行使股东会的部分职权

B.股东会表决程序 √

C.股东会的职权范围 √

D.股东会会议的召集 试题来源：中国证券考试网√

题目167：关于中国证监会的职责，下列说法正确的是()。

A.依法制定从事证券业务人员的资格标准和行为准则，并监督实施 √

B.依法对证券业协会的活动进行指导和监督 √

C.依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则，并依法行使审批或者核准权 √

D.依法监督检查证券发行、上市和交易的信息公开情况 √

题目168：基于重要性原则，监管部门根据投资者持股比例的不同，采取不同的监管方式()。

A.对于持股介于5%～20%，之问的，要求其简要披露信息，仅须报告 √

B.将成为公司实际控制人的问接收购，一并纳入规范 √

C.对于持股30％以上的，要求其聘请财务顾问出具核查意见，依法向监管部门报告，并履行法定要约义务或申请豁免 √

D.对于持股介于20％～30％之间的，要求详细披露 √

题目169：证券公司的主要业务是()。

A.投资咨询业务和资产管理业务 √

B.自营业务 √

C.经纪业务 √

D.证券承销与保荐业务 √

题目170：假设：以EVt他表示期权在t时点的内在价值，x表示期权合约的协定价格，St表示该期权基础资产在t时点的市场价格，m表示期权合约的交易单位，则每一看跌期权在t时点的内在价值可表示为()

A.EVt=O(St≤x)

B.EVt =0(St≥x)√

C.EVt =(x-St)*m(St √

D.EVt =(St一x)*m(St>x)

题目171：属于证券公司高级管理人员的是().A.证券公司董事

B.证券公司监事

D.证券公司合规负责人 √

C.证券公司副董事长 √

题目172：中国证券业协会()。

A.对试点证券公司进行持续评价 √

B.制定试点证券公司的评审办法，负责组织评审工作 √

C.监督试点证券公司的各项创新活动

D.监督试点证券公司的动态工作内容

题目173：股东出现()的，应当及时通知证券公司。

A.所持股权被采取诉讼保全措施 √

B.质押所持有的股权 √

C.决定转让所持有的股权 √

D.所持股权被强制执行 √

题目174：股票投资的收益由()组成。

A.股息收入 √

B.公积金转增股本 √

C.资本利得 √

D.利息

题目175：根据发行主体的不同，债券可以分为()。

A.实物债券、凭证式债券和记账式债券

C.国债和地方债券

D.零息债券、附息债券和息票累积债券

E.政府债券、金融债券和公司债券 √

题目176：内幕信息是指证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有最大影响的尚未公开的信息，下列属于内幕信息的是()。

A.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的20％

B.公司债务担保的重大变更 √

C.公司股权结构的重大变化 √

D.公司分配股利或者增资的计划 √

题目177：下列关于证券登记结算公司的说法中，正确的是()。

A.证券登记结算公司的名称中应当标明“证券登记结算”字样 √

B.不以营利为目的的企业法人 √

C.证券登记结算采取全国集中统一的运营方式 √

D.自有资金不少于人民币l亿元 试题来源：中国证券考试网

题目178：中国证券业协会的诚信信息来源于()。

A.有关媒体，经证实后予以记录 √

B.中国证券业协会与上海、深圳证券交易所，地方证券业协会建立的信息交换渠道 √

C.中国证监会及其派出机构传送的文件 √

D.投诉经核实后予以记录 √

题目179：下面叙述不正确的是()

A.欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销 √

B.外国债券由一家或几家大银行牵头，组成十几家或几十家国际性银行,在一个国家或几个国家同时承销。√

C.欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多

D.欧洲债券和外国债券在发行纳税方面不存在差异 √

题目180：关于证券公司风险控制指标标准，下列说法正确的是()。

A.净资本与净资产的比例不得低于40％ √

B.净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100％ √

C.净资本与负债的比例不得低于18％ D.流动资产与流动负债的比例不得低于98％

其他科目的试题 请到 证券从业资格考试网：www.gdoff.c 银行从业资格考试题和答案公共基础历年真题一(1)(一)单选题(共90题，每题0.5分)在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.2003年中国人民银行将对银行业的()移交至新设立的银监会。A.领导能力 B.政策执行职责 C.监管职责 D.组织协调职责

2.汽车金融公司的监管机构是()。A.银监会 B.中国证监会 C.中国人民银行 D.中国银行业协会

3.在现称为“五大行”的五家商业银行中，最早实行股份制的银行是()。A.中国农业银行 B.中国工商银行 C.中国银行 D.交通银行

4.负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理的机构是()。A.中国银行业协会 B.国务院

C.中国人民银行

D.中国银行业监督管理委员会

5.国家开发银行成立时的主要任务是()。A.工商信贷和储蓄业务 B.农业政策性贷款 C.支持进出口贸易融资 D.国家重点建设项目融资

6.属于中国人民银行职责的是()。

A.统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布 B.监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场 C.制定银行业金融机构的审慎经营规则

D.对有违法经营、经营不善等情形的银行业金融机构予以撤销 7.中国银行业协会的宗旨是()。A.严格与合理地监管银行业金融机构 B.依法制定和执行货币政策

C.通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益 D.促进会员单位实现共同利益

8.在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出银行业监管的新理念不包括()。A.管风险 B.管法人 C.管内控 D.管保险

9.下列不属于外资银行营业性机构的是()。A.中外合资银行 B.外国银行代表处 C.外国银行分行 D.外商独资银行

10.下列关于中国的中央银行的说法错误的是()。

A.在1984年前，中国人民银行同时承担着中央银行、金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的职能

B.中央银行管理外汇储备的唯一目标是使外汇储备增值

C.中国人民银行作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动 D.中央银行持有、管理和经营国家外汇储备、黄金储备 11.下列指标中不能用来衡量通货膨胀的是()A.GNP B.生产者物价指数 C.消费者物价指数

D.国内生产总值平减指数

12.目前，在中国推动经济增长的主要力量是()A.政府消费 B.私人消费 C.消费 D.投资

13.记入国际收支的项目中属于资本项目的是()A.贸易收支 B.劳务收支 C.直接投资 D.单方面转移

14.国民经济可以分为()产业，金融业属于()产业 A.三个，第一 B.三个，第三 C.二个，第二 D.三个，第二

15.在国际收支衡量的指标中，构成国际收支最主要的部分的是()A.劳务输出 B.贸易收支 C.国外借款 D.国外投资

16.现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是()A.基础货币和流通中现金 B.基础货币和货币供应量 C.基础货币和高能货币 D.货币供应量和基础货币

17.中央银行的下列的哪些举措可以增加货币供应量?()A.提高再贴现率 B.提高存款准备金率 C.在公开市场上买回证券 D.通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放

18.金融市场发展对商业银行的促进作用不包括()A.银行上市发行股票，其股票和债券的价格会影响商业银行的经营管理，尤其是可能导致银行经营管理者的短期行为

B.能够在多方面直接促进商业银行的业务发展和经营管理

C.货币市场和资本市场能为商业银行提供大量的风险管理工具，在市场上通过正常的交易来转移风险

D.为商业银行的客户评价及风险提供了参考标准 19.我国的债券市场由交易所债券市场和()共同构成 A.证券公司间债券市场 B.场内债券市场 C.柜台交易债券市场 D.银行间债券市场

20.关于金融市场的功能的说法中，错误的是()。

A.金融市场承担着商品价格等重要价格信号的决定功能 B.金融市场参与者通过组合投资可以分散非系统风险 C.融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能

D.金融市场借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局

答案：1C 2A 3D 4D 5D 6B 7D 8D 9B 10B11A 12D 13C 14B 15B 16B 17C 18A 19D 20A 银行从业资格考试题和答案公共基础历年真题一(2)21.下列不属于我国货币市场组成部分的是()A.同业拆借市场 B.公司债市场 C.债券回购市场 D.票据市场

22.下列属于固定收益证券的金融工具是()A.货币市场基金 B.普通股票 C.优先股票 D.国债

23.《中国人民银行法》对货币政策的目标的规定是()A.经济增长 B.充分就业 C.汇率稳定

D.保持货币币值稳定并以此促进经济增长 24.货币政策的“三大法宝”不包括()A.存款准备金 B.再贴现

C.信贷总量控制 D.公开市场业务 25.有形市场是指()A.场外交易市场 B.场内交易市场 C.期货市场 D.衍生产品市场

26.中央银行提高法定存款准备金率时，市场的反应通常是()A.商业银行可用资金增多，贷款下降，导致货币供应量减少 B.商业银行可用资金减少，贷款上升，导致货币供应量增多 C.商业银行可用资金减少，贷款下降，导致货币供应量减少 D.商业银行可用资金增多，贷款上升，导致货币供应量增多 27.汇率政策中最基础、最核心的部分是()A.确定适当的汇率水平B.促进国际收支平衡 C.选择相应的汇率制度 D.以上说法都不对

28.中央银行在市场中向商业银行大量卖出证券，从而减少商业银行超额存款准备金，引起货币供应量减少、市场利率上升，中央银行动用的货币政策工具是()A.公开市场业务

B.公开市场业务和存款准备金率 C.公开市场业务和利率政策

D.公开市场业务、存款准备金率和利率政策 29.属于长期资金市场的是()A.拆借市场 B.贴现市场 C.股票市场 D.回购市场

30.定期存款和活期存款是按照()来区分的。A.客户类型不同 B.存款期限不同 C.存款币种不同 D.账户种类不同

31.目前，我国银行存款业务中，用复利计算利息的是()。A.单位定期存款 B.个人活期存款

C.10年以上个人定期存款 D.5年以上个人定期存款

32.你在5月1日存入一笔1000元的活期存款，6月1日取出全部本金。如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%，扣除20%利息税后，你能取回的全部金额是()A.1000.45元 B.1000.60元 C.1000.56元 D.1000.48元

33.下列对定期存款的描述错误的是()A.整存整取是最常见的定期存款存取方式 B.通常定期存款的期限越长，利率越高 C.用户提前支取定期存款亦不受损失或限制

D.零存整取是指每月存入固定金额，到期一次支取本息 34.下列说法正确的是()。A.定活两便储蓄存款的利息要比活期存款低 B.个人通知存款可以按照储户需要随时支取 C.教育储蓄存款的利息征税税率为20% D.教育储蓄存款本金最高限额为2万元

35.单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理()A.转帐结算 B.现金支取 C.整存整取 D.定活两便

36.B股交易专户、还贷专户和发行外币股票专户都属于()A.个人外汇账户 B.外汇储蓄账户

C.单位资本项目外汇账户 D.单位经常项目外汇账户

37.李先生买房贷款20万元，通过等额本金还款发支付，贷款期限为15年，利率是6%，他每月偿还本金部分的金额为()A.1000元 B.1333元 C.10000元 D.1111元

38.个人住房贷款期限在一年以下(含一年)的，采用的还款方式为()A.等额本息还款法

B.按月结算利息，到期一次还本 C.利随本清

D.等额本金还款法

39.由一家或几家银行牵头组织多家银行参加，在同一贷款协议中按照商定的条件向同一借款人发放的贷款是()A.银团贷款 B.项目贷款 C.短期贷款 D.贸易贷款

40.银行在进行短期资金交易业务时参与的市场是()A.债券市场 B.股票市场 C.资本市场 D.货币市场

答案：21B 22D 23D 24C 25B 26C 27C 28A 29C 30B31B 32D 33C 34D 35B 36C 37D 38C 39A 40D 银行从业资格考试题和答案公共基础历年真题一(3)41.现在银行贷出10000元的款，要求的复利年利率为3%，期限为4年，则借款人4年后应交还得本息和为()A.11255元 B.11200元 C.13543元 D.12000元 42.中长期公司贷款业务中，以下哪种贷款居多?()A.流动资金贷款 B.银团贷款 C.房地产贷款 D.项目贷款

43.下列关于项目贷款还款的叙述不正确的是()A.可采用等额本金还款法 B.可以商定一定的宽限期

C.宽限期内只支付利息，不还本金 D.宽限期内不支付利息，也不还本金

44.存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种()A.托管行为 B.信用行为 C.代理行为 D.票据行为

45.以下不是储蓄存款业务的业务类型的是()A.个人通知存款业务 B.整存零取业务 C.单位协定存款业务 D.教育储蓄存款业务

46.关于项目贷款，下列说法错误的是()A.项目贷款是银行发放的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款

B.项目贷款通常是中长期贷款，没有短期的项目贷款 C.可以将项目贷款分类为基本建设贷款和技术改造贷款等 D.银行不得使用同业拆借资金发放项目贷款

47.在以下活期存款种类中，免缴储蓄存款利息所得税的是()A.个人通知存款 B.定活两便储蓄存款 C.存本取息 D.教育储蓄存款

48.2007年2月1日起施行的《个人外汇管理办法实施细则》中明确“不再区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过()进行管理。” A.外汇结算账户 B.资本项目账户 C.外汇储蓄账户 D.现金账户

49.目前我国银行贷款利率()A.下限放开，实行上限管理 B.上限放开，实行下限管理 C.可以结合自身经营自行制定 D.上限下限均放开

50.组织银团贷款的目的不包括()A.分散贷款风险 B.增进对行业知识及客户的了解，从而收取更多费用 C.强化贷款质量，提高对银行的保障 D.提升知名度

51.在银行风险管理中，主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其状况的机构是()A.监事会 B.董事会 C.高级管理层 D.股东大会

52.按复利计算，年利率为3%，5年后的1000元的现值为()A.862.21元 B.860.32元 C.869.56元 D.870元

53.()是风险管理的最基本要求。A.风险监测 B.风险识别 C.风险计量 D.风险控制

54.用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失的是()A.核心资本 B.监管资本 C.经济资本 D.会计资本

55.下列要素中反映企业财务状况的静态要素的是()A.收入 B.利润 C.费用 D.股东权益

56.某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为()A.10.0% B.8.0% C.6.7% D.3.3% 57.市场约束是资本监管的三大支柱之一，其运作机制主要是依靠()的利益驱动。A.风险管理部门 B.高级管理层 C.利益相关者 D.监管机构

58.下列有关现金流量表的说法正确的是()A.一笔业务只要产生了现金流动，都需要在现金流量表中反映 B.现金流量表强调的是权利义务有没有转移 C.现金流量表反映的是会计利润 D.现金流量表是反映企业某一时点状况的静态报表 59.在银行的财务报表中，“存放中央银行款项”属于()A.流动资产 B.长期资产 C.流动负债 D.所有者权益

60.在20世纪60年代之前，商业银行的风险管理处于资产管理阶段，强调()A.资产的高收益 B.保持资产的流动性 C.资产的低风险 D.贷款的产业方向

答案：41A 42D 43D 44B 45C 46B 47D 48C 49B 50B51C 52A 53B 54C 55D 56A 57C 58A 59A 60B

银行从业资格考试题和答案公共基础历年真题一(4)61.关于2003年《中华人民共和国中国人民银行法修正案》，下列说法错误的是()A.法案修订将央行对银行业的监管职能分离出来 B.法案规定央行将不具有直接检查监督权 C.法案规定央行不再直接审批、监管金融机构 D.法案规定央行主要专注于货币政策的制定和执行

62.银监会可以对发生信用危机的银行实行接管，接管的期限最长为()。A.4年 B.3年 C.2年 D.1年

63.行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的()。A.刑事处分 B.撤职处分 C.开除处分 D.行政制裁措施

64.暂扣或吊销执照属于()。A.刑事制裁 B.行政处分 C.行政处罚 D.追究民事责任

65.国务院反洗钱行政主管部门是()A.中国人民银行

B.中国保险监督管理委员会 C.中国银行业监督管理委员会 D.中国证券监督管理委员会 66.建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可以交易报告信息，这是()的职责之一

A.中国反洗钱监测中心 B.所有商业银行 C.中国银行业协会

D.中国银行业监督管理委员会

67.商业银行的下列行为没有做到依法保护存款人合法利益的是()。A.商业银行拒绝向客户透露同类存款客户的存款信息

B.商业银行依法按照公安机关的合法要求冻结存款人的存款 C.商业银行因资金周转困难，延期支付存款人的存款利息 D.商业银行性最高人民法院提供其依法查询的存款人存款状况 68.债权人行使撤销权的必要费用的承担者是()。A.债权人 B.债务人 C.担保人 D.人民法院

69.《商业银行法》规定，商业银行贷款余额与存款余额的比例()A.不得低于75% B.不得高于75% C.不得低于25% D.不得高于25% 70.《商业银行法》规定商业银行不得向关系人发放信用贷款，这里所说的“关系人”不包括()A.商业银行董事

B.商业银行管理人员所投资的公司 C.与该银行有结算业务的客户 D.商业银行信贷人员的近亲属 71.根据《公司法》，公司股东依法享有的权利不包括()。A.资产收益 B.选择管理者 C.批准破产 D.参与重大决策

