中国建设银行个人住房装修贷款会计核算手续(试行)

第一篇：中国建设银行个人住房装修贷款会计核算手续(试行)

中国建设银行个人住房装修贷款会计核算手续（试行）

为规范个人住房装修贷款的会计核算，根据《中国建设银行个人住房装修贷款管理办法》、《中国建设银行会计核算手续》、《中国建设银行担保物、偿债物管理及会计核算手续》、《中国建设银行储蓄会计制度》等有关措施规定，特制定本核算手续。

第一章 个人住房装修贷款会计核算基本规定

一、个人住房装修贷款由零售业务部门组织会计核算。

二、借款人支用贷款时采用直接提款方式。即将贷款从借款人贷款户转入借款人在我行开立的活期储蓄存款账户，由借款人自行支付装修款费用。

三、借款人归还贷款本息可选择下列方式：

（一）柜台还款方式。指借款人直接到贷款经办行或所属零售业务网点交存现金或转账（提示票据及其他结算方式）还款。

（二）委托扣款方式。根据借款合同，贷款经办网点从借款人开立的活期储蓄存款账户（储蓄卡、存折等）中扣收贷款本息。

四、结息

（一）正常贷款结息分两种情况：

1.贷款期限在一年（含一年）以下的，实行到期一次还本付息，利随本清，结息日对年对月对日计算。

2.贷款期限在一年以上的，实行按月等额偿还贷款本息，并按月结息。借款人以柜台还款方式偿还贷款本息的实行单户结息；借款人以委托扣款方式偿还贷款本息的实行批量结息，结息日为月末最后一日。

（二）逾期贷款的结息逾期贷款按月结息，结息日随正常贷款。

（三）应收利息应计算复利，复利按月结息，结息日随正常贷款。

五、借款人按月还款的期限

（一）以柜台还款方式还款的，在当月内的任何一天还款均视为正常。

（二）以委托扣款方式还款的，借款人应在月末最后一日前将还款资金足额存入扣款账户，贷款经办网点进行扣款时，未收到款项时，按逾期进行处理。

六、借款人超过正常的还款期限，未按合同规定的分期还款计划偿还贷款，应将未偿还

部分视为逾期贷款并计算逾期利息。

发生逾期贷款时，营业网点应及时通知零售业务部门，由零售业务部门负责催收。借款人收到催款通知，以柜台还款方式偿还。

七、借款人按月等额偿还贷款利息，其归还贷款本息的计算公式：

还款总期数

月利率×（1＋月利率）

每月还款额＝————————————————×借款金额

还款总期数

（1＋月利率）－

1贷款经办网点计算借款人每月应偿还的贷款利息时，第一个月、提前全部还款及最后一个月按实际使用天数计算利息，其余各月不分大小月均按30天计算。

八、借款人可提前归还全部贷款，但不得提前归还部分贷款。借款人提前归还贷款时，应提前通知贷款经办行，经贷款经办行同意办理还款手续。

九、各贷款经办网点每年与借款人至少核对一次贷款账。

第二章 会计科目、会计凭证与账簿

一、会计科目

（一）会计科目

零售业务部门在“494个人消费贷款”，一级会计科目下分别设“短期个人住房装修贷款”、“长期个人住房装修贷款”二级科目，贷款期限在一年以下的（含一年）的在短期贷款二级科目核算，贷款期限在一年以上的在中长期贷款二级科目内核算，按借款人设户。

851利息收入

本科目下设“个人住房装修贷款利息收入户”，收入时记贷方，季末上划会计部门时记借方。

应收利息、催收贷款利息的核算科目与个人耐用消费品贷款的会计核算相同。

二、会计凭证、账簿

个人住房装修贷款的会计凭证按《中国建设银行个人耐用消费品贷款会计核算手续（试行）》规定使用；账簿采用《中国建设银行个人耐用消费品贷款会计核算手续（试行）》规定的“个人××贷款明细账”格式。

第三章 发放贷款的核算

一、开立贷款账户

零售业务部门应填制一式两分“开立贷款账户通知书”，一份留存，另一份送贷款经办网点。贷款经办网点收到贷款合同副本和“开立贷款账户通知书”后，据以为借款人办理开户手续，将贷款额度、期限、利率、户名、账号等登记在贷款账簿账首，并将贷款账号提供给借款人，借款合同应专夹保管，“开立贷款账户通知书”作贷款凭证的附件。

二、发放贷款

借款人填制一式五联的“个人（住房装修）贷款支付凭证”，贷款经办网点规定审查无误后办理转账，会计分录：

借：个人消费贷款——××贷款户

贷：活期储蓄存款——××存款户

第四章 归还贷款本息的核算

一、柜台还款方式的会计处理手续

（一）现金方式

借款人还款时，应填制一式两联“现金交款单”，在“款项来源”栏注明“归还第×个月个人住房装修借款”字样。

零售业务网点收到借款人填制的“现金交款单”及现金审查无误后，加盖“现金收讫章”，第一联退借款人，第二联“现金交款单”作处理如下：

1.贷款经办网点直接收取现金的处理

结计借款人贷款户的利息，打印一式三联“计算利息清单”，计算本期应还贷款本金，并打印一联“转账贷方凭证”，以“转账贷方凭证”做贷款户的记账凭证，第二联“现金交款单”和第一联“计算利息清单”作附件，“计算利息清单”第二联作利息收入户的记账凭证，“计算利息清单”第三联退借款人，会计分录：

借：现金——业务现金户

贷：个人消费贷款——××贷款户

贷：利息收入——个人住房装修贷款利息收入户

2.非贷款经办网点代收现金的处理

根据“现金交款单”第二联编制两份“个人消费贷款代收清单”和一份“内部往来划收款报单”，以“内部往来划收款报单”作贷方记账凭证，“现金交款单”和一份“个人消费贷款代收清单”作附件，会计分录：

