中国农业发展银行农业小企业贷款管理办法

第一篇：中国农业发展银行农业小企业贷款管理办法

中国农业发展银行农业小企业贷款管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强中国农业发展银行（以下简称农发行）农业小企业贷款管理，根据国家有关法律、法规和《中国农业发展银行信贷基本制度》，制定本办法。

第二条 本办法所称农业小企业贷款，是指农发行为解决农业小企业生产经营活动过程中的资金需要而发放的贷款。农业小企业的划分标准参照《中小企业标准暂行规定》（国经贸中小企〔2003〕143号）、《统计上大中小型企业划分办法（暂行）》（国统字〔2003〕17号）和《部分非工企业大中小型划分补充标准（草案）》（国资厅评价函〔2003〕327号）的规定。

第三条 农业小企业贷款遵循“政策引导、择优扶持，科学高效、精细管理，严控风险、持续发展”的原则。

第四条 农业小企业贷款实行单独核算和单独考核。农业小企业贷款客户不得发放其他种类贷款。

第二章 贷款对象、种类和条件

第五条 贷款对象。贷款对象为从事农、林、牧、渔业种植、养殖、加工、流通的各类所有制和组织形式的小企业。以下企业不得作为农业小企业贷款客户：

（一）纳入合并报表的集团成员企业。

（二）大中型企业因生产经营恶化或业务下滑导致规模缩小的企业。

（三）达不到农发行规定的相关行业信贷准入标准的企业。

第六条 贷款种类。农业小企业贷款按照贷款用途分为流动资金贷款和固定资产贷款。

（一）流动资金贷款。主要用于解决借款人生产经营过程中的流动资金需要。

（二）固定资产贷款。主要用于解决借款人新建、扩建、改造、开发、购置等固定资产投资项目和生产基地建设项目的资金需要。

第七条 贷款条件。借款人申请农业小企业贷款，除具备《中国农业发展银行信贷基本制度》规定的基本条件外，还应具备以下条件:

（一）对增加农民收入和就业，推进农业和农村经济社会发展具有示范效应，体现地方产业特色和行业优势;

（二）企业法定代表人及股东资信状况良好，无违法和违反社会公德的行为;

（三）借款人信用等级在A-级（含）以上；

（四）申请固定资产贷款的，项目资本金不低于农发行规定标准;

（五）农发行要求的其他条件。

第三章 贷款期限、利率、方式

第八条 贷款期限。流动资金贷款期限一般不超过1年；生产经营周期在1年以上的农业小企业流动资金贷款期限最长不超过3年;固定资产贷款期限一般为1-3年，最长不超过5年。

第九条 贷款展期。农业小企业贷款到期后原则上不办理展期。因受季节性或不可抗拒的自然灾害等客观因素影响不能按期还款，在有效落实合法足额担保的前提下，可按照农发行有关规定办理贷款展期。

第十条 贷款利率。贷款利率价格应综合考虑资金成本、贷款风险、预期收益、客户综合贡献度和当地市场利率水平等因素合理确定。原则上不得下浮。

第十一条 贷款方式。一般采用担保贷款方式。担保方式应以抵（质）押担保为主、保证担保为辅，同时可接受企业法定代表人及主要股东连带责任保证担保。对采用保证担保的，应以专业担保机构为主，优先选择政府主导的专业担保机构。

短期流动资金贷款客户，在有效资产应抵尽抵后不足部分，满足以下条件，可以采用信用贷款方式：

（一）借款人信用等级在AA+级（含）以上，取得农发行贷款后，企业资产负债率低于40%；

（二）与农发行建立信贷关系2年以上，且企业申请的贷款总额不超过之前12个月销售归行额的50%；

（三）已提供的抵（质）押资产折算值达到其在农发行贷款额的50%（含）以上。

第四章 管理要点

第十二条 信贷资金帐户管理。借款人使用贷款，应在农发行开设信贷资金专户。贷款的发放、支付通过信贷资金专户进行。

第十三条 资金支付管理。借款人支付信贷资金应减少现金支付方式，尽量采取转账支付、受托支付等方式通过信贷资金专户将信贷资金支付给借款人交易对象。

第十四条 销售回笼货款管理。开户行应监督借款人销售情况，督促客户将销售货款按约定比例回笼至农发行帐户，监控企业资金流向。

第十五条 贷后管理。开户行应定期对借款人经营情况和信用状况进行检查和分析，重点关注借款人贷款物资保证率和偿债能力的变化，同时注意收集相关非财务信息，并密切关注借款人实物库存和担保状况变化情况。对于固定资产贷款，检查借款人自有资金是否足额到位，了解项目建设进度和资金使用情况。资金使用顺序上，应先使用借款人自有资金或其他可支配资金，后使用农发行贷款。开户行要跟踪了解固定资产贷款项目概、预、决算审查及技术改造项目工程招标和工程竣工验收等工作开展情况。开户行客户部门负责人要对贷后检查的有关资料、记录和结果进行审查，并针对存在的问题及时提出加强贷后管理和风险防范的措施。

