财务部处罚制度

第一篇：财务部处罚制度

财务部处罚制度1、2、3、4、5、因个人原因没能及时查款，一次罚款10元 不及时开具发票一次罚款20元 记账不及时或是数字不准确一次罚款20元 工资做错一个人罚款10元 对账不及时准确一次罚款20元

第二篇：财务部内部处罚条例

财务部内部处罚条例

1、上班不得无故迟到早退，有事需提前请假，按上班时间（8：30）到办公室报到，如超1－5分钟者罚款5元，6－10分钟者，罚款10元。

2、对不服从领导及不服从工作分配的员工，处以30元罚款。

3、不得私自向外界透露宾馆人事、经营、财务、部门提成等相关方面的数据资料，如有违反并经查实，处以50元以上的罚款。

4、下班前要认真检查本岗位的工作环境，锁好门窗、发现机器设备没有关掉电源、电灯的应随手关闭，如发现一次罚款5元。

5、收入组的每日营业汇总表、成本组的每日成本状况表必须按时报送（星期

六、星期日、节假日除外）。且报送的数据必须真实可靠，如发现一处错误罚款5元。收入组每日营业汇总表需报送的部门：总经理、副总经理、财务总监、会计室、销售部。成本组每周食品成本率需报送的部门：总经理、分管副总经理、财务总监、餐饮部、行政总厨。以上报送时间及报送部门请严格遵守，如有违反，经查实一次罚款5元。

6、收入组每周下到各营业点，抽查盘点现金二次，并做盘点报告报财务总监处，缺少一次罚款5元。

7、成本组每周下到各吧台、库房抽查盘点一次，并做盘点报告报财务总监处，缺少一次罚款5元。

8、收入、成本组在每月27日前需将本月的总的收入情况及成本组的出库物品统计表、盘存表等与结帐有关的数据一并报会计组，会计组于次月3日前需将本月会计报表做出，8日出部门核算报表，如未按规定时间报出，一次罚款20元。

9、成本控制应达到预期规定的目标，如有超出应负连带责任，即按超出规定总额的10％罚款。

10、员工餐厅成本控制应达到规定标准，即不能超出也不能过于节约影响员工餐标质量，如在没有原由的超出或节约，说明成本控制未做好，除按规定扣罚总务部员工款外，成本组应负连带责任。

11、对下去检查出来的问题要及时汇报，如有隐瞒不报处理不及时，给宾馆及部门造成损失的，视损失大小由责任人负责赔偿。

第三篇：处罚制度

安全管理奖惩制度

第一条

前言

为了加强安全管理，确保安全生产，真正做到有章必循，循章必严，违章必纠，把事故消灭在萌芽状态，体现“严”、“实”的原则，保障员工的安全和健康，使人民的生命和国家财产不受任何损失。杜绝死亡和重伤，减少轻伤，达到安全生产的目的，做到奖惩分明。特制定如下制度。

第二条

奖励

1.全年生产无死亡，无重伤事故，轻伤不超过国家规定标准的单位和个人给予奖励。

2.为促进安全生产，并能提出合理化建议，取得显著成绩的给予奖励。

3.保护公共财产，防止挽救事故有功，使集体和人民利益免受损失的给予奖励。

4.制止违章作业，违章指挥，避免事故发生的给予奖励。5.坚守岗位，忠于职守，在劳动安全卫生工作中做出显著成绩者给予奖励。

第三条 惩罚

1.入公司未经安全培训，不得安排任何工作，如安排工作上岗后，造成工伤事故的一律不按工伤对待，并对安排上岗的领导罚款200元。

2.每月安全大检查，对查出的隐患及平时现场查出的问题，在指定的期限必须解决，违者对隐患单位第一责任者（包括坑长、副坑长、厂长、副厂长、部室负责人）每人每项罚款50元。

3.凡出现重伤、死亡事故，单位不评先进，凡个人出现事故，个人不能评先进。

4.发生死亡（一人次）事故，发生单位处5000.00元罚款，安全生产第一责任者，包括总经理、主管经理、安全环保部主任、正副坑长、安全员、班组长根据责任大小可罚款50—200元。

5.凡出现重伤事故，事故责任者罚款100—500元，事故单位负责人、安全员、班组长罚款50—200元。

6.凡出现轻伤，对责任人罚款20—50元。

7.重大险肇事故罚责任者20—500元，对单位领导罚款50—200元。

8.发生重大设备、生产事故罚责任人50—500元，如造成损失按公司员工奖惩细则进行处罚。

第四条

事故报告

9.单位发生事故后，隐瞒不报，弄虚作假，一切费用由发生单位和个人自负，对事故单位的逐级责任者每人罚款100元，事故单位罚款500元。

10.发生事故后，24小时内报安环部，逾期不报者，一

律不按工伤对待。

11.重大事故，立即报告，保护现场，抢救伤员。12.轻伤事故，当班上报，并写出书面调查报告。第五条 违章处罚

1.单位文明生产按照管辖范围及责任区域，必须符合国家要求，即（井下五无、四化、三有、二畅通）、地表（三清、三无、一整齐），每检一次、一项不合格罚所属单位责任人50元、单位负责人100元。

2.检查出需要解决或增设，改善的安全设施，防尘措施，文明生产等问题，不准推迟解决，违者罚单位第一责任人100—300元。

3.各单位对于安全方面的罚款，不得扣压、扣留，更不得让所属范围的员工更新平摊，发现后罚款50—200元。

4.火工器材的领取，必须经培训取得爆破权有爆破证的人员领取，违者罚发放员100元，领料员200元。

5.火工材料，必须分开领运，违者罚款200元。6.雷管要装入雷管兜，随身携带违者每发现一次罚款100元。

7.装填炮用金属工具代替木棍装填者罚款200元。8.有残炮不当班排除，每一炮罚100元。9.不按规定的方法排残炮罚款100元。

10.爆破必须设立警戒，如无警戒或不合理，罚款200元。

11.每班用不完的火工材料要交回火药库，并办理手续，不得存放其它地方，违者每次罚款100元。

12.爆破时，三炮以下用导火线点火法，导火线长度不少于1米；三炮以上禁止单点，违者罚款100—200元，导火线长度小于1米，罚款100元。

13.边打眼边装药，每发现一次罚款100元。

14.入坑不带安全帽者，或井下随意摘掉帽者罚款100元。

15.酒后下井、上岗，罚款100元，并停止工作。16.在井下作业的员工平躺睡卧井内罚款100元。17.作业前，不敲邦问顶，不及时处理浮石者每人罚款100元，每发现一块15cm浮石，罚当班班长顶浮石作业的人员每人50元。

