《风险管理》高频考题

第一篇：《风险管理》高频考题

2016年银行从业资格考试初级《风险管理》高频考题(五)

一、单项选择题

1.商业银行个人信贷产品可以基本划分为()三类。A.个人住宅抵押贷款、个人消费贷款、循环零售贷款 B.个人住宅抵押贷款、经销商风险贷款、循环零售贷款 C.个人住宅抵押贷款、个人零售贷款、循环零售贷款 D.个人住宅抵押贷款、信用卡消费贷款、循环零售贷款

1.C[解析]个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款、循环零售贷款三大类，所以C项正确。

2.下列各项属于现代信用风险管理的基础和关键环节的是()。A.信用风险识别 B.信用风险计量 C.信用风险监测 D.信用风险控制

2.B[解析]信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，所以B正确。

3.商业银行客户信用评级是()对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A.商业银行 B.专家 C.债务人 D.客户

3.A[解析]客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小，所以A项正确。

4.客户信用评级对企业信用分析的使用最为广泛的系统是()。A.4Cs B.5Cs C.6Cs D.7Cs 4.B[解析]目前所使用的对企业信用分析的5Cs系统是使用最为广泛的系统，所以B项正确。

5.假定某部门当年的销售收入为200万元，销售成本为120万元，其销售毛利率为()。A.30% B.40% C.45% D.50% 5.B[解析]销售毛利率=(销售收入一销售成本)/销售收入，所以销售毛利率=(200-120)/200=40%，所以B项正确。

6.下列关于违约概率说法错误的是()。

A.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性

B.《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与3个基点中的较高者

C.计算违约概率的1年期限与财务报表周期以及内部评级的最长时间完全一致 D.违约概率与违约频率不是同一个概念

6.C[解析]违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与3个基点中的较高者，所以AB项正确}计算违约概率的1年期限与财务报表周期以及内部评级的最短时间完全一致，所以C项错误;与违约概率容易混淆的一个概念是违约频率，违约频率是事后检验的结果，违约概率是分析模型作出的事前预测，所以D项正确。

7.关于连续函数最重要和最有用的结论是()。A.斯克拉定理 B.坎德尔系数 C.信用风险组合模型 D.违约相关性

7.A[解析]关于连续函数最重要和最有用的结论是斯克拉定理，所以A项正确。

8.按照国际惯例，商业银行对于企业和个人的信用评定分别采用()。A.评级方法和评分方法 B.评级方法和评级方法 C.评分方法和评级方法 D.评分方法和评分方法

8.A[解析]按照国际惯例，商业银行对于企业采取评级方法，对个人的信用评定采取评分方法，所以A项正确。

9.压力测试主要采用敏感性分析和()两种方法。A.制作数据清单 B.情景分析方法 C.失误树分析法 D.专家调查分析法

9.B[解析]压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法两种方法。

10.CreditMetrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的(.)表示。A.资产规模 B.信用等级 C.盈利水平D.行为评分

10.B[解析]CreditMetrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的信用等级来表示。

二、多项选择题 1.集团法人客户与单一法人客户相比，它的信用风险特征有()。A.内部关联交易频繁 B.连环担保十分普遍 C.真实财务状况难以掌握 D.系统风险性低

E.风险识别难度大，贷后监督难度较小

1.ABC[解析]与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：内部关联交易频繁，连环担保十分普遍，真实财务状况难以掌握，系统风险性高，风险识别和贷后管理难度较大，所以ABC正确，DE错误。

2.根据大多数国家的标准，现金流量表分为()。A.经营活动的现金流量表 B.销售活动的现金流量表 C.投资活动的现金流量表 D.资金活动的现金流量表 E.融资活动的现金流量表

2.ACE[解析]根据大多数国家的标准，现金流量表分为经营活动的现金流量表、投资活动的现金流量表、融资活动的现金流量表。

3.商业银行信用风险计量经历了()三个主要发展阶段。A.专家判断法 B.信用评分模型 C.专家调查列举法 D.违约概率模型分析 E.情景分析法

3.ABD[解析]商业银行信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型分析三个主要发展阶段，所以ABD正确;CE项指风险识别常用的方法。4.下列关于客户信用评级的说法正确的是()。A.客户信用评级是现代信用风险管理的基础和关键环节 B.客户评级的评价主体是商业银行 C.客户评级的评价目标是客户违约风险 D.客户评价结果是信用等级和违约概率 E.客户信用评级反映客户违约风险的大小

4.BCDE[解析]信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，所以A项不正确;客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小，评价主体是商业银行，客户评级的评价目标是客户违约风险，客户评价结果是信用等级和违约概率，所以BCDE正确。

5.违约概率预测准确性的验证常用的方法包括()。A.二项分布检验 B.卡方分布检验 C.正态分布检验 D.均匀分布检验

E.检验给定年份某一等级PD预测准确性

5.ABCE[解析]违约概率预测准确性的验证常用的方法包括二项分布检验、卡方分布检验、正态分布检验、检验给定年份某一等级PD预测准确性、检验给定年份不同等级PD预测准确性等。

6.在我国银行业实践中，可以根据运作机制将风险预警方法分为三类，其中包括()。A.绿色预警法 B.红色预警法 C.蓝色预警法 D.黑色预警法 E.紫色预警法

6.BCD[解析]在我国银行业实践中，可以根据运作机制将风险预警方法分为三类，其中包括红色预警法、蓝色预警法、黑色预警法，所以BCD正确。

7.CreditPortfo1ioView模型是目前国际银行业应用比较广泛的组合模型之一，这一模型认为违约率取决于()。A.宏观变量的历史数据 B.宏观变量的前景预测

C.对整个经济体系产生影响的冲击或改革 D.仅影响单个宏观变量的冲击或改革 E.单个借款人的信用评级

7.ACD[解析]CreditPortfolioView模型是目前国际银行业应用比较广泛的组合模型之一，这一模型认为违约率取决于宏观变量的历史数据、对整个经济体系产生影响的冲击或改革、仅影响单个宏观变量的冲击或改革，所以ACD正确。

8.信用风险监测是商业银行风险管理流程中的重要环节，商业银行需借助许多方法来完成，当其对单一客户进行风险检测时，需要借助的方法有()。A.6C法

B.客户信用评级方法 C.贷款分类方法 D.信用评分方法 E.组合管理方法

8.ABCD[解析]信用风险监测是商业银行风险管理流程中的重要环节，商业银行需借助许多方法来完成，当其对单一客户进行风险检测时，需要借助的方法有6C法、客户信用评级方法、贷款分类方法、信用评分方法，所以ABCD正确。

9.商业银行在进行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题有()。A.统一识别标准，实施集团总量控制 B.掌握充分信息，避免过度授信 C.主办银行牵头，建立集团客户小组 D.尽量少用抵押，争取多用保证