第十六条 偿还方式。农业小企业贷款偿还方式应考虑借款人生产经营和现金流量的特点，由双方协商确定。对贷款期限6个月以上的，应尽量采用一次贷款分期还款或分次贷款方式。固定资产贷款可以酌情给予一定的宽限期。

第十七条 监督检查。开户行对农业小企业贷款应定期或不定期进行监测分析，及时掌握贷款运行情况。上级行应定期对农业小企业贷款管理情况进行监督检查。

第五章 附 则

第十八条 农业小企业贷款的操作按照《中国农业发展银行信贷业务基本操作手册》相关规定办理。

第十九条 本办法由总行负责制定、解释和修订。

第二十条 本办法自2010年1月1日起执行。

第二篇：714-中国农业发展银行农业小企业贷款管理办法

中国农业发展银行农业小企业贷款管理办法

第一章 总 则

第一条 为加强中国农业发展银行（以下简称农发行）农业小企业贷款管理，根据国家有关法律、法规和《中国农业发展银行信贷基本制度》，制定本办法。

第二条 本办法所称农业小企业贷款，是指农发行为解决农业小企业生产经营活动过程中的资金需要而发放的贷款。农业小企业的划分标准参照《中小企业标准暂行规定》（国经贸中小企〔2003〕143号）、《统计上大中小型企业划分办法（暂行）》（国统字〔2003〕17号）和《部分非工企业大中小型划分补充标准（草案）》（国资厅评价函〔2003〕327号）的规定。

第三条 农业小企业贷款遵循“政策引导、择优扶持，科学高效、精细管理，严控风险、持续发展”的原则。

第四条 农业小企业贷款实行单独核算和单独考核。农业小企业贷款客户不得发放其他种类贷款。

第二章 贷款对象、种类和条件

第五条 贷款对象。贷款对象为从事农、林、牧、渔业种植、养殖、加工、流通的各类所有制和组织形式的小企业。以下企业不得作为农业小企业贷款客户：

（一）纳入合并报表的集团成员企业。

（二）大中型企业因生产经营恶化或业务下滑导致规模缩小的企业。

（三）达不到农发行规定的相关行业信贷准入标准的企业。

第六条 贷款种类。农业小企业贷款按照贷款用途分为流动资金贷款和固定资产贷款。

（一）流动资金贷款。主要用于解决借款人生产经营过程中的流动资金需要。

（二）固定资产贷款。主要用于解决借款人新建、扩建、改造、开发、购置等固定资产投资项目和生产基地建设项目的资金需要。

第七条 贷款条件。借款人申请农业小企业贷款，除具备《中国农业发展银行信贷基本制度》规定的基本条件外，还应具备以下条件:

（一）对增加农民收入和就业，推进农业和农村经济社会发展具有示范效应，体现地方产业特色和行业优势;

（二）企业法定代表人及股东资信状况良好，无违法和违反社会公德的行为;

（三）借款人信用等级在A-级（含）以上；

（四）申请固定资产贷款的，项目资本金不低于农发行规定标准;

（五）农发行要求的其他条件。

第三章 贷款期限、利率、方式

第八条 贷款期限。流动资金贷款期限一般不超过1年；生产经营周期在1年以上的农业小企业流动资金贷款期限最长不超过3年;固定资产贷款期限一般为1-3年，最长不超过5年。

第九条 贷款展期。农业小企业贷款到期后原则上不办理展期。因受季节性或不可抗拒的自然灾害等客观因素影响不能按期还款，在有效落实合法足额担保的前提下，可按照农发行有关规定办理贷款展期。

