信用社

第一篇：信用社

一、填空题

1、按照贷款期限划分，可分为以下几种(短期贷款)、(中期贷款)、(长期贷款)。

2、(资产)、(负债)、(所有者权益)是构成资产负债表的三大要素。

3、农村信用社的资金来源包括(资本金)、(存款)、(金融市场筹资)。

4、《担保法》中规定的担保方式为(保证)、(抵押)、(质押)、(留置)、(定金)。

5、如合同无其他约定，保证担保的范围包括(主债权及利息)、(违约金)、(损害赔偿金)和实现债权的费用。

6、保证的方式有(一般保证)、(连带责任保证)。

7、按贷款方式划分的贷款种类有(信用贷款)、(担保贷款)、(票据贴现)。

8、票据贴现的贴现期限最长不得超过(6)个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。

9、农村信用社贷款风险分类有(正常、关注、次级、可疑和损失)5个档次，后 3个档次为不良贷款。

10、《银行贷款损失准备计提指引》规定贷款损失专项准备计提准备标准为：关注类贷款，计提比例为2%；次级类贷款，计提比例为(25%)；可疑类贷款，计提比例为50%；损失类贷款，计提比例为(100%)。

11、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地（所有权和使用权）不得做抵押。

12、《贷款通则》规定的自营贷款期限最长一般不得超过

（十）年，超过的应当报中国人民银行备案。

13、按贷款风险分类法尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款应归为(关注)类贷款

14、按贷款风险分类法借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成（一定损失）的贷款应归为次级类贷款。

15、抵押人以房产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自（登记之日）起生效。

16、贷款的种类有(自营贷款)、(委托贷款)和(特定贷款)。

17、违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保造成损失的，应当承担(全部)或(部分)赔偿责任。

18、借款人与贷款人的借贷活动应当遵循（平等）、（自愿）、（公平）、和（诚实信用的）原则。

二、单选题

1、流动比率是一项重要的财务指标，其参考值应为（A）。

A、100%

B、200%

C、50%

D、90%

2、短期贷款展期期限累计不超过（A）。

A、原贷款期限

B、原贷款期限的一半

C、2年

D、3年

3、不得利用贷款从事（B）。

A、房地产项目

B、股本权益性投资（国家另有规定除外）

C、厂房建设、大修

D、设备更新换代

4、《担保法》规定，保证合同没有约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起 个月。个月。(C)。