借：现金——业务现金户

贷：内部往来——××往来户

将一联“个人消费贷款代收清单”和“内部往来划收款报单”通过系统内票据传递方式送主管行会计部门，委托会计部门将款项划至贷款经办网点。贷款经办网点收到款项后作如下处理：

借：内部往来——××往来户

贷：个人消费贷款——××贷款户

贷：利息收入——个人住房装修贷款利息收入户

（二）储蓄卡、存折等方式

借款人用储蓄卡、存折方式还款的，应先办理取款手续，然后按上述方法还款。

二、委托扣款方式的会计处理手续

结息日营业开始，零售业务网点生成扣划数据，从借款人储蓄存款账户中及时扣款。扣款时，打印一份“个人消费贷款代扣清单”，作记账凭证附件，会计分录：

借：活期储蓄存款——××存款户

贷：个人消费贷款——××贷款户

贷：利息收入——个人住房装修贷款利息收入户

如借款人需“计算利息清单”作回单，可打印“计算利息流水单”交借款人。

三、借款人提前归还全部贷款的会计处理

提前全部归还贷款本息的，贷款经办网点根据贷款账户余额按实际使用期限（从上期结息日到本次归还贷款本息日止）结计利息，其余会计处理手段比照本章“一”的有关手续处

理。

第五章 逾期贷款的核算

一、柜台还款方式

每月还款期最后一日，借款人未来归还贷款，贷款经办网点结计借款人贷款户利息，打印一式三联“计算利息清单”，计算机自动计算应偿还贷款本金数，只作逾期记录标志，在账簿上不作逾期记载，应计利息作账务处理，会计分录：

借：应收利息——××借款人户利息户

贷：利息收入——个人住房装修贷款利息收入户

二、批量扣款方式

（一）借款人账户款项不足的，按本章“一”的手续处理。

（二）发生逾期贷款后，借款人应到营业网点办理逾期部分的还款手续。

三、贷款全部逾期的处理

借款人全部贷款到期后，应将尚未归还的全部贷款余额结转到“逾期贷款”栏内。结转时，贷款经办网点打印两份“个人消费贷款逾期贷款本息清单”，根据“个人消费贷款逾期贷款本息清单”记载贷款账，在“摘要”栏记载“结转逾期”字样，同时记正常贷款栏的“贷方”和“逾期贷款”栏的“借方”，并按规定计算罚息。

在账务处理完毕后，将“个人消费贷款逾期贷款本息清单”一份送零售业务部门，另一份装订在当日凭证“个人消费贷款”科目的后面。

四、逾期贷款的偿还

借款人归还逾期贷款时，应按逾期贷款的天数结计逾期贷款利息，会计分录：

借：活期储蓄存款——××存款户

贷：个人消费贷款——××贷款户

贷：利息收入——个人住房装修贷款利息收入户

同时收取应收利息并结计应收利息复利，会计分录：

借：活期储蓄存款——××存款户

贷：应收利息——××借款人户利息户

贷：利息收入——个人住房装修贷款利息收入户

五、逾期贷款期限超过一年的，其利息在“催收贷款利息”科目核算。

（一）结计催收贷款利息时，作会计分录：

借：催收贷款利息——××借款人户利息户

贷：待转营业收入——个人消费信贷户

（二）归还催收贷款利息时，应结计催收贷款利息复利后，作会计分录：

借：活期储蓄存款——××存款户

贷：催收贷款利息——××借款人户利息户

贷：利息收入——个人住房装修贷款利息收入户

同时结转待转营业收入，会计分录：

借：待转营业收入——个人消费信贷户

贷：利息收入——个人住房装修贷款利息收入户

六、其他事项的核算参照《中国建设银行个人耐用消费品贷款会计核算手续》办理。

第六章 对账

对账时，由贷款经办网点逐户打印对账单一式两联，加盖业务公章后交借款人。借款人核对无误后，在一联对账单上签字退贷款经办网点。贷款经办网点留存装订，保存期限至借款人还清全部贷款本息后。

第二篇：中国建设银行个人住房装修贷款操作规程(试行)

中国建设银行个人住房装修贷款操作规程（试行）第一章总则

第一条为满足居民住房装修融资的需要，根据《中国建设银行个人住房装修贷款管理办法》和有关规定，制定本操作规程。

第二条个人住房装修贷款（以下简称住房装修贷款）是指中国建设银行（以下简称建设银行）向个人客户发放的用于装修自用住房的人民币担保贷款。

住房装修贷款可用于支付家庭装潢和维修工程的施工款、相关的装修材料款、厨卫设备款等。

第三条住房装修贷款实行“有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。

第四条住房装修贷款由零售业务网点受理并初审，支行零售业务部门审查，较小金额的贷款由支行信贷管理委员会授权下的贷款审批人以个人名义审批并负责；较大金额的贷款由支行全体贷款审批人会议集体审批。

第二章贷款对象和条件

第五条住房装修贷款对象为年满十八周岁至六十周岁具有完全民事行为能力的中国公民。

第六条凡申请住房装修贷款的借款人必须符合以下条件：

（一）有当地常住户口或有效居住身份证件，装修的房屋是自住房屋；

（二）有稳定、合法的收入来源，有按期偿还贷款本息的能力；

（三）能够提供建设银行认可的担保方式；

（四）与装修企业签订有《家庭装修工程合同》，或与装修材料供应商签订有《购买家庭装修材料合同》、《购买厨卫设备合同》，有家庭装修预算书；

（五）在建设银行开立活期储蓄账户；

（六）建设银行规定的其他条件。

第三章贷款额度、期限和利率

第七条住房装修贷款起点人民币5000元（含5000元），最高不得超过人民币15万元（含15万元）。其中：采用抵押方式担保的，贷款额度不超过抵押物价值的70%；采用质押方式担保的，贷款额度不超过质押财产价值的80%；采用保证方式担保的，贷款额度不超过5万元。