E.与集团客户签订授信协议，客户无需报告其有关关联交易 9.ABC[解析]商业银行在进行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题有统一识剐标准，实施集团总量控制，掌握充分信息，避免过度授信，主办银行牵头，建立集团客户小组，全面负责对集团有关信息的收集、分析、授信协调以及跟踪监管工作，所以ABC正确。

10.信用衍生产品是用来转移/对冲信用风险的金融工具，下列属于信用衍生品的是()。A.信用违约互换 B.总收益互换 C.成本收益互换 D.信用价差衍生产品 E.信用联动票据

10.ABDE[解析]信用衍生产品是用来转移/对冲信用风险的金融工具。信用违约互换、总收益互换、信用价差衍生产品、信用联动票据属于信用衍生品，所以ABDE正确。

三、判断题

1.对单一法人客户的财务报表分析主要是对资产负债表和财务比率进行分析的。()1.×[解析]对单一法人客户的财务报表分析主要是对资产负债表和损益袁进行分析的。

2.流动比率的高低与企业偿债能力成反方向变动关系。()2.×[解析]流动比率的高低与企业偿债能力成正方向变动关系。

3.保证这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。()3.×[解析]留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。

4.CreditMonitor模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者。()4.×[解析]风险中性定价理论的核。思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者。

5.同一客户不同贷款的客户评级不一致，因为每笔交易的性质存在差异。()5.×[解析]同一客户的不同贷款的客户评级必须一致，而不论每笔交易的性质是否存在差异。

6.债项评级可以反映债项本身的交易风险，不能同时反映客户信用风险和债项交易风险。()6.×[解析]本题是考查考生债项评级的知识点。债项评级可以反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。

7.商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析兰个主要发展阶段。()7.√[解析]本题是对商业银行客户信用评级的发展阶段的考查。商业银行客户信用评级大致经历7专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析三个主要发展阶段。

8.中国人民银行《贷款风险分类指导原则》规定，从2001年起，在我国各类银行全面施行贷款质量五级分类管理，即：正常、关注、逾期、坏账和呆账。()8.×[解析]中国人民银行《贷款风险分类指导原则》规定，从2001年起，在我国各类银行全面施行贷款质量五级分类管理，即：正常、关注、次级、可疑、损失。

9.组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。()9.√[解析]本题考查信用风险组合模型。由于存在风险分散化效应，投资组合的整体风险小于等于其所包含的单一资产风险的简单加总。

10.个人住房贷款“假按揭”是指事业单位职工或者其他关系人冒充客户，通过虚假购买的方式套取银行贷款的行为。()10.×[解析]个人住房贷款“假按揭”是指开发商以单位职工或者其他关系人冒充客户，通过虚假购买的方式套取银行贷款的行为。

11.集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购以及债务重组属于纵向一体化集团的关联交易。()11.×[解析]集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购以及债务重组属于横向一体化集团的关联交易。12.一个债务人只能拥有一个债项评级。()12.×[解析]一个债务人可以有多个债项评级。

13.CreditMonitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。()13.√[解析]CreditMonitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。

14.信用风险具有明显的非系统性特征。()14.×[解析]信用风险具有明显的系统性风险特征。

15.良好的风险报告路径应采取横向报送与纵向传送相结合的矩阵式。()15.×[解析]良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构。

16.贷款定价是由市场、银行和监管机构这三个方面形成均衡定价的主要力量。()16.√[解析]贷款定价是由市场、银行和监管机构这三个方面形成均衡定价的主要力量。

17.信用价差衍生产品的投资方式只能是线性的。()17.×[解析]信用价差衍生产品的投资方式可以是线性的，也可以是非线性的。

18.在设定组合集中度限额的程序中，首要的一步就是按某组合维度确定资本分配权重，这里“资本分配”中的资本是指本年度的银行资本。()18.×[解析]在设定组合集中度限额的程序中，首要的一步就是按某组合雏度确定资本分配权重，这里“资本分配”中的资本是指下一年度的银行资本。

19.某组合风险越大，其资本转换因子就越小。()19.×[解析]某组合风险越大，其资本转换因子就越大。20.秩相关系数和坎德尔相关系数在数学上具有良好的性质，但既不能刻画两个变量之间的相关程度，而且也无法通过各变量的边缘分布刻画两个变量的联合分布。()20.×[解析]秩相关系数和坎德尔相关系数在数学上具有良好的性质，只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过各变量的边缘分布刻画两个变量的联合分布。

参考答案及解析

一、单项选择题

1.C[解析]个人信贷产品可以划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款、循环零售贷款三大类，所以C项正确。

2.B[解析]信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节，所以B正确。

3.A[解析]客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小，所以A项正确。

4.B[解析]目前所使用的对企业信用分析的5Cs系统是使用最为广泛的系统，所以B项正确。5.B[解析]销售毛利率=(销售收入一销售成本)/销售收入，所以销售毛利率=(200-120)/200=40%，所以B项正确。

7.A[解析]关于连续函数最重要和最有用的结论是斯克拉定理，所以A项正确。

8.A[解析]按照国际惯例，商业银行对于企业采取评级方法，对个人的信用评定采取评分方法，所以A项正确。

9.B[解析]压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法两种方法。

10.B[解析]CreditMetrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的信用等级来表示。

二、多项选择题

2.ACE[解析]根据大多数国家的标准，现金流量表分为经营活动的现金流量表、投资活动的现金流量表、融资活动的现金流量表。3.ABD[解析]商业银行信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型分析三个主要发展阶段，所以ABD正确;CE项指风险识别常用的方法。

6.BCD[解析]在我国银行业实践中，可以根据运作机制将风险预警方法分为三类，其中包括红色预警法、蓝色预警法、黑色预警法，所以BCD正确。

9.ABC[解析]商业银行在进行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题有统一识剐标准，实施集团总量控制，掌握充分信息，避免过度授信，主办银行牵头，建立集团客户小组，全面负责对集团有关信息的收集、分析、授信协调以及跟踪监管工作，所以ABC正确。10.ABDE[解析]信用衍生产品是用来转移/对冲信用风险的金融工具。信用违约互换、总收益互换、信用价差衍生产品、信用联动票据属于信用衍生品，所以ABDE正确。

三、判断题

1.×[解析]对单一法人客户的财务报表分析主要是对资产负债表和损益袁进行分析的。2.×[解析]流动比率的高低与企业偿债能力成正方向变动关系。

3.×[解析]留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。4.×[解析]风险中性定价理论的核。思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者。5.×[解析]同一客户的不同贷款的客户评级必须一致，而不论每笔交易的性质是否存在差异。

6.×[解析]本题是考查考生债项评级的知识点。债项评级可以反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信用风险和债项交易风险。

7.√[解析]本题是对商业银行客户信用评级的发展阶段的考查。商业银行客户信用评级大致经历7专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析三个主要发展阶段。8.×[解析]中国人民银行《贷款风险分类指导原则》规定，从2001年起，在我国各类银行全面施行贷款质量五级分类管理，即：正常、关注、次级、可疑、损失。