A、5个月

B、10 个月

C、6个月

D、24个月

5、按照我国商业银行资产负债比例管理规定，人民币存贷款比例应小于等于(B)。

A、70%

B、75%

C、80%

D、85%

6、农村信用社所有社员必须用货币资金入股，单个社员最高持股比例不得超过该农村信用社股本金总额的（B）。

A、1%

B、2%

C、3%

C、4%

7、定金的数额由当事人约定，但不得超过主合同标的额的（C）

A、10%

B、15%

C、20%

D、5%

8、农村信用社对本社社员的贷款不得低于贷款总额的（B）。

A、40%

B、50%

C、60%

D、70%

9、农村信用社实行资产负债比例管理和资产风险管理，其中对同一借款人的贷款余额不得超过本农村信用社资本总额的（B）。

A、20%

B、30%

C、35%

D、40%

10、为使资产增值，抵债资产可对外出租，对外出租的期限原则上不得超过（B）

A、2年

B、5年

C、8年

D、10年

11、信用社最大一家客户贷款余额不得超过本社资本总 额 的()%，对最大十家客户贷款余额不得超过本社资本总额的()倍。（A）

A、30 1.5B、35 1.5

C、30 1.6

D、35 1.612、下列可以做为保证人的有：。（C）

A、国家机关

B、学校、幼儿园、医院等公益事业单位

C、经法人授权的分支机构

D、公安局

13、担保活动应当遵循的原则是：（A）

A、平等、自愿、公平、诚实信用

B、平等、公平、合法、诚实守法

C、自愿、公平、合法、诚实信用

D、公平、合法、平等、诚实守法

二、多选题

1、借款户申请贷款根据中国人民银行的有关规定，应具备下列相关条件（ABCD）

A、有相应的担保措施 B信誉较好 C还款来源较强 D生产经营的产品有市场、有效益

2、质押担保的范围（ABCD）

A、主债权及利息

B、违约金

C、损害赔偿金

D、实现债权的费用

3、下列不可以作为保证人的有（BCD）

A、具有代为清偿能力的公民

B、国家机关 C医院

D、企业的分支机构

4、对借款人的信用分析一般包括（ABCD）

A、借款人的品格

B、借款人能力

C、借款人资本

D、借款人的经营环境

5、下列可以作为抵押物的财产（BCD）。

A、土地所有权

B、抵押人所有的房屋和其他地上定着物

C、抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具

D、抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权。

6、农村信用社贷款原则是（ABC）

A、安全性

B、流动性

C、效益性

D、社会性

7、附属资本是指未公开的储备资产，具体包括（ＣＤ）

A、利息收入

B、实收股本金

C、累计折旧

D、贷款呆帐准备

8、贷款五级分类包括（ABCDE）

A、正常

B、关注

C、次级

D、可疑 E、损失

9、办理抵押物登记，应当向登记部门提供下列文件（BCD）

A、抵押担保的范围

B、主合同

C、抵押合同

D、抵押物的所有权或使用权证书

10、下列权利可以质押（ABC）

A、汇票

B、支票

C、存款单

D、保险单

11、现阶段农村信用社的贷款政策的基本点应确定为：（A、B、C、D）

A、适度增加贷款规模、B、合理调整贷款结构、C、提高贷款经济效益、D、控制不良贷款增加

12、农村信用社贷款风险可分为：（A、F、X）

A、信用风险、B、利率风险、C、内部风险、D、挤兑风险

E、证券投资风险

F、流动性风险

G、竞争风险

H、资本风险

X、政策风险

13、金融违法行为处罚办法规定：金融机构办理贷款业务，不得有下列行为：(A、B、C、D)

A、向关系人发放信用贷款

B、向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的C、违反规定提高或者降抵利率以及采用其它不正当手段发放贷款的D、违反规定的其他贷款。

14、国家宏观调控限制的热点行业有（ABCD）

A、钢铁；

B、电解铝；

C、房地产；

D、水泥；

E、纺织

15、贷款损失准备包括（BD）

A：一般准备；

B：专项准备；

C：长期准备；

D：特种准备

辽宁农村信用社联合社招聘招考试题及答案

来源：考试大【爱学习，爱考试大】2011年7月30日

四、判断题（下列各题正确的划“√”号，错误的划“×”号，并改正，判断或改正不正确均不得分。）

1、抵押权与其担保的债权同时存在，同时消灭。（√）

2、城市房地产抵押合同签订后，土地上新增的房屋不属于抵押物，需要拍卖该抵押的房地产时，可以依法将该土地上新增的房屋与抵押物一同拍卖，对拍卖新增房屋所得，抵押权人有优先受偿权。（×）

3、保证期间，保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任(√)。

4、抵押物折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分由债权人处置。（×）

5、对已与第三人设定抵押、担保、交易或诉讼查封以及其他权益纠纷的资产，不得实行以资抵贷。（√）

6、一般而言，存货周转率越低越好（×）

7、人民银行向信用社定向发行、用于置换其不良贷款和历年挂帐亏损的专项票据的置换顺序为：呆帐贷款、历年挂帐亏损、其它不良贷款。（√）

8、国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。（×）

9、以林木抵押的，办理抵押物登记的部门为工商行政管理部门。（×）。

10、信贷资金不得用于财政支出。（√）

11、中国人民银行有权对金融机构违反规定提高或者降低存款利率、贷款利率的行为进行检查监督。（√）

12、工作人员对单位或者个人强令其发放贷款或者提供担保未予拒绝，造成损失的，应当承担相应的赔偿责任。（√）

13、抵押和动产质押的重要区别是是否转移对财产的占有，抵押不转移对抵押物的占有，而动产质押要转移对质物的占有。（√）

五、计算题(更多复习资料)

1、某贷户2002年8月20日贷款100000元，期限一年，利率8.4‰，2003年8月10日归还，应收利息为？

答：应收利息=100000*8.4‰/30*（）=(元)

2、某农户2003年1月10日贷款2000元，期限6个月，利率7.965%，2003年9月10日归还，应收利息是多少？（利随本清，逾期贷款利率日万分之五）？答：期限内=

逾期息=

共计应收利息=（）+（）=（）

六、简答题

1、贷款五级分类的核心定义？

答：农村信用社按照风险程度将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五个档次，其中后三类合称为不良贷款。

(1)正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。（2）关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产 生不利影响的因素。（3）次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。（4）可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。（5）损失贷款：在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本 息仍然无法收回，或只收回极少部分。

2、为什么要加强贷款风险管理

答：提高信贷资产质量，防止贷款风险是农村信用社资产负债比例 管理的重点。贷款风险是指获得贷款支持的借款人不能按照合同规定偿还本息的可能性。只要有信贷业务，必定存在贷款风险。农村信用合作社的贷款支持对象最 广，既有单个农民个人、家庭，也有农村经济组织和农村工商企业，还有其他非农的个人或企业。从根本上讲，这些服务对象是农村信用合作社贷款风险的来源。借 款人在其经营过程中，因种种因素造成其经营的不确定性，从而形成了借款人的经营风险，这些风险通过贷款转移给信用社。表现为贷款本息不能按时收回或贷款无 法收回或不能全部收回，从而造成信贷资产损失。