第十条 贷款利率。贷款利率价格应综合考虑资金成本、贷款风险、预期收益、客户综合贡献度和当地市场利率水平等因素合理确定。原则上不得下浮。

第十一条 贷款方式。一般采用担保贷款方式。担保方式应以抵（质）押担保为主、保证担保为辅，同时可接受企业法定代表人及主要股东连带责任保证

担保。对采用保证担保的，应以专业担保机构为主，优先选择政府主导的专业担保机构。

短期流动资金贷款客户，在有效资产应抵尽抵后不足部分，满足以下条件，可以采用信用贷款方式：

（一）借款人信用等级在AA+级（含）以上，取得农发行贷款后，企业资产负债率低于40%；

（二）与农发行建立信贷关系2年以上，且企业申请的贷款总额不超过之前12个月销售归行额的50%；

（三）已提供的抵（质）押资产折算值达到其在农发行贷款额的50%（含）以上。

第四章 管理要点

第十二条 信贷资金帐户管理。借款人使用贷款，应在农发行开设信贷资金专户。贷款的发放、支付通过信贷资金专户进行。

第十三条 资金支付管理。借款人支付信贷资金应减少现金支付方式，尽量采取转账支付、受托支付等方式通过信贷资金专户将信贷资金支付给借款人交易对象。

第十四条 销售回笼货款管理。开户行应监督借款人销售情况，督促客户将销售货款按约定比例回笼至农发行帐户，监控企业资金流向。

第十五条 贷后管理。开户行应定期对借款人经营情况和信用状况进行检查和分析，重点关注借款人贷款物资保证率和偿债能力的变化，同时注意收集相关非财务信息，并密切关注借款人实物库存和担保状况变化情况。对于固定资产贷款，检查借款人自有资金是否足额到位，了解项目建设进度和资金使用情况。资金使用顺序上，应先使用借款人自有资金或其他可支配资金，后使用农

发行贷款。开户行要跟踪了解固定资产贷款项目概、预、决算审查及技术改造项目工程招标和工程竣工验收等工作开展情况。开户行客户部门负责人要对贷后检查的有关资料、记录和结果进行审查，并针对存在的问题及时提出加强贷后管理和风险防范的措施。

第十六条 偿还方式。农业小企业贷款偿还方式应考虑借款人生产经营和现金流量的特点，由双方协商确定。对贷款期限6个月以上的，应尽量采用一次贷款分期还款或分次贷款方式。固定资产贷款可以酌情给予一定的宽限期。

第十七条 监督检查。开户行对农业小企业贷款应定期或不定期进行监测分析，及时掌握贷款运行情况。上级行应定期对农业小企业贷款管理情况进行监督检查。

第五章 附 则

第十八条 农业小企业贷款的操作按照《中国农业发展银行信贷业务基本操作手册》相关规定办理。

第十九条 本办法由总行负责制定、解释和修订。

第二十条 本办法自2010年1月1日起执行。

第三篇：中国农业发展银行固定资产贷款管理办法

中国农业发展银行固定资产贷款管理办法

2010-6-1 11:14:28 【字号：大中小】 打印 访问量:999

第一章 总 则

第一条 为规范中国农业发展银行（以下简称农发行）固定资产贷款管理，防范信贷风险，促进农发行可持续发展，依据国家相关法律法规和《中国农业发展银行信贷基本制度》，制定本办法。

第二条 本办法所称固定资产贷款，指农发行向借款人发放的用于新建、扩建、改造、购置生产性固定资产的本外币贷款。

第三条 固定资产贷款管理以国家产业政策为导向，以农发行信贷政策为指引，坚持独立审贷、专款专用、防范风险的原则。

第二章 贷款对象、种类、用途和条件

第四条 贷款对象。经工商行政管理部门或主管部门核准登记，借款用途符合我行业务范围，实行独立核算的企、事业法人及其他经济组织，均可申请固定资产贷款。

第五条 贷款种类。

按期限分为短期固定资产贷款和中长期固定资产贷款。

按投资规模分为单项固定资产贷款和固定资产项目贷款。

按主要还款来源分为经营性固定资产贷款和非经营性固定资产贷款。以经营利润和折旧为主要还款来源的，为经营性固定资产贷款；以各级政府财政补贴为主要还款来源的，为非经营性固定资产贷款。

第六条 贷款用途。

（一）固定资产贷款主要用于解决借款人新建、扩建、改造生产性固定资产项目的资金需要。

（二）单项固定资产贷款主要为解决借款人为购置或更新单项生产设备和运输工具、厂房翻新改造、小型技术改造的资金需要。

第七条 贷款条件。借款人申请固定资产贷款除具备《中国农业发展银行信贷基本制度》规定的基本条件外，还应具备以下条件：

（一）用途符合国家的产业、区域、环保、土地、资源利用等相关政策法规要求。

（二）国家或地方有关部门规定需编制可行性研究报告的，应有国家或行业主管部门规定资质机构出具的项目1 / 6 可行性研究报告（额度在3000万元以上的贷款一般应由乙级或相应级别（含）以上的机构出具）。

（三）根据国家有关规定或行业惯例需办理的各项审批手续齐备。对实行审批制的项目，其项目已经国家有权部门审批；对实行核准制的项目，其项目立项申请已经国家有关部门批复同意；对实行备案制的项目，已履行备案手续；需行政许可的，应持有政府有权部门颁发的行政许可证件或文件。

