拓邦股份财务会计基础工作自查及整改报告(图)

第一篇：拓邦股份财务会计基础工作自查及整改报告(图)

深圳拓邦股份有限公司财务会计基础工(ji1chu3gong1)作自查及整改报告根据中国证券监都委员会深圳监管局.号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》要求和统一部署，..深圳拓邦股份有限公司财务会计基础工(ji1chu3gong1)作自查及整改报告根据中国证券监都委员会深圳监管局.号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》要求和统一部署，.公司通过开展财务会计基础工作自查活动，梳理了财务部门的业务脉络，明确了财务会计工作中的薄弱环节，拓邦股份()财务会计基础工作自查及整改报告(图)，整改报告《拓邦股份()财务会计基础工作自查及整改报告(图)》。在以后的工作中，公司将严格遵照证监局关于财务会计基础工作的要求，进一步加强财务会计基础工作建设，提升财务会计核算水平，确.关键词：报告整改

第二篇：财务会计基础工作专项活动自查

财务会计基础工作专项活动自查报告

深圳市惠程电气股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部颁发的《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》和《会计核算软件基本功能规范》的有关规定，并参照深圳证监局《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》（深证局发[2010]45号）的相关要求，针对财务会计基础工作情况，包括规章、组织机构设置、人员配备以及具体实务环节等进行了自查，具体说明如下：

一，自查组织

公司成立了自查小组，由总经理和财务负责人担任组长、副组长。自查小组成员包括审计部门人员2名，财务部门人员9名。

二，自查时间

2010年5月4日至8日，共5个工作日。

三，自查过程及方式

自查小组成员分 2 人一组，参照《调查问卷》和《常见问题》，逐条对照，采取交叉检查，现场提问，文件查阅和单据抽查等方式，检查公司财务工作的符合项目和不符合项目，符合项目进行情况说明，不符合项目确定整改期限和整改责任人。

四，自查结果

（一）财务管理组织架构方面

1，公司已建立财务管理组织架构，制定了各个岗位的岗位职责，岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约，符合《会计基础工作规范》的要求；

2，公司按《会计法》的规定，聘任财务负责人和会计机构负责人，并有明确的岗位职责和考核制度；财务负责人为公司董事会成员，能够参与并审核公司重大事项，切实履行监管职责；会计主管人员为具有多年的会计和审计工作经验的专业人员；

财务会计基础工作专项活动自查报告

3，财务部制定了各个岗位的任职条件和考核标准，现有财务会计人员均具备相关专业知识和专业技能，具备会计从业资格；其中具有本科学历5人，注册会计师1人，高级会计师1人，中级会计师3人；

4，公司每年制定培训计划，对新颁布的准则和相关法规进行内部培训，全体财务人员参加学习；

5，现有财务人员均是专职人员，没有兼职的情况。会计机构负责人、会计主管人员同公司主要领导没有亲属关系。财务部出纳和会计机构负责人、会计主管人员没有亲属关系；

6，公司设有独立的内审部门，由专门人员负责内部审计工作的实施。

会计人员管理方面存在的问题：

问题 整改措施 整改期限 责任人

没有实行定期轮岗 制定财务岗位定期轮换制度 2010-6-30 徐庆华

（二）财务管理制度方面

1，公司根据《会计法》的规定，结合企业类型和内部管理的需要，建立了相应的内部财务管理制度。公司组织人员在今年4月份对制度进行了修订，增加部分条款，但新修订的制度有待董事会批准后生效；

