电子商业汇票——客户操作流程专题

第一篇：电子商业汇票——客户操作流程专题

1.1.1.客户操作流程 1.1.1.1.确认签约账户

企业主管登陆网上银行，点击商业汇票->签约管理，对已签约电子商业汇票业务账户进行确认。1.1.1.2.删除签约账户

企业主管登陆网上银行，点击商业汇票->签约管理，对已签约电子商业汇票业务账户进行删除。1.2.流程设置

1.2.1.功能介绍

企业主管设置和删除电子商业汇票业务流程。1.2.2.业务规则

1．在流程管理中增加商业汇票流程管理。

2．主管可进行商业汇票流程设置，但至少设置两级操作员。3．流程中有未完成业务，主管不可进行流程删除操作。4．客户点击商业汇票二级菜单的任意一项业务，系统判断客户是否已设置业务流程，若未设置，则提示“企业主管须先进行票据业务流程设置。” 1.2.3.客户操作流程 1.2.3.1.增加流程

企业主管登陆网上银行，点击管理设置->票据流程设置->增加流程，选择操作员设置票据业务流程。1.2.3.2.查看流程

企业主管登陆网上银行，点击管理设置->票据流程设置->查看流程，查看已设置的票据业务流程。1.2.3.3.删除流程

企业主管登陆网上银行，点击管理设置->票据流程设置->删除流程，删除已设置的票据业务流程。1.3.银行承兑汇票

1.3.1.出票 1.3.1.1.功能介绍

客户通过网上银行办理电子银行承兑汇票的出票申请、交票或退票、交票撤销和结果查询。1.3.1.2.业务规则

1．出票、交票、交票撤销、退票操作须先设置商业汇票业务流程，并按流程操作。

2．承兑行行号和保证人名称、开户行行号以及收款人开户行行号由后端系统自动匹配，不须客户填写。

3．出票信息提交银行处理后未承兑前不可修改或删除，如需更改则须与银行重新签订银行承兑汇票协议和出票信息。

4．出票日期和票据到期日可修改，但网银系统要按照修改规则控制：反显的出票日期+3自然日，在出票日期前可修改，但出票日后不可修改，在出票日前提交视同预约出票，发送电票系统存，在出票日电票系统进行承兑，但在银行处理前客户可查询预约出票信息，并进行出票预约撤销，重新提交出票申请。票据到期日不需由客户填写，按照以下规则自动反显：已修改的出票日期+期限的自然天数或自然月，若自然月无对应日期，则取当月最后一天。同一协议下的出票日期一致。

5．银行承兑汇票出票列表每页可显示200条，默认全选，不可对其中一部份票据进行申请出票。

6．出票结果查询可输入出票日期、票据状态、出票金额等条件进行查询，不输入条件的可查询全部。

7． 收款人账号必须为网银签约账户，否则后端系统将不返回非网银签约账户的票据信息。

8．若票据已交票，则须撤销交票，才能进行退票申请；对交票或未交票据和交票不成功票据，可进行退票；收款人驳回的票据可进行交票或退票。9．客户登录查询承兑协议信息，须将客户组织代码证同时发送后端系统；后端系统返回的协议信息必须是有效期内信息。1.3.1.3.客户操作流程 1.3.1.3.1.出票申请

1．制单员点击商业汇票->出票，选择银行承兑汇票，在银行承兑汇票协议信息列表中选择一份协议，点击下一步；

2．制单员若要修改出票日期，可钩选修改出票日期，对出票日期进行修改，但必须按照业务规则进行修改；

3．制单员若发现出票信息有误，可点击重签协议，输入修改协议原因，直接提交银行处理，不需复核；

4．复核员点击商业汇票->出票，选择银行承兑汇票，在出票申请待复核单据列表中选择单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.1.3.2.出票申请撤销

1．制单员点击商业汇票->出票，选择银行承兑汇票，点击出票撤销，系统返回出票申请登记成功的票据，选择要撤销出票申请的票据，点击下一步；

2．制单员确认撤销信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->出票，选择银行承兑汇票->出票撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。

1.3.1.3.3.交票退票

1．制单员点击商业汇票->出票，选择银行承兑汇票，点击交票退票，系统返回客户已成功出票的票据，选择要交票或退票申请的票据，点击下一步；

2．制单员确认票据信息，点击交票或退票按钮，提交复核； 3．复核员点击商业汇票->出票，选择银行承兑汇票->交票退票复核，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.1.3.4.交票撤销

1．制单员点击商业汇票->出票，选择银行承兑汇票，点击交票撤销，系统返回交票成功但收票人未应答的票据，选择要撤销交票申请的票据，点击下一步；

2．制单员确认撤销信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->出票，选择银行承兑汇票->交票撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。

1.3.1.3.5.结果查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->出票->结果查询，可按交易类型、票据金额、交易时间和收款人条件进行精确查询，交易类型为必选项，其他为非必输项；

2．系统根据不同的交易类型返回相应的实时交易结果信息。1.3.2.背书 1.3.2.1.功能介绍

客户通过网上银行办理票据背书转让申请和撤销、背书保证申请和撤销以及背书业务的结果查询。1.3.2.2.业务规则

1．背书人必须开通网上商业汇票业务，并申请了相关数字证书，网银系统控制被背书人名称应与电子签章一致。2．背书人对已提出背书转让申请的商业汇票，在被背书人签收或驳回之前，可以办理背书转让业务的撤销。

3．一次只能选择一张票据进行背书转让。

4．信息列表每页显示200条信息，大于200条的分页显示，并显示页码。

5．注明不得转让、质押、提示付款、冻结要素的商业汇票不得背书转让，票据是否允许背书由后端系统控制；背书不得附有条件；部分金额或两人以上的背书转让无效。

6．被背书人名称由背书人填写，被背书人账号开户行由背书人下拉框选择行别、地区等，开户行行号由系统根据背书人填写的开户行名称自动匹配。

7．电子商业汇票业务开户行行名应按照人行颁布的电子商业汇票业务准入机构名称由客户选择，系统及时更新维护准入机构列表。

8．背书转让申请和撤销、背书保证申请和撤销须按照已设置的票据业务流程操作。1.3.2.3.客户操作流程 1.3.2.3.1.背书申请

1．制单员点击商业汇票->背书，选择银行承兑汇票，在系统返回的可转让背书票据信息列表中选择要背书转让票据（可按汇票号码、票据金额、汇票到期日条件组合搜索票据），点击下一步；

2．输入被背书人名称、账号和开户行信息（必输），选择能否背书转让（必选）；

3．确认转让背书信息，提交复核；

4．复核员点击商业汇票->背书，选择银行承兑汇票，点击背书申请复核，在系统返回的待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.2.3.2.背书撤销

1．制单员点击商业汇票->背书，选择银行承兑汇票，点击背书撤销，系统返回背书转让成功但被背书人未应答的票据，选择要撤销背书申请的票据，点击下一步；

2．制单员确认撤销信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->背书，选择银行承兑汇票->背书撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。

1.3.2.3.3.背书保证

1．制单员点击商业汇票->背书，选择银行承兑汇票，在系统返回的可转让背书票据信息列表中选择要背书保证票据（可按汇票号码、票据金额、汇票到期日条件组合搜索票据），点击下一步；

2．输入保证人名称、账号和开户行信息（必输）；

3．确认背书保证申请信息，若信息有误，则返回上一页修改，若信息无误，则提交复核；

4．复核员点击商业汇票->背书，选择银行承兑汇票，点击背书保证复核，在系统返回的待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.2.3.4.背书保证撤销

1．制单员点击商业汇票->背书，选择银行承兑汇票，点击背书保证撤销，系统返回背书保证申请成功但背书保证人未应答的票据，选择要撤销背书保证申请的票据，点击下一步；

2．制单员确认撤销信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->背书，选择银行承兑汇票->背书保证撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.2.3.5.结果查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->背书->结果查询，可按汇票号码、交易类型、票据金额和交易时间条件进行精确查询，交易类型为必选项，其他为非必输项；

2．系统根据不同的交易类型返回相应的实时交易结果信息。1.3.3.贴现 1.3.3.1.功能介绍

客户通过网上银行办理电子银行承兑汇票的贴现申请和撤销和贴现业务的结果查询。1.3.3.2.业务规则

1．贴现申请人向其开户行申请贴现时，应按照贴现行相关信贷审批要求提交相关资料。

2．买断式贴现申请须选择付息方式（卖方付息、买方付息或者协议付息）。如果选择买方付息，同时还要选择买方付息人名称和付息账号。如果选择协议付息，同时要选择买方付息人名称、付息账号（同上），买方付息比例（%）