18.作业面必须湿式作业，打干眼，对碴石不进行喷洒水，不冲洗岩邦顶板罚款100元。

19.从事粉尘作业的员工，作业时不戴防尘口罩者罚款20-50元。

20.禁止在电机车线上挂放物品，违者罚款50元。21.井下电线、电缆、电器设备不得有裸露、缺盒、缺盖现象，违者罚款50-100元。

22.私自损坏安全设施或涂改安全标志牌罚款20—100元。

23.一人推多车、放野车、爬车、蹬车，罚款200元。24.斜井蹬车罚款500元。

25.平巷运输，前后车距在20米以外，因距离近撞伤人或设备，根据情节轻重，罚款200—1000元。

26.井下电机车司机，必须戴安全帽，过往巷道口、道岔、交叉处，必须警铃、鸣笛，违者罚款50-200元，超速行驶罚款100元。

27.卷扬工必须遵过安全操作规程。开车前必须检查电气、设备、油压、制动等系统是否完好，不准带病作业，违者罚款100—500元。

28.卷扬司机未听清信号用途时，不准开车，违者罚款200—1000元，由于违章操作造成重大人身、设备事故追究刑事责任。

29.卷扬工由于精力不集中，造成过卷，根据损失情况，罚款100—1000元。

30.卷扬工操作必须是一个操作，一人监护，违者发现一次罚款100-500元。

31.井口信号工要忠于职守，认真打准信号，由于信号有误造成损失罚款200—1000元，重大事故追究刑事责任。

32.井口信号工要维持井口乘罐人员秩序，防止发生事故，不负责任罚款200元。

33.信号工要关好井门、罐门乘罐不超员，违者罚款100

元，乘罐人员不按规定方向上罐，罚上罐人员每人100元。

34.信号工运送设备，材料要指挥好，防止发生事故，违者罚款100—1000元。

35.信号工不负责任，造成矿车坠井，罚款1000元。36.斜井、竖井车场必须安装阻车器，井口安装井门，并且随时关上，违者罚款100-500元。

37.斜井挂链必须安全可靠，防止跑车，如发生跑车事故，罚款200—1000元，情节严重，损失严重追究刑事责任。

38.凿岩工必须按操作规程操作，违者按以下制度论处： 39.不参加安全活动者，每缺一人次罚款20元，罚单位领导50元。

40.任何人员不准跨越运转的卷扬、电耙、绞车纲丝绳，违者罚款100-500元。

41.班中饮酒罚款50—100元，停止工作。班前饮酒禁止上岗，违者罚款100-500元。

42.不交接班连续疲劳上岗罚款100-200元，交接不清罚款100元。

43.接触机械的女工必须戴女工帽、作业服上岗，不准穿高跟鞋、拖鞋违者罚款20元。

44.正常情况下，不能顶替非工种的员工启动、关闭机器，违者罚款50-200元。

45.不能跨越栏杆、皮带及旋转机器，违者罚款50-200

元。

46.高空作业必须系安全带，并有专人监护，违者罚款200-500元,罚相关单位负责人300元。

47.未经有关部门领导批准，不得私自领无关人员进入车间，违者罚款50元。

48.严禁在车间墙壁上乱写乱画，违者罚款10元。49.保持车间卫生，做到文明生产，违者罚款50—100元。50.机器加工工作，必须戴防护眼镜、套袖，违者罚款20元。

51.电工上电线杆作业必须系安全带，违者罚款50-100元。

52.要害部位严禁非工作人员进入，违者罚款50-100元。53.严格执行剧毒、爆炸物品管理制度，违者视情节给予罚款100—500元。

54.有毒、有害物品不得乱放，应严格管理，违者罚款100元。

55.尾矿排放，不得发生泄漏现象，尾矿库外泄一次，罚款500元。

56.班中睡岗，罚款50元。

57.特殊工程作业时，必须正确穿戴好，安全防护用品、用具，违者罚款50-300元。

58.各类机械设备防护装置不齐全，每发现一处，罚款

100元。

59.井下各施工地点必须有设计和计划，并要制定作业规程施工否则罚设计单位负责人、工程技术人员100—500元。

60.生产单位大型检修，如月检季检年检，必须制定检修安全技术措施，否则罚检修单位1000元，正副坑长、正副厂长每人50—100元。

61.每班必须组织好班前会，违者罚单位负责人50元，班长50元，安全员50元。

62.对安全督查人员发现的隐患问题,不主动配合安全督查人员要求进行整改的,罚当事人100-300元,罚相关单位负责人200元。

第六条 罚款由安全环保部执行，财务部代扣代管，做为专款专用。

第七条 本制度的解释权和修改权由公司安全生产管理委员会执行。

一、总则

1、各有关施工生产单位必须认真组织每周一的安全自查活动，并在周例会会前书面报交安全环保部，未组织检查、弄虚作假者每次罚款200元。矿组织的周二安全检查及每员月的安全大检查（包括上级组织的安全大检查），各有关单位必须安排人员参加（至少一名领导和一名电工），未参加检查，每次罚款20—100元。

2、岗位工或特殊工种不持证上岗，按20元／人次处罚。

3、井口检身人员工作失职，造成职工携带烟火下井或酒后下井，罚检身人员50元，罚责任者100元，情节严重的给予开除工作籍。

4、矿召开的各种安全会议、专题会议及其它会议无故不参加的单位罚款50元／次，迟到罚款20元／次。

5、发生事故不及时汇报或不积极组织抢救的，罚责任者100元，造成严重后果的将根据情节轻重由矿研究处理。

6、规程措施必须严格执行会审制度，对不组织会审的部门主管每次罚款100元，•对无措施指挥生产的责任者每次罚款100元，造成事故的由矿研究处理。

7、职工变更工种，新工人入矿未按规定组织安全技术培训或未建立师徒合同，罚责任者50元。

井人员不穿工作服、不戴安全帽、不佩带矿灯入井者罚款50元。工违反劳动纪律、有下列情况之一者，罚款50--100元.⑴脱岗者（情节严重者取上限，其它按下限）。⑵在岗上或井下睡觉者（情节严重者取上限，其它按下限）。⑶在岗上或井下打架斗欧者（取上限）。⑷在岗上打毛衣、打牌、看小说或做与工作无关的事情者。⑸未经有关领导同意，自找他人代岗者。⑹酒后上岗者。

⑺不认真执行现场交接班者（要害工种取上限）。⑻作业人员不听从安全生产指挥者。

10、损坏机电设备、通风设施、通讯设施、井下路标和各种安全设备设施者，除对责任者按经济损失的两倍赔偿外，还执行100--200元的罚款，属于有意破坏者，一经查实，将给予降级，情节严重者开除工作籍。

11、安检员、瓦检员、班组长、区队长不认真执行“一班三汇报”制度者，罚款20元／人、次。

12、对敢于坚持安全生产、抵制“三违”的人和事进行打击报复者，一经查实，将给予100—500元罚款，情节严重者追究刑事责任。

13、采煤、掘进等施工生产单位，不按规程、措施要求施工，当安监员及业务部门人员提出整改而被拒绝或无故拖延，•不及时进行整改的，•有权作出停止生产进行整改的决定，每停头（面）整改一次，罚款100--1000元。