2，财务审批流程是由财务人员拟定，财务经理和会计机构负责人确认，最后经总经理办公会审议批准，颁布实施；

3，由公司独立的审计部门对财务制度的执行情况，进行定期和不定期的抽查审计，对于检查发现的问题跟踪整改情况和效果；

4，公司制定了重大差错追究制度，对造成会计报告产生重大差错，追究相关人员的责任，并做相应的处罚。

财务会计基础工作专项活动自查报告

财务管理制度还存在以下问题：

问题 整改措施 整改期限 责任人

财务培训制度不完整 制订相应的财务培训制度 2010-6-30 徐庆华

会计核算制度不完整 制定会计政策和会计估计变 2010-6-30 徐庆华

更、前期差错更正和坏账核销

的审批流程

会计人员考核标准不 制定会计人员考核细则 2010-6-30 周杨

够具体，未与绩效挂钩

未建立财务会计相关 对财务负责人和会计机构负 2010-6-30 周杨

负责人管理制度 责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定，报公司董事

会审议批准。

（三）信息系统的建设和管理方面

1，公司目前使用用友总账系统进行账务处理，运行正常。用友总账系统符合《会计电算化》相关规定的要求，但功能相对简单，不能满足公司日益提高的管理需要；

2，公司斥资引进的易飞 ERP 系统第一阶段上线工作已经完成，第二阶段财务各模块正在初始化阶段，按照计划6月份和用友并行使用，7月份正式启用。财务各模块符合会计相关制度规定，能够满足财务核算的要求，提高工作效率，提升会计信息质量；

3，公司财务信息系统符合独立性的要求，控股股东、实际控制人均没有查询、修改公司财务信息系统的权限；

4，系统生成的会计凭证、会计账簿、会计报表均符合《会计法》的要求；能够查询总分类账、明细账的时间、凭证号、摘要、金额等信息；打印的凭证和账簿有连续编号；凭证的编制和审核由不同的人员担任；

财务会计基础工作专项活动自查报告

5，财务人员没有兼任系统管理员，系统管理员由公司信息部门的人员担任。

信息系统的管理还存在以下问题：

问题 整改措施 整改期限 责任人

没有各岗位的操作 各个岗位的会计人员编写各 2010-8-30 各岗位财

手册 自的系统操作手册 务人员

易飞财务系统没有 为了控制各个岗位的操作权 2010-6-30 徐庆华

权限清单 限，应该列出权限清单，制

定权限变更申请程序

（四）会计核算方面

1，会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求，签字齐全，定期装订，专

人保管，原始单据完整合法；

2，公司使用用友财务系统记账，凭证每月打印一次，账簿每年打印一次。公司发生经济业务都及时入账，出纳每天编制现金和银行存款日记账，做到日清月结；

3，公司有制定会计档案保管制度，指定专人保管会计档案，设置专门的会计档案室，会计档案按，分别存放在不同的文件柜当中，并加锁确保安全。调阅会计档案需登记，移交、销毁会计档案需办理相关手续；

4，公司由专人负责编制会计报告，能独立编制合并财务报表和报表附注，总账会计为高级会计师，有足够的专业判断和处理能力；财务报告符合要求，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。报告签字完整，加盖公章；

5.公司已根据《企业会计准则》及相关规定，结合所处行业特征和自身生产经营特点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中详细披露。

会计核算存在以下问题：

财务会计基础工作专项活动自查报告

问题 整改措施 整改期限 责任人

模具按低值易耗品 将模具转成固定资产，录入 2010-7-30 周杨

核算 ERP系统核算

由于 ERP 处在上线 加强对系统数据的监控，发 2010-8-30 周杨

初期，成本核算不够 现问题，要求相关部门及时

准确，有待改善 改正

会计科目设置不合 费用类科目应增加明细科 2010-5-30 孙文杰

理 目，如：服务费、审计费等；

应付账款科目增加“应付暂

估”科目；

未明确分级审批权 制订明确的分级审批权限 2010-6-30 周杨

限

（五）对子公司的监控方面

1，目前对位于香港的全资子公司和位于深圳的控股子公司，能够有效的监管，委派财务人员，开立账户和大额资金的支出需经过总公司的批准。另外三家非全资子公司，地理位置较远，通过财务报表的检查，来保证资金管理安全。

2，公司要求子公司每月按照计划时间报送财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表和科目余额表等。