第八条贷款最短期限为半年，最长期限不超过5年（含5年）。

第九条住房装修贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款利率执行。贷款期限在1年以内（含1年）的，实行规定利率，遇法定利率调整不分段计息；贷款期限在1年以上的，遇法定利率调整，于下年初开始，按相应利率档次执行新的利率规定。

第四章贷款申请的受理和审查

第十条借款人应到经办行指定的零售业务网点办理贷款申请手续。经办人应当主动热情接待申请贷款的客户，向客户介绍建设银行个人住房装修贷款的条件、利率、期限、用途、担保、还款方式、违约处理、办理程序及借款人需承担的各项费用等，解释住房装修贷款的有关规定，明确告知借款人和保证人应当在建设银行进行资信调查时给予协助。

第十一条借款人申请住房装修贷款应填写《中国建设银行个人住房装修贷款申请表》（附式1），并提供如下资料：

（一）有效身份证件的原件和复印件；

（二）建设银行认可部门出具的借款人收入证明；[!--empirenews.page--]

（三）与装修企业等签订的《家庭装修工程合同》《购买家庭装修材料合同》、《购买厨卫设备合同》、，以及家庭装修预算书；

（四）装修企业的营业执照和资格证书复印件；

（五）以抵押和质押方式申请贷款的借款人，应提供抵押物或质押财产权利凭证清单、权属证明及有权处分人（包括财产共有人）同意抵押或质押的证明；由第三方提供保证的，应出具保证人同意提供担保的书面文件和有关资信证明材料；

（六）贷款行要求提供的其他资料。

营业网点应审查客户提交的资料是否齐全，原件与复印件是否一致，并填写《个人消费信贷材料清单》，原件经当面审查后退还贷款申请人。

第十二条贷款行收到借款人的借款申请和各项资料后，经办人应对借款人和保证人的资信状况、偿还能力以及资料的真实性、合法性进行调查，调查限定在10个工作日内并给予借款人答复。具体调查内容如下：

（一）借款人按规定提供的材料是否齐全；

（二）借款人所提供的材料是否真实有效，材料之间是否吻合；

（三）借款人的资信及收入状况是否能够按时偿还贷款本息，保证人是否有保证能力；

（四）抵押物或质押财产的所有权是否属于抵押人或出质人，是否已设定抵（质）押及其他相关情况；

（五）保证是否符合《中国建设银行个人住房装修贷款管理办法》的要求。

第五章贷款的审批与发放

第十三条对符合贷款条件的，经办人审查后，应提出贷款额度、期限、利率、担保方式、还款方式等具体意见，并填写《建设银行个人住房装修贷款审批表》（附式2），经部门负责人签署意见后，按审批权限报批。

第十四条经审批同意贷款的，建设银行告知借款人贷款额度、期限、利率、还款方式、逾期罚息、质物或抵押物的处理方式和其他有关事项。借款人持有效身份证件和《个人消费信贷材料清单》回执到贷款银行办理贷款手续，签订《中国建设银行个人消费信贷借款合同》（以下简称《借款合同》）和《抵押合同》或《质押合同》，采用保证方式的，保证人必须同时到贷款行签订《保证合同》。

第十五条经办行与借款人签订借款合同后，依据《借款合同》，将贷款划转到借款人在我行开立的储蓄存款账户。

第六章贷款担保

第十六条借款人向建设银行申请住房装修贷款必须提供有效担保。担保可以采取抵押、质押、保证的方式。

第十七条借款人以自有财产或第三人自有财产进行抵押的，建设银行要与借款人或第三人签订《中国建设银行个人消费信贷抵押合同》。

抵押物必须经评估并办理抵押登记手续，必要时可要求借款人办理抵押物的公证、保险手续，其相关费用由借款人承担，在保险中应明确第一受益人为建设银行，保险期限不得短于贷款期限。

第十八条借款人以自己或者第三人的符合规定条件的权利凭证进行质押的，建设银行要与借款人签订《中国建设银行个人消费信贷质押合同》，可以质押的权利凭证包括：

（一）有价证券。包括政府债券、金融债券和AAA级企业债券；[!--empirenews.page--]

（二）建设银行签发的个人定期储蓄存单；

（三）建设银行认可的其他资产。

贷款到期日不得长于质押权利凭证的到期日。

第十九条借款人以保证方式提供担保的，保证的形式是连带责任的保证，建设银行要与保证人签订《中国建设银行个人消费信贷保证合同》。保证人必须是法人或公民。

法人必须是经国家工商行政管理机关核准登记并办理年检手续，具有代为清偿能力的企业法人、公司法人或者其他经济组织。

公民应当是国家行政机关、事业单位、经济管理部门和金融企业职工。

第二十条在资产抵押期间，借款人有维护、保养、保证抵押品完好无损的责任，并随时接受贷款人监督检查。未经贷款行同意，借款人（抵押人）不得将抵押物转让、出租、变卖、馈赠或重复抵押。

第七章贷款的管理与回收

第二十一条贷款行应建立个人信用登记制度，对每一位贷款客户建立个人档案，登记有关情况作为历史资料留存；对借款人的贷款材料应按照《中国建设银行贷款档案管理办法》的要求妥善保管，实行借阅登记制度，不得对外泄露借款人的个人资料。

第二十二条在合同有效期内，贷款行应按照贷款管理的有关规定对借款人及保证人的收入状况、贷款的使用情况、抵押物价值变化情况、性能状况等进行监督检查。实行保证方式的应对保证人的信誉和代偿能力进行监督，并要求借款人和保证人提供协助。