（四）信用等级Ａ级（含）以上。

（五）项目各项资金来源明确并有保证，资本金比例不得低于国家和农发行规定的最低标准中的高者。

（六）经营性固定资产贷款项目，借款人财务和信用状况良好，产品具有市场竞争优势，有良好的经济效益和社会效益，借款人及其主要股东、实际控制人、现任高层管理人员遵纪守法，近3年内无不良信用记录。

（七）非经营性固定资产贷款，还应具备以下条件：

1、借款人为政府出资独立核算的企事业法人、其他经济组织，以及依法具有承贷资格的机关法人；

2、政府部门授权借款人进行项目建设融资的相关文件材料；

3、政府或人大同意为借款人（项目）筹集解决还本付息资金的相关文件材料。省级以上（含）政府项目除外；

4、地(市)级（含）以下政府负责还款的项目，本级政府具有较强的财政实力，可支配财力较充裕；本级政府具有良好的信用状况，无拖欠到期银行债务；政府负债率、偿债率、债务率、财政总收入平均增长率等指标符合农发行有关规定要求；

5、其他政府部门负责还款的项目，相关政府部门具有良好的信用状况，无拖欠到期债务的行为。

已经省级（含）以上主管部门批准立项，并列入国家或省级重点建设项目，且符合非经营性项目有关规定要求的，其项目前期运作资金，也可发放固定资产贷款。

（八）农业科技开发贷款，还应具备以下条件之一：

1、列入《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020）》明确的农业科技发展优先主题领域的科技成果转化或产业化项目，并能够提供国家或省级科技部门出具的农业科技成果鉴定证书、高新技术产品证书、科技成果推广证书、科技进步奖励证书或国家专利证书等。

2、列入国家级火炬或星火计划项目、省级政府农业科技计划项目。

（九）申请单项固定资产贷款，还应具备以下条件：

1、总投资不超过1000万元。/ 6

2、购置或更新的单项生产设备必须技术性能先进，符合节能、环保的要求。

3、用于厂房翻新或改造的，不得在异地进行和新征用土地。

4、用于小型技术改造的，只能用于借款人挖潜、革新、改造工程，其中土建工程投资不得超过总投资的20%。

（十）申请外币贷款，须拥有自营进出口权，借款须有特定的外汇用途。

第三章 贷款期限、利率、额度和方式

第八条 贷款期限。贷款期限根据农发行信贷政策及贷款项目偿债能力等综合因素确定。固定资产贷款一般3－5年，最长不超过10年。其中单项固定资产贷款一般1－3年，期限最长不超过3年。对银团贷款，可以根据银团贷款信息备忘录和银团成员会议确定的贷款期限执行。

第九条 宽限期。宽限期指贷款第一次发放至借款人第一次归还本金的期限。固定资产贷款可设宽限期，原则上不超过项目建设期，项目投产后短期内难以产生经营性现金净流入的，也可适当延长，但延长期不得超过一年。单项固定资产贷款原则上不设宽限期。对非经营性固定资产贷款，本届地方政府任期内各期还款额度，原则上不得低于项目各期平均还款额度。

第十条 贷款利率。固定资产贷款利率按人民银行和农发行相关利率管理规定执行。

第十一条 贷款额度。单项固定资产、经营性固定资产贷款额度，根据借款人的实际资金需求、偿债能力及所提供的风险保障措施确定。本级财政负责还款的非经营性固定资产贷款额度，一般不超过区域融资最高额度，对有上级政府拨款或补贴的项目，可根据拨款或补贴金额上调区域融资最高额度。

第十二条 贷款方式。经营性固定资产贷款原则上采取担保贷款方式。非经营性固定资产贷款，如项目具备担保条件或项目收益全额覆盖贷款本息，原则上采用担保贷款方式。否则，可采取信用贷款方式。

第四章 管理要点

第十三条 资料核查。固定资产贷款调查评估前应对借款人所提供资料的完整性、合法性进行核查。核查的重点包括：出具可行性研究报告机构资质及采取的方法和参数是否符合有关规定；可行性研究报告内容是否充实完整；所提供的行政许可、环保、土地使用等证明文件是否真实、合法、有效。第十四条 调查评估。经营性固定资产贷款调查评估应把握以下重点：