3．贴现利率和贴现实付金额由客户填写，若银行审批不同意客户提出利率，则客户可撤销后重新提交贴现申请。

4．贴现申请可选单张或多张票据同时申请办理贴现，对批量贴现申请，银行单笔处理，贴现不成功单笔退回，不影响同一批次其他票据的处理。

5．贴现资金存入账户必须为贴入行或贴出行账户，客户可选择持票账户或其他账户。1.3.3.3.客户操作流程 1.3.3.3.1.贴现申请

1．制单员点击商业汇票->贴现，选择银行承兑汇票，在系统返回的可贴现票据信息列表中选择要背书转让票据（可按汇票号码、承兑人、汇票到期日条件组合搜索票据），点击下一步；

2．选择买断式贴现，则选择贴现银行机构、付息方式(贴现行我行，才选付息方式)，输入贴现利率、贴现资金存入账号，点击下一步；

3．选择回购式贴现，则选择贴现银行机构、输入贴现利率、贴现资金存入账号，赎回开放日、赎回截止日（贴现申请日<贴现赎回开放日<=贴现赎回截止日<票据到期日），点击下一步；

4．输入每张贴现票据的实付金额，点击下一步；

5．确认贴现申请信息，无误择提交复核；信息有误则返回上一步修改。

6．复核员点击商业汇票->贴现，选择银行承兑汇票，点击贴现申请复核，在系统返回的待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.3.3.2.贴现撤销

1．制单员点击商业汇票->贴现，选择银行承兑汇票，点击贴现撤销，系统返回贴现申请成功但贴入人未应答的票据，选择要撤销贴现申请的票据，点击下一步；

2．制单员确认撤销信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->贴现，选择银行承兑汇票->贴现撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。

1.3.3.3.3.结果查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->贴现->结果查询，可按汇票号码、交易类型、票据金额和交易时间条件进行精确查询，交易类型为必选项，其他为非必输项；

2．系统根据不同的交易类型返回相应的实时交易结果信息。1.3.4.质押 1.3.4.1.功能介绍

客户通过网上银行办理电子商业汇票的质押申请和撤销、质押解除申请和撤销以及质押业务的结果查询。1.3.4.2.业务规则

1．质押人必须开通网上商业汇票业务，并申请了相关数字证书。2．质押人对已提出质押申请的商业汇票，在质权人签收或驳回之前，可以办理质押申请业务的撤销。

3．质押申请和质押解除申请一次只能选择一张票据办理。4．信息列表每页显示200条信息，大于200条的分页显示，并显示页码。

5．票据是否允许质押由后端系统控制。

6．质权人名称由出质人填写，质权人账号开户行由出质人下拉框选择行别、地区等，开户行行号由系统根据出质人填写的开户行名称自动匹配。

7．质押申请和撤销、质押解除申请和撤销需按照票据业务流程操作。

1.3.4.3.客户操作流程 1.3.4.3.1.质押申请

1．制单员点击商业汇票->质押，选择银行承兑汇票，在系统返回的可质押票据信息列表中选择要质押质出票据（可按汇票号码、承兑人、汇票到期日条件组合搜索票据），点击下一步；

2．输入质权人名称、账号和开户行信息（必输），点击下一步； 3．确认质押质出信息，提交复核；

4．复核员点击商业汇票->质押，选择银行承兑汇票，点击质押申请复核，在系统返回的待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.4.3.2.质押撤销

1．制单员点击商业汇票->质押，选择银行承兑汇票，点击质押撤销，系统返回质押申请成功但质权人未应答的票据，选择要撤销质押申请的票据，点击下一步；

2．制单员确认撤销信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->质押，选择银行承兑汇票->质押撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.4.3.3.质押解除

1．制单员点击商业汇票->质押，选择银行承兑汇票，在系统返回的可质押解除票据信息列表中选择要质押解除票据（可按汇票号码、承兑人、汇票到期日条件组合搜索票据），点击下一步；

2．确认出质人名称、账号和开户行信息，提交复核； 3．复核员点击商业汇票->质押，选择银行承兑汇票，点击质押解除复核，在系统返回的待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.4.3.4.解除撤销

1．制单员点击商业汇票->质押，选择银行承兑汇票，点击质押解除撤销，系统返回质押解除申请成功但出质人未应答的票据，选择要撤销质押解除申请的票据，点击下一步；

2．制单员确认撤销信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->质押，选择银行承兑汇票->质押解除撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.4.3.5.结果查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->质押->结果查询，可按汇票号码、交易类型、票据金额和交易时间条件进行精确查询，交易类型为必选项，其他为非必输项；

2．系统根据不同的交易类型返回相应的实时交易结果信息。1.3.5.提示付款 1.3.5.1.功能介绍

客户通过网上银行办理到期、逾期或未到期票据的提示付款申请和撤销、预约提示付款撤销及提示付款业务的结果查询。1.3.5.2.业务规则

1．提示付款申请和撤销、预约提示付款撤销须按照商业汇票业务流程操作，最后一级复核员须进行电子数字签名认证。

2．可单笔或多笔同时提出提示付款申请，若含逾期提示付款（超过票据到期日10天后提示付款的为逾期提示付款）的，则系统提示输入逾期理由（内容不限）。

3．客户提前提示付款的，视同预约提示付款，预约提示付款信息存放在电票系统中，允许客户撤销预约提示付款申请。1.3.5.3.客户操作流程 1.3.5.3.1.提示付款申请

1．制单员点击商业汇票->提示付款，选择银行承兑汇票，在系统返回的持有票据信息列表中选择要提示付款票据（可按汇票号码、承兑行、汇票到期日条件组合搜索票据）；如果输入晚于当天的提示付款日期，则视同预约提示付款，银行将在提示付款日期处理；如果提交银行日期超过汇票到期日+10天，须输入逾期理由（字数内容不限）；不输提示付款日期的，系统默认最后一级复核员提交银行日期，点击下一步；

2．确认提示付款申请信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->提示付款，选择银行承兑汇票，点击提示付款申请复核，在系统返回的待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.5.3.2.提示付款撤销

1．制单员点击商业汇票->提示付款，选择银行承兑汇票，点击提示付款撤销，系统返回提示付款申请成功但付款人未应答的票据，选择要撤销的票据，点击下一步；

2．制单员确认撤销信息，提交复核； 3．复核员点击商业汇票->提示付款，选择银行承兑汇票->提示付款撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.5.3.3.预约撤销

1．制单员点击商业汇票->提示付款，选择银行承兑汇票，点击预约撤销，系统返回提示付款申请成功但未到提示付款日期银行未处理的票据，选择要撤销提示付款的票据，点击下一步；

2．制单员确认撤销信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->提示付款，选择银行承兑汇票->预约撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.5.3.4.结果查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->提示付款->结果查询，可按汇票号码、交易类型、票据金额和交易时间条件进行精确查询，交易类型为必选项，其他为非必输项；

2．系统根据不同的交易类型返回相应的实时交易结果信息。1.3.6.追索 1.3.6.1.功能介绍

客户通过网上银行办理拒付和非拒付追索通知的申请和撤销、同意清偿的申请和撤销及追索业务的结果查询。1.3.6.2.业务规则

1．追索人可向多名票据前手进行追索，一次可同时向多个被追索人发送追索通知。

2．追索人可以在被追索人同意清偿应答前，撤销追索通知。3．追索通知和撤销、同意清偿申请和撤销需按票据业务流程操作，加载数字签名提交银行。

4．后端系统返回被追索人名单和账号，客户选择被追索人名称，被追索人开户行行号由系统自动匹配，不须客户填写。客户也可输入其它被追索人名称、账号和开户行。1.3.6.3.客户操作流程 1.3.6.3.1.追索通知

1．制单员点击商业汇票->追索，选择银行承兑汇票，在系统返回的持票信息列表中选择要追索票据（可按汇票号码、票据状态条件搜索票据），选择拒付票据进行追索的为拒付追索，其他为非拒付追索，点击下一步；

2．下拉框选择被追索人名称，可同时追索多人，点击下一步；

3．确认发出追索通知信息，点击确定，提交复核；

4．复核员点击商业汇票->追索，选择银行承兑汇票，点击追索通知复核，在系统返回的待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.6.3.2.追索撤销

1．制单员点击商业汇票->追索，选择银行承兑汇票，点击追索撤销，系统返回追索通知发出成功但被追索人未应答的票据，选择要撤销追索通知的票据，点击下一步； 2．制单员确认撤销信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->追索，选择银行承兑汇票->追索撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。

1.3.6.3.3.同意清偿申请

1．制单员点击商业汇票->追索，选择银行承兑汇票，在系统返回的被追索票据，选择同意清偿票据，点击下一步；

2．确认同意清偿票据信息，点击确定，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->追索，选择银行承兑汇票，点击同意清偿复核，在系统返回的待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.6.3.4.同意清偿撤销