72.关于合同成立条件的错误表述是()。A.当事人必须对合同的主要条款协商一致 B.合同的成立不必须具备要约和承诺阶段 C.双方当事人订立合同必须是依法进行的 D.承诺生效时合同成立

73.平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议称为()。A.承诺 B.民事行为 C.民事法律行为 D.合同

74.根据《民法通则》的规定，下列关于民事法律行为的表述错误的是()A.被撤销的民事行为，从行为开始起无效

B.无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力 C.显失公平的民事行为无效

D.民事法律行为部分无效，不影响其他部分的效力的，其他部分仍然有效 75.下列关于公司资本制度的说法，不正确的是()A.非货币出资不得高估作价

B.股票发行价格不得高于票面金额 C.《公司法》允许公司资本的分批缴纳 D.公司资本不得任意变更

76.出票人签发的委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据是()A.本票

B.中央银行票据 C.商业汇票 D.银行汇票

77.根据《民法通则》，代理的种类不包括()。A.法定代理 B.委托代理 C.指定代理 D.雇用代理

78.合同订立的法定程序是()。A.要约——承诺 B.协议——沟通 C.协议——交割 D.要约——付款

79.民事主体依法被宣告破产的资格，是指()。A.破产能力 B.破产证明 C.破产清算 D.破产法律

80.债权人未就债务的财产先为履行并且无效果之前，便要求保证人履行保证义务，保证人有权拒绝，这种权利称为()。A.不安抗辩权 B.先诉抗辩权 C.后诉抗辩权 D.撤销权

答案：61B 62C 63D 64C 65A 66A 67C 68B 69B 70C71C 72B 73D 74C 75B 76C 77D 78A 79A 80B

银行从业资格考试题和答案公共基础历年真题一(5)81.担保的方式不包括()A.保证 B.抵押 C.质押 D.转让

82.金融犯罪成立的前提和基础是()A.复杂的金融工具 B.多层次的金融机构 C.违反金融管理法规 D.获取非工资收入 83.下列的金融犯罪可能是过失导致的是()A.洗钱罪 B.变造货币罪

C.非法出具金融票据

D.违法票据承兑、付款、保证罪

84.单位不构成犯罪主体的金融犯罪是()。A.信用证诈骗 B.信用卡诈骗 C.伪造金融票据罪 D.集资诈骗

85.行为人以非法手段获得票据并使用，属于()。A.票据诈骗罪 B.金融凭证诈骗罪 C.使用作废票据 D.变造金融票据罪

86.集资诈骗罪区别于非法集资等行为的特征是()。A.用高端金融工具 B.集资总量大 C.集资人不具资格

D.具有非法占有他人财产的目的

87.商业银行向客户直接提供资金支持，这属于商业银行的()。A.授信业务 B.受信业务 C.表外业务 D.中间业务

88.银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识，资格和能力，这是()准则。A.守法合规 B.专业胜任 C.勤勉尽职 D.诚实信用

89.根据西方国家银行业发展的经验，从根本上保证银行业从业人员在专业上胜任本职工作，从而为银行稳健经营打下良好基础的制度是()A.外部监管制度 B.中央银行制度 C.分业经营制度

D.从业人员资格认证制度

90.银行业从业人员应当做到授信尽职，但对申请贷款企业的审核不应该包括()A.了解该企业所处行业情况

B.入该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况 C.了解客户所在区域的信用环境

D.了解该企业总经理的个人信用卡消费情况(二)多选题(共40题，每题1分)在以下各小题所给出的5个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。1.银监会的监管措施包括()。A.信息披露监管 B.现场检查 C.非现场监管 D.市场准入 E.监管谈话

2.我国的货币市场主要包括()。A.公司债券市场 B.股票市场 C.票据市场

D.银行间同业拆借市场 E.银行间债券市场

3.以下属于间接融资工具的是()。A.银团贷款 B.银行贷款 C.股票 D.债券 E.承诺

4.经济周期包括的阶段是()。A.繁荣 B.萧条 C.衰退 D.起飞 E.复苏

5.存款是()。

A.银行对存款单位或储户个人的负债 B.银行最主要的资金来源 C.银行最主要的利润来源 D.银行的传统业务

E.银行与客户之间的委托代理行为

6.当中央银行需要增加货币供应量时，可以()。A.通过公开市场操作卖出证券 B.通过公开市场买入证券 C.上调存款准备金率 D.下调存款准备金率 E.调低再贴现率

7.外币存款业务和人民币存款业务的共同点有()A.都是银行的资产业务 B.都是银行的负债业务 C.都有相同的账户管理方式

D.都是存款人将资金存入银行的信用行为 E.都可以按客户类型分为个人存款和单位存款

8.根据《刑法》的规定，以下属于金融诈骗的违法行为是()A.编造引进资金的理由从银行贷款 B.上市公司董事长变更，没有进行披露 C.自制信用卡从银行提款机提款

D.提供不完整的财务报表，以获取银行贷款 E.套取金融机构信贷资金高利转贷他人 9.银行从业人员的下列做法是正确的是()A.对客户提出的要求尽量满足，无法满足的应当耐心说明情况 B.不歧视客户，公平对待不同民族、性别、年龄的客户

C.热情地为客户服务提供咨询方案，包括向客户提供规避监管的建议 D.为客户保密信息

E.对风险性理财产品的收益率作出承诺

10.关于银行的福费庭业务的特点，下列说法正确的是()A.福费庭业务属于衍生产品业务

B.出口商卖断票据，但保有对出售票据的部分权益

C.银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票无追索权的贴现

D.银行(包买人)承担了票据拒付的所有风险，待有长期固定利率的融资性质 E.银行(包买人)买断票据，可能承担票据拒付的风险 答案：81D 82C 83D 84B 85A 86D 87A 88B 89D 90D 答案：1ABCDE 2CDE 3CD 4ABCE 5ABD 6BDE 7BDE 8ACD 9ABD 10CDE

银行从业资格考试题和答案公共基础历年真题一(6)11.下列属于银行短期资金业务的包括()A.回购业务 B.即期外汇业务 C.结算业务 D.央行票据业务 E.短期国债业务

12.会计报表主要有()A.资产负债表 B.现金流量表 C.利润表

D.财务比率分析表 E.财务报表附表及附注

13.与一般企业面临的风险相比，银行面临的风险的特征有()A.银行属于高负债经营

B.银行经营对象是货币，其具有信用创造功能 C.银行的风险的外部效应巨大 D.银行风险更难以识别

E.银行的所有风险都可以通过衍生金融交易进行对冲和抵消 14.下列银行业务中能引致银行信用风险的是()A.存款 B.贷款 C.承诺 D.担保 E.结算

15.银行经营管理过程中所面临的主要风险包括()A.流动性风险 B.国家风险 C.自然灾害风险 D.法律风险 E.信用风险

16.银行经营管理的流动性风险包括()A.存货流动性风险 B.股市流动性风险 C.资产流动性风险 D.负债流动性风险 E.股权流动性风险

17.银行金融创新的基本内容包括()A.金融产品创新 B.管理模式创新 C.机构设置创新 D.交易方式创新 E.制度安排创新

18.中国人民银行发行一年期央行票据进行公开市场业务的市场属于()A.货币市场 B.资本市场 C.期货市场 D.现货市场 E.票据市场

19.下列关于我国的货币政策工具的论述正确的是()A.中央银行在金融市场上买卖证券的目的不是为了盈利 B.存款准备金包括法定存款准备经和超额存款准备金 C.调整法定存款准备金率被称为调节经济的“猛药”，所以完全不能在短短的一年之内多次调整

D.存款准备金制度的初始作用并非是作为货币政策工具 E.使用再贴现率工具时，央行处于被动地位 20.资本市场的主要特点有()A.交易对象的期限较长

B.交易目的主要是解决长期性资金需要 C.交易工具主要是票据 D.交易场所包括证券交易所

E.在我国所有金融机构都可以自由地在资本市场上进行交易 21.银行业金融机构有下列哪些情形时，由银监会责令改正 ?()A.未经批准设立分支机构 B.未经批准变更、终止

C.自行确定有关雇员的高额薪酬

D.违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动 E.发生亏损 22.《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是指()A.最低资本要求 B.外部监管 C.内部控制 D.市场约束 E.股权分置

23.下列关于银行存款计息的论述正确的是()A.从2005年9月21日起，对活期存款实行按季度计息 B.每季度的始月20日为结息日，次日付息 C.两种计息方式分别是：积数计息和逐笔计息 D.央行对不同的种类的存款规定了相应的计息方式

E.提前支取定期存款，支取部分按活期存款利率计付利息 24.贷款发放后的管理的内容包括()A.监控信贷资金的支付和使用状况

B.运用贷款风险预警机制及时防范、控制和化解贷款风险 C.确定贷款利率

D.明确贷后责任，避免重放轻管

E.对信贷资产要按照贷款分类标准进行科学分类 25.金融资产的投资收益包含()A.资本利得 B.现金分配 C.买入价格 D.卖出价格 E.价格指数

26.以下属于无效合同的有()。

A.一方以欺诈的手段订立合同，损害国家利益 B.以合法形式掩盖非法目的 C.因重大误解而订立的合同 D.在订立合同时显失公平的

E.一方以胁迫的手段订立合同，损害国家利益 27.银行卡的功能包括()。A.支付结算 B.汇兑转帐 C.储蓄功能 D.消费信贷 E.项目贷款

28.银行资产保全的措施包括()A.资产重组 B.贷款重组 C.债券转股权 D.破产申请 E.资产置换

29.银行创新的基本原则有()A.合法合规原则 B.成本最低原则 C.知识产权保护原则 D.风险可控原则 E.公平竞争原则

30.金融犯罪的对象可以是()A.社会公众 B.金融机构 C.信用证 D.货币 E.票据

答案：11ADE 12ABCE 13ABC 14BCD 15ABDE 16CD 17ABCE 18ADE 19ABDE 20ABD21ABD 22ABD 23ACE 24ABDE 25AB 26ABE 27ABCD 28ABCDE 29ACDE 30ABCDE 银行从业资格考试题和答案公共基础历年真题一(7)31.关于会计平衡法则()A.根据会计平衡的要求，通用的借贷记帐方法 B.借贷记帐法要求有借必有贷，借贷必相等 C.负债记录于账户借方 D.所有者权益计入贷方 E.资产=负债+所有者权益

32.根据《担保法》规定，可以质押的权利包括()A.汇票、本票、支票 B.存款单、仓单、提单 C.土地所有权

D.依法可以转让的股份、股票 E.建设用地使用权

33.破坏金融管理秩序的行为包括()A.个人以高于银行同类利率支付利息，向公众集资

B.某企业发现自己持有的汇票作废，在购买原材料是继续使用

C.银行工作人员利用职务上的便利，收取客户财务以帮助其优先办理业务 D.银行工作人员在不知情的情况下为毒品犯罪组织开立了资金账户 E.违反货币管理法规制造假货币冒充真货币

34.根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司可以分为()A.股份有限公司 B.合伙公司 C.私营公司 D.有限责任公司 E.两合公司

35.下列选项属于银行业从业人员的六条从业基本准则的是()A.诚实信用、守法合规 B.信息保密、熟知业务 C.专业胜任、勤勉尽职

D.保护商业机密与客户隐私、公平竞争 E.熟知业务、坚守岗位

36.银行业金融机构的反洗钱义务包括()A.建立和实施客户身份识别制度

B.与国际法洗钱机构建立日常沟通制度 C.建立客户身份资料和交易记录保存制度 D.建立健全反洗钱内部控制制度 E.开展反洗钱培训和宣传工作

37.某银行支行员工发现有几位同事在与客户合谋骗贷，该员工应该()A.立即向媒体披露有关证据 B.立即向银行有关领导举报

C.立即劝阻同事停止骗贷，劝阻无效时才向领导举报 D.不必私下劝阻，以免打草惊蛇，应该立即领导举报 E.进一步了解动态，不应立即举报 38.代理的法律特征是()A.代理行为能够引起民事法律后果

B.代理人一般应以被代理人的名义从事代理活动 C.代理人独立意思表示

D.代理行为的法律后果直接归属于被代理人 E.代理行为受到《刑法》规范

39.共同构成我国担保法律制度的法律包括()A.《公司法》 B.《物权法》 C.《民法通则》

D.《担保法》司法解释 E.《治安管理处罚条例》

40.根据银行业从业人员操守规定，作为一名银行业从业人员，不可或缺的知识有()A.对宏观经济和金融状况有较全面的了解

B.熟知与自身岗位相关的银行业务及与管理有关的法规，C.具备胜任本职工作的相关专业知识和技能

D.对金融监管体制和所从事业务涉及的监管规定有较深的了解 E.对银行在现代经济中的作用有所了解(三)判断题(共15题，每题1分)请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。1.银行体系包括中央银行、商业银行、政策性银行、外资银行等。()2.各类金融机构都隶属于中国人民银行，并接受其领导()3.银监会的监管目标之一是：对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制。()4.国际收支记录的是居民的交易行为，居民是指在国内居住一年以上的自然人和法人。()5.在经济周期的危机阶段，企业资金周转困难，需要银行的救助，所以此时银行的负债规模上升。()6.在新中国的金融市场中，货币市场的发展先于资本市场。()7.定期存款的储户在未到期时就将存款取出，会承担利息损失。()8.汇款的方式一般有电汇、信汇和票汇三种方式。()9.国债属于国家信用，在同一国家的各种债券中信用等级最高。()10.现钞和现汇的管理界限虽然取消，但是在日常操作中仍执行两种不同的汇率。()11.目前大部分国家的外汇标价都采用间接标价法。()12.借记卡是银行发行的一种可以先消费后存款销账的银行卡。()13.撤销是指监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的终止期法人资格的刑罚措施。()14.贷款人在贷款将受或已受损失时，可以按合同规定采取使贷款免受损失的措施。()15.借款人经营状况严重恶化时，贷款人享有不安抗辩权。()答案：31ABE 32ABDE 33ABE 34 AD 35ACD 36ACDE 37BD 38ABD 39BCD 40ABCDE1T 2F 3F 4T 5F 6T 7T 8T 9T 10T 11F 12F 13F 14T 15T

银行从业资格考试题和答案风险管理历年真题一(1)

一、单项选择(每题0.5分)1.商业银行盈利的根本手段是：【 D 】。A.存贷利差 B.证券投资

C.支付、结算收费 D.经营风险

2.华尔街的第一次数学革命是指：【 A 】。A.资本资产定价模型 B.期权定价模型 C.投资组合理论 D.敏感性分析方法

3.根据投资组合理论，能够实现风险对冲的两个资产至少应当满足：【 B 】。A.相关系数等于1 B.相关系数小于1 C.相关系数等于0 D.相关系数小于0 4.投资者把他的财富的30%投资于一项预期收益为0.15、方差为0.04的风险资产，70%投资于收益为6%的国库券，他的资产组合的预期收益为：【 B 】。A.0.114 B.0.087 C.0.295 D.0.087 5.上题中投资者的标准差为：【 B 】。A.0.12 B.0.06 C.0.12 D.0.12 6.如果离散的年复利率是10%，那么经过五年连续投资，100元钱最终获得的总收益为：【 B 】。A.150 B.161 C.173 D.190 7.如果一个债券当前的价格函数为1000*exp(-r)-200, 其中r为当前市场利率，那么在r=10.1%的时候的债券价格为多少?在r=10%处进行一阶近似。【 C 】。A.701 B.705 C.704 D.720 8.第一笔1000万贷款，3年后收回1500万，第二笔2000万贷款，5年后收回3600万，那么哪笔贷款的年利率高?【 A 】。A.第一笔 B.第二笔 C.相等 D.无法确定

9.以下关于商业银行风险文化的论述，不正确的是：【 C 】

A.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的 B.商业银行应当通过制度建设，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中 C.商业银行的风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

D.商业银行的风险文化应当随着内外部经营管理环境的不断变化而不断修正 10.我国商业银行内部控制中存在的问题不包括：【 D 】。A.商业银行所有权和经营权的分离还有待完善 B.内部控制的组织架构还未形成

C.内部控制的管理水平、监督评价的有效性和及时性还有待提高 D.内部控制过于严格，以至于一定程度上约束了商业银行业务的扩大 11.将复杂的因素分解成多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重损失的因素，这样的风险识别方法是：【 C 】。A.情景分析方法 B.失误树分析方法 C.分解分析方法 D.情景分析法

12.风险信息的特性是：【 A 】。A.准确性、及时性 B.精简性

C.充分性、完善性 D.全面性

13.以下关于财务状况分析的论述，正确的是：【 C 】。

A.在效率比率的各项指标中，各项周转率越高，那么盈利能力和偿债能力就越好 B.利息保障倍数能力精确衡量企业的偿债能力

C.不应当孤立的定量分析各项财务比率，还应当定型的将财务比率同公司的日常经营状况相结合，才能得出关于客户财务状况的正确结论 D.财务比率能够真实、准确地反映企业的财务状况