14、有关施工单位对于矿临时安排的工作未完成或未落实的，视情节每次按100—1000元处罚，二次安排在规定的时间未完成的，将按第一次的罚款金额加倍处罚。

二、掘进施工

凡作业规程规定必须使用点柱作迎头临时支护的掘进工作面未按规定设临时支付的，每次罚款200—500元。

井巷开挖基础、扩帮、挑顶过程中，未按规定采取临时支护措施的，每次罚款100—500元。巷道开门及巷道贯透未按措施要求加强支护的，每次罚施工单位200—1000元，罚负责人50元、•技术员30元、当班指挥施工的班长罚50元、当班参加作业的工人每人罚款20元。架棚巷道不按规定支设撑木或拉杆、空帮空顶，•对当班班长罚款50元，工人每人罚款20元，因材料不到位造成上述情况的，罚负责人50元、技术员30元。

5、锚喷巷道不按规定正确布置锚杆的密度、角度、深度锚喷的喷浆厚度不够，顶板破碎带未辅网护顶者，对施工单位处以30元／m罚款，每根锚感杆罚款20元，连接不好的网每块20元（以规程、措施规定为准）。凡将锚杆锯短或砸扁 使用的，一经发现，罚款500元/根，情节严重者给予开除工作籍。

6、溜子机头机尾必须打上稳固可靠的压柱，否则缺一处罚溜子司机及当班班长各50元。

7、使用扒装机作业的掘进工作面，有下列情况时处以罚款：

（1）扒装机无专用操作手把而用其它材料代替时，罚司机和当班班长各30元／次，罚负责人50元／天，直至停止使用。

（2）扒装机钢丝绳打结而继续使用时，按每个结20元累加处罚责任者。

（3）扒装机距迎头的距离超过规程规定的，对当班班长、跟班队长各罚款30元，对该区负责人罚款50元／天。

（4）扒装机运行过程中，扒斗行走区间有人逗留或工作时，罚当班班长100元。并对耙装

机司机及逗留人员分别罚款150元。

（5）耙装机导向轮拴在帮顶支护锚杆上使用的，对责任者罚款100元／次。

8、锚杆眼和爆破眼打干眼的，每次罚责任人200元。

9、掘进工作面炮后不洒水降尘就出货的，对当班班长罚款50元／次，对参加作业人员每人罚款30元／次，瓦检员监督停止施工。

三、放炮及火工品管理

采掘工作面空顶距超过作业规程规定而不进行支护的，严禁从事打眼工作，否则对责任者罚款100元／米。

无爆破证人员不准从事爆破工作，否则对无证上岗人员及安排其上岗的值班干部各罚款200元。

放炮员不使用专用背具和雷管箱，而使炸药、雷管混装的，罚放炮员50元／次，对无专用背具和雷管箱的放炮员发放炸药的药库发放员，每查出一次罚款50元。

采掘工作面无专用的炸药、雷管箱或毁坏未及时修理更换的，罚负责人100元；两箱齐全完好而放炮员没有上盖加锁或将炸药雷管混装入同一箱内，罚放炮员100元。

未经允许从井下携带炸药出井者，除按治安管理规定处罚外，对偷盗者按所盗火工品原值的20倍罚款，罚被盗单位主要领导200元／次。造成严重后果的另外追究刑事责任。出现下列违章放炮情况之一者，均处以罚款： １、未执行“一炮三检查”（装药前、放炮前、放炮后均要认真检查作业地点瓦斯及进风情况）•的，罚瓦检员、班组长及放炮员各50元／次。放明炮、糊炮者，罚100元／次，造成事故，由矿研究处理意见。

２、放炮不实行正向装药或不使用水炮泥的，罚放炮员50元／次；炮泥装填结构不合理的（未按从眼底往外：底药→引药→黄泥→水炮泥→黄泥填满眼），罚放炮员20元／次。３、掘进头不执行一次装药一次起爆的，罚放炮员50元／次。４、放炮母线不挂在腰线位置或母线之间出现明接头、母线与雷管脚线之间不用绝缘胶布包扎的，罚放炮员50元／次；母线明接头罚放炮员50元／个。

５、放炮前未按规定发出警号或采掘工作面所有人员未达到指定地点就响炮的，罚放炮员100元／次，并追究瓦检员、安检员、班组长责任，同时追究放炮员的责任。

６、井下使用非放炮器放炮或同一工作面使用两台及以上放炮器放炮的，罚放炮员和当班班长各100元，情节严重的给予降级直至开除工作籍。７、短母线放炮者，每少1m罚放炮员5元。

８、毫秒雷管煤巷头按串联之外的其他方式联接的，罚责任者30元／次。９、放炮员不随身携带放炮器钥匙或非放炮员随身携带放炮器钥匙的，罚责任者30元／次。

10、不执行“三人联锁”放炮制度，罚瓦检员、放炮员、班组长各50元／次。

11、炸药箱放置位置不当或装配引药未避开电气设备的，罚班组长、放炮员各30元／次。

12、打眼、装药平行作业的，罚打眼工、放炮员50元／人次。

13、在井下擅自拆装放炮器或用放炮方法检查母线故障、放炮器故障者，罚责任者50元／次，并追究瓦斯检查员的责任。

14、使用非专用木、竹质炮棍或用力冲击捣实药卷的，罚装药者10元／孔。

15、当班放炮完毕，剩余炸药雷管未及时退还药库消帐或转交下一班放炮员并记录清楚者，罚当班放炮员50元／次；炸药库保管员不认真清点消帐的，罚保管员30元／次，拒绝回收的罚药库保管员100元／次，并追究单位领导责任。

16、炸药雷管及其他设备未移至安全地点就放炮的，罚放炮员100元／次。

17、工作面停风或风量不足时放炮的，罚瓦检员、班长及放炮员各100元／次。

18、炮未放响，班（组）长、瓦检员和放炮员必须待足30分钟后同时巡视工作面进行检查，•否则罚班（组）长、瓦检员、放炮员各50元。

(七)处理瞎炮时，有下列违章行为的，处以罚款：

１、无专人（班组长）指挥处理瞎炮的，罚班组长30元／次，罚擅自处理者20元／次。２、用手镐等工具挖或硬拽瞎炮雷管脚线的，罚班组长及操作者各50元／次。３、在瞎眼上用打眼的方法掏出药卷或雷管的，罚责任者50元／次。