检查结果应当有书面记录，并归档保存。

第二十三条贷款的偿还。

（一）贷款期限在1年以内（含1年）的，实行到期一次还本付息，利随本清；

（二）贷款期限在1年以上的，借款人从贷款支用的次月起按月等额偿还贷款本息。

计算公式如下: 还款总期数月利率×（１＋月利率）每月等额还款额＝－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－×借款金额&n bsp;还款总期数（１＋月利率）－１

第二十四条建设银行扣收贷款本息的方式有两种，每个借款人只可选用其中一种方式还款。

（一）贷款银行根据借贷双方在《借款合同》约定的还款计划、还款日期，从活期储蓄账户中扣收当期应偿还贷款本息。若扣款账户被冻结、挂失则借款人应重新提供扣款账户。

（二）借款人到建设银行营业网点偿还。

借款人归还逾期贷款则只能采取第二种方式。

第二十五条借款人提前归还全部贷款本息应当提前15天通知贷款行，经贷款行同意后办理提前还款手续。借款人提前还款，应当到原贷款经办网点办理手续，已计收的利息不随期限、利率变化而调整。

第二十六条借款人偿还贷款本息后，《借款合同》自行终止。建设银行应在《借款合同》终止后20日之内办理抵押或质押登记注销手续，并将财产或权利等凭证退还给借款人。[!--empirenews.page--] 第二十七条住房装修贷款不得展期。借款人未按期偿还贷款本息时，自约定还款日次日起按中国人民银行的规定计收逾期利息；借款人未按期支付贷款利息，建设银行按人民银行有关规定计收复利。在逾期贷款偿还之前，经办行每月向借款人及保证人及时发送书面催收通知，直至贷款本息收回。

第八章违约与纠纷的处理

第二十八条《借款合同》需要变更时，应由借贷双方协商同意，并依法签订变更协议；有保证人的，应征得保证人同意。变更协义未达成之前，原《借款合同》继续有效。

第二十九条保证人失去担保资格和能力，或发生合并、分立或破产时，借款人应变更保证人并重新办理担保手续。

第三十条借款人死亡、丧失民事行为能力或经人民法院宣告失踪、死亡的，借款行应主动向人民法院主张权利，由借款人的合法继承人或财产代管人在借款人的财产范围内继续履行《借款合同》约定的还款义务。若借款人无继承人或财产代管人，或继承人或财产代管人拒绝履行《借款合同》的，贷款经办行应当及时处分抵押物和质押财产。

第三十一条借款人有下列行为之一的，属于违约：

（一）未按合同约定的还款计划归还贷款本息；

（二）向贷款人提供虚假文件和资料；

（三）借款人拒绝或阻挠贷款人定期监督检查的；

（四）未经贷款行同意，借款人将设定抵押权的财产拆迁、出售、转让、赠与或重复抵押的；

（五）借款人用于抵押、质押的财产不足以偿还贷款本息，或保证人因意外情况不能承担连带责任保证，而借款人未按要求重新落实抵押、质押或保证的；

（六）违反本办法或《借款合同》规定的其他行为。

第三十二条借款人有第三十一条所列行为之一时，贷款人可视借款人违约情况，采取以下一种或数种债权保护措施：

（一）限期纠正违约行为；

（二）按中国人民银行规定收取逾期贷款利息；

（三）从借款人账户中直接扣款，偿还贷款本息；

（四）按合同约定处分抵押物、质押财产，清偿贷款本息；

（五）依法追索保证人连带责任；

（六）解除合同，并提前收回原发放的贷款；

（七）依法采取其他必要措施。

第三十三条经办行应当按照本规程及时办理贷款，由于经办行的责任影响借款人按《借款合同》规定使用借款，经办行应当按日息万分之四向借款人支付违约金，并按照建设银行有关规定追究行内有关当事人责任。

第三十四条借贷双方发生纠纷时，应协商解决；如协商不成，任何一方均可依法向贷款行所在地人民法院起诉。

第三十五条借款人因住房装修质量与装修企业发生纠纷以及因建材或厨房设备质量与销售商发生纠纷时，双方应自行协商解决，与贷款行无关。借款人及担保人不得以纠纷为由，拒绝履行《借款合同》以及担保合同项下的义务。

第九章附则

第三十六条本办法由中国建设银行总行解释和修改。

第三十七条经批准开办个人住房装修贷款业务的一级分行可根据本办法制订实施细则，并报总行备案。[!--empirenews.page--] 第三十八条本规程自发布之日起执行。

第三篇：中国建设银行个人住房装修贷款操作规程

中国建设银行个人住房装修贷款操作规程（试行）1999-06-16 00:00 【大 中 小】【我要纠错】 发文单位：中国建设银行 文

号：建总发[1999]78号 发布日期：1999-6-16 执行日期：1999-6-16 生效日期：1900-1-第一章 总则

第二章 贷款对象和条件

第三章 贷款额度、期限和利率

第四章 贷款申请的受理和审查

第五章 贷款的审批与发放

第六章 贷款担保

第七章 贷款的管理与回收

第八章 违约与纠纷的处理

第九章 附则

第一章 总则

第一条 为满足居民住房装修融资的需要，根据《中国建设银行个人住房装修贷款管理办法》和有关规定，制定本操作规程。

第二条 个人住房装修贷款（以下简称住房装修贷款）是指中国建设银行（以下简称建设银行）向个人客户发放的用于装修自用住房的人民币担保贷款。

住房装修贷款可用于支付家庭装潢和维修工程的施工款、相关的装修材料款、厨卫设备款等。

第三条 住房装修贷款实行“有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。

第四条 住房装修贷款由零售业务网点受理并初审，支行零售业务部门审查，较小金额的贷款由支行信贷管理委员会授权下的贷款审批人以个人名义审批并负责；较大金额的贷款由支行全体贷款审批人会议集体审批。