14.根据我国现行《担保法》规定，订立抵押合同时，抵押权人和抵押人是否可以在合同中约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时，抵押物所有权转为债权人所有?【 B 】。A.可以 B.不可以 C.视情况而定 D.以上都不正确

15.对集团法人客户进行信用风险识别时，识别频率应当满足：【 C 】。A.识别频率应当快于额度授信周期 B.识别频率应当略慢于额度授信周期 C.识别频率应当与额度授信周期一致 D.以上都不对

16.对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于：【 A 】。A.系统风险 B.非系统风险 C.A和B都是 D.A和B都不是

17.《巴塞尔新资本协议》鼓励商业银行采取什么方法计量信用风险?【 A 】。A.基于内部评级体系的内部模型 B.基于外部评级的模型 C.VaR方法

D.严格遵照监管当局的要求

18.以下哪一项不是CreditMonitor模型中影响债权价值的因素?【 D 】 A.负债数额

B.企业资产市场价值 C.企业资产价值的波动性 D.负债价值的波动性

19.按照国际惯例，对企业信用评定采用的方法是：【 A 】。A.信用评级办法 B.信用评分办法

C.信用评级和评分相结合 D.以上都不对

20.信用局评分的信息主要依赖于：【 B 】。A.商业银行内部信息 B.商业银行外部信息 C.监管机构提供的信息 D.以上都不对

银行从业资格考试题和答案风险管理历年真题一(2)21.计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为：【 A 】。A.违约时的债务账面价值 B.违约时债务的市场价值 C.以上任何一种都可以 D.以上都不对 22.《巴塞尔新资本协议》规定实施内部评级高级法的商业银行对每笔债项的违约损失率必须：【 A 】。

A.由商业银行自己评估 B.由监管当局统一给定 C.由外部评级机构提供 D.以上都不是

23.衡量线性相关的统计量是：【 C 】。A.均值 B.方差 C.相关系数 D.以上都不是

24.CreditMetrics模型本质上是一个：【 A 】。A.VaR模型

B.信用评分模型 C.线性回归模型 D.以上都不是

25.Credit Risk+模型认为贷款组合服从的分布是：【 C 】。A.均匀分布 B.二项分布 C.泊松分布 D.正态分布

26.压力测试是为了衡量：【 B 】。A.正常风险

B.极端情况的风险 C.风险价值 D.违约概率

27.商业银行信用风险评级所使用的标准法的依据是：【 A 】 A.商业银行资产的外部评级结果

B.商业银行自身健全和完备的内部评级 C.A和B相结合 D.以上都不是

28.以下哪一项不属于中国银监会对国有商业银行和股份制商业银行进行风险评估的三大类指标：【 D 】 A.经营绩效类指标 B.资产质量类指标 C.审慎经营类指标 D.竞争能力指标

29.已知一家商业银行的资产总额为300亿，风险资产总额为200亿，其中资产风险敞口为80亿，预期损失为40亿，那么该商业银行的预期损失率的是：【 A 】。A.0.5 B.0.08 C.0.2 D.0.13 30.以下关于贷款转让的论述，正确的是: 【 D 】。A.单笔贷款转让，其风险和价值一般易于评估

B.组合贷款转让的难点在于组合的风险与价值评估缺乏透明度

C.应当根据成本收益分析来确定以组合方式还是单笔贷款方式进行贷款转让 D.以上都正确

31.贷款组合的信用风险包括【 C 】。A.系统性风险 B.非系统性风险

C.既可能有系统性风险，又可能有非系统风险 D.以上的都不对

32.某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析，得出BB级借款人的违约概率是20%，在年初商业银行贷款客户中有100个BB级借款人，到年末一共有19人违约，那么该商业银行BB级借款人的违约频率是：【 B 】。A.20% B.19% C.25% D.30% 33.已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是：【 B 】。A.15亿 B.12亿 C.20亿 D.30亿

34.如果1年期零息国债收益率是10%，某公司零息债券一年期承诺收益率是15%，违约损失率是100%，那么根据KPMG风险中性定价模型得出的违约概率是：【 B 】 A.0.03 B.0.04 C.0.05 D.1 35.X和Y为两个随机变量，a和b是两个常量，X与Y的相关系数等于ρ，那么aX+b与bY+a的相关系数等于：【 D 】。A.3ρ B.5ρ C.15ρ D.ρ

36.以下关于信用联动票据的论述，正确的是?【 A 】

A.信用联动票据可以人为安排没有信用等级的贷款资产，并承担这些资产的信用风险 B.商业银行是信用联动票据的中介

C.如果商业银行资产发生违约，那么损失由SPV承担 D.信用联动票据不能够分散商业银行资产的信用风险

37.以下哪一项不是利用衍生金融工具对冲市场风险的优点：【 B 】。A.衍生产品的构造方式多种多样 B.能够完全消除市场风险 C.交易灵活便捷

D.在操作过程中不会附带新的风险产生

38.以下关于经风险调整的收益率(RAROC)和经济增加值(EVA)这两项指标的论述，不正确的是：【 C 】。

A.在市场数据准确真实，财务规范统一的情况下，这两项指标可以用来评估交易员、投资组合、各项交易及业务部门的业绩表现

B.采用这两项指标来衡量交易人员和业务部门的业绩，有助于商业银行内部减少甚至避免追逐短期利益的高风险投机行为

C.这两项指标有时会互相冲突，因此最好选择一个指标作为衡量标准 D.这两项指标都是基于经济资本这个概念而产生的

39.应用于市场风险管理的经风险调整的收益率可以简单表示为：【 A 】。A.RAROC=业务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的经济资本 B.RAROC=业务单位或交易的息税前收益/业务单位或交易的经济资本 C.RAROC=业务单位或交易的息税前收益/业务单位或交易的资金成本 D.RAROC=业务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的资金成本

40.商业银行的投资组合中包含三个产品，其中=2亿，=1.5亿，=0.5亿，那么该投资组合的VaR为：【 C 】。A.VaR>4亿 B.VaR<4亿 C.VaR=4亿 D.无法确定

银行从业资格考试题和答案风险管理历年真题一(3)41.根据巴塞尔委员会的《资本协议市场风险补充规定》，计量市场风险监管资本的公式为：【 A 】。

A.市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子3)*VaR B.市场风险监管资本=最低乘数因子3*VaR C.市场风险监管资本=附加因子+最低乘数因子3*VaR D.市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子5)*VaR 42.以下关于历史模拟法的缺陷的论述，不正确的是：【 D 】。A.单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性收益率的波动 B.风险度量的结果受制于历史周期的长度 C.以大量历史数据为基础，对数据依赖性强 D.存在相当程度的模型风险

43.计算一个资产的风险价值，第一种方案是选取置信水平95%，持有期50天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期100天，那么哪种方案计算出来的风险价值更大?【 A 】。A.第一种方案 B.第二种方案

C.两种方案计算出来的风险价值一样大 D.无法确定

44.常用的风险价值建模技术不包括：【 D 】。A.方差-协方差方法 B.历史模拟 C.蒙特卡罗模拟 D.情景分析法

45.以下关于久期分析的缺陷的论述，不正确的是：【 C 】。A.久期分析只能反映利率的重新定价风险，不能反映基准风险 B.久期分析不能准确反映利率较大波动幅度时头寸价值的变动 C.久期分析只描述了头寸价值与利率变动的非线性变动 D.久期分析只描述了头寸价值与利率变动的线性变动

46.如果一个商业银行的总资产为100亿，总负债为80亿，其中的利率敏感性资产为60亿，利率敏感性负债为50亿，该商业银行利率敏感性的表外业务头寸为20亿，那么该商业银行的利率敏感性缺口为：【 C 】。A.20亿 B.10亿 C.30亿 D.40亿转 47.投资组合理论是由谁创立的?【 A 】。A.马柯维茨 B.法玛 C.萨缪尔森 D.弗里德曼

48.已知某商业银行的总资产为100亿，总负债为80亿，资产加权平均久期为5.5，负债加权平均久期为4，那么该商业银行的久期缺口等于：【 C 】 A.1.5 B.-1.5 C.2.3 D.3.5 49.操作风险管理水平的提升，应当从什么方面入手?【 B 】。A.电脑系统 B.人的因素 C.制度因素 D.以上都不对

50.我国商业银行操作风险管理的核心问题是：【 C 】。A.员工素质培养 B.信息系统升级换代 C.合规问题 D.内部控制

51.以下哪一项不属于操作风险事件?【 D 】 A.内部欺诈 B.外部欺诈

C.经营中断和系统瘫痪 D.本币汇率短期内剧烈波动

52.由操作风险可能引发的风险有：【 D 】。A.市场风险 B.流动性风险 C.信用风险 D.以上都有可能

53.由操作风险可能引发的风险有：【 D 】。A.市场风险 B.流动性风险 C.信用风险 D.以上都有可能

54.在商业银行的交易风险管理中，对于操作失误而造成损失的情况，识别员工是否构成欺诈的关键一点是看：【 C 】。A.损失数额是否巨大

B.员工个人是否由这次事故而获利 C.员工是否是为了不法利益而故意为之 D.以上都不对

55.应当采用何种方法对操作风险模型进行压力测试?【 C 】。A.蒙特卡罗模拟 B.历史模拟

C.情景分析法，并结合专家意见 D.以上都不对

56.中国的商业银行主要采取什么方法计算风险经济资本?【 D 】。A.基本指标法 B.标准法 C.高级计量法 D.A或B 57.火灾、抢劫、高管欺诈等属于哪一类操作风险?【 C 】 A.可规避的操作风险 B.可降低的操作风险 C.可缓释的操作风险 D.应承担的操作风险

58.巴塞尔委员会认为控制内部风险的最好办法是【 B 】。A.资本约束 B.内部控制 C.外部监督 D.以上都不是

59.商业银行的监管资本等于什么?【 C 】。A.预期损失 B.非预期损失

C.预期损失加上非预期损失 D.以上都不是

60.以下哪一项不属于代理业务中的操作风险?【 D 】。A.委托方伪造收付款凭证骗取资金 B.客户通过代理收付款进行洗钱活动 C.业务员贪污或截留手续费

D.代客理财产品由于市场利率波动而造成损失

银行从业资格考试题和答案风险管理历年真题一(4)61.商业银行的流动性风险存在于什么业务当中【 D 】。A.资产业务 B.负债业务 C.表外业务 D.以上都是

62.当市场利率呈现逐步上升趋势时，对商业银行有利的资产负债的期限安排是：【 A 】。A.利用长期负债为短期资产融资 B.利用长期负债为长期资产融资 C.利用短期负债为长期资产融资 D.诚实守信

(该条件为63-65题条件)如果某商业银行的敏感负债为100亿，脆弱资金为50亿，比较稳定的核心存款为300亿，如果对于以上每项负债都提取10%作为相应的法定储备，该商业银行最近又发放一笔30亿元贷款

63.那么该商业银行负债的流动性需求为：【 B 】。A.120亿 B.126亿 C.130亿 D.135亿

64.商业银行对新发放的30亿元贷款的流动性准备是：【 D 】。A.24亿 B.9亿 C.4.5亿 D.30亿

65.商业银行短期内的总的流动性需求为：【 C 】 A.150亿 B.154亿 C.156亿 D.160亿

66.商业银行的流动性与其规模的关系，一般说来具有怎样的关系?【 B 】 A.商业银行越小，那么应该持有较低比例的流动资产 B.商业银行越大，那么可以持有较低比例的流动资产

C.商业银行的规模与其流动性资产所占总资产比例不存在一个明确的关系 D.以上都不对

67.商业银行借短贷长的期限结构中所包含的流动性风险有：【 C 】。A.短期借款不能按期偿还的负债流动性风险 B.长期借款不能如数如期收回的资产流动性风险 C.两者都包含 D.两者都不包含

68.为了更有效的降低流动性风险，商业银行的资产和负债的分布应当：【 B 】 A.同质化、集中化 B.异质化、分散化

C.资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化 D.负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化 69.商业银行由于不能根据客户需求的改变而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于哪种类别的战略风险?【 B 】 A.竞争对手风险 B.客户风险 C.项目风险 D.技术风险

70.战略风险评估中，需要用到的方法是：【 C 】。A.久期分析法 B.缺口分析法 C.情景分析法 D.以上都不是

71.商业银行应当如何照顾不同的利益持有者的相关利益?【 C 】 A.所采取的措施有利于全体利益所有者 B.侧重照顾利益重大者的相关利益

C.对利益进行权衡，照顾尽量多数人的尽量多的利益 D.以上都不对

72.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于：【 C 】。A.声誉风险 B.市场风险 C.战略风险 D.国家风险

73.根据银监会规定，在计算风险加权资产时，我国商业银行应当对中央政府投资的公用企业的债权风险权重定位：【 B 】 A.0 B.50% C.70% D.100% 74.对银行业稳定经营最大的威胁是：【 C 】。A.市场利率剧烈波动 B.大量借款人违约 C.存款人挤提存款 D.外部监管的强化

75.风险评级的原则不包括：【 C 】。A.全面性原则 B.持续性原则 C.深入性原则 D.审慎性原则

76.ROCA评级法主要针对哪种类型的银行?【 C 】 A.国有银行

B.股份制商业银行 C.外资银行 D.以上都不是

77.我国银行监管的行政法规是：【 C 】。A.《银行业监督管理法》 B.《商业银行法》

C.《金融违法行为处罚办法》 D.《行政许可法》

78.2005年颁布的《商业银行市场风险管理指引》的适用范围包括：【 D 】 A.中资商业银行 B.外资商业银行 C.中外合资商业银行 D.以上都是

79.巴塞尔委员会颁布的《有效银行监管的核心原则》是有效银行监管的：【 A A.最低标准 B.最高要求 C.规范做法 D.以上都不是

80.商业银行外部审计主要是针对什么方面?【 A 】。

。】A.财务状况 B.经营战略 C.风险状况 D.竞争力水平

二、多项选择(每题1分)1.《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是【 ABC 】。A.最低资本金要求 B.监管部门的监督检查 C.市场纪律约束 D.内部评级体系 E.外部审计

2.商业银行计量信用风险的办法有：【 ABC 】。A.标准法

B.内部评级初级法 C.内部评级高级法 D.高级计量法 E.基本指标法

3.资产负债风险管理的手段包括：【 ABD 】。A.缺口分析 B.敏感性分析 C.VaR分析 D.久期分析 E.情景分析

4.下列关于风险分散化的论述正确的是：【 ABCDE 】。

A.如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果 B.如果资产之间相关性为-1，风险分散化效果最好

C.如果资产间的相关性为+1，分散化策略将不能分散风险 D.如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较差 E.如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好 5.以下哪些属于商业银行内部风险控制部门?【 ABCDE 】。A.财务控制部门 B.内部审计部门 C.法律合规部门 D.风险管理委员会 E.风险管理部

6.商业银行内部控制的主要目标包括：【 ACDE 】。A.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行 B.建立健全监事会为核心的监督机制

C.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现 D.确保风险管理体系的有效性

E.确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整 7.对法人客户进行系统的财务分析的主要内容包括：【 ABC 】。A.财务报表分析 B.财务比率分析 C.现金流量分析 D.投融资策略分析 E.经营项目分析

8.商业银行贷款担保的主要方式有：【 ABCDE 】。A.保证 B.抵押 C.质押 D.留置 E.定金

9.个人信贷业务可以基本划分为哪几类?【 ABC 】。A.个人住宅抵押贷款 B.个人零售贷款 C.循环零售贷款 D.个人消费贷款 E.个人助学贷款

10.国际主流的信用风险计量方法经历了哪几个主要发展阶段?【 ABC 】。A.专家判断法 B.信用评分模型 C.违约概率模型 D.VaR模型 E.高级计量法

11.信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是：【 ABD 】。A.用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化

B.信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限

C.无法全面的反映借款人的信用状况

D.信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值

E.方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素

12.Merton模型中关于贷款价值V的函数包含了以下哪些变量?【 ABCDE 】。A.企业贷款数额

B.企业资产的市场价值

C.企业资产的市场价值的波动性 D.短期无风险利率 E.贷款剩余期限

13.以下哪些属于中国银监会的《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》中关于不良贷款分析报告的有关规定?【 ABCDE 】。A.不良贷款的清收转化情况 B.新发放贷款质量

C.新发生不良贷款的内外部原因及典型案例 D.对不良贷款变化趋势的预测 E.不良贷款的地区和客户结构情况

14.对于关联关系比较复杂的集团客户，授信时应当注意：【 ABCDE 】。A.统一识别标准，实施总量控制

第三篇：银行业从业资格-历年风险管理真题

2007年银行从业资格考试风险管理试题

（一)单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.目前，()是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.声誉风险