9.√[解析]本题考查信用风险组合模型。由于存在风险分散化效应，投资组合的整体风险小于等于其所包含的单一资产风险的简单加总。

10.×[解析]个人住房贷款“假按揭”是指开发商以单位职工或者其他关系人冒充客户，通过虚假购买的方式套取银行贷款的行为。

11.×[解析]集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购以及债务重组属于横向一体化集团的关联交易。

12.×[解析]一个债务人可以有多个债项评级。

13.√[解析]CreditMonitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。

14.×[解析]信用风险具有明显的系统性风险特征。

15.×[解析]良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构。16.√[解析]贷款定价是由市场、银行和监管机构这三个方面形成均衡定价的主要力量。17.×[解析]信用价差衍生产品的投资方式可以是线性的，也可以是非线性的。

18.×[解析]在设定组合集中度限额的程序中，首要的一步就是按某组合雏度确定资本分配权重，这里“资本分配”中的资本是指下一年度的银行资本。19.×[解析]某组合风险越大，其资本转换因子就越大。

20.×[解析]秩相关系数和坎德尔相关系数在数学上具有良好的性质，只能刻画两个变量之间的相关程度，无法通过各变量的边缘分布刻画两个变量的联合分布。

第二篇：《风险管理》高频考题

2016年银行从业资格考试初级《风险管理》高频考题(三)

一、单项选择题

1.银行因员工知识/技能匮乏所造成的损失，属于操作风险类型中的()。A.可规避的操作风险 B.可降低的操作风险 C.可缓释的操作风险 D.应承担的操作风险答案.D[解析]略。

2.个人信贷业务是国内商业银行个人业务的主要组成部分。为核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于()主要操作风险点。A.个人耐用消费品贷款 B.个人生产经营贷款 C.个人住房按揭贷款 D.个人质押贷款

答案.C[解析]个人信贷业务是国内商业银行个人业务的主要组成部分。为核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于个人住房按揭贷款主要操作风险点。

3.代理合同文件存在瑕疵、错误和误导销售，属于商业银行代理业务中()操作风险点。A.外部事件 B.人员因素 C.系统缺陷 D.内部流稗

答案.D[解析]代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程和系统缺陷。代理合同文件存在瑕疵、错误和误导销售，属于内部流程操作风险点。

4.下列各项中，不属于内部欺诈事件的是()。A.多户头支票欺诈 B.内幕交易

C.交易品种未经授权(存在资金损失)D.银行内部发生的环境安全性事件

答案.D[解析]内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方。A、B、C选项均属于内部欺诈事件，D选项属于违反用工法事件。

5.下列各项中，不属于失职违规情形的是()。A.对客户进行误导 B.从事超越授权交易 C.恶意毁损

D.支配超出权限的资金额度

答案.C[解析]失职违规，是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户进行误导、支配超出其权限的资金额度，致使商业银行发生损失的风险。A、B、D选项均属于失职违规事件，C选项属于内部欺诈事件。

6.银行的员工在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识/技能，按照自己认为正确而实际是错误的方式工作属于()造成的损失。A.知识/技能匮乏 B.失职违约 C.核心雇员流失 D.违反用工法

6.A[解析]商业银行员工在工作中，由于知识知/技能匮乏所造成的操作风险主要有：①自己意识不到缺乏必要的知识/技能，按照自己认为正确而实际错误的方式工作;②意识到自己缺乏必要的知识,/技能，但由于颜面或其他原因，未向管理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情况;③意识到自己缺乏必要的知识/技能，并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益。

7.管理流程不清晰属于内部流程因素中的()内容。A.结算/支付错误 B.财务/会计错误 C.文件/合同缺陷 D.交易/定价错误

答案.B[解析]财务/会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。

8.下列不属于产品设计缺陷的表现的是()。A.提供的产品在业务管理框架方面不完善 B.提供的产品在权利义务结构方面不健全 C.提供的产品在风险管理要求方面不完善 D.提供的产品在售后服务方面考虑不周到

答案.D[解析]产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面存在不完善、不健全等问题。因此，A、B、C选项都属于产品设计缺陷。

9.现金未及时送达营业网点属于内部流程风险中的()。A.错误监控/报告 B.结算/支付错误 C.产品设计缺陷 D.财务/会计错误

答案.B[解析]结算/支付错误是指商业银行结算支付系统失灵或延迟(如现金未及时送达营业网点或交易对方等)。

10.金额输入错误属于系统缺陷中的()风险。A.数据/信息质量 B.违反系统安全规定 C.系统设计/开发的战略风险 D.系统的稳定性风险

答案.A[解析]商业银行对数据/信息质量管理主要是防止各类文件档案的制定、管理不善，业务操作中的数据出现差错(如金额、币别等输入错误)。

二、多项选择题

1.在操作风险的自我评估的过程中，依据评审对象的不同，可采用的方法有()。A.流程分析法 B.情景模拟法 C.风险地图法 D.调查问卷法 E.损失分布法

1.ABD[解析]在操作风险自我评估的过程中，可依据评审对象的不同，采用流程分析法、情景模拟法、引导会议法、调查问卷法等方法，并借助操作风险定义及损失事件分类、操作风险损失事件历史数据、各类业务检查报告等相关资料进行操作风险自我评估。C、E选项均为操作风险的评估方法之一。

2.下列属于可缓释的操作风险的有()。A.火灾 B.抢劫 C.高管欺诈 D.改变市场定位 E.交易差错

2.ABC[解析]根据商业银行的资本金水平和操作风险管理能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制订应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。D选项属于可规避的操作风险，E选项属于可降低的操作风险。

3.监管机构对实施高级计量法提出的具体标准主要包括()。A.资格要求 B.定性标准 C.定量标准 D.情景分析 E.内部控制

3.ABCDE[解析]高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。其中关于定量标准，商业银行操作风险计量系统的建立应基于本行内部积累的损失数据、外部相关损失数据、情景分析、本行的业务经营环境和内部控制四个基本要素，并对其在操作风险计量系统中的作用和权重作出书面合理界定。

4.商业银行操作风险报告的目的在于向高级管理层揭示以下信息：商业银行的主要风险源、整体风险状况、风险的发展趋势、将来值得关注的地方，其报告内容大致包括()。A.风险状况 B.损失事件 C.诱因及对策 D.关键风险指标 E.资本金水平4.ABCDE[解析]略。

5.下列属于风险缓释措施的有()。A.制定应急和连续营业方案 B.建立完善的风险监管体系 C.购买保险 D.业务外包 E.计提预期损失 5.ACD[解析]风险缓释可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。

6.操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外部因素两个方面来进行识别。从内部因素来看，包括()引起的操作风险。A.人员 B.流程 C.经营环境 D.组织结构 E.经营场所安全性

6.ABD[解析]操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外部因素两个方面来进行识别。从内部因素来看，包括人员、流程、系统及组织结构引起的操作风险;从外部因素来看，包括经营环境变化、外部欺诈、外部突发事件等，所以A、B、D属于内部因素。