第二章 贷款对象和条件

第五条 住房装修贷款对象为年满十八周岁至六十周岁具有完全民事行为能力的中国公民。

第六条 凡申请住房装修贷款的借款人必须符合以下条件：

（一）有当地常住户口或有效居住身份证件，装修的房屋是自住房屋；

（二）有稳定、合法的收入来源，有按期偿还贷款本息的能力；

（三）能够提供建设银行认可的担保方式；

（四）与装修企业签订有《家庭装修工程合同》，或与装修材料供应商签订有《购买家庭装修材料合同》、《购买厨卫设备合同》，有家庭装修预算书；

（五）在建设银行开立活期储蓄账户；

（六）建设银行规定的其他条件。

第三章 贷款额度、期限和利率

第七条 住房装修贷款起点人民币5000元（含5000元），最高不得超过人民币15万元（含15万元）。其中：采用抵押方式担保的，贷款额度不超过抵押物价值的70％；采用质押方式担保的，贷款额度不超过质押财产价值的80％；采用保证方式担保的，贷款额度不超过5万元。

第八条 贷款最短期限为半年，最长期限不超过5年（含5年）。

第九条 住房装修贷款利率按照中国人民银行规定的同期贷款利率执行。贷款期限在1年以内（含1年）的，实行规定利率，遇法定利率调整不分段计息；贷款期限在1年以上的，遇法定利率调整，于下年初开始，按相应利率档次执行新的利率规定。

第四章 贷款申请的受理和审查

第十条 借款人应到经办行指定的零售业务网点办理贷款申请手续。经办人应当主动热情接待申请贷款的客户，向客户介绍建设银行个人住房装修贷款的条件、利率、期限、用途、担保、还款方式、违约处理、办理程序及借款人需承担的各项费用等，解释住房装修贷款的有关规定，明确告知借款人和保证人应当在建设银行进行资信调查时给予协助。

第十一条 借款人申请住房装修贷款应填写《中国建设银行个人住房装修贷款申请表》（附式1），并提供如下资料：

（一）有效身份证件的原件和复印件；

（二）建设银行认可部门出具的借款人收入证明；

（三）与装修企业等签订的《家庭装修工程合同》、《购买家庭装修材料合同》、《购买厨卫设备合同》，以及家庭装修预算书；

（四）装修企业的营业执照和资格证书复印件；

（五）以抵押和质押方式申请贷款的借款人，应提供抵押物或质押财产权利凭证清单、权属证明及有权处分人（包括财产共有人）同意抵押或质押的证明；由第三方提供保证的，应出具保证人同意提供担保的书面文件和有关资信证明材料；

（六）贷款行要求提供的其他材料。

营业网点应审查客户提交的资料是否齐全，原件与复印件是否一致，并填写《个人消费信贷材料清单》，原件经当前审查后退还贷款申请人。

第十二条 贷款行收到借款人的借款申请和各项资料后，经办人应对借款人和保证人的资信状况、偿还能力以及资料的真实性、合法性进行调查，调查限定在10个工作日内并给予借款人答复。具体调查内容如下：

（一）借款人按规定提供的材料是否齐全；

（二）借款人所提供的材料是否真实有效，材料之间是否吻合；

（三）借款人的资信及收入状况是否能够按时偿还贷款本息，保证人是否有保证能力；

（四）抵押物或质押财产的所有权是否属于抵押人或出质人，是否已设定抵（质）押及其他相关情况；

（五）保证是否符合《中国建设银行个人住房装修贷款管理办法》的要求。

第五章 贷款的审批与发放

第十三条 对符合贷款条件的，经办人审查后，应提出贷款额度、期限、利率、担保方式、还款方式等具体意见，并填写《建设银行个人住房装修贷款审批表》（附式2），经部门负责人签署意见后，按审批权限报批。

第十四条 经审批同意贷款的，建设银行告知借款人贷款额度、期限、利率、还款方式、逾期罚息、质押或抵押物的处理方式和其他有关事项。借款人持有效身份证件和《个人消费信贷材料清单》回执到贷款银行办理贷款手续，签订《中国建设银行个人消费信贷借款合同》（以下简称《借款合同》）和《抵押合同》或《质押合同》，采用保证方式的，保证人必须同时到贷款行签订《保证合同》。

第十五条 经办行与借款人签订借款合同后，依据《借款合同》，将贷款划转到借款人在我行开立的储蓄存款账户。

第六章 贷款担保

第十六条 借款人向建设银行申请住房装修贷款必须提供有效担保。担保可以采取抵押、质押、保证的方式。

第十七条 借款人以自有财产或第三人自有财产进行抵押的，建设银行要与借款人或第三人签订《中国建设银行个人消费信贷抵押合同》。

抵押物必须经评估并办理抵押登记手续，必要时可要求借款人办理抵押物的公证、保险手续，其相关费用由借款人承担，在保险中应明确第一受益人为建设银行，保险期限不得短于贷款期限。

第十八条 借款人以自己或者第三人的符合规定条件的权利凭证进行质押的，建设银行要与借款人签订《中国建设银行个人消费信贷质押合同》，可以质押的权利凭证包括：

（一）有价证券。包括政府债券、金融债券和AAA级企业债券；

（二）建设银行签发的个人定期储蓄存单；

（三）建设银行认可的其他资产。

贷款到期日不得长于质押权利凭证的到期日。

第十九条 借款人以保证方式提供担保的，保证的形式是连带责任的保证，建设银行要与保证人签订《中国建设银行个人消费信贷保证合同》。保证人必须是法人或公民。

法人必须是经国家工商行政管理机关核准登记并办理年检手续，具有代为清偿能力的企业法人、公司法人或者其他经济组织。

公民应当是国家行政机关、事业单位、经济管理部门和金融企业职工。

第二十条 在资产抵押期间，借款人有维护、保养、保证抵押品完好无损的责任，并随时接受贷款人监督检查。未经贷款行同意，借款人（抵押人）不得将抵押物转让、出租、变卖、馈赠或重复抵押。