2.某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。

A.0.05

B.0.10

C.0.15

D.0.20

3.《巴塞尔新资本协议》要求，实施内部评级法初级法的商业银行()。

A.必须自行估计每笔债项的违约损失率

B.参照其他同等规模商业银行的违约损失率

C.由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D.由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

4.期货交易者可以通过在期货市场上进行()交易来达到降低价格波动风险的目的。

A.套期保值

B.投资组合 C.投机

D.无风险套利

5.按《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是()。

A.持有待售类资产

B.持有到期的投资

C.贷款

D.应收款

6.下列不属于压力测试假设情况的是()。

A.利率增加500基点

B.信用价差增加300个基点

C.正常经营状况

D.主要货币相对于美元升值15%

7.下列关于风险的说法，错误的是()。

A.风险是收益的概率分布

B.风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础

C.损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

D.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身

(二)多选题

在以下各小题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

8.下列关于久期缺口的理解，正确的有()。

A.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加

B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少

C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响

D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感

E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大

9.外部事件引发的操作风险包括()。

A.外部欺诈/盗窃

B.洗钱

C.内部欺诈

D.违反系统安全

E.监管规定

(三)判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

10.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。()

参考答案

(一)单选题

1A 2B 3C 4A 5A 6C 7C

(二)多选题

8ABC 9AB

(三)判断题

10F 单选：

1、不属于流动性基本要素的是()

A时间 B成本 C资金数量 D资产规模

2、保持充足的流动性是一家银行维持经营的()

A充分条件 B必要条件 C充要条件 D关系不大

3、流动性是指商业银行在一定时间、以()的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。

A最低 B最高 C合理 D市场

4、资产流动性强的特征是()

A变现能力强，所付成本低 B变现能力强，所付成本高

C变现能力低，所付成本低 D变现能力低，所付成本高

5、下列哪种发球最具流动性的资产()

A票据 B现金 C股票 D贷款

6、负债流动性强的特征是()

A 筹资能力强，筹资成本低 B筹资能力强，筹资成本高

C筹资能力低，乔迁资成本低 D筹资能力低，乔筹资成本高

7、下列哪种存款往往被看作是核心存款的重要组成部分()

A同业存款 B个人存款 C公司存款 D机构存款

8、香港金融管理局规定银行的法定流动资产比率为()

A10% B15% C20% D25%

9、香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率为维持在()以上

A10% B15% C20% D25%

10、商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内的()

A资产规模和负债规模相当 B到期资产数量(现金流入)与到期负债(现金流出)的构成状况 C资产和负债的期限相同 D资产和负债的金额错配

11、最常见的资产负债的期限错配情况指()

A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

B将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

C部分资产与某些负债在持有时间上不一致

D部分资产与某些负债在到期时间上不一致

12、商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构

A利率 B物价指数 C宏观经济政策 D突发性因素

13、在计算资产流动性时()应从各类资产中扣除

A不可出售的贷款组合 B可出售的贷款组合 C存在严重问题的贷款 D抵押给第三方的资产

14、下列属于零售性质资金的是()

A居民储蓄 B同业拆借 C发行票据 D回购

15、利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，属于()影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动。

A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

16、前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拔与证券结算系统发生故障时，现金流量便受到直接影响，这属于()对流动性的影响

A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

17、不良贷款及坏账比率显著上升，属于承担过多的()同时增加流动性风险

A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

18、商业银行的()是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力

A安全性 B流动性 C收益性 D风险性

19、从巴塞尔委员会的定义来看，商业银行的流动性风险来源于()

A安全和收益 B总行和分行 C款和存款 D资产和负债

20、流动性需求和流动性来源之间的()是流动性风险产生的根源

A不匹配 B匹配 C两者没有关系 D以上都不对

21、商业银行的流动性需求的变是()

A容易预测的 B可以预测但很难精确预测

C不可能预测的 D以上都不对

22、严重的流动性问题可能导致所有的债权人()，同时要求提现，这时银行所面临的问题就从流动性问题转为清偿问题，可能会寸步导致银行倒闭

A付款 B挤兑 C追索 D支付

答案 单选 DBCAB ABDBB AADAB CABDA BB 单选题

1、下列不属于金融风险形成的损失的是：()

A、预期损失

B、非预期损失

C、资金损失

D、灾难性损失

2、对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用()来转移

A、提取损失准备金

B、资本金

C、保险手段

D、冲减利润

3、下列选项中，被认为是商业银行创造附加价值的重要手段的是()

A、健全的风险管理体系

B、较高的风险管理水平

C、完善的风险管理架构

D、较大的风险管理规模

4、强调通过加强资产分散化、抵押、项目调查等手段来提高商业的安全度的风险管理阶段的是()

A、资产风险管理模式阶段

B、负债风险管理模式阶段

C、资产负债风险管理模式阶段

D、全面风险管理模式阶段

5、在被称为华尔街的第一次数学革命中出现的有关学者有()

A、费雪.布莱克

B、罗伯特.默顿

C、麦隆.舒尔斯

D、威廉.夏普

二、多选题

1、关于风险的定义，下列正确的是()

A、风险是未来结果的不确定性

B、风险是损失的可能性

C、风险是未来结果对期望的偏离

D、风险是一切损失的总称

2、风险管理与商业银行的关系有()

A、承担和管理风险是商业银行的只能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

B、风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

C、风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务途径

D、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要

3、商业银行的风险管理大体经历了()

A、资产管理风险阶段

B、负债管理风险阶段

C、资产负债管理风险阶段

D、全面风险管理阶段

4、在资产负债风险管理阶段中出现的重要分析手段有()

A、定量分析

B、定性分析

C、缺口分析

D、久期分析

5、全面风险管理体系的三个维度分别是()

A、企业的目标

B、全面风险管理要素

C、企业的内部结构

D、企业的各个层次

三、判断题

1、风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。()

2、损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。()

3、威廉.夏普提出的资产资本定价模型于华尔街的第二次数学革命中提出。()4、1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。()

5、全球的风险管理体系已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的最重要方式

参考答案

一、单选题

1—5 CCAAD

二、多选题

1—5 ABC ABCD ABCD CD ABD

三、判断题

1—5 T F F T F 风险管理

一、单项选择题

1.《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行核心资本充足率不得低于()。

A.2%

B.4%

C.6%

D.8%

2.风险文化中最重要，最高层次的因素是()。

A.风险管理理念

B.风险管理知识

C.风险管理制度

D.企业文化

3.以下风险中，属于系统风险的是()。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

二、多项选择题

1.以下属于核心资本的是()。

A.股本

B.未分配利润

C.普通贷款储备

D.公开储备

2.商业银行风险管理部门的职责包括()。

A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B.根据收集的风险信息，作出经营或战略方面的决策

C.核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估

D.全面掌握商业银行的整体风险状况

3.商业银行内部控制的主要原则包括()。

A.全面

B.审慎

C.有效

D.独立

4.根据经济合作与发展组织的公司治理准则，治理结构框架应当做到()。

A.维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇

B.确认利益相关者的合法权利

C.保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息

D.确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监管

三、判断题

1.商业银行进行风险管理的目标就是消除风险，实现零风险。()

2.商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而是经营风险的经营机构。()

3.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。()

4.商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”在职能上没有明显区别。()

5.商业银行要靠一场运动式的突击来培育风险文化。()

6.风险管理是商业银行的核心竞争力。()

从业人员资格认证考试模拟试题(二)

风险管理参考答案

一、单项选择题

1.B

2.A

3.B

二、多项选择题

1.ABD

2.ACD

3.ABCD

4.ABCD

三、判断题

1.×

2.√

3.×

4.×

5.×

6.√ 单项选择题

1.有关市场风险，下面说法错误的是()。

A.商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险

B.市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务

C.银行的非交易业务不会发生市场风险

D.市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险

答案：C

解析：银行的交易和非交易业务都有可能发生市场风险。

2.有关市场风险，下面说法错误的是()。

A.商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险

B.市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务

C.银行的非交易业务不会发生市场风险

D.市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险

答案：C

解析：银行的交易和非交易业务都有可能发生市场风险。

3.()方法就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下, 利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

A.历史模拟法

B.方差-协方差法

C.标准法

D.蒙特卡洛模拟法

答案：B

解析：方差一协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

多项选择题

1.损失的可能性有以下()表现形式。

A.实际收益小于预期收益 B.实际收益大于预期收益

C.实际成本大高于预期成本 D.实际成本低于预期成本

答案：AC

解析：简单理解，损失就是收益减少，这有两种情况：实际收益直接减少，低于预期收益;实际成本高于预期，间接减少实际收益。

2.以下关于会计资本的说法中，正确的是()。

A.会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系

B.会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益

C.会计资本是银行可以实际利用的资本

D.会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分

答案：BCD

解析：会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。因此，会计资本与银行风险并无关系的断语，显然不妥。

3.在相同的条件下重复一个行为或试验，不确定性事件所出现的结果的特点是()。

A.所出现的结果有多种。

B.出现的结果只有一种。

C.具体是哪种结果事前不可预知。

D.出现的结果能事前预知。

答案：AC

解析：不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知。而确定性事件是指，在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。

判断题

1.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。()

答案：√

解析：本题目考察操作风险的定义。

2.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。()

答案：√

解析：经过巴林银行的倒闭等重大操作风险案件，巴塞尔委员会逐渐认识到操作风险也是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

3.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。()

答案：√ 单选题

1、被认为是最复杂的风险种类是()

A、市场风险

B、信用风险

C、操作风险

D、流动性风险

2、市场风险是指由于()波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。

A、利率

B、汇率

C、市场价格

D、股票价值

3、下列不属于操作风险种类的是()

A、由人员引发的风险

B、由流程引发的风险

C、由产品引发的风险

D、由外部事件引发的风险

4、当商业银行面临流动性危机时，下列会出现的情况是()

A、大量存款人出现挤兑行为

B、结算系统出现故障，导致结算失败

C、贷款银行无法把在他国的贷款汇回本国

D、商业银行出现经营决策错误，决策执行不当

5、国家风险是由()引起的，超出了()的控制范围

A、债务人，债权人

B、债权人，债务人

C、债务人所在国的行为，债权人

D、债权人所在国的行为，债务人

二、多选题

1、下列说法正确的是()

A、信用风险又被称为违约风险

B、信用风险被认为是最复杂的风险种类

C、违约风险只针对企业而言

D、信用风险具有明显的系统性风险特征

2、下列属于市场风险的种类的有()

A、利率风险

B、汇率风险

C、股票风险

D、商品价格风险

3、下列属于操作风险的表现形式的是()

A、内部欺诈

B、实物资产损坏

C、业务中断和系统失灵

D、客户、产品及业务做法

4、与信用风险相比，市场风险具有()特点

A、数据优势

B、易于计量

C、技术手段多样化

D、金融产品种类丰富

5、国家风险的基本特征有()

A、发生在国内经济金融活动中

B、发生在国际经济金融活动中

C、只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失

D、不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失

三、判断题

1、战略风险是指商业银行在追求长期商业目的和长期发展目标的系统化管理中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。()

2、经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式。()

3、声誉风险造成的损失具体表现为商业银行有形资产的损失。()

4、国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。()

5、操作风险不具有营利性，不能为商业银行带来盈利。()

参考答案

一、单选题

1—5 BCCAC

二、多选题

1—5 AB ABCD ABCD ABCD BD

三、判断题

1—5 F T F T T

风险管理真题2009年(总分100, 考试时间90分钟)

一、单选题

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目的要求，请选择相应选项

1.下列关于风险分类的说法，不正确的是()。

A 按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险 B 按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险

C 按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险

D 按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类 答案:A [解析] 按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。本题考查对风险分类的理解。根据风险发生的范围，我们会首先考虑风险发生是大范围还是小范围的，而可量化风险和不可量化风险与范围没有必然关联性，风险能否量化是根据风险的不同性质，能否量化才是可量化风险和不可量化风险的分类标准。本题选项C是干扰选项，纯粹风险可以理解为纯粹的损失，投机风险可以理解为有获利的可能，两者的区别就在于损失结果不同。

2.在商业银行的经营过程中，()决定其风险承担能力。A 资产规模和商业银行的风险管理水平B 资本金规模和商业银行的盈利水平C 资产规模和商业银行的盈利水平D 资本金规模和商业银行的风险管理水平答案:D [解析] 资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的白有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。

3.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入()。A 资产负债风险管理模式阶段 B 资产风险管理模式阶段 C 全面风险管理模式阶段 D 负债风险管理模式阶段 答案:D [解析] 60年代前→资产风险管理模式；60年代后→负债风险管理模式；70年代后→资产负债风险管理模式；80年代后→全面风险管理模式。

4.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是()。

A 企业的资产规模 B 企业的目标 C 全面风险管理要素 D 企业的各个层级 答案:A [解析] 考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。5.下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是()。A 金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C 商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D 商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 答案:C [解析] 商业银行应对非预期损失的首要办法是依靠经济资本，商业银行只有在面临破产威胁时才会得到中央银行救助。在日常的经营中，中央银行与商业银行是监管与被监管的关系。6.风险是指()。A 损失的大小 B 损失的分布 C 未来结果的不确定性 D 收益的分布 答案:C [解析] 本题考核的是风险的定义。

7.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循()的基本规律。A 高风险低收益、低风险高收益 B 高风险高收益、低风险低收益 C 低风险高收益 D 高风险低收益 答案:B 8.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有()。A 特殊性、非盈利性和可转化性 B 普遍性、非盈利性和可转化性 C 普通性、盈利性和不可转化性 D 普遍性、非盈利性和不可转化性 答案:B [解析] 本题考核的是商业银行的操作风险特征。

9.如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为()。A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 答案:D [解析] 本题考核的是对数收益率的计算。

10.下列可能会对银行造成损失的风险中不属于操作风险的是()。A 恐怖袭击 B 监管规定 C 声誉受损 D 黑客攻击 答案:C [解析] C属于声誉风险。

11.商业银行有效防范和控制操作风险的前提是()。A 建立完善的公司治理结构 B 建立完善内部控制体制 C 加强外部监管体制建设 D 以上都不是 答案:A [解析] 本题属于记忆性的知识点。

12.广义的操作风险定义认为，()以外的所有风险均可视为操作风险。A 市场风险 B 法律风险 C 信用风险

D 市场风险和信用风险 答案:D 13.健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括哪些内容()。A 强化内控意识，树立内控优先理念 B 完善激励约束机制 C 提高内控制度的执行力 D 以上都是 答案:D [解析] 本题考核的是健全完善我国商业银行内部控制体系的内容。14.商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来()。A 声誉风险 B 战略风险 C 信用风险 D 操作风险 答案:D 15.商业银行资产的流动性是指()。

A 商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售

B 商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金 C 商业银行流动负债数量的多少

D 商业银行流动资产减去流动负债的值的大小 答案:A [解析] 本题考核的是商业银行资产的流动性的定义。

16.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于()。A 国家风险 B 市场风险 C 操作风险 D 战略风险 答案:D [解析] 本题考核的是对战略风险的理解。

17.国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括()。

A 改善公司治理结构 B 推行全面风险管理理念

C 确保各类主要风险得到正确识别和排序 D 利用精确的数量模型进行量化 答案:D 18.一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施()。A 风险转移 B 风险对冲 C 风险补偿 D 风险规避 答案:C [解析] 本题考核的是对风险补偿的理解。

19.()是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。A 会计资本 B 监管资本 C 经济资本 D 实收资本 答案:A [解析] 本题考核的是会计资本的定义。20.商业银行的最高风险管理/决策机构是()。A 董事会 B 监事会 C 股东大会 D 高层管理者 答案:A [解析] 商业银行的最高风险管理/决策机构是董事会。21.经济资本主要用于规避银行的()。A 非预期损失 B 预期损失 C 大规模损失 D 普通性损失 答案:A [解析] 经济资本是针对非预期损失的。

22.在影响操作风险的因素中，交易/定价错误是指()。A 文件档案的制订、管理不善 B 结算支付系统失灵或延迟 C 银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价 D 未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误 答案:D [解析] 本题考核的是对交易/定价错误的理解。

23.操作风险评估的原则之一是自下而上，也就是说，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。这是因为()。

A 下级的业务种类少，相对简单容易识别，因此需从易到难、自下而上地评估

B 自下而上的原则符合下级向上级汇报的规范

C 操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的薄弱环节

D 上级的问题通常包含在下级出现的问题中 答案:C [解析] 本题考核的是操作风险评估原则的理解。

24.代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于()操作风险点。A 人员因素 B 外部事件 C 内部流程 D 系统缺陷 答案:C [解析] 本题考核的是代理业务的操作风险点。

25.商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了()。A 久期缺口 B 现金缺口 C 融资缺口 D 信贷缺口 答案:C [解析] 本题考核的是融资缺口的计算公式。