（一）项目建设是否符合国家政策和我行信贷政策；

（二）项目投产后所需原材料供应是否有保证，产成品市场发展趋势及价格走势；

（三）项目所采用的技术工艺是否先进，是否符合节能、高效、降耗、减排的要求；

（四）项目资本金来源是否真实、可靠、合法，资本金比例是否合规，在建项目已投入资本金是否真实； / 6

（五）项目设计规模是否经济、合理；

（六）项目财务净现值是否大于零，内部报酬率是否高于基准折现率，贷款偿还期内经营活动的现金净流量是否满足还本付息需要；

（七）对影响项目效益的敏感性因素是否在可控制范围内，拟采取的应对措施是否可行；

（八）项目可能出现的风险是否能够承受，防范措施是否切实可行；

（九）单项固定资产更新或大修理的必要性、合理性及可行性。

第十五条 非经营性固定资产贷款除按第十四条规定的内容进行调查评估外，还应重点调查地方经济发展程度、地方政府信用状况和财政能力。主要分析GDP总量和增长情况、当地的支柱产业发展情况、当地政府信用环境状况、政府合作情况，近三年本级财政总收入、本级可支配财力、建设性支出及占比，地方政府负债率、偿债率、债务率和区域融资最高额度，未来还款期本级可支配财力增长预测等。同时，本级财政负责还款的，要调查政府或人大同意为借款人（项目）筹集解决还本付息资金的相关文件材料是否合法有效；其他政府部门负责还款的，要调查政府部门同意偿还项目建设贷款的相关文件材料是否合法有效。

第十六条 贷款条件落实。固定资产贷款发放前，应落实已审批的贷前条件。经营性固定资产项目贷款发放前，项目资本金应按要求到位，项目资本金应为权益性资金；担保材料应完整、真实、合法、有效；本级政府负责还款的非经营性固定资产贷款发放前，当地政府或人大应出具合法、有效的文件或决议，项目资本金已按约定的来源和进度到位；与借款人及有关方已签订项目建设资金使用管理协议、运营收入（补贴）分割协议等；项目建设有关证照应办理齐全。

第十七条 贷款支付管理。固定资产贷款发放与支付过程中，开户行应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。固定资产贷款的支付实行报账制，开设贷款支付回笼专户，可采取借款人自主支付或开户行受托支付方式，对单笔金额超过项目总投资５%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用受托支付方式。开户行应根据项目进度和已支付建设资金相关凭证监督贷款的支付和使用，非经营性项目工程资金的支付，须经项目建设涉及的政府主管部门审核并签署意见。支付凭证主要包括：

（一）土建工程类：承包商发票、施工合同、监理合同、监理工程师确认的工程进度报告等。

（二）货物采购类: 购销合同、供货商发票、货运证明、验货单、供货商签章的付款通知等。

（三）咨询服务类:服务提供方发票、服务提供方签章的付款通知等。

第十八条 严格监督项目投资调整和建设内容变更。项目建设过程中，如遇特殊情况确需调整投资或变更建设内容（调整建设规模、主要生产设备和工艺等），导致项目总投资调整超过10%以上，对总投资减少的，应相应调减项目贷款，不得减少项目资本金；导致总投资增加的，原则上应由借款人自筹资金弥补。对不能追加项目资本金的，不得追加项目贷款。如出现减少项目资本金，非经营性项目补贴来源发生重大变化，变更借款人（或担保人），变更担保方式或抵（质）押标的，借款人（或担保人）进行资产重组等重大事项，开户行应暂缓贷款发放，采取风4 / 6 险控制措施，并将有关情况逐级上报有权审批行。项目建设竣工后，有权审批行应及时进行项目后评价，应调查分析项目建设投资总额、项目建设规模及项目资本金来源等情况以及项目工艺技术实际效果、项目产品的价格、品种、质量、数量、销售、市场占有等情况，同时分析项目的盈利能力、偿债能力，并与项目评估报告进行对比分析，说明是否存在差异、差异原因以及存在的风险点，对后评价发现的问题，应采取措施。后评价结论作为后续信贷支持的决策依据。

第十九条 项目投产后监督。项目投产运营后，应重点关注主要设备运转情况、生产达产情况、产品质量情况、原材料和产品市场变化情况，成本、费用和利润情况，监测项目市场竞争力和效益是否达到预期目标。发现危及贷款安全的问题，应及时采取有效防范措施。

对非经营性固定资产贷款，除按上述要求加强项目监督外，还应重点关注财政资金拨付到位情况。当政府换届时，应及时与借款人落实还款责任，督促政府及有关部门按计划还款。

第二十条 贷款展期。固定资产贷款到期，借款人因正当理由不能按期履约还款，经有权审批行批准可办理一次展期。短期贷款展期期限不得超过原贷款期限，中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限不得超过3年。