1．制单员点击商业汇票->追索，选择银行承兑汇票，点击同意清偿撤销，系统返回同意清偿申请成功但追索人未作同意清偿应答的票据，选择要撤销同意清偿申请的票据，点击下一步；

2．制单员确认撤销信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->追索，选择银行承兑汇票->同意清偿撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.3.6.3.5.结果查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->追索->结果查询，可按汇票号码、交易类型、票据金额和交易时间条件进行精确查询，交易类型为必选项，其他为非必输项；

2．系统根据不同的交易类型返回相应的实时交易结果信息。1.3.7.应答 1.3.7.1.功能介绍

客户通过网上银行对电子商业汇票待应答业务进行签收和驳回以及结果查询，电子银行承兑汇票的应答包括收款人应答、保证人应答、背书转让应答、付款应答、同意清偿应答、质押解除应答、贴现赎回应答。1.3.7.2.业务规则

1．除收款人应答外，应答须按照商业汇票流程操作；收款人应答由有权操作人员一人操作，数字签名认证通过后，直接提交银行。

2．银行将客户须应答事项通过短信及时通知客户。

3．票据待签收人可对待签收票据进行支付信用信息查询，可查询票据承兑人和直接前手背书人的支付信用信息。4．付款人进行付款驳回的，网银系统提示付款人必须同时注明相应的拒付理由。1.3.7.3.客户操作流程 1.3.7.3.1.应答

1．制单员登陆网上银行，点击商业汇票->应答，系统返回客户名下所有待签收票据，选择一张待签收票据，同意，则点击签收按钮；不同意，则点击驳回按钮。

2．复核员登陆网上银行，点击商业汇票->应答，选择复核单据进行复核。1.3.7.3.2.结果查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->应答->结果查询，可按交易类型、交易时间、应答结果条件进行精确查询，交易类型为必输项；

2．系统根据不同的交易类型返回相应的实时交易结果信息。1.3.8.查询 1.3.8.1.功能介绍

客户通过企业网银随时查询电子商业汇票票据信息，包括出票信息、持票信息、保证票据信息、转让票据信息和网银交易流水信息，支持打印、保存，并可按汇票号码、按票据状态、票据金额范围、票据到期日范围等查询条件进行精细查询。1.3.8.2.业务规则

1．票据业务流程中所有操作员都有查询权限。2．查询暂不支持实时查询，票据信息是上一日信息。3．查询结果信息列表每页显示200条信息，大于200条的分页显示，并显示页码。1.3.8.3.客户操作流程 1.3.8.3.1.出票查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->查询->出票查询，可按收款人名称、票据状态、票据金额、出票日期和汇票到期日条件进行精确查询，不输条件则查询客户名下的全部出票信息；

2．系统返回上一日的出票信息。1.3.8.3.2.持票查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->查询->持票查询，可按出票人名称、票据状态、票据金额和汇票到期日条件进行精确查询，不输条件则查询客户名下的全部持票信息；

2．系统返回上一日的持票信息。1.3.8.3.3.保证票据查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->查询->保证票据查询，可按业务类型、票据金额和汇票到期日条件进行精确查询，业务类型（出票保证承兑保证背书保证）为必输项；

2．系统返回上一日的保证票据信息。1.3.8.3.4.转让票据查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->查询->转让票据查询，可按出票人名称、票据状态、票据金额和汇票到期日条件进行精确查询，业务类型（背书质押贴现）为必输项；

2．系统返回上一日的持票信息。1.3.8.3.5.交易流水查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->查询->交易流水查询，可按凭证号码、单据状态、交易种类、业务类型、票据金额和交易日期条件单个或组合进行精确查询，交易类型和业务类型为必选项；

2．系统返回实时的交易流水信息，包括汇票号码、票据金额、汇票到期日、交易类型、交易日期、交易结果等。1.4.商业承兑汇票

1.4.1.出票 1.4.1.1.功能介绍

客户通过网上银行办理电子商业承兑汇票的出票申请和撤销、出票保证申请和撤销、承兑申请和撤销、承兑保证申请和撤销、交票退票、交票撤销以及出票业务的结果查询。1.4.1.2.业务规则

1．出票申请和撤销、出票保证申请和撤销、承兑申请和撤销、承兑保证申请和撤销、交票退票、交票撤销操作须先设置商业汇票流程，只有流程中有权操作人员才能按流程进行操作。

2．收款人名称由出票人填写，收款人账号开户行由出票人下拉框选择行别、地区等（以人行公布的电子商业汇票准入机构为准），承兑行行号由系统根据出票人填写的开户行名称自动匹配。

3．出票人名称、账号、开户行信息由系统自动反显。4．客户是否能进行退票和撤销操作由后端系统控制。

5．商业承兑汇票出票日期以系统登记日期为准。

6．出票结果查询可输入出票日期、票据状态、出票金额等条件进行查询，不输入条件的可查询全部。

7．收款人账号必须为网银签约账户，否则后端系统将不返回非网银签约账户的票据信息。8．若票据已交票，则须撤销交票，才能进行退票申请；对交票或未交票据和交票不成功票据，可进行退票；收款人驳回的票据可进行交票或退票。1.4.1.3.客户操作流程 1.4.1.3.1.出票申请

1．制单员登陆网上银行，点击商业汇票->出票，选择商业承兑汇票，输入出票人信息、出票人评级信息、收款人信息和承兑人信息，其中打*号为必输项，点击下一步；

2．确认出票信息，若信息有误，可点击上一步返回，修改信息；若信息无误，则提交复核；

3．复核员点击商业汇票->出票，选择商业承兑汇票，在系统返回出票申请待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.4.1.3.2.出票申请撤销

同银行承兑汇票。1.4.1.3.3.交票退票

同银行承兑汇票。1.4.1.3.4.交票撤销

同银行承兑汇票。1.4.1.3.5.承兑申请

1．制单员登陆网上银行，点击商业汇票->出票，选择商业承兑汇票，输入交易合同编号、发票号码、出票人备注，点击下一步；

2．确认承兑申请信息，若信息有误，可点击上一步返回，修改信息；若信息无误，则提交复核；

3．复核员点击商业汇票->出票，选择商业承兑汇票，在系统返回承兑申请待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.4.1.3.6.承兑申请撤销

1．制单员点击商业汇票->出票，选择商业承兑汇票，点击出票申请撤销，系统返回承兑申请成功但承兑人未应答的票据，选择要撤销承兑申请的票据，点击下一步；

2．制单员确认撤销信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->出票，选择商业承兑汇票->承兑申请撤销，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。

1.4.1.3.7.出票保证申请

1．制单员登陆网上银行，点击商业汇票->出票，选择商业承兑汇票->出票保证申请，输入保证人信息，包括名称、账号、开户行，点击下一步；

2．确认出票保证申请信息，若信息有误，可点击上一步返回，修改信息；若信息无误，则提交复核；

3．复核员点击商业汇票->出票，选择商业承兑汇票，在系统返回出票保证申请待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.4.1.3.8.承兑保证申请

1．制单员登陆网上银行，点击商业汇票->出票，选择商业承兑汇票->承兑保证申请，输入保证人信息，包括名称、账号、开户行，点击下一步； 2．确认承兑保证申请信息，若信息有误，可点击上一步返回，修改信息；若信息无误，则提交复核；

3．复核员点击商业汇票->出票，选择商业承兑汇票，在系统返回承兑保证申请待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.4.1.3.9.保证撤销

1．制单员点击商业汇票->出票，选择商业承兑汇票，点击保证撤销，系统返回出票保证或承兑保证申请成功但保证人未应答的票据，选择要撤销保证申请的票据，点击下一步；

2．制单员确认撤销信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->出票，选择商业承兑汇票->保证撤销复核，在待复核单据列表中选择单据进行复核。选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.4.1.3.10.结果查询

同银行承兑汇票。1.4.2.背书

同银行承兑汇票。1.4.3.贴现

同银行承兑汇票。1.4.4.质押

同银行承兑汇票。1.4.5.提示付款 1.4.5.1.功能介绍

客户通过网上银行办理到期、逾期或未到期票据的提示付款申请和撤销、预约提示付款撤销及提示付款业务的结果查询。1.4.5.2.业务规则

1．提示付款申请和撤销、预约提示付款撤销须按照商业汇票业务流程操作，最后一级复核员须进行电子数字签名认证。

2．可单笔或多笔同时提出提示付款申请，若含逾期提示付款（超过票据到期日10天后提示付款的为逾期提示付款）的，则系统提示输入逾期理由（内容不限）。

3．客户提前提示付款的，视同预约提示付款，预约提示付款信息存放在电票系统中，允许客户撤销预约提示付款申请。

4．网银客户发起提示付款申请时需要选择资金清算方式（自动或手工方式）。1.4.5.3.客户操作流程

1．制单员点击商业汇票->提示付款，选择商业承兑汇票，在系统返回的持有票据信息列表中选择要提示付款票据（可按汇票号码、承兑行、汇票到期日条件组合搜索票据）；如果输入晚于当天的提示付款日期，则视同预约提示付款，银行将在提示付款日期处理；如果提交银行日期超过汇票到期日+10天，须输入逾期理由（字数内容不限）；不输提示付款日期的，系统默认最后一级复核员提交银行日期；选择清算方式（必选），点击下一步；

