2012年财务结算岗工作计划.doc

第一篇：2012年财务结算岗工作计划.doc

2012年财务结算岗工作计划

新年伊始，万象更新。自从2011年年底将工作的重心放在企业ERP系统实施的工作中时，在公司领导的关怀和指导下，在公司部分同事的大力支持下，对ERP相关工作作出了初步的整理。千里之行，始于足下，为了在下一年有条不紊、更好的完成本职工作，下一年的工作我准备从以下几个方面着手：

一、商品核算方面

1、根据ERP系统的要求，坚持日清日结原则。熟练掌握各商品编码，做到心中有数，信手拈来。通过对商品的了解和熟悉，一方面可以提高工作效率、增强核算的准确性，另一方面也可以随时发现问题，及时向领导汇报。

2、在完成核算工作的前提下，定期下加油站等基层部门掌握市场动态，不做一味纸上谈兵的工作。与此同时，建立公司内部联系网络，及时了解公司商品进销存及价格执行情况，并定期根据情况汇总，整理成简报；遇到重大问题，形成书面报告，请示领导。

3、及时核对公司的往来账目。防止由于客户欠款过多，资金占用过大，造成公司资金流动性差，甚至出现坏账风险。

4、尽快制定销售业务凭证交接及流转制度，将责任落实到相关人员头上，避免在工作上扯皮，减少工作摩擦，提高工作效率，保证业务凭证的安全。

5、加强对原始凭证的管理，及时装订成册，避免原始票据丢失。

二、资产管理方面：

1、不断加强对公司固定资产的管理，每个办公室添置什么样的固定资产都按领导签字的申购报告及实物发票入账，核实到每个部门，每个责任人，登记成册入档，以便备查。到期的以及出售给其他单位的固定资产经过固定资产管理模块进行报废处理或者清理处理。

2、有效使用资产验收单，将资产使用人、状态、所在地（部门）等信息锁定，并落实资产使用及保管责任人。

3、不定期对相关资产进行检查，定期对资产进行盘点。公司资产的使用和维护关系到每个员工的公司归属感，通过对公司资产的关心和维护，不仅可以保证资产的良好状态，更可以增强每个员工的主人翁意识及对公司的责任感。

4、制定动产移交办法，实时监督动产的转移。公司账面动产无论价值大小，必须严格履行交接手续，并在月末结账前报送我处，进行相关帐务处理及模块登录。否则，如出现资产毁损及丢失，由原责任人负责赔偿。通过责任认定约束相关人员对资产的使用，这样可以避免资产在流转过程中出现无序管理的风险。

5、在完成公司资产的入账与清查的同时，及时向领导报告资产的状态。资产在使用过程中，避免不了损坏及丢失。无论是相关责任人上报，还是在资产盘点过程中发现，应及时形成书面报告，落实责任人，并及时上报公司部门领导，在最短的时间内予以解决。

6、在编制相关报表的同时，认真分析资产的使用情况。在盘点过程中，尽量向资产使用人询问资产使用情况，及时发现问题，在必要的情况下，形成书面报告，为领导决策提供相关建议。

三、与部门其他岗位同事更好的配合，完成财务部整体目标。公司ERP系统上线时间较短，对很多同事来说还是一个比较新鲜的事物，很多工作都需要财务部及其他部门共同配合完成。我作为财务部商品核算岗，除完成好自己的本职工作外，还要配合领导和其他同事做好财务部的整体核算工作。因此，在熟练本岗位工作的同时，下一步工作便是积极向其他岗位同事学习，尽快掌握财务部的整体核算流程，全面熟悉ERP系统。

四、提高自身会计理论素质，加强学习意识。

1、利用工作之余，积极参加会计相关学习班。目前，会计相关政策不断更新，不能满足于以前所学的会计理论知识，一定要与时俱进，掌握最新的政策法规，避免因为无知给公司造成损失。