第七章 贷款的管理与回收

第二十一条 贷款行应建立个人信用登记制度，对每一位贷款客户建立个人档案，登记有关情况作为历史资料留存；对借款人的贷款材料应按照《中国建设银行贷款档案管理办法》的要求妥善保管，实行借阅登记制度，不得对外泄露借款人的个人资料。

第二十二条 在合同有效期内，借款行应按照贷款管理的有关规定对借款人及保证人的收入状况、贷款的使用情况、抵押物价值变化情况、性能状况等进行监督检查。实行保证方式的应对保证人的信誉和代偿能力进行监督，并要求借款人和保证人提供协助。

检查结果应当有书面貌一新记录，并归档保存。

第二十三条 贷款的偿还。

（一）贷款期限在1年以内（含1年）的，实行到期一次还本付息，利随本清；

（二）贷款期限在1年以上的，借款人从贷款支用的次月起按月等额偿还贷款本息。

计算公式如下：

还款总期数

月利率×（１＋月利率）

每月等额还款额＝－－－－－－－－－－－－－－－－×借款金额

还款总期数

（１＋月利率）

－１

第二十四条 建设银行扣收贷款本息的方式有两种，每个借款人只可选用其中一种方式还款。

（一）贷款银行根据借贷双方在《借款合同》约定的还款计划、还款日期，从活期储蓄账户中扣收当期应偿还贷款本息。若扣款账户被冻结、挂失则借款人应重新提供扣款账户。

（二）借款人到建设银行营业网点偿还。

借款人归还逾期贷款则只能采取第二种方式。

第二十五条 借款人提前归还全部贷款本息应当提前15天通知贷款行，经贷款行同意后办理提前还款手续。借款人提前还款，应当到原贷款经办网点办理手续，已计收的利息不随期限、利率变化而调整。

第二十六条 借款人偿还贷款本息后，《借款合同》自行终止。建设银行应在《借款合同》终止后20日之内办理抵押或质押登记注销手续，并将财产或权利等凭证退还给借款人。

第二十七条 住房装修贷款不得展期。借款人未按期偿还贷款本息时，自约定还款日次日起按中国人民银行的规定计收逾期利息；借款人未按期支付贷款利息，建设银行按人民银行有关规定计收复利。在逾期贷款偿还之前，经办行每月向借款人及保证人及时发送书面催收通知，直至贷款本息收回。

第八章 违约与纠纷的处理

第二十八条 《借款合同》需要变更时，应由借贷双方协商同意，并依法签订变更协议；有保证人的，应征得保证人同意。变更协议未达成之前，原《借款合同》继续有效。

第二十九条 保证人失去担保资格和能力，或发生合并、分立或破产时，借款人应变更保证人并重新办理担保手续。

第三十条 借款人死亡、丧失民事行为能力或经人民法院宣告失踪、死亡的，借款行应主动向人民法院主张权利，由借款人的合法继承人或财产代管人在借款人的财产范围内继续履行《借款合同》约定的还款义务。若借款人无继承人或财产代管人，或继承人或财产代管人拒绝履行《借款合同》的，贷款经办行应当及时处分抵押物和质押财产。

第三十一条 借款人有下列行为之一的，属于违约：

（一）未按合同约定的还款计划归还贷款本息；

（二）向贷款人提供虚假文件和资料；

（三）借款人拒绝或阻挠贷款人定期监督检查的；

（四）未经贷款行同意，借款人将设定抵押权的财产拆迁、出售、转让、赠与或重复抵押的；

（五）借款式用于抵押、质押的财产不足以偿还贷款本息，或保证人因意外情况不能承担连带责任保证，而借款人未按要求重新落实抵押、质押或保证的；

（六）违反本办法或《借款合同》规定的其他行为。

第三十二条 借款人有第三十一条所列行为之一时，贷款人可视借款人违约情况，采取以下一种或数种债权保护措施：

（一）限期纠正违约行为；

（二）按中国人民银行规定收取逾期贷款利息；

（三）从借款人账户中直接扣款，偿还贷款本息；

（四）按合同约定处分抵押物、质押财产，清偿贷款本息；

（五）依法追索保证人连带责任；

（六）解除合同，并提前收回原发放的贷款；

（七）依法采取其他必要措施。

第三十三条 经办行应当按照本规程及时办理贷款，由于经办行的责任影响借款人按《借款合同》规定使用借款，经办行应当按日息万分之四向借款人支付违约金，并按照建设银行有关规定追究行内有关当事人责任。

第三十四条 借贷双方发生纠纷时，应协商解决；如协商不成，任何一方均可依法向贷款行所在地人民法院起诉。

第三十五条 借款人因住房装修质量与装修企业发生纠纷以及因建材或厨房设备质量与销售商发生纠纷时，双方应自行协商解决，与贷款行无关。借款人及担保人不得以纠纷为由，拒绝履行《借款合同》以及担保合同项下的义务。