备注：

自动清算方式：指付款人收到提示付款后，确认付款的，由系统自动完成票款支付。

手工清算：指付款人收到提示付款后，确认付款的，票款支付方式由收、付款人协商确定。

2．确认提示付款申请信息，提交复核；

3．复核员点击商业汇票->提示付款，选择商业承兑汇票，点击提示付款申请复核，在系统返回的待复核单据列表中选定单据进行复核，选择复核通过的，最后一级复核员进行数字证书认证后提交银行；选择复核不通过的，单据自动删除。1.4.6.追索

同银行承兑汇票。1.4.7.应答

同银行承兑汇票。1.4.8.查询

除承兑票据查询，其余同银行承兑汇票。1.4.8.1.1.承兑票据查询

1．客户登陆网上银行，点击商业汇票->查询->承兑票据查询，可按出票人、收款人、票据状态（结清未结清）、票据金额和汇票到期日条件进行精确查询，不输，查询全部；

2．系统返回上一日的承兑票据信息。

1.4.9.常见问题解答

（一）概述

1.什么是电子商业汇票？

答：电子商业汇票是指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

作为电子商业汇票必须具备以下条件：（1）依托电子商业汇票系统签发和交付；（2）为定日付款票据。

按承兑人的不同，电子商业汇票分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。电子银行承兑汇票由银行或财务公司承兑；电子商业承兑汇票由银行、财务公司以外的法人或其他组织承兑。电子商业汇票的付款人为承兑人。

2.电子商业汇票有哪些特点？

答：与纸质商业汇票相比，电子商业汇票具有以下特点：（1）以数据电文形式代替实物票据；（2）以电子签名取代实体签章；（3）以网络传输代替人工传递；（4）以计算机录入代替手工书写。

其最主要的特征是商业汇票的电子化与无纸化，出票、流转、兑付等均以电子方式进行，没有实物形式的商业汇票。

3.使用电子商业汇票有哪些便利？ 答：使用电子商业汇票有以下便利：

（1）电子票据不易丢失、损坏和遭抢劫。电子票据存储在系统中，通过可靠的安全认证机制能保证其唯一性、完整性、安全性，降低纸质票据携带的风险。

（2）容易辨别真假，不易遭受假票、克隆票诈骗。在目前的纸质票据中，票据本身以及书面盖章是鉴别真伪的手段。虽然在票据的纸张和印制过程中，应用了很多防伪措施，但是仅凭人工肉眼辨别真伪仍存在很大的困难，一些不法分子利用伪造、变造的票据凭证和签章骗取银行和客户资金的案件时有发生。推行电子票据后，使用经过安全认证的电子数据流和可靠的电子签名，能够抑制假票和克隆票犯罪。

（3）交易快速、方便。纸质商业汇票的交易，需人工携带并乘坐火车飞机等运输工具，买卖双方见面后当面交易，时间长、成本高、效率低。推行电子票据后，企业、银行和其他组织可以借助电脑网络通过电子商业汇票系统完成票据的签发、承兑、背书、贴现、质押、保证、兑付、追索等票据流通的各个流程，足不出户即可完成票据在全国乃至全球范围的流转，实时、快捷地办理各项票据业务，大大简化交易过程，提高交易效率。

（4）提高银行和企业管理自身票据的水平。推进电子票据能提高票据业务的透明度和时效性，优化票据业务的管理手段和水平，全程跟踪票据业务办理的各个环节，有利于对票据业务进行汇总统计和实时监测，防范票据业务风险。采用电子票据后，能大大提高银行和企业自身的内控水平，遏制银行违规承兑、贴现商业汇票等违规行为，减少票据案件的发生。

（5）有助于统一的票据市场的形成，促进金融市场的连通和发展。

4.如何办理电子商业汇票业务？

答：电子商业汇票系统中以开户行行号、账号、类别、组织机构代码四个要素识别电子商业汇票的当事人。

银行、财务公司提供电子商业汇票业务服务需具备以下条件：（1）接入中国人民银行电子商业汇票系统；

（2）具有中华人民共和国组织机构代码和支付系统行号。除银行和财务公司以外的企业或其他组织办理电子商业汇票业务应具备以下条件：

（1）在银行开立人民币银行结算账户或在财务公司开立账户；（2）具有中华人民共和国组织机构代码；（3）具有数字证书，能够作出电子签名；

（4）与银行或财务公司签订《电子商业汇票业务服务协议》。5.电子商业汇票如何流转？

答：电子商业汇票通过电子化的手段完成票据流转，主要的流转节点包括客户、开户行或开户财务公司、人民银行电子商业汇票系统。每一个流转行为一般包括行为申请和行为回复两个动作。行为回复包括签收（同意行为申请）和驳回（拒绝行为申请）两种。系统同时支持申请方发起撤销操作，申请方的撤销操作和接收方的回复操作按照时间优先、先到先得的原则进行处理。

6.电子商业汇票系统运行后，纸质商业汇票是否还会使用？ 答：电子商业汇票系统运行后，纸质商业汇票会继续使用。电子商业汇票与纸质商业汇票是并存的两种工具，由用户与市场去选择使用。7.个人能否使用电子商业汇票？

答：个人不能使用电子商业汇票，只有单位才能使用。8.电子商业汇票是否有统一样式？

答：电子商业汇票虽然以数据电文的形式存在，但所有提供电子商业汇票服务的银行、财务公司以及中国人民银行电子商业汇票系统在展现电子商业汇票时必须遵循相同的票样格式，票样包括电子银行承兑汇票与电子商业承兑汇票两种。

9.使用电子商业汇票安全吗？如何保证电子商业汇票安全？ 答：与纸质商业汇票相比，使用电子商业汇票更加安全。电子商业汇票的安全性主要体现在：

（1）电子商业汇票在电子商业汇票系统集中登记处理，一张票只会存在一份；同时接入银行与接入财务公司与人民银行电子商业汇票系统保持一致，对客户提供准确的票据信息与服务。票据仅以电子形式存在，杜绝克隆票、假票、票据丢失、污损造成的损失。

（2）电子商业汇票系统采用《中华人民共和国电子签名法》认可的电子签名机制替代纸质签章，提高了签名的准确性，避免了伪造公章或专用章等造成的损失。

（3）只有票据权利人才有权对票据进行操作，系统对每次票据行为的权利人进行检查和验证。10.如何开通网上银行的电子商业汇票业务？ 答：开通网上银行的电子商业汇票业务的流程式：（1）与银行签订电子商业汇票服务协议；

（2）向经办银行提交相关资料申请开通网上银行电子商业汇票业务，银行管理人员在网银WEB后台录入企业组织代码证号和电子商业汇票签约账户；

（3）企业主管登陆网上银行，点击管理设置—〉电票签约管理，确认电子商业汇票签约账户，并输入电子商业汇票业务短信通知手机号；

（4）企业主管登陆网上银行，点击管理设置—〉流程设置，设置电子商业汇票业务流程。

完成以上步骤，就可进行电子商业汇票相关业务操作了。11.如何通过网银渠道设置电子商业汇票签约账户？

答：在开通了网银渠道的电子商业汇票业务后，企业主管登陆网上银行，点击签约管理，系统展示待确认的电子商业汇票签约账户，确认无误后点击确定，即完成电子商业汇票签约账户的登记。企业可用此账户办理相关的电子商业汇票业务。

12.如何网银渠道删除电子商业汇票签约账户？

答：企业主管登陆网上银行，点击签约管理，系统展示已登记的电子商业汇票签约账户，点击删除，则删除电子商业汇票签约账户信息，企业则不可使用此账户办理相关的电子商业汇票业务。13.12．网上银行电子商业汇票的交易时间是怎样？

答：网上银行的电子商业汇票业务支持7*24小时服务。在人行系统非营业时间，通过网上银行提交的业务申请，网银可以处理。

1.4.10.（二）出票、承兑及保证

14.什么叫出票？

答：电子商业汇票的出票，是指出票人签发电子商业汇票并交付收款人的票据行为。出票必须满足以下几个条件：

（1）出票人和收款人都必须为法人或其他组织；（2）必须由收款人签收之后出票才完成；（3）必须在提示付款期之前完成出票流程。15.什么叫承兑？哪些人可以承兑？

答：电子商业汇票的承兑，是指付款人承诺在票据到期日支付电子商业汇票金额的票据行为。

单位可以承兑电子商业汇票，如果一张票据由银行或者财务公司承兑就称为电子银行承兑汇票，如果一张票据由银行或者财务公司以外的法人或其他组织承兑就称为电子商业承兑汇票。