４、用高压风力吹瞎眼或残眼内的炸药雷管的，罚责任者40元／次。

5、瞎炮未处理完毕，在有瞎炮的地点附近进行与处理瞎炮无关工作或围观的，罚违章者20元／人次。

6、当班处理瞎炮未完，不在现场向下一的班长和放炮员交待清楚的，罚责任者50元。

（八）销毁失效的炸药雷管无专门措施或不按措施落实的，罚责任者50元/次。

（九）地面、井下用车辆运输炸药雷管无专人押送者，罚物资供应部负责人或经警队长50元/次。

五、“一通三防

(一)通风管理出现下列情况之一者，予以罚款：

１、因巷道布置不合理，造成不必要串联通风，罚技术科主要负责人100元，技术负责人50元；并采取措施，尽量杜绝串联通风。

２、系统风量达不到作业规程和《煤矿安全规程》的规定，罚通风负责人100元，技术负责人50元，并责令立即制定措施对系统风量调整，做到以风定产。３、调整和改变通风系统时，无总工程师批准的调整和改变通风系统的安全技术措施或不按总工程师批准的通风系统调整和改变方案进行通风系统调整的，•罚通风负责人、技术负责人各100元，并且追究责任给予处分。

４、未经矿总工程师（或副总工程师）批准，擅停主扇运转者，罚有关责任人300元，对主要责任按“一通三防”管理规定中第五十一条执行。

５、掘进作业规程或施工措施中无局部通风设计者，罚编制和审批人员各50元。

６、局扇不按规定上架或吊挂，未安消音器和过渡铁风筒的，罚安装单位行政、技术负责人各100元；通风工区不予监督而使局扇投入运转的罚通风负责人、技术负责人各50元。７、局扇未落实人员看管的，罚通风负责人50元。

８、在有风筒处进行施工不采取保护措施而影响掘进头正常通风的，罚施工单位当班现场负责人50元，当班施工人员20元／人，并包赔被影响掘进头施工人员工资。

９、巷道贯通前，无调整通风系统的安全技术措施或贯通后不及时调整通风系统，罚通风负责人、技术负责人各50元，并按重大事故追究。

10、巷道维修或老巷回收没有制定落实通风措施的，罚通风负责人50元，技术负责人30元。

11、供风地点风筒口到迎头距离超过规定者，罚当班负责延接风筒负责人每超1m罚20元。

12、凡发生局扇吸循环风的，罚通风工区500元，负责人150元，技术主管100元，其余250元由测风员及当班瓦检员承担。

13、风筒有一处破口漏风罚责任者30元，有一环没吊或一处不平直罚责任者5元，以此类推。

14、在通风巷道内堆放物料堵塞巷道断面1/3以上者，罚堆放者50元；测风站前后20m内堆放杂物者罚堆放者30元。

15、随意打开风门不立即关闭或将两道风门同时打开导致风流短路罚责任者100元，罚看风门工50元。

16、被损坏的通风设施不及时修复，造成风流失控者，罚通风负责人150元，技术负责人100元，并且要追究有关人员责任。

17、推车过风门时用车直接撞开风门的，罚责任者50元／人，罚看风门工30元。

18、损坏通风设施者除按该设施原值的两倍进行赔偿外，对主要责任者降一档工资，直至开除矿籍。

19、利用扩散方式通风距离超过6m者，罚责任者30元。

20、无计划停电造成主扇或局扇停风影响安全者，罚责任者50元；导致无计划排放瓦斯的，对责任者罚200元，并另行追究责任，特殊情况系统停电除外。

21、挤压、撕裂、断开风筒或擅自将迎头风筒摘下者，罚责任者100元，情节严重的给予处分。

22、主扇或局扇停风后，井下任何地点风流未恢复正常且未证实瓦斯浓度在1％以下即擅自送电者，•除对责任者罚款200元外另行严肃追查处理。

23、测风员不按规定及时测风或填写测风牌板者，罚测风员15元／天。(二)瓦斯管理有下列情况者，执行罚款：

１、瓦斯检员漏检、假检或不及时填写牌板及手册者，罚100元／天，情节严重给予降级直至开除。

２、井下作业地点停电停风或瓦斯超限，不果断停止作业、撤出人员或不及时向矿调度汇报者，•罚施工单位现场责任人50元，瓦检员不汇报、不撤人工作失职给予降级直至开除。３、超过6m的盲巷不及时处理的，罚通风负责人50元，技术负责人30元；

４、除瓦检员进入栅栏内检查瓦斯外，其他无关人员擅自进入的，罚责任者30元；

５、瓦检器、便携式瓦斯报警仪和瓦斯报警断电仪探头不及时检查校正，造成指示偏差时，罚责任者50元／台件；

６、瓦斯日报表不及时送交矿有关领导和有关单位的，罚责任者20元／次；

７、回采工作面上隅角（落山角）瓦斯超限不及时采取有效措施处理者，罚责任者50元／次；

８、老巷、盲巷或采掘工作面回收完毕不及时封闭者，罚通风负责人50元，技术负责人20元。

９、瓦斯抽放系统漏气不及时处理或管内存水不及时排放者罚责任者50元／处。

(三)排放瓦斯无专门措施或措施不按要求编制审批以及不按措施规定排放者，属严重违章，须从重追查处罚，直至开除工作籍。

(四)局扇及其启动设备安设不合理，造成循环风、串联风的，罚责任者100元。

(五)采掘工作面正常开工，没有及时安装瓦斯自动报警断电仪或甩开两闭锁不用者，属严重违章，严肃追查从重处罚。断电仪发生故障必须立即修复或更换，每拖延一个班，罚款500—5000元，依此类推。

(六)损坏安全监测设备的，除按设备原价两倍赔偿外，按“一通三防”十项规定进行处罚。未按规定设置瓦斯传感器报警值、断电值或闭锁装置不灵敏可靠的，每次罚款200—1000元。(七)防尘管理出现下列情况之一者予以罚款： １、防尘设施不齐全或不用的，罚责任者50元。２、煤尘堆积不及时清扫，罚责任者50元。

３、采掘工作面无防尘水或水量不足，不积极组织解决的，罚责任者50元。４、运输机巷道的转载点以及其他所有安设防尘管路的巷道未按规定安设喷雾装置和防尘三通闸阀者，每少一个罚责任单位30元。

５、测尘员不及时测尘或报送测尘报表者，罚15元／次。

６、采煤机、掘进机无水割煤（岩）罚责任者100元／次，正常出煤时回风巷道内喷雾设施不开启罚责任者50元／组，•掘进头放炮时其回风道内喷雾设施不开启罚责任者50元／组，•运输机巷道出煤（矸）时转载点喷雾不正常开启（稀煤除外）罚责任者20元／组。

(八)构筑通风设施有下列情况之一者予以罚款。

１、采面结束后一个月内有关单位不及时回收完毕而影响采空区封闭的，罚责任单位有关责任者100--200元。

２、密闭周边不进硬帮硬底，罚施工的班排长50元，其他施工人员30元／人。

３、通风工区无通风设施安装设计、质量验收记录，罚通风工区单项工程通风设施20元／项。

４、密闭等通风设施前后20m范围内杂物堆积不清理运出的，罚责任者50元。

５、封闭巷道或采空区时，未经有关矿领导认可，把设备、材料封闭在巷道内的，除按损失价值的两倍赔偿外，并对责任者罚款100元（根据情况进行追究）。６、在使用巷道内或备用巷道内构筑风门、风墙等设施时，不设计和施工电缆管线孔的，罚责任者20元。