26.如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求()流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。A 小于 B 大于 C 等于 D 以上都不对 答案:B 27.连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有()件。A 8 B 7 C 6 D 3 答案:A [解析] 本题考核的是对基本事件的理解。

28.商业银行通常采用定期的自我评估的方法来检验战略风险管理是否有效实施，定期通常是指()。A 每天 B 每月 C 每周 D 每年 答案:B [解析] 商业银行通常采用定期(每月或季度)的自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。

29.20世纪70年代，商业银行的风险管理模式进入了()阶段。A 资产风险管理模式 B 负债风险管理模式 C 资产负债风险管理模式 D 全面风险管理模式 答案:C [解析] 20世纪70年代，单一的负债风险管理模式进取有余而稳健不足。在这种情况下，资产负债风险管理理论应运而生。30.有效风险管理体系建设必须以()为先导。A 健全的内部控制机制 B 完善的公司治理机构 C 先进的风险管理文化培育 D 有效的风险治理策略 答案:C

31.在对外币的管理中，银行()实施对每一种货币的流动性管理策略。A 必须 B 不需要

C 可以用也可以不用 D 以上都不对 答案:A [解析] 在对外币的管理中，银行必须实施对每一种货币的流动性管理策略。

32.()是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。A 操作风险 B 市场风险 C 战略风险 D 法律风险 答案:C [解析] 本题考核的是战略风险的定义。

33.()的推出标志着现代商业银行风险管理出现显著的变化。A 《全面风险管理框架》 B 《巴塞尔新资本协议》 C 《巴塞尔资本协议》 D 以上都不是 答案:B [解析] 《巴塞尔新资本协议》的推出，使得商业银行风险管理由以前的单纯的信贷风险管理模式转向全面风险管理模式。34.商业银行的资产主要是()。A 固定资产 B 非流动资产 C 金融资产 D 无形资产 答案:C [解析] 商业银行的资产主要是金融资产。35.银行可能遭受的国家风险包括()。A 到期不还风险 B 间接风险 C 债务重新安排风险 D 以上都是 答案:D [解析] 以上都属于国家风险。

36.()是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素。A 市场信心 B 市场稳定 C 政府政策 D 贷款数量 答案:A [解析] 市场信心是影响高负债经营的商业银行稳定性的直接因素，对商业银行信心的丧失将直接导致商业银行危机甚至市场崩溃。37.资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自()。A 资产业务 B 负债业务 C 贷款业务 D 证券业务 答案:A [解析] 资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自资产业务。

38.()不是全面风险管理模式的特征。A 全球的风险管理体系 B 全面的风险管理范围 C 全程的风险预测过程 D 全新的风险管理方法 答案:C 39.最常见的资产负债的期限错配情况指()。A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长 B 将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短 C 全部资产与部分负债在持有时间上不一致 D 部分资产与全部负债在到期时间上不一致 答案:A [解析] 最常见的资产负债的期限错配情况指将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。

40.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会()。A 增强 B 减弱 C 不变 D 无关 答案:B [解析] 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。41.()对战略风险管理的结果负有最终责任。A 监事会 B 股东大会 C 公司治理层 D 董事会 答案:D [解析] 董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。42.下列不属于违反用工法造成损失的原因的是()。A 劳资关系 B 安全/环境 C 未经授权的活动 D 性别、种族歧视 答案:C [解析] 未经授权的活动属于由内部欺诈导致损失的原因。

43.()是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。A 经济资本 B 会计资本 C 监管资本 D 实收资本 答案:A [解析] 本题考核的是经济资本的定义。44.下列属于操作风险外部风险指标的是()。A 从业年限 B 系统数量 C 反洗钱警报数占比 D 系统故障时间 答案:C [解析] A属于人员风险指标，BD属于系统风险指标。

45.()是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。A 风险转移 B 风险补偿 C 风险对冲 D 风险分散 答案:C [解析] 本题主要考查对风险对冲的理解。

46.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是()。A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级 答案:B 47.某银行2008年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2008年末成为损失类贷款，其间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为()。A 16.67% B 22.22% C 25.00% D 41.67% 答案:B 48.以下是贷款的转让步骤，其正确顺序是()。①挑选出同质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中； ②办理贷款转让手续； ③对资产组合进行评估； ④签署转让协议； ⑤双方协商(或投标)确定购买价格； ⑥为投资者提供资产组合的详细信息。A ①②③④⑤⑥ B ⑥⑤③②④① C ①②⑤③⑥④ D ①③⑥⑤④② 答案:D 49.企业集团可能具有以下特征：由主要投资者个人/关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。这里的“主要投资者”是指()。A 直接或间接控制一个企业10%或10%以上表决权的个人投资者 B 直接或间接控制一个企业5%或5%以上表决权的个人投资者 C 直接或间接控制一个企业3%或3%以上表决权的个人投资者 D 直接或间接控制一个企业1%或1%以上表决权的个人投资者 答案:A 50.某企业2008年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2008年初所有者权益为39亿元人民币，2008年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2008年净资产收益率为()。A 3.00% B 3.11% C 3.33% D 3.58% 答案:C 51.某企业2008年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为2亿元人民币，净利润为1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0.1亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业2008年的利息费用为()亿元人民币。A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 答案:B 52.下列关于客户信用评级的说法，错误的是()。A 评价主体是商业银行 B 评价目标是客户违约风险 C 评价结果是信用等级和违约概率

D 评价内容是客户违约后特定债项损失大小 答案:D 53.在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是()。A 5Cs系统 B 5Ps系统 C CAMELs系统 D 4Cs系统 答案:B 54.根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依次为0.17%、0.6Q%、0.60%，则3年的累计死亡率为()。A 0.17% B 0.77% C 1.36% D 2.32% 答案:C 55.某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。A 0.05 B 0.10 C 0.15 D 0.20 答案:B 56.下列关于客户评级与债项评级的说法，不正确的是()。A 债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

B 客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级 C 在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级

D 在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级 答案:B 57.按照()不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。A 评分的阶段 B 评分的方法 C 评分的对象 D 评分的结果 答案:A 58.对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是()。A 动产留置 B 不动产抵押

C 外资企业连带责任保证 D 支票、汇票、本票等的抵押 答案:A 59.世界上第一个资产证券化产品是()。A 转手转付证券 B 资产支付证券 C 知识产权证券化 D 住房抵押贷款证券 答案:D 60.黄金价格波动属于()。A 期权性风险 B 利率风险 C 汇率风险 D 商品价格风险 答案:C

61.()，标志着金融期货交易的开始。

A 1968年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易 B 1970年，美国芝加哥证券交易所开始换进期货交易

C 1972年，美国纽约商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易

D 1975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易 答案:D 62.()承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。A 股东大会 B 董事会 C 监事会 D 董事长 答案:B 63.我国要求资本充足率不得低于()。A 6% B 7% C 8% D 9% 答案:C 64.在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括()。A 负债风险管理模式 B 资产风险管理模式 C 内部管理模式 D 全面风险管理模式 答案:C 65.对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失率基础上乘以()，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数。A 0.75 B 0.5 C 0.25 D 0.15 答案:D 66.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为()。A 13.33% B 16.67% C 30.00% D 83.33% 答案:D 67.假设违约损失率(LGD)为8%，商业银行估计(EL)为10%，则根据《巴塞尔新资本协议》，违约风险暴露的资本要求(K)为()。A 18% B 0 C-2% D 2% 答案:B 68.根据Credit Risk+模型，假设一个组合的平均违约率为2%，e=2.72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为()。A 0.09 B 0.08 C 0.07

第四篇：银行从业资格考试历年真题及答案

银行从业资格考试题目

（一）1.银行从业人员可以对外披露的信息是（）。

A.该机构的客户资料

B.该机构公开披露的过去一年财务报表

C.该机构尚未公布的下一年具体经营规划

D.该机构的客户交易信息

2.银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”有关规定的是（）。

A.熟知业务处理流程

B.不断提高业务知识水平

C.熟知向客户推荐的金融产品

D.不了解风险控制框架

3.经济处于收缩阶段时，个人和家庭可考虑购买（）行业的资产。

A.汽车 B.家电 C.房地产 D.电力

4.在买方市场条件下，市场营销应当以（）为中心。

A.企业自身

B.产品

C.公共利益

D.消费者

5.下列关于债券违约风险的说法，错误的是（）。

A.违约风险又称信用风险，是债券发行者不能按照约定的期限和金额偿还本金和支付利息的风险

B.违约风险一般是由于发行者经营状况不佳、财务状况恶化或信誉不高带来的风险

C.不同发行者发行的债券违约风险不同

D.一般来说，国债的违约风险高于公司债券

6.商业银行在外部营销人员的考核、奖励制度建设方面，不应当（）。

A.以推介业绩为唯一指标

B.设置合规性指标

C.设置客户满意度指标

D.公布奖励情况

7.（）主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。

A.客户授信额度

B.开立信贷证明

C.项目贷款承诺

D.备用信用证

8.假定张先生当前投资某项目，期限为3年，第一年年初投资100000元，第二年年初又追加投资50000元，年收益率为10%，那么他在3年内每年末至少收回（）元才是盈利的。

A.58489.43B.43333.28

C.33339.10

D.24386.89

9.下列关于可赎回债券的说法，错误的是（）。

A.可赎回债券的赎回权实际上是投资者出售给发行人的一个期权

B.当市场利率下降时，普通债券的价值和可赎回债券的价值之间有一个价值差，这代表发行人选择赎回权的价值

C.通常可赎回债券的发行人在市场利率上升时行使赎回权

D.债券的可赎回条款降低了债券的内在价值和投资者的实际收益率

10.货币市场工具往往被当做（）的替代品。

A.基金 B.债券 C.股票 D.现金

参考答案及解析

1.B【解析】公开披露的过去一年财务报表是公开信息，可以对外披露，故选B。

2.D【解析】《中国银行业从业人员职业操守》中“熟知业务”准则要求：银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险、法律关系、业务处理流程及风险控制框架。故选D。

3.D【解析】在经济增长放缓，处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑买入对周期波动不敏感的行业的资产，以规避经济波动带来的损失。房地产、建材、汽车、家电、商贸等行业对经济周期很敏感，而电力、公用事业等行业对经济周期的反应就小得多。因此，个人和家庭可考虑购买电力行业的资产。故选D。

4.D【解析】市场营销概念体现了买方市场条件下以消费者为中心的营销观念，故选D。

5.D【解析】一般来说，国债的违约风险最低，公司债券的违约风险相对较高，故选D。

6.A【解析】银行在外部营销人员的考核、奖励制度建设方面，不应以推介业绩为唯一指标，还应设置合规性和客户满意度等指标，故选A。

7.C【解析】考查项目贷款承诺的定义。项目贷款承诺是贷款承诺业务的一种。故选C。

8.A【解析】依题得，每年至少要收回：［100000+50000÷（1+10%）］×10%÷［1-1÷（1+10%）3］=58489.43元。故选A。

9.C【解析】当市场利率下降时（而非市场利率上升），由于债券的价格上升，通常可赎回债券的发行人会按照事先约定的赎回价格行使赎回权，故选C。

10.D【解析】货币市场工具可以随时在市场上出售、变现，从这个意义上说，它们常常作为机构和企业的流动性二级准备，故称之为准货币，即现金的替代品。故选D。

银行从业资格考试题目

（二）1.下列关于股价与其相关因素关系的理解，错误的是（）。

A.一般来说，在稳定的宏观环境下，股价和公司经营状况在长期呈现正向关系

B.在短期，股价和公司基本面情况呈现反向关系

C.在宏观环境变动加剧的情况下，股票的风险加大

D.社会投机因素常常使股价过分增长，出现股市泡沫

2.下列关于证券投资基金的说法，错误的是（）。

A.投资基金适合作短期投机炒作

B.投资基金适合作中长期投资

C.投资者购买基金时需要支付一定的费用

D.资本利得是证券投资基金收益的重要组成部分之一

3.从本质上说，回购协议是一种（）。

A.信用贷款

B.融资租赁

C.以证券为质押品的质押**

D.金融衍生品

4.短期政府债券采用（）发行。

A.贴现方式

B.溢价方式

C.按面值

D.平价方式

5.从金融产品的几大类来看，（）的风险最高。

A.衍生产品类

B.股权类产品

C.债权类产品

D.可转换债券

6.下列对于影响股票价格波动的微观因素，理解错误的是（）。

A.增加股息派发往往比股票分割对股价上涨的刺激作用更大

B.通常，股价与公司派发的股息成正比

C.公司资产净值增加，股价上升

D.公司股价的涨跌和公司盈利的变化并不是同时发生的7.以募满发行额为止，所有投标商的最低中标价格为最后单一的中标价格，全体标商的中标价格一致，这采取的是（）的发行方式。

A.以收益率为标的的美国式招标

B.以价格为标的的美国式招标

C.以收益率为标的的荷兰式招标

D.以价格为标的的荷兰式招标

8.下列关于看涨期权和看跌期权的说法，正确的是（）。

A.若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看涨期权

B.若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和应当选择执行该看涨期权

C.看跌期权持有者可以在期权执行价格高于当前标的资产价格与期权费之和时执行期权，获得一定收益

D.看涨期权和看跌期权的区别在于期权到期日不同

9.在外汇的直接标价法下，汇率下降意味着（）。

A.本国货币币值下降

B.间接标价法下的汇率也下降

C.固定数额的外国货币能换取的本国货币数额比以前增多

D.外国货币与本国货币的比价下降

10.某企业2006年利润表显示：净利润300万元，所得税150万元，利息费用50万元，则该企业2006年的已获利息倍数为（）。

A.6 B.7 C.8 D.10

参考答案

1.B【解析】在短期股价和公司基本面情况的关系极其复杂时，股价呈现“随机游走”状态，故选B。

2.A【解析】投资者如果短期投机炒作，频繁买卖基金，所支付的手续费可能会很高，从而增大投资成本，故选A。

3.C【解析】回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为，所以，从本质上说，回购协议是一种以证券为质押品的质押**。故选C。

4.A【解析】短期政府债券采用贴现方式发行，即投资者以低于面值的价格购买短期政府债券，到期时按面额偿还，面额和购买价之间的差额就是投资者的收益。故选A。

5.A【解析】从金融产品的几大类来看，储蓄和债权类产品的风险通常较低。股票的风险较高，可转换债券的风险介于其间;基金的风险因具体产品的不同而不同;衍生产品类的风险最高。故选A。

6.A【解析】股票分割对投资者持有股票的市值总额没有直接影响，但是投资者持有的股票总数增加了，股价的上升空间更大，因此股票分割往往比增加股息派发对股价上涨的刺激作用更大，故选A。

7.D【解析】常识题。

8.C【解析】若预期某种标的资产的未来价格会下跌，应该购买其看跌期权而不是看涨期权，故A选项的说法错误。若看涨期权的执行价格高于当前标的资产价格，执行期权会形成亏损，故B选项的说法错误。看涨期权和看跌期权的区别在于权利性质不同，D项错误。故选C。

9.D【解析】直接标价法是指以一定单位外国货币作为标准，折算成一定数额本国货币，即以本国货币来表示外国货币的价格。因此，直接标价法下汇率下降意味着外国货币与本国货币的比价下降，故选D。

10.D【解析】已获利息倍数=（净利润+所得税费用+利息费用）÷利息费用=（300+150+50）÷50=10。故选D。

第五篇：银行从业考试——2009风险管理真题

2009年上半年中国银行业从业人员资格认证考试《风险管理》真题

时间：120分钟

一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。(共90题。每题0．5分．共45分)1．《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行核心资本充足率不得低于()。

A．2% B．4% C．6% D．8%

2．商业银行可以采取的市场风险计量方法不包括()。

A．因果关系分析

B．VaR C．敏感性分析

D．情景分析

3．战略风险的类型不包括()。

A．产业风险

B．技术风险

C．竞争对手风险

D．信用风险

4．《金融违法行为处罚办法》属于()。

A．法律

B．行政法规

C．金融规章制度

D．商业银行监管相关指引

5．20世纪60年代，()是华尔街的第一次数学革命的金融理论。

A．马柯威茨提出的现代资产组合理论

B．夏普提出的CAPM模型

C．布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型

D．罗斯提出套利定价理论

6．银行风险管理的流程是()。

A．风险控制一风险识别一风险监测一风险计量

B．风险识别一风险控制一风险监测一风险计量

C．风险识别一风险计量一风险监测一风险控制

D．风险控制一风险识别一风险计量一风险监测

7．某商业银行董事会明确定位银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002～2007年间，其信贷资产主要投向房地产行业，其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。2008年起因收到金融危机的冲击，该银行面临的流动性风险是其()长期集聚、恶化的综合作用结果。