7.在银行公司治理架构中，风险管理部门的职责包括()。A.批准风险管理的政策及相关文件

B.具体执行操作风险管理系统，并制定相应的政策、程序和步骤 C.确定商业银行的薪酬政策

D.指导并定期检查、评估业务条线的操作风险管理活动和状况 E.为操作风险管理开发相应的技术和方法

7.BDE[解析]在银行公司治理架构中，风险管理部门的职责包括具体执行操作风险管理系统，并制定相应的政策、程序和步骤，指导并定期检查、评估业务条线的操作风险管理活动和状况，为操作风险管理开发相应的技术和方法，所以B、D、E项正确。A项属于董事会的职责，C项属于高管层的职责。

8.下列关于操作风险计量方法的说法，正确的有()。A.基本指标法和标准法是针对操作风险较低的商业银行 B.高级计量法的风险敏感度更高

C.对于初次使用高级计量法的商业银行，允许使用2年的历史数据 D.商业银行的操作风险计量系统必须利用相关的外部数据 E.《巴塞尔新资本协议》中对基本指标法提出了具体标准

8.ABD[解析]基本指标法和标准法是针对操作风险较低的商业银行，高级计量法的风险敏感度更高，商业银行的操作风险计量系统必须利用相关的外部数据，所以A、B、D项正确;对于初次使用高级计量法的商业银行，允许使用3年的历史数据，所以C项错误;《巴塞尔新资本协议》中未对基本指标法提出具体标准，所以E项错误。

9.商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化，外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失，下列属于引发操作风险的外部事件的有()。A.外部欺诈 B.错误监控 C.监管规定 D.供应商破产 E.政治风险

9.ACDE[解析]商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化、外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。主要包括外部欺诈/盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁，供应商破产属于业务外包。

10.健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从环节方面看，商业银行的内部控制必须包括的要素有()。A.决策 B.建设与管理 C.执行与操作 D.监督与评价 E.改进

10.ABCDE[解析]健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从环节方面看，商业银行的内部控制必须包括决策、建设与管理、执行与操作、监督与评价、改进五个环节。

三、判断题 1.实证研究表明，系统缺陷是操作风险的最主要因素。()1.×[解析]我国商业银行员工违规行为导致的操作风险主要集中于内部人作案和内外勾结作案两种，属于最常见的操作风险类型。因此，人员因素是操作风险的最主要因素。

2.作为关键流程的有效控制与否的证据，文件/合同历来是各商业银行加强档案管理的重点。()2.√[解析]文件/合同缺陷也称文件/合同瑕疵，是指各类文件档案的制定、管理不善，包括不合适的或不健全的文档结构、协议中出现错误或缺乏协议等。文件/合同历来是各商业银行加强关键流程控制的重点。

3.风险监测中的因果分析模型就是对风险诱因、风险程度和损失金额进行历史统计。()3.×[解析]风险监测中的因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计。

4.完善的内部控制体系是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。()4.×[解析]完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。

5.关键风险指标应遵循的原则是相关性、可测量性、风险敏感性、有效性。()5.×[解析]关键风险指标应遵循的原则是相关性、可测量性、风险敏感性、实用性。

6.在风险表中，颜色越深表明风险越严重，o表示风险恶化，1表示风险好转。()6.×[解析]在风险表中，颜色越深表明风险越严重，l表示风险恶化，0表示风险好转。

7.操作风险的三种计量方法在复杂性和风险敏感性上是逐渐减弱的。()7.×[解析]操作风险的三种计量方法在复杂性和风险敏感性上是逐渐增强的。

8.商业银行不用表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件。()8.×[解析]商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件。

9.未及时收回账务对账单属于柜台业务中账户开立、使用、变更与撤销的主要操作风险点。()9.×[解析]未及时收回账务对账单属于柜台业务中平账和账务核对的主要操作风险点。

10.提交给高级管理层的风险报告中首先要列明经评估后商业银行的风险状况，风险评估结果通常以风险图、风险表的形式来展示，颜色越深表明风险越轻。()10.×[解析]提交给高级管理层的风险报告中首先要列明经评估后商业银行的风险状况，风险评估结果通常以风险图、风险表的形式来展示，颜色越深表明风险越重。

11.操作风险是银行自身导致的，它可以通过加强银行内部管理和制度建设来有效降低。()11.×[解析]操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。因此，操作风险并非全是由银行自身导致的。

12.操作风险既包括法律风险，又包括声誉风险和战略风险。()12.×[解析]操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。

13.在计算操作风险经济资本配置的标准法中，巴塞尔委员会将银行产品线分为公司金融、交易和销售、零售银行业务等7类。()13.×[解析]在计算操作风险经济资本配置的标准法中，巴塞尔委员会将银行产品线分为公司金融、交易和销售、零售银行业务等B类。

14.内部数据无论用于损失还是用于验证，商业银行必须具备至少3年的内部损失数据。()14.×[解析]内部数据无论用于损失还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据。

15.风险管理部门作为风险管理的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。()15.×[解析]业务部门作为风险管理的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。

参考答案

一、单项选择题 1.D[解析]略。

2.c[解析]个人信贷业务是国内商业银行个人业务的主要组成部分。为核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于个人住房按揭贷款主要操作风险点。

3.D[解析]代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程和系统缺陷。代理合同文件存在瑕疵、错误和误导销售，属于内部流程操作风险点。

4.D[解析]内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方。A、B、C选项均属于内部欺诈事件，D选项属于违反用工法事件。

5.C[解析]失职违规，是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括过失、未经授权的业务以及超越授权的活动。员工越权行为包括滥用职权、对客户进行误导、支配超出其权限的资金额度，致使商业银行发生损失的风险。A、B、D选项均属于失职违规事件，C选项属于内部欺诈事件。

6.A[解析]商业银行员工在工作中，由于知识知/技能匮乏所造成的操作风险主要有：①自己意识不到缺乏必要的知识/技能，按照自己认为正确而实际错误的方式工作;②意识到自己缺乏必要的知识,/技能，但由于颜面或其他原因，未向管理层提出或声明其无法胜任或不能正确处理面对的情况;③意识到

自己缺乏必要的知识/技能，并进而利用这种缺陷危害商业银行的利益。

7.B[解析]财务/会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。

8.D[解析]产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在业务管理框架、权利义务结构、风险管理要求等方面存在不完善、不健全等问题。因此，A、B、C选项都属于产品设计缺陷。

9.B[解析]结算/支付错误是指商业银行结算支付系统失灵或延迟(如现金未及时送达营业网点或交易对方等)。

10.A[解析]商业银行对数据/信息质量管理主要是防止各类文件档案的制定、管理不善，业务操作中的数据出现差错(如金额、币别等输入错误)。

二、多项选择题

5.ACD[解析]风险缓释可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。

9.ACDE[解析]商业银行的经营是在一定的社会环境下进行的，经营环境的变化、外部突发事件等都会影响商业银行的正常经营活动，甚至发生损失。主要包括外部欺诈/盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁，供应商破产属于业务外包。10.ABCDE[解析]健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从环节方面看，商业银行的内部控制必须包括决策、建设与管理、执行与操作、监督与评价、改进五个环节。