对子公司的监控存在以下问题：

问题 整改措施 整改期限 责任人

未对下属子公司的 拟2010年7月份开始对下属 2010-7-30 周杨

资金情况进行实地 子公司的资金情况进行检

检查 查，包括资金往来、资金借

贷、资金使用等情况

未对子公司实行全 拟2010年下半年对子公司实 2010-8-30 徐庆华

财务会计基础工作专项活动自查报告

面预算管理 行预算管理，母公司对其预

算执行情况进行分析、监控

未对子公司财务人 制定对子公司财务人员的任 2010-9-30 周杨

员进行统一管理 职条件、招聘程序、培训和

考核制度，并进行统一备案

未组织子公司财务 拟下半年组织对子公司财务 2010-9-30 徐庆华

人员进行统一的培 人员的培训，提高财务人员

训 整体业务水平，统一母子公

司财务会计政策。

深圳市惠程电气股份有限公司

2010 年5 月28 日

第三篇：民主评议行风工作自查及整改报告

xx民主评议行风工作自查及整改报告

根据医院民主评议行风专题会的要求，我科立即从各个方面进行自查并提出整改意见总结如下：

一、xxx年x月x日召开科务会认真传达院民主行风专题会的会议精神，再次强调了民主行风评议的意义及评议的主要内容，对全体医务人员进行了医德医风及行风教育，提高了对行风建设重要性 的认识。同时提出了在民主行风评议活动中要体现每位职工的责任感、公正性和客观性。

二、再次学习了《xxx年民主评议行风工作实施方案》。

三、科主任按照《xxx行风建设责任书》的九项要求对照自身逐一评价检查，均能按照责任书要求落实，无违反责任书规定行为。

四、科室按照《xxx年民主评议行风工作实施方案》中“十查十看”的要求逐一进行自查，均无检查内容中涉及的问题、事件、行为。特别是医务人员收受“红包”、“回扣”和乱检查、乱收费等违纪违规的问题没有发现，也无一举报。在医疗服务中也无存在“硬”“冷”“顶”“推”的行为及投诉。

五、整改措施

1、加强全科医务人员的医德医风及行业作风教育，继续深入开展“弘扬白求恩精神，做白求恩式医务工作者”的宣传教育，树立全心全意为病人服务的意识，倡导忠于职守、爱岗敬业、精益求精、乐于奉献的行业风尚，继续加强法制教育、行业纪律和警示教育，使警钟长鸣，使每位医务人员自觉抵制医药购销和医疗服务中的不正之

风，努力构建和谐医患关系。

2、完善各项制度，重点抓落实。

3、加强监督检查，特别是对合理用药、合理检查、合理治疗。

4、健全医德医风考核，切实与个人年终考核挂钩。

5、严肃查处违纪违规行为及医疗投诉，特别是收受“红包”、“回扣”的行为。公开受理举报。

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第四篇：学校消防安全工作自查及整改报告

学校消防安全工作自查及整改报告

为贯彻2011 年8 月19 日四川省“切实加强当前消防工作的电视电话会议”精神，学校领导非常重视。8 月 20-23 日，学校认真开展了消防安全自查及整改工作。现将其情况汇报如下：

一、隐患整治机构

组 长：„„

副组长：„„ „„

成 员：„„ „„ „„ „„ „„

二、隐患排查内容 1.主要检查教室、食堂、小卖部、教师宿舍、办公用房、建修工地等校园内相关消防安全设施。2.对违章使用大功率电器及私自乱拉电源线等进行全方位检查，并给予及时处理。3.对消火栓、灭火器等消防器材的正常使用，做好日常保养与维护。4.对用气、用火的管理，学校安排专人 坚持重点时段巡查制度（有情况随时呼叫），做到发现消防安全隐患能及时消除。

三、隐患排查结论 学校为期 3 天的安全自查与整改工作，总的情况令人比较满意，没有发现较大的消防安全隐患。但也存在一些不容忽视的安全细节问题，比如个别教职工使用大功率电器炒菜、做饭，以 及建修工人照明线路安装不规范等。

四、隐患整治举措 1.学校对此次检查结果进行通报，并对相关人员进行严肃的批评教育。2.秋季开学前，召开教师、学生消防安全教育大会，印发消防安全相关资料，并要求各班开展以消防安全为主题的班会活动。3.学校设法加强消防方面的资金投入，提升实验室、档案室、财会室等重点部位的防火能力。4.加强消防安全责任人制度，要求各级安全责任人高度重视，并持之以恒，定期进行消防安全检查工作。5.完善《消防安全工作预案》，加强消防队伍建设，形成学校消防安全长期、有效的“防火、灭火”工作机制。