A．声誉风险、市场风险和操作风险

B．信用风险、市场风险和战略风险

C．市场风险、战略风险和操作风险

D．信用风险、声誉风险和战略风险

8．下列各项中，应列入商业银行附属资本的是()。

A．未分配利润

B．重估储备

C．盈余公积

D．公开储备

9．根据我国监管机构和《巴塞尔新资本协议》的要求，商业银行计算市场风险加权资产，应采用()来进行。

A．高级计量法

B．基本指标法

C．内部评级法

D．内部模型法

10．下列关于商业银行风险文化的描述，错误的是()。

A．风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

B．风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正

C．风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的

D．商业银行应当将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和绩效考核，才会逐渐形成良好的风险文化

11．当前，某银行贷款余额的50%为房地产行业贷款，利润亦有超过50%来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是()。

A．该类型贷款的预期损失为0 B．该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险

C．追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择

D．该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥

12．商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第1年的违约率是

0．8%，第2年的违约率是l．4%，第3年的违约率是2．1%。假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失。则该笔贷款预计到期可收回的金额为()。

A．925．47万元

B．960．26万元

C．957．57万元

D．985．62万元

13．下列关于交易账户的说法，不正确的是()。

A．为交易目的而持有的头寸是指，在短期内有目的地持有以便转手m售、从实际或预期的短期价格波动中获利或者锁定套利的头寸

B．记人交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C．交易账户中的项目可以按模型定价(Mark to Model)，即将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

D．交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改

14．企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指()。

A．风险价值

B．缺口

C．敏感性资产

D．敞口

15．巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求包括()。

A．置信水平采用95%的单尾置信区间

B．持有期为10个营业日

C．市场风险要素价格的历史观测期至少为半年

D．至少每6个月更新一次数据

16．系统缺陷造成的风险不包括()。

A．数据/信息质量

B．违反系统安全规定

C．系统设计/开发

D．系统报告 7．()是RAROC基础的重要组成部分。

A．风险管理信息系统

B．对现场经理传递信息的合适的激励

C．为风险管理程序的目的所进行的管理活动

D．能够传递实时风险评估的公司范围风险报告系统

18．下列关于长期次级债务的说法，正确的是()。

A．长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务

B．经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列人附属资本

C．在到期日前最后五年，长期次级债务可计人附属资本的数量每年累计折扣20% D．长期次级债务不能计人附属资本

19．认为银行的公共性质在于提供广泛的金融服务，对整个国民经济具有深刻的、连锁的影响，这种观点属于()。

A．利益冲突论

B．债权保护论

C．银行风险论

D．公共性质论

20．《商业银行财务报表附注特别规定》对上市银行的()内容的披露做了非常详细的规定。

A．中长期贷款、逾期贷款、呆账贷款

B．中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款

C．贷款总额、逾期贷款、呆账贷款

D．贷款总额、逾期贷款、呆滞贷款

21．商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差构成了()。

A．久期缺口

B．现金缺口

C．融资缺口

D．信贷缺口

22．在《商业银行风险监管核心指标》中，核心负债比率为核心负债与负债总额之比，不得低于()。

A．20% B．40% C．60% D．80%

23．假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿元，关注类200亿元，次级类35亿元，可疑类lo亿元，损失类5亿元，一般准备、专项准备、特种准备分别为40亿元、15亿元、5亿元，则该银行当期的不良贷款拨备覆盖率为()。

A．20%

B．80% C．100% D．120%

24．战略风险管理流程中，下列()活动是在确定风险管理方案之后执行的。

A．制定战略实施方案

B．识别战略风险要素

C．定期自我评估风险管理的效果

D．明确战略发展目标

25．某私营企业于2008年1月1日从某银行获得一笔3年期l000万元的抵押贷款，2008年12月30日，由于该企业财务状况恶化，出现了拖欠利息超过90天的违约行为。为降低损失，该银行与企业磋商进行贷款重组，则下述重组措施中最不可行的是()。A．将该笔贷款期限延长半年

B．给予企业10%的利率优惠

C．允许企业贷款到期后一次性还本付息

D．要求企业增加其董事长个人住房作为抵押品

26．假如某房地产项目总投资10亿元，开发商自有资金305亿元，银行贷款6．5亿元。在不利的市场条件下，一旦预期项目的市场价值低于6．5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人造成信用风险损失。这种情形下，债权人好比()。

A．卖出一份看跌期权

B．卖出一份看涨期权

C．买人一份看跌期权

D．买入一份看涨期权

27．商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是()。

A．负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

B．被动负债风险管理模式阶段——主动负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

C．资产负债风险管理模式阶段——资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

D．资产风险管理模式阶段——负债风险管理模式阶段——资产负债风险管理模式阶段——全面风险管理模式阶段

28．国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法(RAPM)中被广泛接受和普遍使用的指标RAROC是()。

A．风险资本回报率

B．风险资产回报率

C．风险调整资产回报率

D．风险调整资产收益率

29．下列关于资本的说法，正确的是()。

A．经济资本也就是账面资本

B．会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C．经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金

D．监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

30．20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入()。

A．全面风险管理模式阶段

B．资产风险管理模式阶段

C．负债风险管理模式阶段

D．资产负债风险管理模式阶段

31．根据ERM框架，三个维度分别是指()。

A．企业的目标，企业的各个层级，全面风险管理要素

B．企业的目标，全面风险管理要素，企业的各个层级

C．企业的各个层级，企业的目标，全面风险管理要素

D．全面风险管理要素，企业的目标，企业的各个层级

32．()就是对风险诱因、风险指标和损失时间进行历史统计，形成相互关联的多元分布。随着相关因素发生变化，模型能预测出潜在损失及原因，并对未来环境进行分析。

A．随机模型

B．计量模型

C．资本模型

D．因果分析模型

33．真实票据论的理论依据是商业银行在发展初期，业务主要集中于()。

A．长期贷款

B．消费者贷款

C．短期自偿性贷款

D．房地产贷款

34．风险文化的精神核心是()。

A．风险管理策略

B．风险管理理念

C．公司治理结构

D．内部控制系统

35．风险识别包括()环节。

A．感知风险和分析风险

B．计量风险和分析风险

C．计量风险和感知风险

D．感知风险和检测风险

36．商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是()。

A．失误树分析方法

B．资产财务状况分析法

C．制作风险清单

D．情景分析法

37．激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到()。

A．商业银行的技术水平

B．商业银行的业务创新水平

C．商业银行的风险管理水平

D、商业银行的盈利能力和业务发展空间

38．风险报告部门是一个独立于营销部门的部门，其主要职责是()。

A．收集和处理与风险控制相关的各种信息，并将该信息汇总到风险报告中

B．显示总体组合和各个子组合的风险状况

C．讨论各种流程和措施的有效性

D．报告重要单笔业务头寸的风险状况

39．()必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

A．监事会

B．高级管理层

C．股东大会

D．风险管理部门

40．风险识别的主要方法不包括()。

A．失误树分析法

B．专家调查列举法

C．专家预测法

D．分解分析法

41．利用5年期政府债券的空头头寸为l0年期政府债券多头头寸进行保值，当正向收益率变陡时，该l0年期政府债券的市场价格()。

A．保持不变

B．下降

C．上升

D．无法判断

42．商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和()A．流动性风险指标

B．信用风险指标

C．风险抵补类指标

D．不良贷款迁徙率指标

43．假设商业银行根据过去100天的历史数据计算交易账户的VaR值为l000万元人民币(置信区间为99%，持有期为l天)。则该银行在未来l00个交易日内，预期交易账户至少会有()天的损失超过1000万元。

A．10 B．3 C．2 D．1 44．某企业2008年净利润为0．5亿元人民币，2008年初总资产为lo亿元人民币，2008年末总资产为15亿元人民币，则该企业2008年的总资产收益率为()。

A．3．00% B．3．63% C．4．00% D．4．75%

45．在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与()中的较高者。

A．0．03% B．0．05% C．0．3% D．0．5% 46．按照KPMG风险中性定价模型，如果回收率为0，某l年期的零息国债的收益率为10%，l年期的信用等级为8的零息债券的收益率为l5%，则该信用等级为B的零息债券在1年内的违约概率为()。

A．0．04 B．0．05 C．0．95 D．0．96 47．参照国际最佳实践，在拓展客户期，商业银行对个人客户评分时宜采用()。

A．申请评分

B．行为评分

C．信用局评分

D．利润评分

48．某银行2008年初正常类贷款余额为l0000亿元，其中在2008年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为900亿元，期间正常类贷款因回收减少了800亿元，则正常类贷款迁徙率为()。

A．7．0% B．8．0% C．9．8% D．9．0%

49．某银行2008年初次级类贷款余额为l000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400亿元，则次级类贷款迁徙率为()。

A．25．0% B．50．0% C．75．0% D．100．0%

50．在风险预警方法中，()不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律。

A．白色预警法

B．红色预警法

C．黑色预警法

D．蓝色预警法

51．巴塞尔委员会认为资本约束并不是控制银行操作风险的最好办法，应对操作风险的第一道防线是严格的()。

A．外部监管

B．员工培训

C．内部控制

D．职责分工

52．在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2000万元，出现概率为25%，那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是()。

A．余额2250万元

B．余额1000万元

C．余额3250万元

D．缺口1000万元

53．假设1年后的1年期利率为7%，l年期即期利率为5%，那么2年期即期利率(年利率)

为()。

A．5．00% B．6．00% C．7．O0% D．8．00%

54．最主要和最常见的利率风险形式是()。

A．重新定价风险

B．收益率曲线风险

C．基准风险

D．期权性风险

64．商业银行向一家风险权重为5 0%的公司提供了100万元的贷款，为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为()。

A．1万元

B．2万元

C．4万元

D．8万元

65．相比较而言，下列()最容易引发操作风险。

A．柜台业务

B．法人信贷业务

C．个人信贷业务

D．资金交易业务

66．《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供的三种操作风险经济资本计量方法不包括()。

A．高级计量法

B．标准法

C．基本指标法

D．内部评级法

67．下列关于商业银行操作风险的说法，不正确的是()。

A．根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风

险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险

B．不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生

C．商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策

D．商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金

68．()是通过调查问卷、系统性的检查或公开讨论的方式，评估银行内部是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险管理的优势和不足。

A．关键指标法

B．自我评估法

C．内部评估法

D．系统分析法

69．核心存款比例等于()。

A．核心存款/总资产

B．核心存款/贷款总额

C．贷款总额/核心存款

D．贷款总额/总资产

70．内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴

露进行拆分。拆分按()以及其他抵(质)押品的顺序进行。

A．金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产

B．金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款

C．应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产

D．商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品

71．()是指在极端情景下，分析评估流动性风险管理模型或内控流程的有效性，发现问题，制定改进措施的方法，目的是防止出现重大损失事件。

A．情景分析

B．压力测试

C．融资渠道管理

D．应急计划

72．在《商业银行风险监管核心指标》中，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得低于()。

A．15% B．25% C．35% D．45%

73．商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。

A．利率

B．物价指数

C．宏观经济政策

D．突发性因素

74．以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商业银行破产的直接原因是()。

A．流动性风险

B．信用风险

C．操作风险

D．战略风险

75．以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是()。

A．现金头寸指标

B．核心存款比例

C．贷款总额与核心存款的比率

D．贷款总额与总资产的比率

76．银行资产的应急变现价格FP与市场均衡价格EP的关系是()、A．FP高于EP B．FP低于EP C．FP等于EP D．无特定关系

77．关于声誉危机管理规划，下列说法错误的是()。

A．危机现场处理是声誉危机管理规划的主要内容之一

B声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南

C．管理危机过程中的信息交流不是声誉危机管理规划的主要内容之一

D．商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并随时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击

78．()是指商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失的风险管理方法。

A．法律风险管理

B．战略风险管理

C．合规风险管理

D．国家风险管理

79．()是目前最恰当的声誉风险管理方法。

A．采取平等原则对待所有风险

B．采用精确的定量分析方法

C．按照风险大小，采取抓大放小的原则

D．推行全面风险管理理念，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理

80．下列()不属于战略风险管理应急方案应当包含的事件。

A．回应监管批评

B．诉讼应答策略

C．业务中断/灾难恢复计划

D．解决客户对日常业务的投诉

81．()是由于和银行有关的负面消息、宣传和流言引致客户流失，以及诉讼或盈利下降等事件在市场传播给商业银行的形象带来不利影响而导致的损失，市场传言或公众印象都是决定这类风险水平的重要因素。

A．法律风险

B．流动性风险

C．声誉风险

D．国家风险

82．商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列()是不正确的假设。

A．准确预测未来风险事件

B．预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C．风险是无法避免的

D．如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

83．商业银行的()是指银行业务发展的未来方向及实际的执行计划，因经济环境及科技发展的转变做出的战略改变对银行经营的影响，是银行的策略制订和实施过程中失当，或未能对市场变化做H{及时的调整，从而影响到现在或未来银行自身的盈利、资本、信誉和市场地位的风险。

A．合规风险

B．流动性风险

C．国家风险

D．战略风险

84．高利率水平表示央行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，()。

A．借款人的信用风险水平下降

B．借款人承受较低的利率风险

C．所有企业的履约能力有一定程度的提高

D．所有企业的违约风险有一定程度的提高

85．银行监管必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在()的悖论，因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准人和退出进行适当限制和管理。

A．分散和集中

B．成本和收益

C．垄断与竞争

D．扩张和风险

86．在国际领域，银行监管的目标主要是指保护存款人利益和()。

A．维护金融体系的安全和稳定

B．保护债权人利益

C．维护市场的正常秩序

D．维护公众对银行业的信心

87．假设一家银行，今年的税后收人为20000万元，资产总额为l000000万元，股东权益总额为300000万元，则资产收益率为()。

A．0．02 B．0．25 C．0．03 D．0．35 88．新《商业银行信息披露办法》规定商业银行披露信息应达到()。

A．真实、准确、有效、可比

B．真实、准确、完整、可比

C．真实、有效、及时、可比

D．真实、有效、准确、及时

89．下列关于资本监管的说法，错误的是()。

A．商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；二是随时可以动用

B．按照《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%

C．未分配利润属于核心资本

D．少数股权属于附属资本

90．信用风险监管指标不包括()。

A．不良资产率

B．不良贷款率

C．单一客户授信集中度

D．存贷款比例 来源:考试大-银行从业考

二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中。有两项或两项以上符合题目的要求．请选择相应选项。多选、少选、错选均不得分。(共40题，每题l分，共40分)1．下列关于VaR的描述，不正确的是()。

A．风险价值与损失的任何特定事件相关

B．风险价值是以概率百分比表示的价值

C．风险价值是指可能发生的最大损失

D．风险价值并非是指可能发生的最大损失

E．风险价值不是以概率百分比表示的价值

2．操作风险的人员因素包括()造成损失或者不良影响而引起的风险。

A．外部欺诈

B．失职违规

C．员工的知识/技能匮乏

D．内部欺诈

E．核心员T流失

3．在风险评估时，商业银行通常使用标准化的损失数据收集模板收集数据，并遵循统一的损失数据收集流程与规范。损失数据收集的内容包括()。

A．损失的影响程度

B．总损失数额信息

C．损失事件发生的时间、发生的单位信息

D．总损失中收回部分信息

E．损失事件发生的主要原因的描述信息

4．通常战略风险识别可以从()三个层面人手。

A．战略

B．宏观

C．微观

D．全局

E．战术

5．商业银行通常可以通过观测一定指标的变动来防范流动性风险，以下属于其内部指标信号的指标有()。

A．某项业务风险水平增加

B．盈利能力下降

C．资产过于集中

D．资产质量下降

E．所发行的股票价格下跌

6．关于债项评级说法，错误的有()。

A．债项评级是对交易本身的特定风险进行估测

B．债项评级反映的是客户违约后的债项损失大小

C．特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等

D．债项评级只能反映债项本身的交易风险

E．债项评级不可以同时反映客户信用风险和债项交易风险

7．商业银行的经营原则有()。

A．安全性

B．约束性

C．流动性

D．效益性

E．规模性

8．参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括()。

A．风险监测和分析能力

B．数量分析能力

C．价格核准能力

D．模型创建能力

E．系统开发/集成能力

9．声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便在危机情况下为商业

银行提供保全甚至提高声誉的行动指南。声誉危机管理的主要内容包括()。

A．提高发言人的沟通能力

B．提高解决问题的能力

C．危机现场处理

D．制定战略性的危机沟通机制

E．模拟训练和演习

10．下列关于风险管理与商业银行经营关系的说法，正确的有()。

A．承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

B．风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

C．风险管理不能够为商业银行风险定价提供依据

D．健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值

E．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

11．商业银行定期对银行账户和交易账户进行压力测试的主要目的有()。

A．对市场风险VaR值的准确性进行验证

B．分析资产组合在不同市场条件下可能产生的收益或损失

C．计算资产组合可能产生的最高收益

D．评估银行在极端不利情况下的损失承受能力

E．测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响

12．盈利能力监管指标包括()。

A．资本金收益率

B．资产收益率

C．净业务收益率

D．非利息收入率

E．非利息收入比率

13．巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括()。

A．系统风险

B．信用风险

C．操作风险

D．战略风险

E．声誉风险

14．战略风险来自()。

A．商业银行战略目标缺乏整体兼容性

B．商业银行经营目标不能按时实现

C．为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷阱为实现目标所需要的资源匮乏

E．整个战略实施过程的质量难以保证

15．决定商业银行的风险承受能力的是()。

A．资本金规模

B．风险管理水平

C．资产管理

D．负债管理

E．资产负债管理

16．下列关于商业银行的风险管理部门设置的说法，正确的是()。

A．商业银行风险管理部门必须具有高度独立性

B．商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权

C．商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享

D．商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息

E．商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型

17．外汇敞口分析的特点包括()。

A．忽略了各种汇率变动的相关性

B．清晰易懂

C．计算简便

D．敏感度高

E．难以揭示由各币种汇率变动的相关性所带来的汇率风险

18．商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件有()。

A．完善的公司治理结构

B．健全的内部控制体系

C．普及合规管理文化

D．集中式的、可灵活扩充的业务信息系统

E．强大的研发实力 9．商业银行风险管理部门的主要职责有()。

A．监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B．在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告