三、判断题

1.×[解析]我国商业银行员工违规行为导致的操作风险主要集中于内部人作案和内外勾结作案两种，属于最常见的操作风险类型。因此，人员因素是操作风险的最主要因素。2.√[解析]文件/合同缺陷也称文件/合同瑕疵，是指各类文件档案的制定、管理不善，包括不合适的或不健全的文档结构、协议中出现错误或缺乏协议等。文件/合同历来是各商业银行加强关键流程控制的重点。

3.×[解析]风险监测中的因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计。

4.×[解析]完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。5.×[解析]关键风险指标应遵循的原则是相关性、可测量性、风险敏感性、实用性。6.×[解析]在风险表中，颜色越深表明风险越严重，l表示风险恶化，0表示风险好转。7.×[解析]操作风险的三种计量方法在复杂性和风险敏感性上是逐渐增强的。

8.×[解析]商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件。

9.×[解析]未及时收回账务对账单属于柜台业务中平账和账务核对的主要操作风险点。10.×[解析]提交给高级管理层的风险报告中首先要列明经评估后商业银行的风险状况，风险评估结果通常以风险图、风险表的形式来展示，颜色越深表明风险越重。

11.×[解析]操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。因此，操作风险并非全是由银行自身导致的。12.×[解析]操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。

13.×[解析]在计算操作风险经济资本配置的标准法中，巴塞尔委员会将银行产品线分为公司金融、交易和销售、零售银行业务等B类。

14.×[解析]内部数据无论用于损失还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据。

15.×[解析]业务部门作为风险管理的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。

第三篇：《风险管理》高频考题(6)

2016年银行从业资格考试初级《风险管理》高频考题(六)

一、单项选择题

1.参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取()，最终到达高级管理层的三级管理方式。A.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会 B.从基层业务单位到高级管理层领域 C.从业务风险管理委员会领域到基层业务单位 D.从高级管理层到基层业务领域

1.A[解析]参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达高级管理层的三级管理方式，所以A项正确。

2.()切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。A.董事会和监事会 B.董事会和高级管理层 C.董事会和风险管理委员会 D.高级管理层和监事会

2.B[解析]本题考查的是公司治理中商业银行实施有效风险管理的关键。董事会和高级管理层切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键，所以B项正确。

3.下列关于商业银行在完善内部控制体系的理解不正确的是()。A.高级管理层制定适当的内部控制政策

B.董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系 C.内部控制不属于商业银行日常工作的一部分 D.监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系

3.C[解析]本题是对商业银行内部控制的综合考查。高级管理层制定适当的内部控制政策，董事会负责建立并实施一个充分有效的内部控制体系，监事会自责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系，所以ABD项正确;内部控制是商业银行日常工作的一个重要部分，所以C项错误。

4.下列关于风险管理部门的说法不正确的是()。A.国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有独立性 B.在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门 C.风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行

D.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额是风险管理部门至关重要的职责

4.A[解析]本题考查的是商业银行的风险管理部门，考生学习风险管理要着重把握风险管理部门的职能以及应用。国际先进银行的通行做法是风险管理部门保持相对独立性，风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行，所以A项错误，C项正确;在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，例如在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门，所以B正确。D项说法也正确。

5.关于风险识别的常用方法描述正确的是()。

A.分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类 B.情景分析法采用类似于备忘录的形式

C.可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素的是分解分析法

D.资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法

5，C[解析]感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类，所以A不正确;制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法，采用类似于备忘录的形式，所以BD错误。将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素，例如，可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结枸等影响因素的是分解分析法，所以C项正确。

6.风险识别包括()两个环节。A.感知风险和预测风险 B.感知风险和分析风险 C.预测风险和分析风险 D.感知风险和控制风险

6.B[解析]风险识剐包括感知风险和分析风险两个环节，所以B项正确。

7.下列关于分散型风险管理部门的说法不正确的是()。A.商业银行不需要建立完善的风险管理部门 B.把风险管理职能外包给专业服务供应商 C.能完全控制商业银行的敏感信息 D.商业银行无法形成长期的核心竞争力

7.C[解析]采用分散型风险管理部门，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商，所以AB两项正确;分散型风险管理部门的缺点是，难以绝对控制商业银行的敏感信息，无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力，所以C项不正确，D项正确。

8.风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交()批准。A.监事会 B.高级管理层 C.董事会 D.其他部门

8.C[解析]董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，风险管理委员会制定的相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准，所以C项正确。

9.()是商业银行无论采取集中型还是分散型风险管理部门必不可少的核心职能。A.数据分析能力 B.价格核准能力 C.模型创建能力 D.风险检测和分析 9.D[解析]风险检测和分析是商业银行无论采取集中型还是分散型风险管理部门必不可少的核。职能，所以D项正确。

10.()是商业银行有效风险管理的基石。A.高级管理层的支持与承诺 B.董事会的支持与承诺 C.监事会的支持与承诺 D.风险管理委员会的支持与承诺

10.AC解析]高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，所以A项正确。

二、多项选择题

1.经济合作与发展组织与巴塞尔委员会对于商业银行公司治理原则说法正确的是()。A.经济合作与发展组织认为，公司治理应维护股东的权利 B.巴塞尔委员会认为高级管理层是商业银行公司治理的关键部门

C.经济合作与发展组织认为不可以向公众披漏与公司有关的重大问题的信息 D.巴塞尔委员会认为商业银行应保持高度的透明度

E.经济合作组织认为，应清楚界定商业银行董事会和高级管理层的权力和责任，并在全行实行问责制

1.ABD[解析]经济合作与发展组织认为，公司治理应维护股东的权利，所以A项正确;巴塞尔委员会认为高级管理层是商业银行公司治理的关键部门，所以B项正确;经济合作与发展组织认为治理结构应当保证及时、准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息，所以C项不正确;巴塞尔委员会认为商业银行应保持高度的透明度，这是巴塞尔委员会的八大原则中的内容，所以D项正确;巴赛尔委员会认为，应清楚界定商业银行董事会和高级管理层的权力和责任，并在全行实行问责制，所以E项错误。

2.商业银行风险控制应实现的目标有()。A.把商业银行的风险控制在最低水平B.风险管理战略符合经营目标的要求 C.在成本/收益基础上保持有效性 D.对商业银行的资产负债表等资料进行分析，发现潜在的风险 E.通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，完善风险管理程序

2.BCE[解析]A项在商业银行的风险控制应当实现的目标中没有涉及，所以A项错误BCE属于商业银行风险控制应当实现的目标;D项属于风险识别中的常用方法——资产财务状况分析法，所以D项错误。

3.下列属于商业银行外部数据的是()。A.综合评估国内市场行情和信息数据 B.外部评级数据作为商业银行的主要数据源 C.自行进行行业统计分析数据 D.从商业银行业务库获得的数据