16.出票及承兑包括哪些流程？

答：出票流程分为出票信息登记、出票人提示承兑、出票人提示收票3个子流程。

出票信息登记是指出票人登录行内系统填写有关要素并电子签名后向电子商业汇票系统发出出票信息登记申请，电子商业汇票系统向出票人返回电子票据号码的行为。

出票人提示承兑是指出票人登录行内系统填写有关要素并电子签名后向电子商业汇票系统发出提示承兑申请，电子商业汇票系统向承兑人转发；承兑人登录行内系统对该提示承兑申请进行签收，并将签收信息通过电子商业汇票系统返回给出票人的行为。

出票人提示收票是指出票人登录行内系统填写有关要素并电子签名后向电子商业汇票系统发出提示收票申请，电子商业汇票系统向收款人转发；收款人登录行内系统对该提示收票申请进行签收，并将签收信息通过电子商业汇票系统返回给出票人的行为。

收款人成功签收后，出票行为完成。17.电子票据号码的编码规则是什么？

答：电子票据号码由电子商业汇票系统统一分配，共由30位数字组成。第一位表示票据种类，1代表电子银行承兑汇票，2代表电子商业承兑汇票；第二位到第十三位表示出票人开户行行号；第十四位到第二十一位为出票信息登记的日期，格式为yyyymmdd；第二十二位到第二十九位为系统票据流水号；第三十位为校验码。如一张银行承兑汇票的票据号码为：1 100058407859 20091028 12345678 5。

18.什么是电子商业汇票的保证业务？

答：电子商业汇票的保证，是指电子商业汇票上记载的债务人以外的他人保证该票据获得付款的票据行为。票据保证是票据债务人以外的第三人以担保票据债务为内容的附属票据行为。在票据保证关系中，保证人是进行保证行为的当事人；被保证人是票据关系中的债务人，他可以是出票人、承兑人、背书人。

19.哪些人可以作为电子商业汇票保证业务中的保证人？ 答：除中国人民银行、同一张票据债务人不能作为保证人外，其他具有代为清偿债务能力的电子商业汇票业务参与者，都可以作为票据保证人，办理保证业务。保证业务一旦完成，保证人成为票据债务人,必须与被保证人承担同等的票据责任

20.保证业务包括哪些流程？

答：电子商业汇票保证业务包括出票阶段出票人发起的保证申请、承兑人发起的保证申请和流转阶段背书人发起的保证申请，不同阶段的保证业务流程一致。

保证业务的流程如下：

（1）被保证人登录行内系统发出保证申请；

（2）被保证人接入点将保证申请发送电子商业汇票系统；（3）电子商业汇票系统根据保证人接入点信息将保证申请

和电子商业汇票信息转发至保证人接入点；

（4）保证人接入点将保证申请和电子商业汇票信息发送保证人；（5）保证人签收该保证申请；

（6）保证人接入点将保证人签收信息发送电子商业汇票系统；（7）电子商业汇票系统将电子商业汇票信息和保证人签收信息转发至被保证人接入点；（8）被保证人接入点将电子商业汇票系统发来的保证申请结果通知被保证人。

21.在不同票据行为阶段作出的保证行为，被保证人为哪些人？ 答:电子商业汇票获得承兑前，保证人作出保证行为的，被保证人为出票人。

电子商业汇票获得承兑后、出票人将电子商业汇票交付收款人前，保证人作出保证行为的，被保证人为承兑人。

出票人将电子商业汇票交付收款人后，保证人作出保证行为的，被保证人为背书人。

22.在保证业务中，有哪些注意事项？

（1）票据承兑后交付收款人前，承兑人可以发出保证申请，出票人可以发出提示收票申请，系统按照先到先得的原则进行处理。例如系统先接收了保证申请，则系统不接受出票人的提示收票申请，必须在保证人签收或驳回后或承兑人主动撤回保证申请后，出票人才可发出提示收票申请；

（2）同一被保证人可有多个保证人，但被保证人不能通过电子商业汇票系统同时向多个保证人发起保证申请，只能依次一对一发起。即同一被保证人只有在收到保证申请回复或撤销保证申请后，才能向其他保证人发起保证申请。23.我公司已与银行签订了银行承兑汇票协议，协议项下有30张出票信息，可以分批出票吗？

答：不可以。一个协议项下的票据出票日需为同一天，不能分开出票。

24.如果银行承兑汇票协议中收票人的名称或账号是错误的，如何更正？

答：您可点击出票—〉银行承兑汇票—〉退回协议，与银行重新签订承兑协议。

25.如何预约出票？

答：登陆网上银行后，点击商业汇票—〉出票—〉银行承兑汇票，修改出票日期，只要出票日期是大于当前日的，即视同预约出票，但必须按照以下规则修改：反显的出票日期+3个自然日，在出票日期前可修改，但出票日后不可修改。

26.我公司收到B公司交来的电子商业汇票，但票据是有瑕疵的，怎么办？

答：只要您选择有瑕疵的票据，点击驳回，就可以拒收该票据。27.B公司告知已向我司开具了电子商业汇票，如何通过网上银行接收票据？

答：登陆网上银行，点击商业汇票—〉应答，选择提示收票待签收票据，点击签收，即可。

28.我司通过网上银行为B公司出具一张商业承兑汇票，如何增加出票保证人？

答：登陆网上银行，点击商业汇票—〉出票—〉商业承兑汇票，再点击出票保证申请，输入出票保证人信息，包括保证人全程、账号、开户行。

29.如何查询出票申请是否成功？

答：登陆网上银行，点击商业汇票—〉出票，选择银行承兑汇票或商业承兑汇票，再点击结果查询，可按交易类型、票据金额、交易时间和收款人条件进行精确查询，交易类型为必选项，其他为非必输项。

30.如果对方未按时交货，我司已成功提交交票申请的商业汇票能否撤回来？

答：如果您交出的票据是出于交票待签收状态，则可以点击商业汇票—〉出票—〉交票撤销，将票据撤回来。

1.4.11.（三）票据流转

31.什么叫背书？

答：票据背书是指持票人为了转让票据权利或者为了将票据权利授予他人行使，在票据的背面或粘单上记载法律要求的事项并签章，然后把票据交付给被背书人的票据行为。票据背书包括转让背书、质押背书和委托收款背书。其中，转让背书又包括企业间转让背书、贴现背书、转贴现背书、再贴现背书、贴现赎回背书、转贴现赎回背书和再贴现赎回背书。

背书行为是在票据出票后的一种附属票据行为。票据作为有价证券，具有流通性。票据在签发以后，持票人可以依法转让其票据权利或者将其票据权利授予他人代为行使，也可以设定质押。但票据的转让或者权利授予、设定质押，如果没有书面的记载，就难以保证票据流通的安全，难以确定当事人之间的权利、义务和责任。为此，票据法规定，持票人将票据权利转让给他人、将一定的票据权利授予他人行使、以票据设定质押时，应当背书。

32.什么叫转让背书？转让背书应有哪些注意事项？

答：转让背书是指持票人将电子商业汇票权利依法转让给他人的票据行为。转让背书应当基于真实、合法的交易关系和债权债务关系，或以税收、继承、捐赠、股利分配等合法行为为基础。

在电子商业汇票系统中，为了控制风险便利操作，将转让背书分为企业间转让背书、贴现背书、转贴现背书、再贴现背书、贴现赎回背书、转贴现赎回背书和再贴现赎回背书。企业间转让背书应遵守以下规则：

（1）背书人和被背书人必须是企业；

（2）转让背书应当在提示付款期期末之前完成；（3）票据未记载“不得转让”事项。33.转让背书包括哪些流程？

答：电子商业汇票系统企业间转让背书主要包括如下流程：（1）背书人登录行内系统申请贴现；

（2）背书人接入点将贴现申请发送电子商业汇票系统；（3）电子商业汇票系统根据被背书人接入点信息将贴现申请和电子商业汇票信息转发至被背书人接入点；

（4）被背书人接入点将贴现申请和电子商业汇票发送被背书人；（5）被背书人签收贴现申请；

（6）被背书人接入点将被背书人签收信息发送电子商业汇票系统；

（7）电子商业汇票系统将被背书人签收信息和电子商业汇票信息转发至背书人接入点；

（8）背书人接入点将电子商业汇票系统发来的贴现申请结果通知背书人。

34.怎样才算转让背书成功？

答：在转让背书中，电子商业汇票系统将票据状态从“背书待签收”修改为“背书已签收”，同时修改票据所有人为被背书人标志着转让背书成功。

35.转让背书有哪些当事人？

答：转让背书的当事人有背书人和被背书人。

转让背书的背书人是票据的持有人和票据权利的出让方；被背书人是背书成功后的票据持有人，是背书行为的票据权利受让方。背书人应该对被背书人承担提保付款的责任。背书转让无须经票据债务人同意，在票据背书转让时，行为人无须向票据债务人发出通知或经其承诺，只要持票人完成背书行为，就构成有效的票据权利转让。