７、启封密闭和火区或在车辆过往频繁的巷道内构筑通风设施时，无专门的安全技术措施或不兑现措施者，罚责任者100元。

8、构建密闭时，不按设计安设测定密闭内气体的导管或留泄水孔等时，罚责任者20元。

9、对通风设施不建立台帐和牌板管理，罚通风工区技术负责人200元。(九)井下防灭火出现下列情况的予以罚款：

１、井下主要运输机巷、机房、硐室及炸药库等要害场所无齐全完好的防灭火器材者，罚管理、使用单位主要负责人50元／处；不认真执行交接班而损坏或丢失者，除按原价赔偿外，并罚款50元。

２、井口房、通风机房和瓦斯泵房附近20m内严禁有烟火，其内不得用炉取暖，不得有明火，否则对责任者处以50元罚款。

３、井下严禁使用灯泡和电炉取暖，否则对责任者降一档工资，开除矿籍处分。

４、井下和井口房从事焊接工作时，必须遵守•《煤矿安全规程2001》第223条的规定，否则对责任者罚款100元。５、井下严禁存放可燃性油脂和乱丢用过的棉纱、布头等物，严禁将剩油、废油泼洒在井下，否则对责任者罚款50元。

6、井下火区封闭后，通风区和救护队要经常检查火区内有害气体的浓度并取样化验，建立台帐，否则，罚责任者20元／处。

7、井下电气设备着火时，必须首先切断电源，并只准用不导电的灭火器材灭火，否则，罚责任者50元。

8、任何人发现井下火灾时，应立即采取一切可能的方法直接灭火，控制火势，并迅速报告矿调度，否则，对责任者罚款100元。

9、井下电气设备的过流保险大于规定值时，按失爆性质予以罚款。

10、每月井下由通风牵头，地面由保卫科组织一次防火工作检查，不组织者罚50元／次，不参加者50元／次。

11、对查出的火灾隐患不及时组织整改者，罚责任者50元／次。(十)井下路标牌板管理中出现如下情况时予以处罚：

１、井下的岔道口都必须设置路标，写明所在地点，指明通到地面安全出口的方向，否则，罚责任单位或责任者20元／处。

２、涂抹路标或破坏牌板者，对责任者降一档工资的处分。

３、涂抹或破坏路标牌板的责任者所在单位主要领导负连带责任，处以罚款50元／次。(十一)其它有关处罚按矿“一通三防”十项管理制度执行。

八、巷道维修

巷道失修严重危及安全而不及时采取措施维修加固的，由安全经理牵头组织追查，对责任者

处以至少100元罚款。

独头巷道维修时，不执行由外往里逐棚修复顺序的，对责任者罚款50元。其他参照采掘的规定执行。运输提升

1、电机车司机离开操作位置时没有切断电动机或没有将控制手把取下、扳紧车闸，罚电机车司机30元。

2、无电机车司机合格证操作电机车的，对责任者罚款50元。

3、电机车的灯、铃、闸、连接器以及撒砂装置必须经常检查维修，任何一项不正常或防爆部分失去防爆性能，均罚责任者20元/次。

4、列车在过道岔、拐弯道、出硐口、调车场及地面工业广场运行时不减速、不鸣笛者，罚机车司机20元。

5、列车在行驶时没有前照明或后尾红灯的罚司机或押车工 20—50元。

6、机车与矿车及矿车与矿车之间的联结，使用非专用插销和三环扣联结的，罚押运工30元，司机20元。

7、矿车联结处缺碰头或锁口及矿车严重变形不及时修复的，罚款10元/个。

8、违章爬、蹬、跳车的每次罚款50—200元/人

9、机车违章捎带非本机车人员的，对机车司机、押车工和乘车者各罚50元。

10、机车司机和押车工不听从运输调度指挥，擅自改变行车路线，罚司机、押车工各100元，造成事故的从重处罚直至开除。

11、使用期限较长的小绞车没有打固定基础或四压两戗柱不牢固，绞车无护板，罚使用单位负责人100元。

12、非绞车司机操作绞车或绞车司机信号不明开动绞车的，罚责任者50元，无提升信号装置罚责任单位100元。

13、挂钩工没有认真使用正规插销或插销不到位，不挂保险绳或直接用保险绳代替钩头提放车以及挂车数超出措施规定的，不管造成事故与否，罚挂钩工100—200元，情节严重者开出工作籍。

14、挂钩工在操作时使用锁口圈变形，没有碰头的矿车、不合格的三环和插销，罚责任者50元/个。

15、主提升井筒或斜巷变坡点、甩车道的地辊天轮不齐全、不运转的，罚责任单位50元/个。

16、装车超高、超宽的，罚责任单位20元/车。

17、提升绞车的各类保护装置不完备、不可靠者，严禁开车使用，并罚责任单位50元。

18、绞车使用中或矿车在半道而司机擅自脱离岗位的，罚绞车司机50元，造成严重后果的另行追查处理。

19、小绞车钢丝绳断丝或磨损超过规定或钢丝绳严重扭曲变形以及垛绳处连接固定不符合规定的，罚责任单位50元。

20、绞车滚筒上最后剩余的钢丝绳缠绕数不符合规定的，罚责任单位负责人50元，罚操作绞车者30元。

21、绞车司机在开车前没有事先检查绞车零部件齐全完好情况的，罚司机20元。

十、对管理人员的处罚

(一)副总及以上矿领导出现下列情形予以处罚：

１、因自身管理不到位或失误造成的一般安全事故罚50元／次，造成重伤及以上事故的罚100元／次，造成重大事故的由矿 研究处理。

２、对分管范围内由于中层干部违章指挥造成的安全事故负连带责任。一般事故罚50元／

次，重伤事故罚100元／次，重大事故由矿 研究处理。并参与分管范围内的事故追查，提出初步处理意见。

３、在现场发现的属自身分管范围内的各类不安全隐患不及时组织、安排落实处理的，如果造成一般安全事故罚100元／次，重伤事故罚200元／次，造成重大事故由矿 研究处理。４、在现场发现的不属自身分管范围内的各类不安全隐患不及时向有关分管领导通报并督促落实处理而造成重伤事故的罚100元／次，造成重大事故的由矿 研究处理。５、对在现场发现的重大不安全隐患不盯在现场立即组织处理或当班未处理完不在现场向下一班带班领导交待清楚就离开的，罚100元／次，造成事故的由矿 研究处理。