E.与其他商业银行发生操作风险时所产生的损失

3.ACE[解析]商业银行仍需依赖内部评级数据作为主要的数据源，所以B项不正确;D项属于商业银行内部数据的内容，所以D项不正确。

4.商业银行风险管理部门的说法不正确的是()。

A.风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告 B.商业银行风险管理部门和风险管理委员会是相同的 C.风险管理部门只具有非常有限的风险管理决策执行权 D.商业银行风险管理部门具有高度的独立性 E.商业银行风险管理部门隶属于高级管理层

4.BE[解析]风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告，风险管理部门只具有非常有限的风险管理决策执行权，商业银行风险管理部门具有高度的独立性，ACD项正确;商业银行风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要互为支持，但决不能混为一谈，所以B项不正确;E项与D项互相矛盾，风险管理部门具有高度的独立性，不隶属于高级管理层，所以E项错误。

5.商业银行风险管理信息系统的理解正确的是()。

A.风险信息各业务单元的流动可以完全是单向的，或者具有多向交互式、智能化的特点 B.风险管理信息系统需要从内部和外部获得信息数据

C.风险管理信息系统必须确保采取一种显而易觅的方式来区分系统“真实的”和交易人员“假设的”分析操作

D.风险信息管理系统是商业银行核心“无形资产” E.风险管理信息系统可以制约数据的特性

5.ABCD[解析]风险信息各业务单元的流动可以完全是单向的，或者具有多向交互式、智能化的特点，风险管理信息系统需要从内部和外部获得信息数据，风险管理信息系统必须确保采取一种显而易见的方式来区分系统“真实的”和交易人员“假设的”分析操作，所以ABC正确;风险管理信息系统不能制约数据的特性，所以E项错误;风险管理信息系统商业银行核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，所以D项正确。

6.监事会监督和测评的方式包括()。A.列席会议 B.访谈座谈 C.调阅文件 D.检查与调研 E.监督测评

6.ABCDE[解析]监事会对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等工作。监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，以及综合利用非现场监测与现场抽查手段，对商业银行的决策过程、决策执行、经营活动，以及董事和高级管理人员的工作表现进行监督和测评。

7.商业银行高级管理层风险管理的主要职责有()。A.审批风险管理的战略、政策和程序 B.执行风险管理的政策

C.制定风险管理的程序和操作规程 D.及时了解风险水平及其管理状况 E.核准金融产品的风险定价

8.财务控制部门在风险管理中的主要内容包括()。A.参与商业银行的组织架构和业务流程再造 B.会计记录和财务报告的准确性和可靠性

C.把商业银行的损失/收益数据传递给风险管理部门，使得风险管理部门能与来自前台业务部门的信息调整一致

D.与风险管理部门合作，确保风险系统中相应的损失/收益信息是准确的，并可以应用于事后检验的目的

E.经营管理的合规性及合规部门工作情况

8.CD[解析]财务控制部门处在有效风险管理的最前端，风险管理部门接收来自财务控制部门的收益/损失数据，并且与来自前台业务部门的信息调整一致，双方合作确保风险系统中相应的收益/损失信息是准确的，并且可以应用于事后检验的目的。据此判断CD选项正确。A选项为法律/合规部门的职责，BE选项为审计部门的主要工作内容。

9.商业银行风险控制/缓释策略应当符合的要求有()。A.建立各类风险计量模型 B.监测各种可量化的关键风险指标

C.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致 D.所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求

E.通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序 9.CDE[解析]风险控制/缓释是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释I具进行有效管理和控制的过程。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：(1)风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致;(2)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求;(3)能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。故CDE选项正确。

10.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为(’)。A.内部数据 B.外部数据 C.中间计量数据 D.组合结果数据 E.历史数据

10.AB[解析]风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，通常分为内部数据与外部数据。故AB选项正确

三、判断题

1.商业银行的核心竞争力是风险管理，风险管理的目标是消除风险.实现风险与收益的平衡。()1.×[解析]风险管理是商业银行的核心竞争力，风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。

2.商业银行法律/合规部门不需要接受内部审计部门的审计检查。()2.× [解析]商业银行法律/合规部门也要接受内部审计部门的审计检查。

3.外部数据是从各个业务信息系统中抽取的，通过专业数据供应商所获得的数据。()3.×[解析]本题考查的是外部数据和内部数据容易混淆的区别。商业银行数据中的内部数据是从各个业务信息系统中抽取的;外部数据是通过专业数据供应商所获得的。

4.风险管理流程是联结商业银行各业务单元和关联市场的一条纽带。()4.×[解析]本题考查的是风险管理流程和风险管理信息系统的区别。风险管理信息系统是联结商业银行各业务单元和关联市场的一条纽带。

5.分散型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。()5.×[解析]集中型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。

6.商业银行董事会通常指派专家小组负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。()6.×[解析]商业银行董事会通常指派专门委员会负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。

7.战略目标可以分解为战略愿望、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。()7.√[解析]战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。

8.风险文化一般由风险管理理念、知识和措施三个层次组成。()8.× [解析]风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。

9.商业银行的风险管理部门应当与合规部门、内部审计部门共同制定并执行风险管理策略。()9.×[解析]商业银行的风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。商业银行的风险管理部门应当是一个相对独立的部门，需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。

10.商业银行内部控制的监督、评价部门在工作中必须与内部控制的建设、执行部门密切联系。()10.×[解析]商业银行内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

参考答案

一、单项选择题

6.B[解析]风险识剐包括感知风险和分析风险两个环节，所以B项正确。

8.C[解析]董事会负责审批风险管理的战略、政策和程序，风险管理委员会制定的相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准，所以C项正确。

9.D[解析]风险检测和分析是商业银行无论采取集中型还是分散型风险管理部门必不可少的核。职能，所以D项正确。

10.AC解析]高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，所以A项正确。

二、多项选择题

3.ACE[解析]商业银行仍需依赖内部评级数据作为主要的数据源，所以B项不正确;D项属于商业银行内部数据的内容，所以D项不正确。4.BE[解析]风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告，风险管理部门只具有非常有限的风险管理决策执行权，商业银行风险管理部门具有高度的独立性，ACD项正确;商业银行风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要互为支持，但决不能混为一谈，所以B项不正确;E项与D项互相矛盾，风险管理部门具有高度的独立性，不隶属于高级管理层，所以E项错误。

7.BCD[解析]高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。故BCD选项正确。A选项为董事会的职责，E选项为风险管理委员会的职责。8.CD[解析]财务控制部门处在有效风险管理的最前端，风险管理部门接收来自财务控制部门的收益/损失数据，并且与来自前台业务部门的信息调整一致，双方合作确保风险系统中相应的收益/损失信息是准确的，并且可以应用于事后检验的目的。据此判断CD选项正确。A选项为法律/合规部门的职责，BE选项为审计部门的主要工作内容。