36.什么是转让背书的连续？

答：转让背书的连续性，是指票据上记载的背书，自出票时的收款人开始到最后的被背书人，在票据背书形式上相互连接而无间断。即转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。背书的连续性是票据法有关票据权利转让的特殊要求。

从票据的流通性来看，票据经过许多持票人，到最后的持票人之手，最后的持票人由票据上的背书的连续来证明而取得该票据的权利。票据法规定，所有背书必须为记名背书。背书的连续性在形式上表现为：后一背书人是前一背书的被背书人。每一对背书人与被背书人的签章不间断衔接起来，就可以证明该背书的连续性。

在电子商业汇票系统中，系统会对每一次背书的前后手连续性进行严格检查，保证票据背书的连续性。

37.什么叫贴现？

答：电子商业汇票贴现是指持票人在票据到期日前将票据权利背书转让给银行、财务公司，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。

贴现按照交易方式，分为买断式和回购式。

买断式贴现是指贴出人将票据权利转让给贴入人，不约定日后赎回的票据行为方式。

回购式贴现是指贴出人将票据权利转让给贴入人，约定日后赎回的票据行为方式。

38.买断式与回购式有哪些区别？

答：买断式贴现、买断式转贴现、买断式再贴现完成后，票据权力即发生转移，贴入人可以对贴入的票据行使票据权力。

而回购式贴现、回购式转贴现、回购式再贴现约定了赎回日期，在赎回开放日前，原贴出人、原贴入人不得作出除追索外的其他票据行为。从赎回开放日起至赎回截止日止，原贴出人、原贴入人应按照协议约定赎回票据。在赎回截至日后，如票据未办理赎回则原贴入人可自由行使票据权利，但双方的权利义务关系由协议约定。

39.回购式业务有哪些注意事项？

答：回购式业务包括回购式贴现、回购式转贴现、回购式再贴现和回购式贴现赎回、回购式转贴现赎回、回购式再贴现赎回。

（1）在办理回购式贴现、回购式转贴现、回购式再贴现业务时，应明确赎回开放日、赎回截止日。

赎回开放日是指办理回购式贴现赎回、回购式转贴现赎回、回购式再贴现赎回业务的起始日期。

赎回截止日是指办理回购式贴现赎回、回购式转贴现赎回、回购式再贴现赎回业务的截止日期，该日期应先于票据到期日。

（2）自赎回开放日起至赎回截止日止为赎回开放期，回购式贴现、回购式转贴现、回购式再贴现业务的原贴出人、原贴入人应按照协议约定在赎回开放期赎回票据。

（3）在赎回开放期未赎回票据，原贴入人在赎回截止日后只可将票据背书给他人或行使票据权利，但双方的权利义务关系由协议约定。

40.办理贴现的持票人应具备哪些条件？

答：向银行、财务公司申请办理贴现的电子商业汇票持票人，必须具备下列条件：

（1）在银行、财务公司开立存款帐户；

（2）与出票人或直接前手之间具有真实的交易关系和债权债务关系；

（3）提供证明与其直接前手之间真实交易和债权债务关系的相关材料；

（4）必须为银行、财务公司以外的企业和其他组织。41.贴现包括哪些流程？

答：贴现包括贴现、贴现赎回两个业务流程。其中贴现分为买断式贴现和回购式贴现。

买断式、回购式贴现流程：

（1）贴出人登录行内系统申请贴现；

（2）贴出人接入点将贴现申请发送电子商业汇票系统；（3）电子商业汇票系统根据贴入人接入点信息将贴现申请和电子商业汇票信息转发至贴入人接入点；

（4）贴入人接入点将贴现申请和电子商业汇票发送贴入人；

第二篇：商业汇票流程

商业汇票的使用流程

1.申请

存款人领购商业汇票，必须填写“票据和结算凭证领用单”并签章，签章应与预留银行的签章相符。存款账户结清时，必须将全部剩余空白商业汇票交回银行注销。

银行承兑汇票申请手续：

（1）银行的公司业务部可受理银行承兑汇票业务。承兑申请人提出申请时应填写《银行承兑汇票申请书》一式两份，同时提供下列银行要求的资料：

①申请企业法人营业执照（经年检）复印件、企业税务登记复印件、企业法人代码复印件、企业法人代表身份证明、有关企业法人变更资料等；

②担保企业法人营业执照（经年检）复印件、企业税务登记复印件、企业法人代表或授权人身份证明、有关企业法人变更资料等；

③要求银行办理承兑业务的书面申请报告和申请人及保证人的基本情况介绍；

④社会专职机构（会计／审计／资产评估事务所）审计的承兑申请人及担保人上以及近期的财务报告；

⑤抵押物、质押物清单和有处分权人出具的同意抵、质押的书面证明，以及保证人同意保证的有关证明文件；

⑥申请承兑的银行承兑汇票，购销合同及其增值税发票；

⑦银行要求的其他资料。

（2）经审批同意承兑后，执行承兑协议。

2.提示付款

商业汇票可以在出票时向付款人提示承兑后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兑。商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10天。持票人应在提示付款期限内通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。对异地委托收款的，持票人可匡算邮程，提前通过开户银行委托收款。持票人超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理。

（1）见票后定期付款的商业汇票应当自出票日起一个月内向付款人提示付款。见票后定期付款的汇票付款期限自承兑或拒绝承兑日起按月计算，并在汇票上记载。

（2）定日付款或者出票后定期付款的商业汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。定日付款的汇票付款期限自出票日起计算，并在汇票上记载具体的到期日。出票后定期付款的汇票付款期限自出票日起按月计算，并在汇票上记载。

（3）汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。

3.承兑付款

（1）商业汇票的付款人接到出票人或持票人向其提示承兑的汇票时，应当向出票人或持票人签发收到汇票的回单，记明汇票提示承兑日期并签章。付款人应当在自收到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或者拒绝承兑。

（2）付款人拒绝承兑的，必须出具拒绝承兑的证明。

（3）付款人承兑商业汇票，应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章。

（4）付款人承兑商业汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。

（5）商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月。

支票的检查重点

（1）支票是否是金融机构所规定的统一格式的支票。自行印制公司名称的支票，需经银行核准，否则即使在法定上虽然有效，但金融机构仍可能不承认。

（2）大写金额栏是否以通用楷书大写，或以支票机打印。用手写的数字有被更改的危险。

（3）大写金额与小写金额数字是否一致。如果不一致，则以大写金额栏的金额为准。

（4）金额是否有更改。大写金额绝不可更改，小写金额有更改时，一定要盖修正章（印鉴），最好不要更改数字。

（5）发票人的签名、盖章是否正确。

（6）发票日是否正确记载。支票提示期限是发票日后10日内，在提示期限内不提示付款，对该票据权利的行使会有极不利的影响。

（7）是否有指定受票人。如有一受票人，要将支票转让时，必须先经过该受票人背书，否则无法兑现。

（8）是否是划线支票。如果不是的话，为预防遗失或失窃，可亲自划上两条平行线。

（9）收到远期票据时可先保留，然后记录于应收票据日记账。收到远期票据时，可待记录于支票日记账上后，再经由银行的代收票据代收，等兑现日到期之后，再转入账户内。

收据相关实务问题讲解

收据主要是指财政部门印制的盖有财政票据监制章的的收付款凭证‚用于行政事业性收入‚即非应税业务！一般没有使用发票的场合，都应该使用收据。是重要的原始凭证！收据与我们日常所说的“白条”不能画等号，收据也是一种收付款凭证，它有种类之分。至于能否入账，则要看收据的种类及使用范围。

哪些收据可以入账？

内部收据是单位内部的自制凭据，用于单位内部发生的业务，如材料内部调拨、收取员工押金、退还多余出差借款等等，这时的内部自制收据是合法的凭据，可以作为成本费用入账。单位之间发生业务往来，收款方在收款以后不需要纳税的，收款方就可以开具税务部门监制的收据，如收到下属单位归还的借款，因为收到借款不存在纳税义务，所以可以向下属单位开具税务局监制的收据。

收据的开立与受领。

收据开立与受领检查的重点有如下几点：（1）记载事项不完全的收据。更改金额或受领人的收据、无公司印章或处理章的收据、无骑缝章的收据等，原则上都是无效的。为了防止不当的行为，最好事先印好有这些事项的收据纸张。（2）收据再开立。原则上一次交易只开一次收据。但对方因遗失等事由而要求再开立时，应在空白部分注明“补发”字样。