2、在有条件的情况下，考取相关会计职称，如初级和中级，以此鞭策自己向更高的目标追求。

3、在掌握会计相关理论知识的同事，尽可能多的涉猎其他方面的知识，努力成为一名复合型人才，更好的为公司的发展做出应有的贡献。

以上这些是我在2011年度的工作计划及一些想法。所谓“天下难事始于易，天下大事始于细”，如果有遗漏或不足之处，敬请领导和同事批评指正。

第二篇：财务结算制度

江苏利港电力有限公司企业标准

QG/JSLD 14.03-200

1财 务 结 算 管 理 制 度

1范围

本标准的目的是为了规范公司的财务结算工作，合理地使用资金，加速公司资金周转，提高资金使用效率，维护财经纪律，规范经营管理活动。

本标准规定了财务结算的原则，费用、材料、燃料、外包工程等财务结算的内容。本标准适用于公司生产经营活动中的财务结算工作。

2术语和定义

财务结算----是指在经济活动中使用转帐支票、本票、汇票、汇兑、现金等结算方式进行的资金给付的行为。

3财务结算原则

3.1恪守信用，及时正确地履约付款；

3.2维护结算双方的合法权益；

3.3严格遵守财经纪律。

4财务结算内容

4.1费用结算

4.1.1费用归口管理部门负责具体办理费用的财务结算。

4.1.2费用开支计划必须列入公司、月度预算之内，对于预算外的费用一律不得开支。

4.1.3单项费用开支超过10万元的须经公司分管副总经理（或总工程师）审批，单项费用开支超过20万元的须经公司总经理审批，方可办理财务结算。

4.1.4单项费用在1万元以下的例外开支，须经公司分管副总经理审批；单项费用在1万元以上、5万元以下的例外开支，须经公司分管经营副总经理审批；单项费用在5万元以上的例外开支，须经公司总经理审批，方可办理财务结算。

4.2物资采购的结算

4.2.1生产技术部负责编制事故备品储备定额，物资部、生产技术部和财务部共同核定消耗性物资储备定额，以合理控制占用的流动资金。

4.2.2物资部根据各部门上报的各类物资需用计划，利库平衡后编制物资采购计划，并将物资采购预算报财务部，作为月度内物资部的用款依据。

4.2.3采购物资除能即时结清外，均应签定买卖或承揽合同，其中涉外物资采购必须签定书面合同（包括传真件），而且物资买卖或承揽合同必须符合公司合同管理制度的有关规定。

4.2.4物资采购一般不提供预付款，但产品制造或生产周期超过三个月的，可以支付合同总价的10%预付款。特殊情况下，经财务部经理或公司分管领导同意，可适当增加预付款比例，但不得超过合同 2001-05-17批准2001-06-01实施

QG/JSLD 14.03-200

1总价的40%。

4.2.5对单价在3万元以上或总价在20万元以上的物资采购，原则上应预留总价10%的产品质量保证金，质保期一般为一年。

4.2.6物资结算时，物资部应提供合同、收料单、验收单、增值税发票等合法的原始凭证，在手续齐全后方能办理付款。固定资产及低值易耗品结算时，还应提供批准的采购计划。

4.2.7物资部办理预付款或带款提货时，物资部应填制物资采购借款单，并提供物资买卖合同后，方可办理付款。

4.2.8 进口物资一般采用信用证结算或货到付款的方式。采用信用证结算方式时，物资部须填写开立 信用证的申请，并提供买卖合同经财务部审核后送银行，财务部应及时向物资部提供银行开具的信用证复印件。国外供应商（或对方银行）寄来单证要求付款时，由物资部审查提单、发票、装箱单、质保书、保险单或银行保函等单证，符合要求后填制物资采购借款单，经财务部审核后办理付款。如有关单证或进口物资不符合要求时，物资部应在规定的时间以书面形式通知财务部，说明拒付的理由；财务部收到物资部的拒付通知后，及时通知开户银行办理拒付手续。

采用货到付款方式时，物资部应提供合同、收料单、发票、提单、装箱单、免税单等合法的原始凭证。在手续齐全时，方能办理付款。

4.2.9进口物资如确需办理预付款时，物资部应提供买卖合同、预付款金额的发票、银行保函，填制物资采购借款单并经公司分管副总经理批准，方可办理付款。

4.2.10在物资质保期满后，须经生产技术部或使用部门确认无质量问题后，物资部方可办理质保金的支付手续。如产品发生质量问题，物资部应提出质保金的处理意见，并征得生产技术部或使用部门以及财务部的同意。

4.3燃料采购的结算

4.3.1燃管部根据公司安排的发电计划、燃料管理经营策略，结合燃料的储备情况和市场供求变化，编制燃料、月度采购计划，经公司批准的燃料采购计划作为燃管部的用款依据。