第九章 附则

第三十六条 本办法由中国建设银行总行解释和修改。

第三十七条 经批准开办个人住房装修贷款业务的一级分行可根据本办法制订实施细则，并报总行备案。

第三十八条 本规程自发布之日起执行。

附式1：

中国建设银行个人住房装修贷款申请书

NO：编号

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┃

一、申请人情况

┃

┠─────┬────┬────┬──────┬────┬────────┨

┃ 姓

名 │

│出生年月│

│性

别│

┃

┠─────┼────┴────┴──────┼────┼────────┨

┃ 身份证号 │

│婚姻状况│

┃

┠─────┼────────────────┼────┼────────┨

┃ 工作单位 │

│联系电话│

┃

┠─────┼────────────────┼────┼────────┨

┃现家庭住址│

│邮政编码│

┃

┠─────┴────────────────┴────┴────────┨

┃

二、拟装修住房的情况

┃

┠──────────┬───────────┬────┬────────┨

┃

装修企业名称

│

│资格等级│

┃

┠──────────┼───┬───────┼────┴────────┨

┃ 拟装修房屋的位置 │

│拟装修及购装修│

┃

┃

│

│ 材料的总金额 │

┃

┠──────────┴───┴───────┴─────────────┨

┃

三、申请贷款情况

┃

┠─────┬─────┬────┬────┬─────────┬────┨

┃ 贷款金额 │

│贷款期限│

│

存款账号

│

┃

┠─────┴─────┴────┴────┴─────────┴────┨

┃

四、还款资金及还款计划

┃

┠───────────┬─────────┬─────────┬────┨

┃ 家庭月平均经济收入 │

元 │

│

┃

┞───────────┼─────────┤

每月归还借款

│

┃

│

易变现资产

│

元 │

占收入比例

│

% ┃

┟───────────┼─────────┤

│

┃

┃

每月可归还借款

│

元 │

│

┃

┠───────────┴─────────┴─────────┴────┨

┃

五、担保方式

┃

┠─────┬──────┬──┬─────┬───┬──────┬───┨

┃ 抵押方式 │抵押物品名称│

│抵押物价值│

元│有无评估文件│

┃

┠─────┼──────┼──┼─────┼───┼──────┼───┨

┃ 质押方式 │ 质物名称 │

│ 质物件数 │

│ 质物价值 │

┃

┠─────┼──────┼──┼─────┼───┼──────┼───┨

┃第三方保证│ 保证人名称 │

│ 保证金额 │

元│

│

┃

┠─────┼──────┴──┴─────┴───┴──────┴───┨

┃

│ 1.以上填写信息完全属实，银行可以审查本人的收入、财产状况及┃

┃

│就业经历。

┃

┃

六、借款申│ 2.本人与装修企业、材料销售商之间的任何纠纷与贷款银行无关。┃

┃请人申明：│ 3.无论建设银行是否贷款，均有权保留此申请。

┃

┃

│

┃

┃

│

签名：

****年**月**日

┃

┠─────┼──────────────────────────────┨

┃

七、保证人│ 愿意为申请人本次个人住房装修贷款承担连带责任担保。

┃

┃申请：

│

┃

┃

│

保证人签名：

****年**月**日

┃

┗━━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┛

附式２：中国建设银行个人住房装修贷款审批表

┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓

┃

现有个人住房装修贷款申请人（以下简称申请人）______________与装修企业┃ ┃__________签订了住房装修合同，总价款为人民币____________元，因自有资金不┃

┃足，特向本行申请个人住房装修贷款，贷款金额人民币（大写）____________元，┃

┃借款期限____月。

┃

┃

经审查，上述申请人收入稳定，其月收入总额为__________元，家庭人口____┃

┃人，家庭月收入总额为___________元，每月可还款金额_______元，每月还款额占┃

┃家庭月收入比例为_____%。

┃

┃

申请人已在我行开立存款账户，户名：_________，账号：_________。

┃

┃

┃

┃

申请人已按我行要求提交材料，材料齐全、真实

┃

┃

┃

┃

┃ ┃

申请人以________________作为贷款抵（质）押，抵（质）押物具 ┃

┃体情况：

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃ □申请人以_____________提供第三方连带责任担保，该担保人情况：

┃

┃

┃

┃

┃

┃

综上所述，本人认为申请人具有偿还能力，担保措施落实，按期还款有保障，┃

┃拟同意贷给申请人民币（大写）________元，借款期限______月，月利率_______%┃

┃，妥否，请审批。

┃ ┃

┃

┃

经办人：

┃

┃

****年**月**日

┃

┃

┃

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┏━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓

┃支行零售业务部门审查意见：

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃ ┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃

负责人签字：

┃

┃

****年**月**日

┃

┠────────────────────────────────────┨

┃支行审批意见

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃ ┃

┃

┃

┃

┃

┃

┃审批人（签字）：

支行（公章）

┃

┃

****年**月**日

┃

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第四篇：中国建设银行个人住房装修贷款业务简介

中国建设银行个人住房装修贷款业务简介

【个人住房装修贷款】个人住房装修贷款是指建设银行向个人客户发放的用于装修自用住房的人民币担保贷款。

【个人住房装修贷款的用途】 贷款可用于支付家庭装潢和维修工程的施工款、相关的装潢材料款、厨卫设备款等。

【个人住房装修贷款的对象】 个人住房装修贷款的对象为具有完全民事行为能力的自然人。

【借款人的具体条件】

1.十八周岁至六十周岁,有当地常住户口或有外地户口但有本地有效居住证件，有固定居所；

2.具有稳定的职业和经济收入或易于变现的资产；

3.有与装修企业签定的《家庭装修工程合同》，或《购买家庭装修材料合同》、《购买厨卫设备合同》，以及家庭装修预算书；

4.在建设银行开有活期储蓄存款帐户；

5.提供建设银行认可的担保；

6.符合建设银行要求的其他条件。

【借款额度】----借款人借款金额不低于人民币5000元（含5000元），最高贷款额不超过人民币15万元（含15万元）。

【贷款期限】----最短为半年，最长不超过5年（含5年）。

【贷款利率】----按中国人民银行规定的同期贷款利率执行。

【借款人应提供的资料】

借款人填写《中国建设银行个人住房装修贷款申请书》，并提供如下资料：

?居民身份证件（身份证、户口簿、军人证或其他有效身份证件）等资料的原件和复印件； ?个人收入证明（单位出具的收入证明、工资单、纳税单、可用于还款的本行储蓄存单等）； ?与装修企业签订的《家庭装修工程合同》、《购买家庭装修材料合同》、《购买厨卫设备合同》，以及家庭装修预算书；