补缴去年的工会经费已取得专用收据在今年能否作纳税调整？

根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九条规定：企业应纳税所得额的计算，以权责发生制为原则，属于当期的收入和费用，不论款项是否收付，均作为当期的收入和费用；不属于当期的收入和费用，即使款项已经在当期收付，均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

行政事业性收据能否作为应税收入凭据入账？

对非营利性医疗机构从事非医疗服务取得的收入，如租赁收入、财产转让收入、培训收入、对外投资收入等应按规定征收各项税收。所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。

凭收入专用收据工会经费可在税前扣除？

自2010年7月1日起，企业拨缴的职工工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，凭工会组织开具的《工会经费收入专用收据》在企业所得税税前扣除。

盖有发票专用章的收据可以入账吗？

《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条规定：不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。此收据就是日常所说的“白条”，不能作为凭证入账，应该以正规的合法发票入账。企业未按规定取得发票的行为，应按照《中华人民共和国发票管理办法》第三十六条和《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第四十九条规定，由税务机关责令限期改正，可以并处一万元以下的罚款。

拨缴工会经费盯住专用收据。

企业根据工资的一定比例拨缴的工会经费，应取得工会经费拨缴款专用收据，否则，不能在企业所得税前扣除。工会经费拨缴款专用收据是企业拨缴时的法定凭证，它由财政部统一印制并套印财政部票据监制章，由全国总工会统一发放。

因公出国时取得的申请费收据能否作为有效票据报销？

单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或者凭证，税务机关在纳税审查时有疑义的，可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明，经税务机关审核认可后，方可作为记账核算的凭证。

税前扣除是否需要发票或收据？

企业在日常列支和核算职工福利费时，往往无法取得发票、收据等外部凭据，如企业以货币形式发放给职工的各项补贴、救济费、安家费等。对于这部分福利性支出，要本着实事求是的态度，主要审查此类支出的合理性和真实性，只要是合乎经营常规和会计惯例，属于必要、正常且合乎情理、事理和法理的支出，就应该给予报销，而不应拘泥于凭据的形式。

罚款收据可以作为报销依据税前扣除吗？

罚款应该入账，计入营业外支出，但是行政罚款不能税前扣除。企业所得税法第十条在计算应纳税所得额时，下列支出不得扣除：

（一）向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项；

（二）企业所得税税款；

（三）税收滞纳金；

（四）罚金、罚款和被没收财物的损失；

（五）本法第九条规定以外的捐赠支出；

（六）赞助支出；

（七）未经核定的准备金支出；

（八）与取得收入无关的其他支出。

银行汇票的结算方法

银行汇票是指汇款人将款项交存当地出票银行，由出票银行签发的，由其在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。银行汇票具有使用灵活、票随人到、兑现性强等特点，适用于先收款后发货或钱货两清的交易。单位和个人的各种款项结算，均可使用银行汇票。

银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。银行汇票的付款期限为自出票日起1个月内。超过付款期限提示付款不获付款的，持票人须在票据权利时效内向出票银行作出说明，并提供本人身份证件或单位证明，持银行汇票和解讫通知向出票银行请求付款。

支付购货款等款项时，应向出票银行填写“银行汇票申请书”，填明收款人名称、支付金额、申请人、申请日期等事项并签章，签章为其预留银行的印鉴。银行受理银行汇票申请书，收妥款项后签发银行汇票，并用压数机压印出票金额，然后将银行汇票和解讫通知一并交给汇款人。

申请人取得银行汇票后即可持银行汇票向填明的收款单位办理结算。银行汇票的收款人可以将银行汇票背书转让给他人。背书转让以不超过出票金额的实际结算金额为限，未填写实际结算金额或实际结算金额超过出票金额的银行汇票不得背书转让。

收款的小企业在收到付款单位送来的银行汇票时，应在出票金额以内，根据实际需要的款项办理结算，并将实际结算金额和多余金额准确、清晰地填入银行汇票和解讫通知的有关栏内，银行汇票的实际结算金额低于出票金额的，其多余金额由出票银行退交申请人。收款的商品流通企业还应填写进账单并在汇票背面“持票人向银行提示付款签章”处签章，签章应与预留银行的印鉴相同，然后，将银行汇票和解讫通知、进账单一并交开户银行办理结算，银行审核无误后，办理转账。

出纳必知：开支票的步骤

1、开票日期

填写开票日期时，应该尽量注意不要超过当天日期，否则将成为延期支票。应当注意的是，支票的兑现日期为十天，如果过期则视为作废。

在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。

2、单位名称

一般支票在企、事单位的财务中都有严格的要求，就是不容许收款人名称栏中为空白，但也有例外的。填写企业名称时，要注意核对每一个字，保证不多不少不错，否则支票无效。

3、金额

金额分为大写金额和小写金额两种。

在大写金额中应注意的问题：

①中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、甘、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。

②中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写“整”（或“正”）字，中文大写金额数字到“角”为止的，在“角”之后，应写“整”（或“正”）字，大写金额数字有“分”的，“分”后面不写“整”（或“正”）字。

③中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币”三字。

④阿拉伯小写金额数字中有“0”时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数字构成和防止涂改的要求进行书写。

⑤注意在书写大写金额时，不要超出已给定的边框，否则支票无效。

小写金额中应注意的问题：

①应在金额前添加“￥”符号，以防止不法分子进行添加修改。

②阿拉伯数字要一笔一划的填写，切记不要连写、分辨不清。

③如金额为元、角结束的，将金额后面用“0”补齐，角分处不要出现空白。

4、用途

根据支票的用途进行相应的填写。但对于现金支票而言，用途不同所规定的限额也不大相同。如果不能保证用途真实有效，可以询问相关银行人员，在其指导下进行填写。但注意，用途是必须填写的项目，没有填写用途的支票银行会拒绝受理。

5、盖章

不论是现金支票还是转账支票，背书人的银行预留印鉴都要与支票上你所签发的单位收款人一致，否则银行不予受理此票。对于转账支票而言，应在支票正面加盖本公司的预留印鉴，必须保证印章完整清晰，预留印鉴一般为财务章和企业法人人名章。

对于现金支票而言，由于是本公司提取现金用。所以，不仅应在正面盖上你单位的预留印鉴，还要在背面加盖上，以表示所要兑现的单位。

第三篇：电子商业汇票贴现协议

附件二

编号：（）

字第号

电子商业汇票贴现协议

贴现申请人（下称甲方）： 法定代表人/负责人：

企业（法人）营业执照号码： 开户银行： 中国银行上海自贸试验区分行 帐 号：

贴现人(下称乙方)： 中国银行上海自贸试验区分行 法定代表人/负责人： 周和华

甲乙双方根据《中华人民共和国票据法》、《电子商业汇票业务管理办法》等其它有关法律、法规的规定，本着平等、自愿、诚实、信用的原则，经充分协商达一致，达成如下协议，以资共同遵照和履行。

第一条 贴现金额

甲方通过乙方内部系统提交电子商业汇票

张，合计票面金额人民币（大写），其中：电子银行承兑汇票 张，合计票面金额（大写）

；电子商业承兑汇票 张，合计票面金额（大写），向乙方申请办理贴现。

第二条 贴现利率、实付金额

经过乙方审查同意，对甲方提交的汇票予以贴现，贴现利率为年利率 %，贴现利息为（大写）

，本合同贴现实付金额为（大写）。

甲方指定的贴现业务所使用的账号为：。

乙方于贴现日将本合同贴现实付金额划入甲方指定的账户。

第三条 资金用途

本协议项下的贴现资金用途为。未经乙方同意，甲方不得改变资金用途。甲方未按本协议约定用途使用资金的，乙方不承担任何责任。

第四条 甲方的声明和承诺

一、甲方是依据中华人民共和国法律登记注册的企业法人或其他组织，具备所有进行经营活动必要的民事权利能力和民事行为能力，并已得到充分和合法的授权签署和履行本协议。

二、甲方保证申请贴现的电子商业汇票及票据上的签章真实、有效。甲方保证其商业汇票取得行为是合法、善意的。

三、甲方保证申请贴现的电子商业汇票的取得具有真实的交易关系或债权债务关系，所提供的交易合同、增值税发票或普通发票等相关资料真实、合法、完整、有效。

四、甲方自愿将本协议项下的商业汇票向乙方贴现，乙方一经贴现，即拥有该汇票的一切票据权利。

第五条 贴现资金的追索

无论何种原因导致电子商业汇票退票或乙方不能按时收到汇票款项的，乙方对甲方享有追索权，并有权自票据到期之日起就汇票未如期清偿的款项按同期流动资金贷款利率计收利息。在此情况下，甲方同意乙方从甲方在中国银行股份有限公司开立的账户中扣收应返还的汇票金额、利息及费用。账户中金额不足时，乙方有权从甲方在中国银行股份有限公司其他机构开立的账户中扣收应返还的汇票金额、利息及费用。