4.3.2燃料买卖合同（包括燃料运输合同）必须以书面形式签定，合同基本条款必须符合公司制定的“质量标准”和“计价原则”。

4.3.3燃料采购一般不提供预付款，但特殊情况下确需提供的，须经公司分管副总经理或总经理批准后方可办理。

4.3.4燃管部应按买卖合同的条款进行核价结算，任何人均不得随意修改或违背合同条款进行结算。

4.3.5燃料结算时，燃管部应提供燃料买卖合同、收料单、核价单、化验单、数量验收单、增值税发票等合法的原始凭证，单据齐全后方可办理付款。

4.3.6已基本具备燃料结算条件，但对方的发票尚未提供，根据实际情况确需付款时，燃管部应填制燃料采购借款单说明借款理由，经燃管部、财务部经理批准后方可办理付款，付款比例一般不超过货款总额的85%，特殊情况需全额支付货款时，须经公司分管副总经理批准。

4.3.7特殊情况下燃料未卸完确需提前支付货款的，燃管部应填制燃料采购借款单，并注明运单号、载运量、船号、合同号、预计的货款总额，经燃管部、财务部经理批准后方可办理付款，预付款不得超过货款总额的75%。

4.3.8燃料运费应在燃料买卖合同中明确结算方式；结算时，燃管部应提供燃料运费结算单、运费发票等合法凭证，在手续齐全后方能办理付款。

QG/JSLD 14.03-200

14.3.9燃料结算坚持“三个一致”的原则，即合同单位、发货单位、结算单位一致的情况下方可办理付款。

4.4外包工程的结算

4.4.1外包工程项目必须列入公司、月度计划，确需外包而未列入计划的工程项目，应按公司计划管理制度补办审批手续。工程管理部根据批准的外包工程计划，负责外包工程资金预算，作为工程管理部用款的依据。

4.4.2工程外包均应签定施工（检修承揽）合同。签定工程合同时，由工程管理部按公司《外包工程管理办法》组织有关部门进行会签，工程的预（决）算要及时提供财务部。

4.4.3一般的工程项目原则上不提供预付款或进度款，对于工期超过2个月或总造价超过50万元的，可支付不超过合同总价25%的预付款（扣除甲方提供的材料款）；对工期超过4个月的基本建设工程或更新改造工程，除可支付不超过合同总价25%的预付款外，还可分阶段支付工程进度款，但预付款和进度款不得超过合同总价的80%；支付工程进度款时，施工单位应提供完成的工作量月报，并经施工管理部门签证后，方可办理付款。特殊情况下，经工程管理部和财务部经理同意，可增加不超过10%的预付款。

4.4.4外包工程的付款由工程管理部负责填写“工程付款通知单”后办理。

4.4.5工程竣工并验收后，工程管理部可办理工程的结算手续。工程结算时，工管部应提供工程竣工验收单、预（决）算、合同、发票、实际供材料清单等合法的原始凭证，手续齐全后方可办理付款。

4.4.6外包工程原则上应预留5～10%的质量保证金，质保期一般为一年。对于长期合作的施工单位，总造价在2万元以下的工程，可不留质量保证金。

4.4.7工程质保期满，经施工管理部门和归口设备管理部门签发“工程项目质保验收单”后，工程管理部方可办理质保金的支付手续；如质保期内出现施工质量问题，工程管理部应提出质保金的处理意见，并征得施工管理部门或归口的设备管理部门和财务部的同意。

4.4.8机器、设备、发电机组检修应提供增值税发票；房屋、建筑物修理、基本建设工程和更新改造工程可提供营业税发票。

4.5其他结算

4.5.1公司生产经营活动中其他的财务结算均应按本标准的规定执行。

4.5.2其他的财务结算具体由归口管理部门负责办理，但必须列入公司、月度预算，对预算外的项目一律不得开支。

4.5.3其他的财务结算参照上述的有关规定办理。

附加说明：

本标准由公司标准化委员会提出，由财务部负责起草。

本标准起草人：姜伟松，审核：赵建国、陈锦清、缪世杰、龚振华、高鹤年、赵建刚、李清和、俞仁生，审定：李亚军，批准：方国清。

本标准由财务部归口。

本标准委托财务部负责解释。

QG/JSLD 14.03-2001

第三篇：离职财务结算管理办法

HR工具-文本范例

离职财务结算管理办法

一、财务结算

员工办理完工作移交、离职结算手续后，凭工资科结算、人力资源总监批准的《离职手续表》到财务部相关部门办理安全退休金、股金、职工内部账户等结算手续，后转交财务部综合业务处，由其根据公司有关制度办理离职财务结算，结算办理完毕后，到职工基金会办理销户。