第二十一条 台帐管理。开户行应逐项目建立固定资产贷款管理台帐，客户经理要逐笔序时记录贷款的发放使用和本息的收回等情况。

第二十二条 固定资产项目配套的流动资金贷款管理（简称配套流动资金贷款）。配套流动资金贷款指为满足项目投产第1年内营运资金需求发放的流动资金贷款，除应按照流动资金贷款有关规定进行管理外，还应按以下要求管理：

（一）应纳入借款人一般融资授信额度进行管理。

（二）一般应在项目投产前单独报批。项目在1年内可投产或配套流动资金贷款必须与固定资产贷款同时发放的，配套流动资金贷款可与固定资产贷款同时报批。

（三）贷款额度应按照项目评估测算的流动资金、资本金比例确定，并根据项目达产率、项目产品市场状况、生产要素市场价格等合理调整。

（四）应根据项目实际投产进度发放贷款。发放前，开户行应对项目资本金到位情况、建设进度或完成情况、投资及资金使用情况、技术及市场情况等进行调查核实，如发现实际情况严重偏离且危及我行信贷资产安全的，不得发放配套流动资金贷款。

（五）对不扩大产能的技术改造、改建类项目或不需投入营运资金的基础设施建设、开发类项目，不得发放配套流资贷款。

第五章 附 则

第二十三条 开发性贷款参照本办法管理。/ 6

第二十四条 固定资产贷款的操作按照《中国农业发展银行信贷业务操作手册》相关规定办理。

第二十五条 本办法由总行负责制定、解释和修订。

第二十六条 本办法自2010年1月1日起执行。/ 6

第四篇：中国农业发展银行政策性贷款管理办法

中国农业发展银行政策性贷款管理办法

第一章 总 则

第一条 为贯彻执行国家宏观调控政策，规范中国农业发展银行（以下简称农发行）政策性贷款管理，明确和维护借贷双方的权利和义务，依据国家相关政策、法律法规和《中国农业发展银行信贷基本制度》，制定本办法。

第二条 政策性贷款是指为支持客户执行国家及地方宏观调控任务而发放的，政府给予相应利息、费用、损失等补贴的贷款。

第三条 政策性贷款的发放和管理应遵循以下原则：

（一）政策指导。以国家宏观调控政策为指导，贷款严格按国家下达的计划和农发行的相关规定发放和管理。

（二）严格准入。借款人必须具备承担政策性任务的资格，满足政策性贷款的条件。

（三）落实补贴。政策性贷款发放前，必须落实各项财政补贴来源。

（四）分类管理。对不同类别的借款人，采取不同管理方法。

第二章 贷款对象、种类、用途和条件

第四条 贷款对象。凡承担县级（含）以上政府赋予的政策性任务的客户，均可申请政策性贷款。

第五条 贷款种类和用途。

（一）储备类贷款。用于解决借款人执行政府粮、棉、油、肉、糖等储备计划的资金需要。

（二）调控类贷款。用于解决借款人执行政府粮、棉、油、肉等调控计划的资金需要。

（三）轮换类贷款。用于解决借款人轮换政策性库存商品的合理资金需要。

（四）其他类贷款：经农发行总行批准的其他政策性贷款。

第六条 贷款条件。申请政策性贷款的借款人，除应具备《中国农业发展银行信贷基本制度》规定的基本条件外，还应具备以下条件：

（一）经政府或相关部门确定，具有承担政策性商品储备、调控任务的资格；

（二）持有政府相关部门指定或委托执行储备、轮换、调控等任务的相关文件；

（三）政府确定的利息、费用、损失等补贴来源已落实；

（四）具备相应的承储能力。

第三章 贷款期限、利率、额度和方式

第七条 贷款期限。政策性贷款期限按照储备或调控计划规定的期限确定；没有规定期限的，按照政策性商品轮换期限确定，一般不超过3年；轮换贷款期限根据实际需要确定，一般不超过半年。

第八条 贷款利率。政策性贷款利率按照人民银行及农发行相关利率管理规定执行。

第九条 贷款额度。借款人政策性贷款额度按政府有关部门核定的政策性商品数量和入库成本核定。轮换类贷款额度根据计划轮换数量和市场价格确定。

第十条 贷款方式。政策性贷款一般采取信用贷款方式。其中地方储备粮油轮换类贷款一般采用担保贷款方式。对于地方财政补贴能够弥补价差亏损，或足额建立轮换风险准备金的轮换类贷款，可采取信用贷款方式。

第四章 管理要点

第十一条 政策性贷款，按专款专用、库贷挂钩、封闭运行的要求进行管理。确保政策性商品库存数量与银行台帐、国家储备或调控计划一致，库存质量符合国家规定标准，贷款余额与库存成本相符。