?装修企业的营业执照和资格证书复印件；

?抵押物、质押物及权利凭证清单的权属证明和有处分权人同意抵押、质押的证明；抵押物必须提交所有权或使用权证书、估价、保险文件；权利质物还须提供权利凭证；保证人同意保证的文件；

?贷款银行要求的其他材料.【担保的方式与具体要求】

借款人向建设银行申请个人住房装修贷款必须提供有效担保。担保可以采取抵押、质押、保证的方式。

?借款人以自有财产或第三人自有财产进行抵押的，建设银行要与借款人或第三人签订《抵押合同》；抵押物必须评估，并办理抵押登记手续。

?

（二）借款人以自己或者第三人的符合规定条件的权利凭证进行质押的，建设银行要与借款人签订《质押合同》，可以质押的权利凭证包括：

1)有价证券。包括政府债券、金融债券和AAA企业债券；

2)建设银行出具的储蓄存单；

3)建设银行认可的其它资产。

4)贷款期限不长于质押权利的到期期限。

?借款人以保证方式提供担保的，保证是连带责任的保证，建设银行要与保证人签订《保证合同》。保证人必须是法人、其它经济组织或公民。

?未经贷款银行同意，抵押期间借款人（抵押人）不得将抵押物转让、出租、出售、馈赠或再抵押。在抵押期间，借款人有维护、保养、保证抵押品完好无损的责任，并随时接受贷款人监督检查。

【个人住房装修贷款的操作流程】

【贷款的流程示意图】（略）

贷款的流程示意图说明

1.1、借款人选定装修企业，并与装修企业签订《家庭装修工程合同》、《购买家庭装修材料合同》、《购买厨卫设备合同》，以及家庭装修预算书；

2.借款人向建设银行申请个人住房装修贷款；

3.建设银行对借款人提供的资料进行审查。

4.同意借款人贷款的，办理有关手续；将贷款资金划转借款人 个人帐户；

5.借款人支付装修款；

6.借款人按期偿还贷款。

【贷款偿还的规定】

?贷款期限在1年以内（含1年）的，实行到期一次还本付息，利随本清；

?贷款期限在1年以上的，借款人从贷款支用的次月起采取按月等额偿还贷款本息的方式，计算公式如下：

?借款人提前归全部还贷款本息，应当提前15天通知贷款银行，已计收的利息不随期限、利率变化而调整。

【贷款偿还的方式】

借款人偿还银行贷款本息的方式有两种，每个借款人只可选用其中一种方式还款。

?根据借款人与建设银行签定的《借款合同》约定的还款计划、还款日期，建设银行从借款人活期储蓄帐户扣收当期应偿还贷款本息。借款人必须在扣款帐户存有足额的存款，如扣款帐户被冻结、挂失，借款人还应及时提供新的扣款帐户；

?借款人到建设银行营业网点偿还。

借款人归还逾期贷款则只能采取第二种方式。

【贷款利率及每月还款额】

个人住房装修贷款月均还款额表

（借款金额为一万元）

________________________________________

期限年利率（%）月利率（‰）还款总额月均还款额利息负担总和 半年5.584.65010279到期付清本息279

一年5.854.87510585到期付清本息585

二年5.944.95010630.56442.94630.56

三年5.944.95010942.20303.95942.20

四年6.035.02511279.52234.991279.52

五年6.035.02511608.20193.471608.20

第五篇：工商银行个人住房装修贷款

工商银行个人住房装修贷款 工行个人住房装修贷款

2005年05月31日 16:16

名称:

所属银行:

贷款分类:

定义:

贷款对象:中国工商银行个人住房装修贷款中国工商银行住房装修贷款个人住房装修贷款是向借款人发放的用于自有住房装修的贷款。具有完全民事行为能力的自然人。

1．具有城镇常住户口或有效居留身份；

2．有稳定的职业和收入，信用良好，有按期还贷款本息的能力；

3．有银行认可的资产作为抵押或质押，或有足够代偿能力的单位或个人作为偿还贷款本息、并承担连带责任的保证人；

4．具有与经有权部门批准的装修企业签定的住房装修合同，装修概算书及相关资料；

5．具有不少于装修总预算50%的自有资金，并在贷款使用前投入项目建设；

6．银行规定的其他条件。

申请借款时，应填写《中国工商银行个人住房贷款申请审批表》，并向我行提交如下文件：

1.合法的身份证件(居民身份证、户口本或其他有效居留证件)原件及复印件；

2.载明申请人姓名的房屋产权证明或房屋使用权证明；

3.贷款人认可部门出具的借款人经济收入或偿债能力证明；

4.住房装修工程施工合同； 贷款条件:

须提供资料:5.抵押物产权证明、质物清单、有处分权人同意抵押或质押的证明文件和抵押物估价报

告；

6.保证人同意提供担保的书面文件及保证人的资信证明；

7.在我行已办理个人住房贷款的借款人还应提供《个人住房贷款合同》的复印件；

8.装修装饰企业的法人营业执照(复印件)；

9.我行要求提供的其他文件或资料。

贷款额度:

贷款期限:

贷款利率:不超过15万元，同时不超过装修工程总费用的50%。最长不超过5年，且不办理展期。执行规定利率