9.CDE[解析]风险控制/缓释是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释I具进行有效管理和控制的过程。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：(1)风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致;(2)所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求;(3)能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。故CDE选项正确。

10.AB[解析]风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，通常分为内部数据与外部数据。故AB选项正确

三、判断题

1.×[解析]风险管理是商业银行的核心竞争力，风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。

2.× [解析]商业银行法律/合规部门也要接受内部审计部门的审计检查。

3.×[解析]本题考查的是外部数据和内部数据容易混淆的区别。商业银行数据中的内部数据是从各个业务信息系统中抽取的;外部数据是通过专业数据供应商所获得的。4.×[解析]本题考查的是风险管理流程和风险管理信息系统的区别。风险管理信息系统是联结商业银行各业务单元和关联市场的一条纽带。

5.×[解析]集中型风险管理部门对风险管理人员的专业技能要求最高、最全面。6.×[解析]商业银行董事会通常指派专门委员会负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。

7.√[解析]战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项。8.× [解析]风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。

9.×[解析]商业银行的风险管理部门主要负责组织、协调、推进风险管理政策在全行内的有效实施。商业银行的风险管理部门应当是一个相对独立的部门，需要最高管理层提供全方位支持，同时配备具有高度职业精神和专业技能的人员。

10.×[解析]商业银行内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

第四篇：企业内部控制与风险管理 100分考题

课程考试已完成，现在进入下一步制订改进计划！本次考试你获得6.0学分！得分: 100

学习课程：企业内部控制与风险管理

单选题

1.当企业发展到更高的阶段、打下了较为坚实的基础的时候，决定企业发展命运的是：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 产品

销售渠道

管理

竞争

2.所有项目在处于产品设计阶段的时候，首先有发言权的是：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 财务部门

设计部门

市场部门

营销部门

3.整个企业管理的灵魂是：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 资产评估

会计信息和报告

减耗增效

有预见性

4.对一项不确定性因素的可能性和重要性进行二维的区位分析就是：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 风险识别

风险预测

风险反应

风险评估 5.属于环境的风险的是：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 经营操作、政治变化、法律监管、市场的变化

股东关系、政治变化、法律监管、市场的变化

股东关系、经营操作、法律监管、市场的变化

股东关系、政治变化、法律监管、经营操作

6.企业的经营管理必须从：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 董事会抓起

总经理抓起

总工程师、总设计师抓起

财务总监抓起

7.在企业初创阶段，对企业产生致命影响甚至是毁灭性打击的是：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 销售渠道

管理

产品

竞争

8.美国出台的萨班斯—奥克斯利法案是专门针对：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 法律法规

激励制度

会计制度

道德意识

9.内部控制的主体是：回答：正确

1.A 2.B 财务部

企业部门的集合 3.C 4.D 审计部

管理层

10.一个企业干不干，一个项目干不干，一个产业干不干，需要考虑的意见是：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 不熟悉不干、不激励不干

不熟悉不干、不考核不干

不考核不干、不激励不干

不熟悉不干、不考核不干、不激励不干

11.在企业战略和业务的操作环节之间起到承上启下作用和功能的是：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 员工发展

内部控制制定的目标

法人治理

风险管理

12.对于风险的评估应从：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 企业战略和目标的角度进行

企业营运目标的角度进行

企业盈利目标的角度进行

企业合法性目标的角度进行

13.企业内部控制的第五大体系，叫做：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 政治对策体系

风险对策体系

资金对策体系

财务对策体系

14.每一个方法，每一个业务，每一项业务的几个步骤就是：回答：正确 1.A 2.B 3.C 4.D 三级流程

一级流程

二级流程

四级流程

15.内部控制的缺失应：回答：正确

1.A 2.B 3.C 4.D 由内往外报告

横向报告

由上往下报告

由下往上报告

第五篇：2012银行从业考试风险管理模拟考题

风险管理模拟考题

本文：www.xiexiebang.com 整理

一、单选题

１商业银行的核心竞争力是：ＤＡ吸存放贷Ｂ支付中介Ｃ货币创造Ｄ风险管理

２风险是指：ＣＡ损失的大小Ｂ损失的分布

Ｃ未来结果的不确定性Ｄ收益的分布

３风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（B）的基本规律。A．高风险低收益、低风险高收益 B．高风险高收益、低风险低收益 C．高风险高收益 D．低风险低收益风险分散化的理论基础是：A A 投资组合理论 B 期权定价理论 C 利率平价理论 D 无风险套利理论与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（B）。A．特殊性、非盈利性和可转化性 B．普遍性、非盈利性和可转化性 C．特殊性、盈利性和不可转化性 D．普遍性、盈利性和不可转化性

6商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于（B）的风险管理策略。A 风险对冲 B 风险分散 C 风险转移 D 风险补偿商业银行经济资本配置的作用主要体现在（C）两个方面。A．资本金管理和负债管理 B．资产管理和负债管理 C．风险管理和绩效考核 D．流动性管理和绩效考核如果一个资产期初投资100元，期末收入150元，那么该资产的对数收益率为：D A 0.1 B 0.2 C 0.3 D 0.4 9风险管理文化的精神核心和最重要和最高层次的因素是：ＣＡ风险管理知识Ｂ风险管理制度Ｃ风险管理理念Ｄ风险管理技能

１０风险识别方法中常用的情景分析法是指：C A 将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类

B 通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失

C 通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案

D风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险

１１风险因素与风险管理复杂程度的关系是：B A 风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易

B 风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

C 风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大 D 风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素

１２以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型？ＣＡ Credit Metrics B KMV模型Ｃ VaR模型Ｄ高级计量法 CreditMetrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的什么表示？ＡＡ信用等级Ｂ资产规模Ｃ盈利水平Ｄ还款意愿

14压力测试是为了衡量：B A 正常风险

B 小概率事件的风险 C 风险价值 D 以上都不是

15外部评级主要依靠：A A 专家定性分析 B 定量分析

C 定性分析和定量分析结合 D 以上都不对

16预期损失率的计算公式是：Ａ

Ａ预期损失率＝预期损失／资产风险敞口Ｂ预期损失率＝预期损失／贷款资产总额Ｃ预期损失率＝预期损失／风险资产总额Ｄ预期损失率＝预期损失／资产总额

17中国银监会《商业银行不良资产检测和考核暂行办法》规定不良贷款分析报告主要包括哪些方面？Ｄ

Ａ不良贷款清收转化情况Ｂ新发放贷款质量情况

Ｃ新发生不良贷款的内外部原因及典型案例Ｄ以上都是

18信用风险经济资本是指：Ａ

Ａ商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金

Ｂ商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金

Ｃ商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金Ｄ以上都不对

19贷款组合的信用风险包括：ＣＡ系统性风险Ｂ非系统性风险

Ｃ既可能有系统性风险，又可能有非系统风险Ｄ以上的都不对

20已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿，如果所有借款人的违约概率都是5%，违约回收率平均为20%，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是：B A15亿 B 12亿 C 20亿 D 30亿