第十二条 帐户管理。政策性贷款借款人，应按照农发行相关要求，开立收购资金专户或信贷资金专户。政策性融资客户原则上应在农发行开立基本存款帐户。政策性贷款的发放、支付应通过收购资金专户或信贷资金专户进行。

第十三条 资金支付。借款人采取收购方式完成政策性任务的，在收购前向开户行报送用款计划，开户行根据用款计划合理支付铺底资金。收购启动后，开户行按借款人实际入库商品数量和有关凭证支付

后续资金。借款人采取调入方式完成政策性任务的，可根据购销合同支付资金。收购或调入结束后，有剩余资金的，及时收回贷款。

第十四条 库存监管。

（一）首次核查。开户行应在借款人收储、轮换、移库等业务结束后，及时进行全面核查，确保银企帐帐、帐实、帐表相符，库存商品品种、数量、成本、质量与国家下达的储备计划或调控任务相衔接。

（二）定期检查。开户行应定期核查借款人的政策性商品库存，防止出现亏库、短库。各级管理行应对所辖基层行库存核查制度执行情况进行经常性检查、督导，并定期抽查辖区内政策性商品库存。

（三）分类管理。对流通类客户政策性贷款形成的商品库存，严格实行“购贷销还、库贷挂钩”管理。对加工(含转化)类客户政策性贷款形成的商品库存，严格实行库贷挂钩管理。

第十五条 销售与回笼货款监管。

借款人政策性商品出库，应向开户行提交相关部门下达的出库或销售计划文件。开户行应按计划文件规定监督政策性商品出库及货款结算，督促销售回笼货款全额归行，并及时收回贷款本息。

第十六条 库存轮换管理。

（一）借款人采取“先销后购”方式轮换政策性库存，轮出库存回笼的销货款，原则上应收回贷款。如确有需要，也可直接用于轮入政策性商品。

（二）借款人采取“先购后销”方式轮换政策性库存，应先发放轮换贷款轮入商品，政策性商品轮出后应及时收回轮换贷款。

第十七条 政策性贷款到期，如政府尚未下达出库或销售计划，且政策性商品库存数量账实相符，质量良好，由借款人提出书面申请，开户行办理借新还旧。轮换类贷款不得借新还旧也不得办理展期。

第十八条 集团客户使用政策性贷款，应按照《中国农业发展银行集团客户信贷管理办法》的相关要求，充分发挥农发行系统协同共管作用，落实封闭管理各项措施。对集团成员之间的政策性信贷资金往来，原则上应通过在农发行开设的帐户划转。

第十九条 借款人挤占挪用政策性贷款或违规操作导致政策性库存短库、亏库，应按照有关规定给予相应的制裁。

第五章 附 则

第二十条 政策性贷款的操作按照《中国农业发展银行信贷业务操作手册》相关规定办理。

第二十一条 本办法由总行负责制定、解释和修订。

第二十二条 本办法自2010年1月1日起执行。

第五篇：中国农业发展银行商业性流动资金贷款管理办法

中国农业发展银行商业性流动资金贷款管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范中国农业发展银行（以下简称农发行）商业性流动资金贷款管理，切实防范贷款风险，依据国家有关法律法规和《中国农业发展银行信贷基本制度》，制定本办法。

第二条 本办法所称商业性流动资金贷款，是指农发行按照国家政策，自主选择客户，自主决策，自担风险的本外币流动资金贷款。

第三条 商业性流动资金贷款的发放与管理应执行国家产业政策和农发行信贷政策，坚持服务客户、防范风险、全程监控、良性循环的原则。

第二章 贷款种类、对象、用途和条件 第四条 贷款种类。

（一）商业性流动资金贷款按期限分为短期商业性流动资金贷款和中期商业性流动资金贷款。

短期商业性流动资金贷款是指贷款期限不超过1年（含1年）的商业性流动资金贷款；中期商业性流动资金贷款是指贷款期限在1年以上（不含1年）3年以下（含3年）的商业性流动资金贷款。

（二）商业性流动资金贷款按使用周转性分为一般流动资金贷款和循环流动资金贷款。一般流动资金贷款是指单笔审批、单笔或分笔发放、贷款收回后不得循环使用的商业性流动资金贷款；循环流动资金贷款是指在一定期限、一定额度内多次滚动使用的商业性流动资金贷款。