６、摆不正安全与生产的关系，重生产、轻安全、违章指挥的，罚款50元／次，造成事故的罚200元／次，造成重伤以上事故的由矿 研究处理。

７、对业务部门和施工单位所反映的不安全隐患，必须认真对待，给予明确答复，采取相应措施组织落实处理，否则按本条第二款的规定进行处罚。

８、对自己在现场发现的“三违”现象及人员不制止，不处理的，罚款50元／次，造成事故的由矿 研究处理。

９、不得为业务部门追究的安全事故责任者说情、打招呼，违者报矿 处理。

10、必须参加矿组织的安全大检查和安全办公会议，并对本身分管范围内的安全工作作出详细的安排、部署，无故不参加者，罚款50元／次。(二)业务部门工作人员出现以下情况予以处罚：

１、因自身管理不到位或失误造成的一般安全事故罚30元／次，造成重伤事故罚100元／次，造成重大事故由矿研究处理。

２、对在现场发现的各类不安全隐患必须向施工单位现场跟班人员交待清楚，限期整改好，到期进行验收；同时向矿分管领导汇报，并通知施工单位。•否则，罚款30元／次，造成事故的由安全经理组织追查处理。

３、对在现场发现的重大不安全隐患，必须盯在现场，督促施工单位立即进行处理，•并及时汇报矿调度。否则，罚50元／次，造成事故的由安全经理组织追查处理。

４、业务部门主管，因自己或下属工作人员管理不到位，工作落实不到位或失误的，•罚30元／次，对造成一般事故的罚50元／次，造成重伤事故的，罚100元／次，造成重大事故的由矿研究处理。

５、在井下发现“三违”现象及人员，要立即给予制止，提出处罚意见交安检站执行，•并向违章者所在单位领导通报。否则，罚款30元／次，造成事故的，由安全经理组织追查处理。６、业务部门工作人员摆不正安全与生产的关系，重生产，轻安全，违章指挥的，罚50元／次；造成一般事故罚100元／次，造成重伤以上人身事故的降一级工资。

７、业务部门工作人员检查工作不认真细致，走马观花，导致事故隐患不能得到及时发现和排除的，罚30元／次；造成事故的，罚100元／次，造成重大事故的降一级工资。８、业务部门追查事故时徇私舞弊，弄虚作假，欺上瞒下的，罚款100元／次。

９、业务部门不派人参加矿组织的安全大检查的，罚部门主管50元／次；指派的人员不听安排或无故不参加的，罚责任者50元／次。

10、每项工程开工前，由施工单位提出申请，矿工程部组织有关部门按措施要求对该项工程的前期准备工作进行验收，•符合规定的由工程部签发开工合格证方可开工。工程部不组织，罚100元／次；有关部门不派人参加的罚100元／人次；不符合开工条件而强行开工的罚同意开工者200元；造成事故的每次降一档工资。

11、政工部不按《煤矿安全规程》规定组织培训或有关部门不参加的，对责任单位和主管罚100元。

(三)生产、辅助工区干部和专业技术人员出现下列情况予以处罚：

１、严于职守，坚持不安全不生产原则，如失职，不坚持原则，发现一次罚50元；由自身原因当月出现三次及以上者，降一级工资。

２、对业务部门所查出的不安全隐患，必须按要求安排落实处理。不落实处理的罚50元／次，造成一般事故的罚100元／次，造成重伤以上事故的降一级工资。３、深入井下及时查找自身所辖范围内存在的不安全隐患。如对自己辖区内存在的不安全问题视而不见，•每出现一次罚款50元，造成事故的降一级工资。

４、违章指挥或对工人违章作业、冒险蛮干不加制止，发现一次罚款100元。

５、必须坚持一工程一措施。措施的编制在安全上要有针对性，并做到字迹清晰、•图文并茂；每份措施必须传达到所有施工人员并履行签字手续。没措施严禁安排开工。对未参加规程措施学习签字的职工，严禁安排参与施工。否则，对责任者罚50元／次，“规程、措施”签字依据，及时送一份到安检站，否则，每份罚20元，并限期送达。

６、对本单位的“三违”人员不得纵容、包庇，更不得干扰业务科室对“三违”•人员的查处，必须积极协助业务科室对“三违”人员的追查，否则，罚责任者200元／次，并追究领导责任。７、主管负责人和技术员必须参加矿组织安全大检查，对查出的问题必须按要求及时组织整改，•当班处理不完的，现场移交下一班处理，•并把处理情况及时反馈到有关业务科室和矿分管领导，否则，罚责任者50元／次。

8、安排无证人员担任特殊岗位工作的罚50元／次。

9、负责人、•书记对调入本区（队）实习期未满的工人必须签订师徒合同。•不订的，罚负责人、书记各50元／人次；造成事故的，降一级工资。

十一、附 则

发生本细则未列举的“三违”现象或危及安全生产的现象，根据情节轻重，参照本细则相近的条款进行处罚，涉及法律犯罪的“三违”行为由上级或司法部门根据法律裁决。

凡因“三违”罚款无法落实到人头的，罚款金额落实到责任单位，由责任单位落实到人头，勿推诿、扯皮。

特殊情况或情节严重的“三违”人员对其处罚意见应根据当时情况来追查，由矿领导研究决定。

机电设备、运输方面的处罚按《〈矿机电运输管理处罚条例〉》执行。

奖励

１、施工单位当月未发生重伤以上人身事故和重大未遂事故，模范遵守国家有关政策法令，认真贯彻执行《煤矿安全规程》和各项安全措施，在安全工作中做出显著成绩的，给予单位奖励200—2000元。

２、发生事故征兆，立即采取措施或及时报告上级，以及制止违章指挥、违章作业，避免了重大事故，或显著减轻事故危害程度的，给予个人奖励100—1000元。

３、抢救事故有功人员或减轻事故危害程度者，给予个人奖励100—1000元。

４、在安全技术管理、安全设施、安全装备方面有发明创造、有重大改革或推广新技术有卓越成绩的，给予个人奖励200—2000元。

5、对安全管理提出合理化建议被采纳的，给予个人奖励50—500元。

6、抓获破坏或盗窃安全设施、生产设备、器械、工具等嫌疑人或举报属实的，给予个人奖励100—1000元。

7、施工单位对于矿安全检查的安全隐患能按时整改并能及时完成矿领导和有关部门安排的工作任务，给予单位适当奖励。

（六）本细则自2005年12月1日起施行。

（七）、本细则解释权属于公司安全、环保委员会。

第四篇：处罚制度

处罚制度

1无故迟到、早退年累计1次者，每次扣发10元。年累计超过3次（含3次），每次扣发50元；

2.旷工1-2天的，旷工应扣工资=月应发工资总额/当月实有天数×3×旷工天数，员工当年连续旷工1～3天以上（含3天），以严重违反劳动纪律论处，每次扣发100元；做辞退处理员工。