“隐患胜于明火，责任重于泰山”。消防安全工作是一项常抓不懈的工作，学校将本着“一切为了学生，为了学生的一切，为了一切的学生”的服务宗旨，进一步加强消防安全教育，不断完善消防安全措施，确保师生生命财产安全。

第五篇：“五五”普法工作自查及整改报告

“五五”普法工作自查及整改报告

2006年以来，我公司五五普法工作在XXXXXX公司“五五”普法工作领导小组和XXXXX法制建设领导小组办公室的领导和指导下，认真贯彻中共中央转发的《中央宣传部关于在公民中开展法制宣传教育的第五个五年规划》、全国人大常委会第二十一次会议作出的《关于加强法制宣传教育的决议》，按照XXXXXX公司“五五”普法规划和XXXXXX普法规划等有关文件的要求，结合我公司实际，在全公司认真开展了“五五”普法的各项工作。现根据XXXXXX公司《关于印发“五五”普法依法治理工作考核验收实施办法的通知》（XXXX经[2010]42号）的精神，将我公司“五五”普法工作自查报告如下。

一、加强领导，做好安排部署

开展好“五五”普法工作是一项长期而艰巨的工作，我公司始终把加强领导和狠抓规划落实作为普法的首要任务。

（一）领导重视，机构健全。为加强对我公司“五五”普法工作的领导，保障“五五”普法工作的顺利开展，我公司于2006年成立了“五五普法”工作领导小组，由公司总经理任组长，负责全公司的“五五”普法工作；党委书记任副组长，综合部具体分管普法工作；公司党委委员和各部门负责人为成员，各部负责人具体负责各部的普法工作，领导小组定期召开会议，讨论和考核普法工作；领导小组下设办公室，普法办设在公司综合部，具体承办普法工作的日常事务，各部协助承办；工作中，随着人事变动，及时调整了普法工作领导小组，做到了机构健全、职责明确、人员落实，形成了普法工作齐抓共管的良好局面。

（二）制定规划，及时动员。我局及时制定了“五五”普法规划，并及时召开了“五五”普法工作动员大会，由公司总经理在会上作了动员报告，明确了我公司“五五”普法教育的指导思想、主要目标和工作原则，主要任务、教育对象和工作要求、工作步骤和主要安排，全面指导“五五”时期普法工作。

（三）制定计划，分年实施。我公司依据“五五”普法五年规划，每年初制定法制宣传教育工作安排意见，年末开展总结，确保“五五”普法规划得到全面的贯彻落实。

二、加强宣传教育，提高法律素质，依法治企，依法管企

加强法制宣传教育，对于各项工作的顺利开展具有十分重要的意义。我公司在普法工作中，把法制宣传教育分为领导干部、管理人员和企业职工三个层次进行，加大对领导干部和管理人员的宣传教育，结合行业特点，采取多种形式组织干部职工学习法律、法规，利用多种形式向企业职工宣传法律。

（一）深入学习宣传宪法，提高职工，特别是干部和党员的宪法意识。紧紧围绕基本权利与基本义务相统一的宪法原则，组织职工持续深入地学习宪法，提高了全公司职工，特别是干部和党员的宪法意识。组织职工学习党和国家关于民主法制建设的原则、方针、政策和理论，加强职工社会主义法治理念的教育。组织职工学习宣传国家基本法律制度，培养职工的民主

法制观念、爱国意识和国家安全统一意识。

（二）组织学习宣传企业管理及电力法律法规。我公司把《公司法》《电力法》等法律法规作为重点学习内容，不断提高干部职工的电力法律素质，树立依法治公司、依法管理公司观念，为我公司发电事业的发展营造了良好的法治环境。

（三）组织学习规范市场经济秩序的法律法规。我公司加强《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规宣传教育，增强职工维护合法权益的意识；加强了《知识产权法》、《招标投标法》、《国有资产管理法》等方面法律法规的宣传教育，进一步规范招投标行为；开展了人口、资源、环境和公共卫生等方面的法律法规宣传教育，推进节约型单位建设，教育职工为推进资源节约型和环境友好型社会建设作贡献。