C．负责核准复杂金融产品的定价模型

D．协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估

E．全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用

20．下列属于Altman的z评分模型中的财务比率的是()。

A．息税前收益/总资产

B．股票市场价值/债务账面价值

C．(流动资产一流动负债)/总资产

D．销售额/总资产

E．留存收益/总资产

21．审慎经营类指标包括()。

A．总资产净回报率

B．资本充足率

C．大额风险集中度

D．不良贷款拨备覆盖率

E．成本收入比

22．目前最广泛应用的信用风险评分模型是()。

A．CP模型

B．KPMG模型

C．线性概率模型

D．Probit模型

E．线性辨别模型

23．压力测试是一种风险管理技术，其功能主要有()。

A．评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力

B．提供商业银行对自身风险特征的理解

C．为商业银行提供更好的信用风险管理模型

D．为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法

E．帮助董事会和高层管理者确定该商业银行的风险暴露是否与其风险偏好一致

24．下列关于远期和期货的说法，正确的有()。

A．远期合约允许投资者在确定的未来时间购买或出售某项资产

B．期货合约允许投资者按确定的价格购买或出售某项资产

C．远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的

D．远期合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险，而期货合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险

E．远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓

25．某机构购入国债作为准备金，其利率互换的操作原则应该是()。

A．预期利率上升时，不做利率互换

B．预期利率上升时，将固定利率调为浮动利率

C．预期利率下降时，不做利率互换

D．预期利率下降时，将固定利率调为浮动利率

E．无论预期利率上升或下降，均将固定利率调为浮动利率

26．根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证人的有()。

A．企业集团下属地方分公司

B．公立医院

C．国家机关

D．企业集团下属子公司

E．私立贵族学校

27．按照马柯维茨的理论，下列说法正确的有()。

A．市场上的投资者都是理性的B．市场上的投资者偏好收益

C．存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数

D．无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合E．理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合

28．下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提m的具体标准的说法，正确的有()。

A．商业银行的操作风险系统必须利用相关的外部数据，尤其是预期将会发生非经常性、潜在的严重损失时，商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数据的方法

B．商业银行必须提供按巴塞尔委员会规定的业务单元和损失类别分类的损失数据

C．任何操作风险计量系统必须具备某些关键要素，包括内部数据的使用、相关的外部数据、情景分析和反映商业银行经营环境和内部控制系统情况的其他因素

D．商业银行的风险计量系统必须足够“分散”，以将影响损失估计分布尾部形态的主要操作风险因素考虑在内

E．除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑到关键的业务经营环境和内部控制因素

29商业银行往往很难规避或降低操作风险，但可以通过一些方式将风险转移或缓释。下列可以实现这一目的的方式包括()。

A．风险控制

B．终止相关业务

C．连续经营方案

D．保险

E．业务外包

30．巴塞尔委员会提出，用标准法计算经济资本配置，银行至少应该满足的条件有()。

A．董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构

B．银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法

C．银行的资本充足率应该达到12．5% D．银行应该连续三年盈利

E．银行应当拥有完整且切实可行的操作风险管理系统

31．流动性风险预警信号中的融资信号包括()。

A．快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资

B．所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升

C．所发行股票价格下跌

D．债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足

E．存款大量流失

32．商业银行进行流动性风险预警的内部指标/信号包括()等指标的变化。

A．银行的资产质量

B．银行的盈利能力

C．第三方评级

D．银行发行的有价证券的市场表现

E．银行内部有关风险水平

33．如果房地产市场发展过热，一方面居民大量提取存款买房，另一方面地产企业和个人向银行借款，这种情况下，如果由于房地产市场严重下降，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括()。

A．国家风险

B．流动性风险

C．信用风险

D．战略风险

E．操作风险

34．清晰的声誉风险管理流程包括()。

A．声誉风险识别

B．外部审计

C．声誉风险评估

D．监测和报告

E．内部审计

35．下列属于有效的声誉风险管理体系内容的有()。

A．建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现

B．利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户

C．明确商业银行的战略愿景和价值理念

D．建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警

E．深人理解不同利益持有者(例如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值

36．下列()是普遍认为的有助于改善银行声誉风险管理的最佳操作实践。

A．制定危机管理规划

B．从投诉和批评中积累早期预警经验

C．确保及时处理投诉和批评

D．增加对客户/公众的透明度

E．管理危机过程中的信息交流不是声誉危机管理规划的主要内容之一

37．银监会提H{的良好银行监管标准主要包括()。

A．促进金融稳定和金融创新共同发展

B．对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

C．对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制

D．提高我国银行业风险管理水平

E．高效、节约地使用一切监管资源

38．银行监管的必要性原理可以概括为()。

A．公共性质论

B．利益冲突论

C．债权保护论

D．银行风险论

E．适度竞争论

39．()是各国监督商业银行的主体。

A．税务部门

B．中央银行

c．财政部门

D．证券监督管理部门

E．法律部门

40．在风险缓释的处理中，下列属于被认可的质押品的有()。

A．黄金

B．美元现金

C．我国商业银行发行的债券

D．评级为AA-的国家发行的债券

E．银行存单 来

三、判断题。请对以下各项的描述做出判断。正确的为A,错误的为B。(共15题．每题l分。共1 5分)1．商业银行因未能及时根据市场变化和客户需求创新产品和服务，丧失了宝贵的客户资源，从而失去了在传统业务领域的竞争优势。此类风险属于市场风险。()2．信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。()3．某大型企业受金融危机的影响效益出现下滑、负债率偏高。为支持该企业渡过难关，商业银行可以对该企业个别经营指标进行微调并继续将其评定为AAA级客户。()4．随着全球化的发展，世界各国及地区的银行监管渐渐地实行统一的模式。()5．矩阵型模式作为银行风险管理组织结构的一种，是对风险管理部集权模式和事业部模式的综合，从而在一定程度上避免了这两种模式的不足。()6．基本指标法用多种指标构成的指标体系衡量商业银行的整体操作风险。()7．为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。()8．系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由行业风险和区域风险的变动反映出来。()9．最常见的资产负债的期限错配的情况是，商业银行将大量长期借款用于短期贷款。()10．利率风险敏感度=利率上升l00个基点对银行净值影响/资本净额×100%。()

11．商业银行可以利用缺口分析法，针对特定阶段，计算到期资产和到期负债之间的差额，以判断商业银行在过去特定时段内的流动性是否充足。()12．表外业务风险管理就是商业银行通过风险识别、风险度量、风险处理等方法，预防、回避和转移表外业务经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证银行安全的行为。()13，贷款定价的公式是：贷款最低定价一(资金成本+经营成本+资本成本)/贷款额。()14．一个债务人只能拥有一个债项评级。()15．操作风险管理流程依次包括如下步骤：操作风险识别、操作风险计量与经济资本配置、操作风险评估与控制、操作风险监测与报告。()

2009年上半年银行从业资格考试风险管理考试试题及答案来源：考试大

【考试大：考试专家，成就梦想！】

2011年6月22日

2009年上半年中国银行业从业人员资格认证考试

《风险管理》真题专家解析

一、单项选择题

1．[解析]答案为B。对商业银行资本充足率要求的考查。在《巴塞尔新资本协议》中，首先根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围作出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。其次，新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。最后，新协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8％。其中核心资本充足率不得低于4％。

2．[解析]答案为A。商业银行可以采取的市场风险计量方法有：①缺口分析；②久期分析；③外汇敞口分析；④风险价值(VaR)方法；⑤敏感性分析；⑥情景分析；⑦压力测试；⑧事后检查。

3．[解析]答案为D。对战略风险类型的考查。通常，战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手，具体而言，商业银行所面临的战略风险可以细分为：①产业风险；②技术风险；③品牌风险；④竞争对手风险；⑤客户风险；⑥项目风险；⑦其他例如财务、运营以及多种外部风险因素。

4．[解析]答案为B。考查银行监管主要的法律法规。《金融违法行为处罚办法》属于行政法规。

5．[解析]答案为B。马柯威茨的理论提出于20世纪50年代；而布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型属华尔街的第二次数学革命的金融理论；罗斯的理论提出于20世纪70年代。

6．[解析]答案为c。对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

7．[解析]答案为B。本题中，“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”属于信用风险；“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险；“其信贷资产主要投向房地产行业”属于战略风险。而根据声誉风险和操作风险的定义，由题中所给的材料，无法判断商业银行是否面临声誉风险和操作风险。

8．[解析]答案为B。在《巴塞尔新资本协议》中，监管资本被区分为以下三类：①核心资本，又称一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备；②附属资本，又称二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合型债务工具等；③在计算市场风险资本要求时，还规定了三级资本。

9．[解析]答案为D。《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：

①对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算；②对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算；③对于操作风险，商业银行

可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。

10．[解析]答案为A。培植风险文化不是一项阶段性的任务，而是一项“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生命周期。建设风险文化，要加强高级管理层的驱动作用，发挥全员参与作用。商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。只有将风险管理理念固化到每一条规章制度中，严格要求员工遵守，并辅之以合规和绩效考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛围。

11．[解析]答案为B。本题中．“银行贷款余额的50％为房地产行业贷款”，其贷款集中度明显过高，存在较大风险。不良率是一个事后的概念，预期损失是一个事前的概念。虽然“目前该类型贷款的不良率为0”，但并不表示预期损失也为。或不存在信用风险。风险与收益的平衡是商业银行经营的必然选择。

12．[解析]答案为c。根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0．8％)×(1-1．4％)×(1 2．1％)=95．7572％，则该笔贷款预计到期可收回的金额为：lO00×95．7572％≈957．57(万元)。

13．[解析]答案为B。B项应改为：记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。

14．[解析]答案为D。企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指敞口，敞口就是风险暴露，即银行所持有的各类风险性资产余额。5．[解析]答案为B。巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中，对市场风险内部模型主要提出了以下定量要求：置信水平采用99％的单尾置信区间；持有期为10个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为l年；至少每3个月更新一次数据。

16．[解析]答案为D。系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提

供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据／信息质量风险、违反系统安全规定、系统设计／开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等方面。

17．[解析]答案为A。风险管理信息系统是RAROC基础的重要组成部分。

18．[解析]答案为c。长期次级债务是指原始期限最少在五年以上的次级债务。经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20％。

19．[解析]答案为D。银行业的公共性质在于银行为各行业广泛提供金融服务，由于其特殊地位，银行体系对整个国民经济具有广泛而深刻的影响，这是公共性质论的内容。

20．[解析]答案为B。《商业银行财务报表附注特别规定》中，对中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款做了非常详细的规定。

21．[解析]答案为c。商业银行的贷款平均额和核心存款平均额之间的差构成了所谓的融资缺口，公式为：融资缺口一贷款平均额一核心存款平均额。

22．[解析]答案为c。核心负债比率一核心负债期末余额／总负债期末余额×100％，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于6()％。

23．[解析]答案为D。不良贷款拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(404-15+5)／(354-10+5)=120％。

24．[解析]答案为C。战略风险管理流程包括：明确战略发展目标，制定战略实施方案，识别、评估、检测战略风险要素．执行风险管理方案，并定期自我评估风险管理的效果，确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。

25．[解析]答案为D。贷款重组主要包括但不限于以下措施：①调整信贷产品；②减少贷款额度；③调整贷款期限(贷款展期或缩短贷款期限)；④调整贷款利率；⑤增加控制措施，限

制企业经营活动。根据《公司法》的规定，有限责任公司股东以其出资额为限承担责任，董事长作为公司股东，无需以其个人财产为企业债务提供担保。

26．[解析]答案为A。看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利，但不负担必须卖出的义务。本题中，银行作为债权人，发放了6．5亿元贷款，相当于卖出一份看跌期权，而开发商则买入了一份看跌期权，规避一旦预期项目的市场价值降低带来的信用风险损失。若预期项目的市场价值低于6．5亿元，开发商将项目烂尾，银行作为债权人将承受信用风险损失。

27．[解析]答案为D。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：①资产风险管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶段；④全面风险管理模式阶段。

28．[解析]答案为D。在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是风险调整资本收益率(RAROC)。

29．[解析]答案为c。通常所说的资本是指会计资本，也就是账面资本．A选项错误；B选项应改为：监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本；D选项应改为：经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本。

30．[解析]答案为A。20世纪80年代之后，随着银行业竞争加剧，存贷利差变窄，金融衍生工具广泛使用，商业银行开始意识到可以从事更多的风险中介业务，非利息收入所占的比重因此迅速增加，进入了全面风险管理模式阶段。

31．[解析]答案为B。c()s0《全面风险管理框架》(Enterprise Risk Management Inte—grated Framework)于2001年开始起草，2004年9月由COS0定稿颁布。全面风险管理体系有三个维度：第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。

32．[解析]答案为D。因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。

33．[解析]答案为c。商业贷款理论，也叫真实票据论，由18世纪英国经济学家亚当·斯密在其《国富论》一书中提出的。其基本要求是贷款应以真实交易背景的商业票据为依据。这种理论认为，贷款应是短期和商业性的，用于实际生产和流通，有自偿性，最理想。认为商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款，因此其资产业务集中于短期自偿性贷款。

34．[解析]答案为B。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核0，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。

35．[解析]答案为A。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质；分析风险是深入理解各种风险内在的风险因素。

36．[解析]答案为c。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。

37．[解析]答案为D。激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品／服务的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和业务发展空间。特别是高度依赖公众信心而生存的商业银行，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。

38．[解析]答案为A。风险报告的职责主要体现在以下方面：①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识；②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度；③实施并支持一致的风险语言／术语；④使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息；⑤告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责；⑥利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持；⑦保障风险管理信息及时、准确地向上级或同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。风险报告除了满足监管当局和自身风险

管理与内控需要外。还应当符合《巴塞尔新资本协议》信息披露框架的风险汇总和报告流程。

39．[解析]答案为B。新资本协议从公司治理、信用风险控制、内审和外审等三方面角度来阐述银行业的公司治理和监督。规定了高级管理层的职责，其中包括：向董事会或指定的委员会，提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。

40．[解析]答案为c。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。此外，常用的风险识别方法还有：①专家调查列举法；②资产财务状况分析法；③情景分析法；④分解分析法；⑤失误树分析方法。

41．[解析]答案为B。当正向收益率曲线变陡时，投资者一般会买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品。此时，该l0年期政府债券的市场价格会下降。

42．[解析]答案为c。依照中国证监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》(试行)，风险监管核。指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。

43．[解析]答案为D。由题意，该银行在1个交易日内有1％(100％-99％)的可能性超过1000万元，则在100个交易日内将有1天(100×1％)的可能性超过l 000万元。

44．[解析]答案为c。由题中所给的条件代入总资产收益率公式中，则总资产收益率=净利润／平均总资产×100％=0．5／[(10+15)／2 ]×100％=4．O0％。

45．[解析]答案为A。违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。在《巴塞尔新资本协议》中．违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0．03％中的较高者。

46．[解析]答案为A。将已知代入公式，可推导出违约概率=l-(1+10％)／(1+1 5％)=1-22／23≈O．04．

47．[解析]答案为c。参照国际最佳实践，个人客户评分按照评分的阶段则可以分为拓展客户期(信用局评分)、审批客户期(申请评分)和管理客户期(行为评分)。

48．[解析]答案为c。将题中已知条件代入公式：正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额)×100％=900／(10000-800)×100％≈9．8％。其中，期初正常类贷款向下迁徙金额是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。

49．[解析]答案为D。可将题干中已知条件代入公式：次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)×100％=600／(1000-400)×100％=l00．0％。其中，期初次级类贷款向下迁徙金额是指期初次级类贷款