3.员工因急诊或遇特殊情况不能事先办理请假手续的，本人或委托部门主管通知项目经理或人力资源部，待上班后补办相关手续。员工如违反以上规定，事后又无正当理由的，一律按旷工处理。

4.请假或休假、因特殊情况不能按期返回或其它原因需进行假期延长的，必须告知项目经理，由项目报人力资源部备案。但延长期不准超过三天，延期假作旷工处理

5.员工用电脑不得使用外来软盘、光盘，以免感染病毒。涉及工作的务必先查、杀毒再使用。员工如违反以上规定，造成电脑损坏或影响工作，须承担相关责任，并负责赔偿修复费用。

6.员工不得在工作时间上网浏览与工作无关的内容或玩电脑游戏，每次处罚10元

7.在空白介绍信或空白纸张上盖印、未经批准私自盖章、不遵守各项保密制度，给公司带来损失的处以50-200元罚款。

8.凡越权或欺骗使用印章，给公司带来损害的，处以50-200元罚

款。

9.员工发现任何可疑情况或人员，应立即通知保安部、项目，以保证区域内人员、财产的安全。未处理的处罚20元。

10.遇到紧急情况或突发事件时，员工应在保护区域内人员、财产不受损失的前提下，迅速、合理、有效地处理问题，并立即向上级主管汇报情况。未处理的处罚50元至损失费用赔偿。情节严重的并开除处理。

11.员工必须着装上班，未穿戴整齐的第一次引导解说，第二次处

罚10元。

12.不允许利用工作电话打私人电话。如有特别情况的向管理员说

明在使用。

13.员工行为、工作在岗状态不好、大闹、喧哗聚堆聊天，每人处

罚5元。

14.门岗值班漏岗、脱岗、机动车辆管理违反规定进出小区大院，外来人员、物品进出未登记，值班室脏、乱、差。每人每次处罚5元。

15.机动车、非机动车等一切车辆在小区乱停乱放，未处理的处罚5元。

16未对业主投诉扰邻及深夜小区各类人员在小区大声喧哗影响业主生活品质.未处理的处罚 10元。

17.所有员工行为被业主有效投诉，一次警告并书面检讨向业主道歉，检讨书公布。二次处罚50元并开除。

18.值夜班睡觉一次警告处分，二次处罚10元

19.车辆进入收费不撕票的、每次处罚10元。言语引导业主收受其它规定以外的费用导致业主投诉的第一次外以所收金额2倍罚款，第二次作除名处理。

20.监控能看见、现场发现偷盗事件不制止处罚50-赔偿损失或与同案一起移送公安机关处理并开除。

21.保安与社会闲杂人员勾结盗窃业主、公司财物的将移送公安机关处理并开除。

22.对抓小偷（有赃物、证人）每次班组奖励100.23.对工作有突出贡献同事、公司认同：业主认同表扬或送锦旗每次奖50-100元。

24.对危及人身、财产事件处理恰当、汇报急时的每次奖励50-500元

此规定从2012-2-10日起执行

三台县家家美物业服务有限公司

2012-1-31

第五篇：财务部制度

货币资金管理办法

总则

第1条 为加强公司资金管理，确保资金安全完整，提高资金运营效率，促进公司资金规范操作，根据《内部会计控制规范——货币资金》、《现金管理暂行条例》、《银行帐户管理办法》、《支付结算办法》等规定和条例，结合公司生产经营特点和管理要求，特制定本办法。

第2条 本办法的所指的货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款、其他货币资金（含外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款）。

第二则岗位管理

第3条 集团公司及其所属各分公司、子公司的资金专管员和出纳为相应各各单位的货币资金直接责任人员。

第4条 除按照财务管理制度可以代为收取货款的人员代收的货款,以及由出纳授权的其他人员代收的款项外，所有的货币资金的收取专利号 支付只能由出纳或资金专员进行；除以上人员外，禁止其他工作人员直接接触公司的现金和现金支票。

第5条 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管各收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

第6条 公司应严格履行货币资金的授权审批制度。凡涉及货币资金的业务，各相应经办和管理、决策人员应严格按照审批权限表中规定的职权进行审批和办理；对于特殊事项和意外应急事项须临时现金的，须按审批程序中规定的人员口并没有同意后先与办理，事后及时补办手续。禁止未经授权操作货币资金，禁止超越审批权限批复资金。

第三则支付程序

第8条支付申请：各用款单位或个人需要向外付款时，应提前向审批人提交货币资金支付申请（请款单），注明款项的用途、金额、是否属于预算内款项或列明预算金额、支付方式，支付时间，并附经济合同或相关证明文件；内部费用报销参照费用制度执行。

第9条支付审批：审批人根据×××审批流程中规定的权限和程序对支付申请进行审批，对不符合规定的资金支付申请，审批人应予于拒绝。

第10条 支付复核：相应的会计人员对批准后的货币资金支付申请进行复核，主要复核的内容为：

（1）支付申请的批准范围、权限、程序是否正确。

（2）手续及相关单证是否齐全。

（3）金额计算是否准确。

（4）支付方式，支付单位是否妥当。

第11条支付额度和时间控制：对单笔支付额度达5万元的付款或当公司货币资金余额不足时，款项的支付时间由总经理根据公司资金留存的需要进行审批。

第12条 办理支付：相应的出纳人员应根据复核无误的支付申请办理货币资金支付，同时登记好出纳流水帐。

第四则现金管理

第13条现金的使用范围

公司只能在下列规定的范围内使用现金，除此之外，财务支付款项一律以银行转帐：

（1）职工工资、奖金、津贴、补贴。

（2）个人劳动报酬。

（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人原其他支出。

（5）出差人员必须随身携带的差旅费。

（6）零星支出。

（7）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

超过结算起点发上的支出应报经财务部审核批准

第14条 现金的库存管理

（1）公司财务部门应严格执行银行核定的库存现金限额，超过部分及时存入银行。公司库存现金限额不足时，应及时向开户银行提取。

（2）公司当日收款交存银行后还有余额的，应全额存入保险柜，派人值班守护，以保证现金的安全完整。

（3）公司保险柜在未经总经理同意的情况下，不得存私有财产。凡经发现，一律作为公款现金溢余处理。

（4公司不得出借银行帐号，所有银行帐户的开设均需有公司领导的批准手续，对基本存款帐户的开设变更还得经总部财务部的批准同意，以确保银行帐户处于受控状态。

第15条 现金收支的日常管理

（1）公司取得的现金收入，应于当日送存银行。

（2）出纳人员从银行提取现金时，应当填写“现金领用单”，并注明用途和金额、支票号码等，经所在单位总经理批准后提取。

（3）未经银行批准，不准坐支，套取现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。因特殊情况需坐支现金的应当经过批准，并在核定的范围和限额内进行，同时，收支的现金必须入帐反映。