第六条 协议的解除

无论何种原因导致发生下述事件之一的，乙方有权解除本协议，并要求甲方立即返还贴现资金、利息和有关费用；在此情况下，甲方同意乙方从甲方开立在乙方的账户中扣划上述款项：

一、甲方违反本协议的约定；

二、贴现的电子商业汇票承兑人财务状况恶化，将无力履行其付款义务；

三、承兑人被解散、撤消、关闭或发生破产；

四、承兑人主要财产发生毁损，或者被查封、扣压、冻结、没收、拍卖、变卖或征用。

五、承兑人涉及重大诉讼或仲裁案件，可能影响乙方的债权安全。第六条 协议附件

下列文件为协议的组成部分，与本协议具有同等效力。

一、人民银行电子商业汇票系统申请电子商业汇票贴现的数据报文；

二、贴现凭证（代替贴现申请书）；

三、真实贸易背景资料； 第七条 修改、补充和解除

本协议经双方同意，可进行补充、修改或解除。本协议的任何补充和修改构成本协议不可分割的一部分。

第八条 法律适用、争议解决及司法管辖

（一）对本协议的订立、效力、解释、履行及争议解决适用中华人民共和国法律。

（二）在合同履行期间，凡因履行本合同所发生的或与本合同有关的一切争议、纠纷，双方可协商解决。协商不能解决的，双方中任何一方均可依法直接向乙方所在地人民法院起诉。

第九条 其他

本协议一式 份，甲方执 份，乙方执 份，均具有同等效力。本协议自甲乙双方法定代表人、负责人或其授权签字人签署并加盖公章之日起生效。

贴现申请人：（公章）： 贴现人：（公章）：

有权签字人： 有权签字人：

年 月 日 年 月 日

第四篇：商业银行电子商业汇票系统操作培训班培训心得

商业银行电子商业汇票系统操作培训班培训心得

我参加了在．．．．．举办的“城市商业银行电子商业汇票系统操作培训班”，使我有幸与来自全国各地商业银行领导和同志们一起学习，首先要感谢行领导给我们创造了这次难得的学习机会，培训时大家的学习兴趣很浓，学习气氛活跃，因此也学到了不少的知识，收获颇丰．整个培训是在理论知识与上机操作相结合的教学方式下进行的，对授课老师所教授的知识都能比较轻松的理解，印象也比较深刻．总结几天来的学习，收获主要有以下几方面：

首先，通过城市商业银行资金结算中心．．．．．同志和．．．培训学院．．．同志在开学典礼上的讲话，让我了解到了，城市商业银行资金清算中心－－－电子商业汇票运营服务平台重要性，国内的电子商业汇票业务进入一个高速发展．跨行全流通的新时代．在思想上，使我对这新的操作平台充满信心，并介绍了这次的培训教学安排，多次强调了培训纪律．

其次，通过．．．．公司工程师．．．老师对<电票平台业务及操作>的讲解，我学习并了解电票平台相关的功能和基础数据维护与系统管理以及业务操作流程，主要包括：

一．电票平台功能概述，基础数据维护与系统管理：

如创建系统角色，创建机构管理员及机构角色设置，创建机构柜员及机构角色设置，要求管理严谨，角色权限设置规范．还有客户信息管理如户名．账号．组织机构代码证等信息基本维护等．暂时没上网银的银行可通过代理平台帮助企业进行电票的签发．流通，转让和管理．

二．电票签发，撤票，保证，背书，提示付款，到期解付与追索．通过学习我了解到电子票据是出票人以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据．与纸质商业汇票相比，电子商业汇票具有以数据电文形式签发．流转，以数据电文取代纸制票据，电子签名取代实体签章．

电票平台签发基本操作从企业网银或代理网银进行清单编辑出票开始，到最后企业电票提示收票签收完毕，要完成一个签发行为需要经过十二个步骤，可见电票平台把每一个票据行为完全细化，对操作流程更严谨更高效．在企业需要背书转让时，企业自己可通过网银或要求柜员代理出票人登录代理网银，进行提示收票签收电票，进行相关的背书操作．

三，纸票登记和挂失，电子合同处理，提示付款及承兑．企业可以自由选择是办理电子票据还是纸制．纸票业务可按纸票的登记流程在电票平台上进行登记，纸票登记需要九个步骤完成：实票录入(行内)－费用收取(行内)－承兑记账(行内)－承兑签收(行内)－实票人工交付(行内)纸票在实票人工交付后，如遇挂失业务可以进行在电票平台中承兑业务－挂失止付菜单操作．所有已登记的实票都可在电票平台进行查询统计．

四，质押，解质押，贴现．贴现赎回．转贴现转入，转贴现转出．票据返售．

电子商业汇票的签发．流转都实现了电子化，缩短了票据和资金的在途时间，同时，降低了纸质票据的风险，实现了实时，跨地区的流通使用，使资金周转效率明显提高，并且电票的票据期限延长到1年，电子商业票据在办理贴现时也不需要查询，节省查询时间，电子票据签收后企业即可在网上或通过代理平台申请贴现：电子商业汇票贴现，异地票据不再考虑“异地3天”因素，为企业节省贴现成本，同时电子商业票据贴现减少会计审验票据环节，流程简便，进帐及时，大大提高办理速度．

在我们纸质票据背书中，纸票的每一步交付是背书人将要据按照要求填写被背书人全称和背书签单即可．通对学习让我知道电票在操作流程上要求更高更细化．电票背书转让采用电子签名，数字认证的方式，背书人填写背书信息时必须选择一个银行去签收该张电子票据，这张票据也将理所当然地托管在这家银行的系统中，后续业务或收款也将很可能顺理成章在这家银行办理．这就需要加强企业和银行之间进行沟通和联系，因为电票对我们银行来说是新型业务，对企业来说也是，汇票从一个实体变成了一种数字化的信息，企业也有一个了解和接受的过程，当然企业是也可以自主选择办理电子票据还是纸质票据．

第五篇：商业汇票的使用流程

长沙升空会计培训：0731-82238729QQ：1520552467 地址：蔡锷南路11号（天心公园西门A栋7楼）商业汇票的使用流程1.申请

存款人领购商业汇票，必须填写“票据和结算凭证领用单”并签章，签章应与预留银行的签章相符。存款账户结清时，必须将全部剩余空白商业汇票交回银行注销。

银行承兑汇票申请手续：

（1）银行的公司业务部可受理银行承兑汇票业务。承兑申请人提出申请时应填写《银行承兑汇票申请书》一式两份，同时提供下列银行要求的资料：

①申请企业法人营业执照（经年检）复印件、企业税务登记复印件、企业法人代码复印件、企业法人代表身份证明、有关企业法人变更资料等；

②担保企业法人营业执照（经年检）复印件、企业税务登记复印件、企业法人代表或授权人身份证明、有关企业法人变更资料等；

③要求银行办理承兑业务的书面申请报告和申请人及保证人的基本情况介绍；

④社会专职机构（会计／审计／资产评估事务所）审计的承兑申请人及担保人上以及近期的财务报告；

⑤抵押物、质押物清单和有处分权人出具的同意抵、质押的书面证明，以及保证人同意保证的有关证明文件；

⑥申请承兑的银行承兑汇票，购销合同及其增值税发票；

⑦银行要求的其他资料。

（2）经审批同意承兑后，执行承兑协议。

2.提示付款

商业汇票可以在出票时向付款人提示承兑后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兑。商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起10天。持票人应在提示付款期限内通过开户银行委托收款或直接向付款人提示付款。对异地委托收款的，持票人可匡算邮程，提前通过开户银行委托收款。持票人超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理。

（1）见票后定期付款的商业汇票应当自出票日起一个月内向付款人提示付款。见票后定期付款的汇票付款期限自承兑或拒绝承兑日起按月计算，并在汇票上记载。

（2）定日付款或者出票后定期付款的商业汇票，持票人应当在汇票到期日前向付款人提示承兑。定日付款的汇票付款期限自出票日起计算，并在汇票上记载具体的到期日。出票后定期付款的汇票付款期限自出票日起按月计算，并在汇票上记载。

（3）汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。

3.承兑付款

（1）商业汇票的付款人接到出票人或持票人向其提示承兑的汇票时，应当向出票人或持票人签发收到汇票的回单，记明汇票提示承兑日期并签章。付款人应当在自收到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或者拒绝承兑。

（2）付款人拒绝承兑的，必须出具拒绝承兑的证明。

（3）付款人承兑商业汇票，应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章。

（4）付款人承兑商业汇票，不得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝承兑。

（5）商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月。