中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。

50．[解析]答案为C。红色预警法重视定量分析与定性分析相结合；黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征；蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度。

51．[解析]答案为C。健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。内部控制体系和合规文化是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好办法．对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。

52．[解析]答案为A。该商业银行预期在短期内的流动性余缺为：5000×25％+3000×50％-2000×25％=2250(万元)。

53．[解析]答案为B。即期利率与远期利率的关系为(1+Rn)n=(1+R1)„„(1+Rn)。代入数据，(1+R2)2=(1+7％)(1+5％)，得出R2≈6．00％。

54．[解析]答案为A。重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。

55．[解析]答案为D。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以

及外部事件所造成损失的风险。商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供全部／部分服务或业务中断而造成的损失。本题中的情形正是系统缺陷引发的操作风险。

56．[解析]答案为D。在整体市场危机下，市场对商业银行的信用等级高度重视，由此导致不同商业银行的融资能力形成巨大反差，有些追逐高风险、高收益的商业银行因不堪承受巨额投机损失而破产倒闭，而有些稳健经营、信誉卓著的商业银行则成为剩余资金的安全避风港，在危机中反而提高了自身的流动性和竞争能力。因为潜在的存款人会为其资金寻找最安全的庇护所，形成资金向高质量的商业银行流动。

57．[解析]答案为c。短边法的计算步骤是：首先，分别加总每种外汇的多头和空头；其次，比较这两个总数：最后，把较大的一个总数作为银行的总敞口头寸。即先算出净多头头寸之和为：50+100+1 50=300，净空头头寸之和为：20+180=200，因为前者较大，所以最后确定总敞口头寸为300。

58．[解析]答案为B。久期是一种把到期日按时间价值进行加权的衡量方式，它考虑了所有盈利性资产的现金流入和所有负债现金流出的时间控制，该指标衡量银行未来现金流量的平均期限，实际上衡量的是用来补偿投资所需资金的平均时间。

59．[解析]答案为A。在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。这一监管理念内生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。

60．[解析]答案为A。A选项应改为：交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

61．[解析]答案为B。内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支村错误、交易／定价错误六个方面。

62．[解析]答案为B。对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为50％。

63．[解析]答案为B。对风险评估原则的考查。操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自下而上和从已知到未知三种。

64．[解析]答案为c。商业银行的资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％，资本充足率应在任何时点保持在监管要求比率之上。则该银行为此贷款所需持有的资本应至少为：100×50％×8％=4(万元)。

65．[解析]答案为A。对操作风险管理主要业务风险控制相关知识的考查。柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

66．[解析]答案为D。巴塞尔委员会根据目前商业银行的实际做法，在《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量方法，即基本指标法、标准法和高级计量法。

67．[解析]答案为c。根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为四大类：可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。商业银行往往很难规避和降低某些风险，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。商业银行不管尽多大努力，采取多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生，这些是商业银行必须承担的风险，需要为其计提损失准备或分配资金。

68．[解析]答案为B。自我评估是通过调查问卷、系统性的检查或公开讨论的方式，评估是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险的优势和不足。

69．[解析]答案为A。核心存款比率=核心存款／总资产，对同类商业银行而言，该比率高的商业银行流动性也相应较好。核心存款是指那些相对来说较稳定，对利率变化不敏感的存款，季节变化和经济环境对其影响也较小。

70．[解析]答案为A。内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为不同抵(质)押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵(质)押品的顺序进行。

71．[解析]答案为B。银行不仅应采用各种市场风险计量方法对正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等市场风险要素发生剧烈变动、国内生产总值大幅下降、发生意外的政治和经济事件或者几种情形同时发生的情况下，银行可能遭受的损失。压力测试的目的是评估银行在极端不利的情况下的损失承受能力。

72．[解析]答案为B。根据《商业银行风险监管核。指标》第八条的规定，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25％。

73．[解析]答案为A。商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债期限结构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，以及银行业金融机构监管信息系统中“非现场监管报表指标体系”中的有关内容，我国共设定了7个流动性监管指标。其中的流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，分别计算本外币和外币口径数据，不得低于25％。

74．[解析]答案为A。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。操作风险是指由于认为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

75．[解析]答案为D。现金头寸指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强；核心存款比例高的商业银行流动性也相对较好；贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小；贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动性能力较差。

76．[解析]答案为B。丧失流动性是最常见的导致银行破产的直接原因。银行通常只能通过资产变现应付流动性困难，此时会遇到两种价格：市场均衡价格EP和应急变现价格FP。EP是在正常的市场状态下出售资产给最高出价者的价格；FP则是在市场上即刻销售资产所能得到的价格。显然，FP低于EP，两者的差额取决于市场交易状况及资产的信息要求。

77．[解析]答案为c。声誉危机管理的主要内容包括：①制定战略性的危机沟通机制；②提高解决问题的能力；③危机现场处理；④提高发言人的沟通技能；⑤危机处理过程中的持续沟通；⑥管理危机过程中的信息交流；⑦模拟训练和演习。

78．[解析]答案为B。对战略风险含义的考查。战略风险管理可以被理解为具有双重含义，其中之一是商业银行发展战略的风险管理，针对政治、经济、社会、科技等外部环境和商业银行的内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案存在潜在的风险，并采取科学的决策方法或风险管理措施来避免或降低风险。

79．[解析]答案为D。目前，国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最好办法是：①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

80．[解析]答案为D。战略风险管理应急方案应当合理包含可能对商业银行产生不利影响的

所有风险事件，例如业务中断／灾难恢复计划、公共关系补偿计划、诉讼应答策略、回应监管批评等。

81．[解析]答案为C。对声誉风险含义以及相关知识点的考查。

82．[解析]答案为c。商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设：①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；②预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

83．[解析]答案为D。时商业银行战略风险含义的考查。

84．[解析]答案为D。专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素和与市场有关的因素。利率水平属于与市场有关的因素。高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。

85．[解析]答案为c。银行监管的必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在垄断与竞争的悖论。

86．[解析]答案为A。在国际领域，由于各国市场环境、监管体制、行业运行机制存在差异，时监管目标的表述也不尽相同。但尽管存在差异，归纳起来，银行监管基本目标可概括为：保护存款人利益，维护金融体系的安全和稳定。

87．[解析]答案为A。将题中已知代入资产收益率的计算公式，可得：资产收益率(R()A)=税后净收入／资产总额=20000／1000000=0．02。

88．[解析]答案为B。新《商业银行信息披露办法》第五条规定，商业银行应遵循真实性、准确性、完整性和可比性的原则，规范地披露信息。

89．[解析]答案为D。附属资本又叫=级资本，主要包括资产重估储备、非公开储备、一般损失准备金，混合债务工具和次级债券。

90．[解析]答案为D。银行信用风险监管指标有：不良资产率和不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、贷款损失准备金率、不良贷款拨备覆盖率

二、多项选择题

1．[解析]答案为ABC。风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，市场风险内部模型可以将不同业务、不同类型的市场风险用一个确切的数值来表示。

2．[解析]答案为BCDE。操作风险的人员因素主要是指因商业银行员l发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识／技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。

3．[解析]答案为BCDE。损失数据收集的内容有：①总损失数额信息；②损失事件发生的时间、发生的单位信息；③总损失中收回部分信息；④损失事件发生的主要原因的描述信息。

4．[解析]答案为ABC。与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信用、操作、流动性等风险交织在一起。通常．战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手。

5．[解析]答案为ABCD。流动性风险在发生之前，通常表现的内部指标／信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量．以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。例如，某项或多项业务／产品的风险水平增加，资产或负债过于集中，资产质量下降，盈利水平下降，快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资等。

6．[解析]答案为DE。债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。

7．[解析]答案为ACD。商业银行的经营原则：三性要求．即安全性、流动性、效益性。

8．[解析]答案为ABCDE。集中型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备以下五个方面的主要技能：①风险监测和分析能力；②数量分析能力；③价格核准能力；④模型创建能力；⑤系统开发／集成能力。

9．[解析]答案为ABCDE。声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。声誉危机管理的主要内容包括：①制定战略性的危机沟通机制；②提高解决问题的能力；③危机现场处理；④提高发言人的沟通技能；⑤危机处理过程中的持续沟通；⑥管理危机过程中的信息交流；⑦模拟训练和演习。

10．[解析]答案为ABDE。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。第二，风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式。第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值。第五，风险管理水平直接体现了商业银行的核。竞争力。

11．[解析]答案为BDE。银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失，如在利率、汇率、股票价格等单一市场风险要素发生剧烈变动的情况下，银行可能遭受的损失。压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的损失承受能力。

12．[解析]答案为ABCDE。监管指标包括：资本金收益率；资产收益率；净业务收益率、净利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指标。

13．[解析]答案为BCDE。结合商业银行经营的主要特征，按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

14．[解析]答案为ACDE。战略风险来自四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现目标所需要的资源匮乏；以及整个战略实施过程的质量难以保证。

15．[解析]答案为AB。在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。

16．[解析]答案为ABE。建立高效的风险管理部门应当固守两个基本准则：风险管理部门必须具备高度独立性。以提供客观的风险管理策略；风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权。实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈。风险管理部门的结构通常有集中型和分散型两种类型。

17．[解析]答案为ABCE。B、C两项属于外汇敞口分析的优点；A、E项属于外汇敞口分析的局限性。

18．[解析]答案为ABCD。完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提；健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段；合规问题是当前我国商业银行操作风险管理的核心问题，因此需要普及合规管理文化；集中式的、可灵活扩充的业务系统有助于商业银行正常开展各项业务。9．[解析]答案为ACDE。考查风险管理部门的主要职责。风险管理部门的主要职责有：首先，风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要职责是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额。其次，风险管理部门负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估。最后，风险管理部门独特的地位使其可以全面掌握商业银行的整体风险状

况，为管理决策提供不可替代的辅导作用。

20．[解析]答案为ABCDE。Altman认为，影响借款人违约概率的因素主要有五个：流动性、盈利性、杠杆比率、偿债能力和活跃性。在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman选择五个财务指标来综合反映上述五大因素，题中所给选项均为正确项。

21．[解析]答案为BCD。中国证监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标。其中，审慎经营类指标包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。

22．[解析]答案为CDE。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。

目前，应用最广泛的信用评分模型有：线性概率模型(Linear Probability Model)、Logit模型、Probit模型和线性辨别模型(Linear Discriminnnt Model)。

23．[解析]答案为ABDE。压力测试是一种风险管理技术，用于评估特定事件或特定金融变量的变化对金融机构财务状况的潜在影响。压力测试主要具有如下功能：①为估计商业银行在压力条件下的风险暴露提供方法，并帮助商业银行制定或选择适当的战略转移此类风险；②提高商业银行时其自身风险特征的理解，推动其对风险特征随时问的变化情况的监控；③帮助董事会和高级管理层确定该商业银行的暴露是否与其风险偏好一致；④作为对主要基于历史数据和假设条件的风险模型的补充；⑤压力测试帮助量化“尾部”风险和重估模型假设；⑥评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力。

24[解析]答案为ABCE。远期和期货都是指在确定的未来时间按确定的价格购买或出

售某项资产的协议。两者的区别在于：第一，远期合约是非标准化的，货币、金额和期限都可灵活商定，而期货合约是标准化的；第二，远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险；第三，远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓。

25．[解析]答案为BC。利率互换的操作原则如下图：

26．[解析]答案为ABC。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。

国家机关(除经国务院批准)，学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门．均不得作为保证人。私立贵族学校以营利为目的，可以作为保证人：子公司是法人实体，它可以独立承担法律责任，不是企业法人的分支机构，可以作为保证人。

27．[解析]答案为ABCDE。按照马柯维茨的理论，市场的投资者都是理性的，即偏好收

益、厌恶风险，并存在一个可以用均值和方差表示自己投资效用的均方效用函数。无差异曲线与有效集的切点就是投资者的最优资产组合；理论上，理性投资者可以获得自己所期望的最优资产组合。

28．[解析]答案为ABCDE。巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体标准，包括资格要求、定性标准、定量标准、内部数据和外部数据要求等。题中五选项说法都正确。

29．[解析]答案为CDE。对可缓释的操作风险相关内容的考查。可缓释的操作风险，如火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。

30．[解析]答案为ABE。巴塞尔委员会提出，为具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足如下爷件：①董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构；②银行应当拥有完整且切实可行的操作风险管理系统；③银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法。

31．[解析]答案为DE。流动性风险在发生之前，表现出的融资指标／信号主要包括商业银

行的负债稳定性和融资能力的变化等。例如，存款大量流失，债权人(包括存款人)提前要求兑付造成支付能力出现不足，融资成本上升，融资交易对手开始要求抵(质)押物且不愿提供中长期融资．愿意提供融资的对手数量减少且单笔融资的金额显著上升，被迫从市场上购回已发行的债券等。

32．[解析]答案为ABE。流动性风险在发生之前，通常表现的内部指标／信号主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量，以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。

33．[解析]答案为BC。本题中。“房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款”属于“信用风险”，“居民大量提取存款买房”属于“流动性风险”。而根据题中所给出的资料，无法判断该商业银行是否面临战略风险、操作风险和国家风险。

31．[解析]答案为ACDE。对清晰的声誉风险管理流程的考查。商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、评估和检测每一个可能影响声誉的风险因素：①声誉风险识别；②声誉风险评估；⑧监测和报告；④内部审计。

35．[解析]答案为ABCDE。有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容除以上五项外．还包括：有明确记载的声誉风险管理政策和流程；培养开放、互信、互助的机构文化；努力建设学习型组织。有能力在出现问题时及时纠正；建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；有明确记载的危机处理／决策流程。

36．[解析]答案为ABCD。普遍认为有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践包括：①强化声誉风险管理培训；②确保实现承诺；③确保及时处理投诉和批评；④从投诉和批评中积累早期预警经验；⑤尽量保持大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；⑥增强对客户，公众的透明度；⑦将商业银行的社会责任感和经营目标结合起采，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面；⑧保持与媒体的良好接触；⑨制定危机管理规划。

37．[解析]答案为ABCE。良好监管标准是规范和检验银行监管I作的标杆。中国银监会成立后，厦时总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六大标准：一是促进金融稳定和金融创新共同发展；二是努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力}三是对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为．减少一切不必要的限制；四是鼓励公平竞争，反对无序竞争；五是对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；六是高效、节约地使用一切监管资源。

38．[解析]答案为ABCDE。银行监管的必要性原理可概括为以下五个方面：①公共性质论；②利益冲突论；③债权保护论；④银行风险论；⑤适度竞争论。

39．[解析]答案为BCD。各国监督商业银行的主体包括中央银行、财政部门、证券监督管理部门。

40．[解析]答案为ABCDE。在风险缓释的处理中，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产，主要包括本外币现金、银行存单、黄金等；另一类是高质量的金融工具，包括评级为AA-以上(含AA-)国家或地区政府发行的债券等，在这些国家或地区注册的商业银行、证券公司及政府投资的公用企业所发行的债券、票据和承兑的汇票，我国中央政府、中央银行、商业银行、政策性银行和中央政府投资的公用企业发行的债券、票据和承兑的汇票等。

三、判断题

1．[解析]答案为B。市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。本题所述风险属于战略风险。

2．[解析]答案为B。考查信用风险的定义。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

3．[解析]答案为B。商业银行对单一借款人或交易对方的评级，应定期进行复查。当条件改善或恶化时，应对每个客户重新评级，确保内部评级与授信质量一致。

4．[解析]答案为B。世界各国及地区的银行监管并没有统一的模式。

5．[解析]答案为A。题干说法正确。

6．[解析]答案为B。基本指标法是指以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础配置操作风险资本的方法。

7．[解析]答案为A。根据产生的原因．汇率风险大致可以分为两类：①外汇交易风险；②外汇结构性风险。其中，银行的外汇交易风险主要采自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。

8．[解析]答案为B。系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。

9．[解析]答案为B。最常见的资产负债的期限错配情况是，商业银行将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”，因此有可能因到期支付困难而面临较高的流动性风险。

10．[解析]答案为B。利率风险敏感度为利率上升200个基点对银行净值的影响与资本净额之比。

11．[解析]答案为B。缺口分析法是巴赛尔委员会认为评估商业银行流动性的较好方法，在各国商业银行得到广泛应用。缺口分析法针对特定时段．计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额．以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

12．[解析]答案为A。对表外业务风险管理定义的考查。题干说法正确。

13．[解析]答案为B。贷款定价通常由以下因素来决定：贷款最低定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)／贷款额。

14．[解析]答案为B。客户评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户评级主要针对交易主体，其登记主要由债务人的信用水平决定；而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特定预测债项可能的损失率。因此一个债务人只能有一个客户评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。

15．[解析]答案为A。对操作风险管理流程的考查。操作风险管理流程依次包括的步骤为：操作风险识别、操作风险计量与经济资本配置、操作风险评估与控制、操作风险监测与报告。