21以下关于相关系数的论述，正确的是：ＤＡ相关系数具有线性不变性

Ｂ相关系数用来衡量的是线性相关关系Ｃ相关系数仅能用来计量线性相关Ｄ以上都正确

22信用转移矩阵所针对的对象是：ＣＡ客户评级Ｂ债项评级

Ｃ既有客户评级，又有债项评级Ｄ以上都不对 23情景分析用于：B Ａ测试单个风险因素或一小组密切相关的风险因素的假定运动对组合价值的影响Ｂ一组风险因素的多种情景对组合价值的影响

Ｃ着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响Ｄ A和C

24资产证券化的作用在于：D A 提高商业银行资产的流动性

B 增强商业银行关于资产和负债管理的自主性 C 是一种风险转移的风险管理方法 D 以上都正确

25在贷款定价中，RAROC是根据哪个公式计算出来的？ＣＡ RAROC＝贷款年收入／监管或经济资本

Ｂ RAROC＝（贷款年收入－预期损失）／监管或经济资本

Ｃ RAROC＝（贷款年收入－各项费用－预期损失）／监管或经济资本Ｄ以上都不对

26以下属于客户评级的专家判断法的是：ＤＡ５Cs系统Ｂ５Ps系统Ｃ CAMELs系统Ｄ以上都是

27贷款定价中的风险成本是用来：ＡＡ抵销贷款预期损失Ｂ抵销贷款非预期损失

Ｃ抵销贷款的预期和非预期损失Ｄ以上都不对

该条件是第28-29题的条件

已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，从正常类贷款到损失类贷款，对应的非预期损失分别为2亿，4亿，5亿，3亿，1亿，如果各类贷款对应的边际非预期损失是0.02，0.03，0.05，0.1，0.1，如果商业银行的总体经济资本为30亿

28根据非预期损失占比，商业银行分配给正常类贷款的经济资本为：A A 4亿 B 8亿 C 10亿 D 6亿根据边际非预期损失占比，商业银行分配给关注类贷款的经济资本为：B A 2亿 B 3亿 C 5亿 D 10亿

30如果商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是：C A0.25 B0.14 C0.22 D0.3 31如果一个贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，如果该贷款组合的违约概率是５％，那么该贷款组合中有１０笔贷款违约的概率是：C Ａ0.01 B 0.012 C 0.018 D 0.03 32以下属于客户评级的专家判断法的是：ＤＡ５Cs系统Ｂ５Ps系统Ｃ CAMELs系统Ｄ以上都是

33绝对信用价差是指：Ｂ

A 不同债券或贷款的收益率之间的差额

B 债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额 C 固定收益证券同权益证券的收益率的差额 D 以上都不对

34在贷款定价中，RAROC是根据哪个公式计算出来的？ＣＡ RAROC＝贷款年收入／监管或经济资本

Ｂ RAROC＝（贷款年收入－预期损失）／监管或经济资本

Ｃ RAROC＝（贷款年收入－各项费用－预期损失）／监管或经济资本Ｄ以上都不对

35我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种：C A 定性分析法 B 定量分析法

C 定性和定量相结合的分析法 D 以上都不对

36如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款50亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，那么该商业银行的不良贷款率等于：C A 3% B 10% C 20% D 50% 37金融资产的市场价值是指：B

A 金融资产根据历史成本所反映的账面价值

B 在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值

C 交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值

D 对交易账户头寸按照当前市场行情重估获得的市场价值

38久期是用来衡量金融工具的价格对什么因素的敏感性指标？A A 利率 B 汇率 C 股票指数

D 商品价格指数

39市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是：C A 收益率曲线风险 B 期权性风险 C 重新定价风险 D 基准风险

40以下业务中包含了期权性风险的是：ＣＡ活期存款业务

Ｂ房地产按揭贷款业务

Ｃ附有提前偿还选择权条款的长期贷款Ｄ结算业务

该条件为41－43题的条件

如果A企业与B 企业的筹资渠道及利率如下图所示

固定利率融资成本

浮动利率融资成本 A企业

10%

LIBOR+2% B企业

LIBOR+1% 41 如果A 企业需要固定利率融资，B企业需要浮动利率融资，那么如果双方为了实现一个双赢的利率互换，则各自应该如何融资C A Ａ企业进行固定利率融资，Ｂ企业进行浮动利率融资Ｂ A企业进行固定利率融资，B企业进行固定利率融资 C A企业进行浮动利率融资，Ｂ企业进行固定利率融资Ｄ A企业进行浮动利率融资，B 企业进行浮动利率融资 42 双方进行利率互换后，总共节约多少融资成本？Ａ

Ａ１％Ｂ２％Ｃ４％Ｄ５％

如果互换双方对获得的融资成本的节约进行平均分配，那么各自的融资成本分别为：A

ＡＡ企业的融资成本为9.5%, Ｂ企业的融资成本为LIBOR+0.5% B Ａ企业的融资成本为9.5%, Ｂ企业的融资成本为LIBOR+１% ＣＡ企业的融资成本为１０%, Ｂ企业的融资成本为LIBOR+0.5% ＤＡ企业的融资成本为１０%, Ｂ企业的融资成本为LIBOR+１% 44货币互换交易与利率互换交易的不同点是：Ｃ

Ａ货币互换需要在起初交换本金，但不需在期末交换本金Ｂ货币互换需要在期末交换本金，但不需要再起初交换本金Ｃ货币互换需要在期初和期末交换本金Ｄ以上都不对

45以下关于期权的论述错误的是：ＤＡ期权价值由时间价值和内在价值组成

Ｂ在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值

Ｃ对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零

Ｄ对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零

46根据《巴塞尔新资本协议》和《国际会计准则第３９号》，按照监管标准所定义的交易账户与以下哪一类资产有较多的重合？Ａ

Ａ以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产Ｂ持有待售的投资Ｃ持有到期的投资Ｄ贷款和应收款

47如果某商业银行持有１０００万美元资产，７００万美元负债，美元远期多头５００万，美元远期空头３００万，那么该商业银行的美元敞口头寸为：C A 700万美元 B 500万美元 C 1000万美元 D 300万美元

48以下关于久期的论述正确的是：A A 久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高 B 久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高

C 久期缺口绝对值得大小与利率风险没有明显联系

D 久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析 49以下不属于内部欺诈事件的是：ＤＡ头寸故意计价错误Ｂ多户头支票欺诈Ｃ交易品种未经授权

Ｄ银行内部发生的性别／种族歧视事件

50我国商业银行操作风险管理的核心问题是：B A 信息系统升级换代 B 合规问题

C 员工的知识/技能培养 D 公司治理结构的完善

《风险管理》高频考题

第一篇：《风险管理》高频考题

第二篇：《风险管理》高频考题

第三篇：《风险管理》高频考题(6)

第四篇：企业内部控制与风险管理 100分考题

第五篇：2012银行从业考试风险管理模拟考题

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