（4）公司派人到外地采购时，其采购款项，一般由财务部门通过银行汇款，不得携带大额现金到外地采购。

（5）公司职工预借差旅费时同，应按出差时间长短、路途远近，预算出所需金额，由出差人员填制借款单，按权限规定审批后借支。

（6）财务部门要加强备用金借款管理，及时办理报帐手续，严禁私人非公务借款。差旅费借款须在公务完毕回程后三日内办理报销手续，上次借款未清的，不得办理新的公务借款。对不按时办理报销手续的，财务部门应发出书面通知，经催办仍不办理报帐手续者，可从借款经办人下月工资奖金中抵扣。

（7）对于现金收入，现金专管员或出纳人员必须当面点清款项并验明货币的真假；对于当面没有履行点验手续而事后发现短缺或假币的，由相应的现金专管员或出纳负责。

（8）对于现金的支出，收款人必须当面点清款项并验明货币的真假，否则，除非有确切的证据证明短款或假币，财务部门及出纳人员不负责任。

（9）出纳人员应建立健全现金帐目，逐笔记载货币资金的收入和支出，帐目应当日清月结，每日下班前前盘点，做到帐款相符。若有长短款要及时向财务部门负责人报告，查明原因及时处理。

（10）财务部门对库存现金要进行不定期的栓查，出纳员每日应盘点库存，保证帐款相符。

（11）负责保管库存现金及支票、空白收据、有关印章的责任人，须确其安全和完整无损、如有短缺，要追究其经济责任。

第五则银行存款管理

第16条结算范围

公司在生产经营过程中，与其他有关单位发生的各种结算业务，除按《现金管理暂行条例》可以使用现金以外，一律要通过银行办理转帐结算，不提直接支付现金和开具现金支票。

第17条帐户的开设

（1）公司应当严格按照国家的有关规定，加强银行帐户的管理，严格按照规定开立帐户，办理存款、取款和结算。

第18条帐户的使用

（1）公司应当严格按照《支付结算办法》的规定使用银行帐户。

（2）任何人不得利用银行帐户办理公司业务以外的收支结算，银行帐户由财务主管或主办会计负责管理。

（3）不准签发空头支票和没有资金保证的其他票据，不准签发远期支票。

（4）不准签发、取得、转让没有真实交易和债权债务的票据。

（5）对于向集团以外单位支付项目，结算金额达到支票起点金额的，必须以转帐方式进行结算。

（6）会计必须在每个月核对当月的银行对帐单并编制银行存款余额调节表；对于调节的事项必须查证原始

凭证对于调节不符的事项应查明原因，及时向经理汇报。

（7）会计须每月对银行存款变动情况进行检查。

第19条日常管理

（1）公司应当按开户银行名称以及存款帐户等，分别设置“银行存款日记帐”，由指定人员，根据收付款凭证逐笔顺序登记，每日终了应结出余额。

（2）公司应定期对银行帐户，每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行帐面余额与银行对帐调节相符。如调节不符，应查明原因，及时处理。

（3）任何人不得违反银行结算法律法规和制度，不得贪污挪用公款。否则一经查出，将严肃处理，触犯刑律的，一律依法追究当事人的刑事责任。

第六则其他货币资金管理

第20条公司对外发生的经济往来，除用现金和银行存款结算外，还可采用其他货币资金结算办法，主要包括：外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金和信用证存款等。

第22条 对外埠存款、银行汇票存款、在途货币资金，信用证存款等其他货币资金，统一由财务部门管理。

第23条 财务部门应建立明细分类帐和台帐，确定专人负责及时记帐的督促有关业务部门管理。

第24条业务部门需要采用外埠存款、银行汇票存款形式办理结算时，须编制用款计划，经财务负责人同意，财务部门方可办理存款手续。

第七则财务印章管理

第25条开立银行帐户时，必须在开户银行预留以下印章印模，作为银行收、付款的必备印签：

（1）财务专用章。

（2）法定代表人或指定人员印章。

（3）出纳私人印章。

第26条公司财务专用章由会计部经理保管，法定代表人或指定人员印章由印签所有人指定人员保管或委托财务人员保管，出纳私人印章由出纳个人保管；严禁财务负责人、出纳之间相互委托保管印章；严禁委托出纳员保管印章。

暂借款管理办法

总则

第1条 为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。

第2条 本规定所指的暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括差旅费借款、零星购物借款、其他临时性借款。

第3条 本规定适用于公司的员工借款管理。

第二则 暂借款管理

第4条 因公出差需借支差旅费时，必须先到财务部领取并填写借款凭证，注明预借金额，并经相关人没审核批准后方予借支。前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，不得再借款。

第5条 对于零星购物借款，应由采购部作出书面采购计划，经相关人员审核批准后方予借支。财务部以采购请款单为借款依据，可领取定额借款（备用金）。定额标准由各部门经理拟订报总经理批准。

第6条 对于个人因私借款，一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。

第7条 办理个人因私借款时，借款人必须填写借款单，注明个人用途，并报经相关人员审核批准后方予借支。财务部以借款单作为还款依据。

第8条 个人借款一般不超过其2个月工资额，超过时须有公司担保人。凡职工借用公款者，在原借款未还清前，不得再借。

第9条 试用人员借支差旅费或临时借款，须由正式员工具担保书或签认担保，方能办理。若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。

第10条 暂借款可使用现金、支票或汇票支付，视不同情况而定。

第11条 借款人应按规定期限及时报销或还款：

（1）对出差人员，在返回公司5个工作日内报销差旅费。

（2）对领用支票、汇票结算的购物借款，使用后5个工作日内报销。

（3）对个人借款，最长不超过2个月还款。

第12条借款人超过报帐期限未报的，将在其当月工资中扣回借款。

第13条 员工借款应由本人办理，禁止代其他人办理借款事宜。

第三则 备用金管理

第14条 各部门人员为保证公务的合理需要，按审批权限报批后，可向财务部预支一定数额的备用金。备用金是为保证公务需要而设，因私不得借支备用金。

第15条 借支备用金时，借支人必须制借支单，经相关人员审核批准后方予借支。借支2000元以上的大额备用金须提前一天通知财务部。

第16条 管理部门公务较多的人员可申请实行定额备用金制度，即可预支保证公务合理需要的一定限额备用金，报销可不抵借支，直接支取现金，实行定额备用金制度人员须经财务部和总经理认可。

第17条借支人必须按规定时限及时结清备用金，前款不清后款不借。

备用金借支人须在公务完毕后个工作日内到财务部结清备用金，实行定额备用金的借支人须每2个月结清一次。每年12月31日前，除12月下旬借支的之外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。

第18条 借支单是财务帐务处理的依据之一，除当日借支当日归还的以外，报销费用时借支单不予退还；归还多借备用金时，由出纳开具收据给报销者本人，借支单也不予归还，收据须妥善保管备查。

第四则 监督和处罚

第19条借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪做它用；否则，应按情节轻重追究责任。

第20条财务部门应定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者可采取扣除工资或其他措施。