第五条 贷款对象。农发行商业性信贷业务支持范围内的客户，符合条件均可申请商业性流动资金贷款。

第六条 贷款用途。商业性流动资金贷款主要用于满足借款人日常生产经营过程中采购物资、支付生产经营费用等合理流动资金需求。

第七条 贷款条件。商业性流动资金贷款的借款人除具备《中国农业发展银行信贷基本制度》规定的基本条件外，还应具备以下条件：

(一)具有健全的财务管理制度，按要求提供真实有效的财务资料，自觉接受并积极配合农发行信贷调查及贷后管理。

(二)申请短期商业性流动资金贷款的，信用等级应在A－级（含）以上；申请中期商业性流动资金贷款的，信用等级应在A+级（含）以上，且正常生产经营周期超过1年。

(三)申请外币流动资金贷款的，应拥有自营进出口权，借款须有特定的外汇用途。

(四)申请用于省级以下商业储备的流动资金贷款，应提供政府相关部门下达的商业储备计划文件。

(五)具备总行规定的其他条件。第三章 贷款期限、利率、额度和方式 第八条 贷款期限。短期商业性流动资金贷款期限最长为1年，中期商业性流动资金贷款期限为1－3年（含）。用于商业储备的贷款，期限最长为1年。对期限超过1年或金额较大的贷款，应合理确定分期还款计划，实行分期还款。

第九条 贷款利率。商业性流动资金贷款利率按人民银行及农发行相关利率管理规定执行。

第十条 贷款额度。商业性流动资金贷款金额按借款人正常经营所需流动资金平均占用减去自有流动资金和其他可用流动负债确定。

第十一条 贷款方式。商业性流动资金贷款一般采取担保方式。对信用等级在AA－级（含）以上或总行另有规定的，可发放信用贷款。

第四章 循环流动资金贷款特别规定

第十二条 循环流动资金贷款是为满足优质客户正常生产经营活动的合理流动资金需求，发放的可循环周转使用的贷款。发放循环流动资金贷款需与借款人签订循环借款合同，贷款在合同规定的额度和期限内，实行随借随还。

第十三条 借款人除具备本办法第七条规定条件外，还应具备以下条件：

(一)业务管理规范，经营和财务状况良好，生产经营连续性强，流动资金占用相对均衡；

(二)信用等级AA－级（含）以上；

(三)与我行建立信贷关系1年以上，合作关系良好。第十四条 贷款期限最长不超过2年，借款人每次提款的使用时间均不得超过借款合同约定的终止日，贷款到期不得办理展期。

第十五条 发生下列情况循环贷款合同应终止：

(一)循环借款合同签订后，借款人连续三个月未使用贷款，循环借款合同权利义务终止。

(二)在贷款发放和支付阶段如发现借款人信用等级下降或不按用途使用贷款等情况导致贷款风险增加，可根据合同约定停止贷款发放。

第五章 管理要点

第十六条 信贷资金帐户管理。借款人使用商业性流动资金贷款，应在农发行开设信贷资金专户。贷款的发放、支付应通过信贷资金专户进行。

第十七条 贷款支付。开户行对受托支付或借款人自主支付的信贷资金，应加强管理与控制。

对受托支付的，开户行应根据合同约定对支付款项进行审核。审核同意后，通过借款人信贷资金账户将信贷资金支付给借款人交易对象。

对借款人自主支付的，开户行应根据借款人的特点、信用状况等，选择事前逐笔审核方式或事前批量审核方式对借款人的提款申请进行审核。对选择事前批量审核方式的，应事后对信贷资金使用进行逐笔检查或抽查。第十八条 贷后管理。开户行应定期对借款人经营情况和信用状况进行检查和分析，重点关注借款人贷款物资保证率和偿债能力的变化，当借款人贷款物资保证率和偿债能力下降时，应及时采取有效措施控制和化解贷款风险。

第十九条 回笼销货款管理。借款人应将在农发行开设的基本账户或一般存款账户作为销货款回笼账户，开户行应对借款人销货回笼款进行监控。对在其他金融机构开立存款账户的，借款人应定期提供它行账户资金进出情况。

第二十条 贷款展期。借款人因暂时出现资金周转困难，不能按期足额归还商业性流动资金贷款，经有权审批行审批同意可办理一次展期。短期贷款的展期期限不得超过原贷款期限；中期贷款的展期期限不得超过原贷款期限的一半。展期后贷款利率按农发行有关规定执行。用于商业储备的贷款原则上不得办理展期。

第二十一条 信贷制裁。借款人不按合同约定使用商业性流动资金贷款或转移农发行贷款逃避监督，应按照有关规定给予相应的制裁。

第六章 附 则

第二十二条 商业性流动资金贷款的操作按照《中国农业发展银行信贷业务操作手册》相关规定办理。

第二十三条 本办法由总行负责制定、解释和修订。第二十四条 本办法自2010年1月1日起执行。