（四）组织学习与职工生产生活密切相关的法律法规。我公司加强了安全生产、交通安全、劳动保障等方面法律法规的宣传教育，增强了职工的安全生产意识。工会加强了保障职工、妇女的权益相关法律法规宣传教育，引导全公司职工依法表达自己的利益诉求，依法解决各种矛盾和纠纷。

（五）坚持集中宣传和日常普法教育相结合。充分利用各种法制宣传月、宣传周、纪念日等，广泛开展职工喜闻乐见的宣传教育活动，重点是利用“12.4”全国法制宣传日开展集中宣传教育活动，营造学法用法的氛围。

（六）坚持普法与法治实践相结合，进一步推进依法治理公司、依法管理公司工作。坚持法制宣传教育和法治实践相结合，把法制宣传融入了公司管理工作中，努力提高依法治理公司、依法管理公司工作的水平。

三、加强宣传阵地建设，注重普法效果

（一）开展多种形式的宣传，扩大法制宣传覆盖面。充分利用办公网络、网站、内部简报《**之声》、黑板报等多种形式开展法制宣传教育，扩大宣传的覆盖面。特别是在每年“12.4”全国法制宣传日开展集中宣传教育活动。

（二）以职工政治学习会为平台，增强法制教育的实效性。通过职工政治学习会，组织职工学习法律法规、开展座谈会、讨论会、观看录相、开展知识竞赛等文化活动开展法制宣传教育，提高职工的法律素质，不断增强法制教育的实效性。

四、关于“五五”普法工作期间的不足与缺陷

（一）尚未建立健全普法工作目标管理考核制度和奖惩制度。将法制宣传教育和依法治理工作纳入行政综合目标考核、精神文明建设目标考核和各部门的目标考核，有助于完善考核机制；将普法依法治理工作与评先表彰工作和工作目标考核挂钩，作为工作考评的重要内容。有利于提高干部职工的学法用法的兴趣。2010年4月份，我公司普法工作领导小组在充分认识到普法工作过程中存在以上问题的情况下，已初步形成了下一步改进的办法与措施。

（二）普法经费保障不足。我公司根据法制宣传教育工作能够达到明显的效果的需要，需要进一步加大法制宣传教育学习宣传资料的经费和奖励经费及培训经费，每年经费使用都有不

足。

（三）尚未建立法制宣传队伍。要将普法工作做得有声有色，应当有一个稳定的、业务精的普法宣传队伍，在“五五”普法期间，我公司的宣传工作一直有综合部配合领导小组进行，这种兼职工作决定的普法工作效果有限性。

五、普法工作整改措施

针对我公司在“五五”普法工作期间存在的问题，公司普法工作领导小组专门进行了研究并对下一步工作进行了步署：

（一）建立健全了普法工作目标管理考核制度和奖惩制度。将法制宣传教育和依法治理工作纳入行政综合目标考核、精神文明建设目标考核和党支部的目标考核，进一步完善了考核机制；将普法依法治理工作与评先表彰工作和工作目标考核挂钩，作为工作考评的重要内容。同时，实行法制宣传教育目标任务，对相关责任人开展普法单项目标考核，考核分在95分以上的，给予责任人单项奖，考核分在95分以下的单位，取消责任人单项奖。

（二）进一步加强普法经费的保障措施。我公司根据法制宣传教育工作的需要，力求落实法制宣传教育学习宣传资料的经费、奖励经费及学习经费。通过向北方公司申请，提出下一相关经费计划。

（三）加强法制宣传队伍建设。在普法工作领导小组的领导下，我公司计划建立一支稳定的普法宣传队伍，通过加强对宣传队伍的法律理论学习，提高宣传队伍的法制素养与业务能力，从而保障干部职工对法律理论学习的深入性、连惯性、多样性。从而保障未来普法工作的全面实施。

普法工作是一项长期的工作。我公司将继续以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，在充分认识到公司在“五五”普法工作中取得的成绩的同时，也要清醒地认识到在工作中的不足之处，通过扬长避短，改进工作中的不足，进一步搞好法制宣传教育工作，全面提高职工特别是领导干部的法律素质，全面提高依法治企、依法管企的水平，促进各项工作顺利开展。