二、离任审计

需要离任审计者，财务部将其担保金额结算后全部转让内部基金会，并按银行的活期利息计息，待其审计期满，持审计部批准的《审计合格通知书》到职工基金会提取其担保金额，或财务部将此款转入其指定账号。

1、自动离职、除名

对于此类人员，公司不再为其结算奖金。股金按本人在公司的承诺自动转在其个人账户。

2、辞职、合同期满不再续签、劝退、辞退

按公司规定正常办理完离职手续，符合奖金评定条件者，由其离职前所在管理部门在第二年奖金评定后，书面通知财务部，由财务部根据公司有关规定结算后，将其奖金转入其指定的银行账户。

三、各类人员的补助或罚金

1、劝退、辞退

按公司规定办理完相关离职手续后，公司根据员工在公司的连续工作年限，不满半年者发给半个月工资的补助金，超过半年不满一年者，发给一个月工资的补助金，每满一年者，发给一个月工资的补助金，但最多不超过12个月工资。

包括公司有关部门及领导暗示，而员工自己提出辞职的，享有同等补助金。

2、合同期满公司提出不再续签劳动合同

按公司规定办理完相关离职手续后，公司可发给一个月工资的补助金。

3、辞职、合同期满员工提出不续签劳动合同

此类情况，公司不补发补助金，若辞退有违纪员工最初对公司的承诺，并对公司造成损失者，公司有权收取违约金，具体金额以员工当时所签合约为标准。

4、除名、自动离职

公司不发补助金，并视造成的损失情况收取一定罚金。

仅供参考

第四篇：财务结算中心工作职责

财务结算中心工作职责

一、结算中心主任岗位职责

1、全面负责结算中心管理工作;

2、负责镇创收项目的结算工作;

3、财务结算中心劳务结算计提;

4、负责安排本中心人员装订凭证及帐册。

二、现金出纳岗位职责

1、负责全镇预算内外的现金收入和支出;

2、登记现金日记帐，做到日清月结，帐帐相符，帐款相符;

3、严格执行“现金管理条例”，对库存现金实行限额管理;

4、大宗现金收入要及时、安全解付银行;

5、完成其他交办的任务。

三、出纳岗位职责

1、负责全镇预算内外的银行收入和支出，外币的收付及外币日记帐，银行的提现及解现;

2、登记银行日记帐，每日结出余额与电脑对帐相符，月末余额与银行对帐无误。做好银行余额调节表，对未达帐款要查清原因，正确及时进行调整处理;

3、严格执行支票管理规定，印鉴分别保管等;

4、其他交办的任务。

四、现金(银行)审核制单岗位职责

1、负责所有原始凭证的审核，保证原始凭证的真实、合法、完整;

2、正确编制记帐凭证，编制“现金、银行出纳日报表”;

3、每日与现金、银行出纳做好对帐工作;

4、负责各种经费的镇内支票结转及工资制单工作;

5、完成其他交办的工作。

五、经济核算岗位职责

1、负责镇内转制部门的收入、支出明细核算;

2、负责转制部门的明细帐目及台帐登记;数据查询、核对整理和结算工作;

3、负责对镇内学费收费系统的日常操作，即收费数据导入、查询、银行托收，新生银行卡制卡等工作;

4、完成其他交办的工作。

第五篇：财务结算工作职责

财务结算工作职责

结算主管岗位职责

(1)严格执行国家财经制度、财经纪律及财务会计制度，(2)遵守国家政策法令，财务结算工作职责。协助部主任搞好结算业务。

(3)具体负责与用料单位材料款项的结算工作，(4)及时回收款项，(5)并按月编制材料结算月报表。

(6)组织编制实际用料比较表，(7)分析采购资金的使用情况，管理制度《财务结算工作职责》。

(8)负责组织审核凭证，(9)监督各种结算方式，(10)检查其合理性、合法性、准确性。

(11)及时掌握备

(12)用金的情况，(13)严格控制管理好备

(14)用金。

(15)及时对库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户进行清理，(16)保证资金安全。

(17)负责组织工资的核算、发放及各种附加费的计提工作，(18)及时提供劳动工资计划分析资料。

(19)完成领导交给的其他工作。