作为信贷资产业务的经营管理者，务必重视贷款风险的存在，最重要是加强对贷款风险的管理。一方 面要正确认识贷款风险，每放一笔贷款，它都有可能因自然灾害和意外事故造成损失，也有可能由于贷款方调查或决策失误带来风险，还有可能是借款人的经营管理 不善，或经济环境的改变和市场行情波动等因素引起的风险。另一方面要正确区分贷款风险与风险贷款。风险贷款是一种贷款种类，而贷款风险是贷款损失的可能 性。理解了贷款风险后才能更好地管理好风险贷款，避免资金的损失。

3、简要列出资本充足率、不良贷款比例、存贷款比例、固定资产比例、资产利润率的计算公式。

答：资本充足率=资产总额÷加权风险资产总额×100%

不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%

存贷款比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%

定资产比例=（固定资产净值+在建工程）÷资本总额×100%

资产利润率=利润总额÷全部资产期末余额×100%

第二篇：信用社

浅谈农村信用社合规文化建设

浅谈农村信用社合规文化建设

合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定，它是银行内部的一项核心风险管理活动。作为农村信用社，合规文化的作用，就是要在每一个业务操作和管理层面，构筑一个风险意识行为边界，从而确保业务操作和管理指令的实施。因此，合规风险管理是农村信用社构建有效内部控制机制的基础和核心。

近年来，银行业监管部门不断加大监管力度，同时农村信用社也越来越充分地认识到合规风险管理、合规范文化建设的重要性。但是客观而言，农信社的合规文化建设仍然处于刚起步阶段，现状不容乐观。

一、客观现实

（一）管理认识不到位。农信社对于合规风险、合规文化的认识，长期以来一直存在不到位的问题，违规经营、道德风险长期困扰和制约着农信社的稳健发展，认识不到位导致农信社在追求金融创新、追求企业利润的同时，忽视了合规风险管理，忽视了农信社合规文化建设。管理层没有将合规文化建设纳入议事日程，执行层认为束缚了手脚，限制了业务的开展。

（二）案件频发令人忧。在近几年农信社发生的案件中，从农信社员工贪污，到内外勾结作案，再到高管收受贿赂等等，可以说农信社内部各层次人员均有问题出现，案件频发暴露了农信社在操作流程、管理等方面存在的问题与缺陷。

（三）合规建设较滞后。信用社在制定、设计合规制度体系时，未能全面考虑，覆盖合规风险管理或者说合规文化内涵的各个层面。在大量的规章制度面前，有规不依、有章不循的现象很多。花费大量人力、精力和财力设计出的合规制度成为摆设，合规文化建设成为人人都会说的一句空话。

二、合规文化建设的功效

（一）保证法律、规则和准则得到遵守的功能。只有遵守法律、规则和准则，才能避免遭受法律制裁、监管处罚以及随之而来的声誉损失。自觉学习、运用和遵守上述规则，有利于农信社提高经营管理水平，在避免信用风险、操作风险和市场风险的同时，提高驾驭合规风险的能力。

（二）整合流程，促进业务发展的功能。银监会在首届合规年会上指出：“当前几乎所有中资银行的业务流程都存在重大弊端，仍只是部门银行，而不是流程银行”，农信社要以合规为契机，整合流程，明确上下左右在流程中的位置和作用。

（三）良好企业文化的培育和形成功能。合规是良好企业文化的重要特征和内核，合规管理机制的建设过程也是培育良好企业文化过程。农信社经营应当注重稳健和操守，既关注结果，也要关注过程，不能“只问结果不问过程”，要倡导“在发展中解决问题”，但不能“用发展来掩盖问题”。合规就是使农信社经营管理符合法律、规则和准则的过程，合规的农信社必然拥有良好的企业文化；而不合规的农信社，必定存有错位和扭曲的企业文化。

（四）监管接口的功能。实施合规管理不仅有源于自身的强烈需求，也是顺应省联社、监管部门的要求。合规的监管接口功能主要是通过农信社内部合规与外部监管的“有效互动”来实现的。通过“有效互动”，可以促进外部监管规则的内部化，实现“主动合规”，同时有利于保证农信社在监管规则制定过程中的话语权，主动争取有利于自身发展和业务创新的外部政策。

三、农信社合规文化建设的建议

（一）高层带头、倡导践行合规文化。

合规作为一种文化，必须要从高层做起，银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中指出：“合规应从高层做起。当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层做出表率时，合规才最为有效。”合规应从农信社高层做起，高层应带头合规。一是高层领导的所作所为首先要合规，要率先垂范，不仅要树立合规意识，更要在行动上以身作则，保持言行与农信社的宗旨和价值观念相一致，为全体员工作出表率。另一层意思就是要求高层领导一定要重视合规管理，配备合适的合规管理人员，合规管理的职能要细化，职责履行要到位，提高整个组织成员的合规水平。具体需要做的包括：

1、高级管理层应确定银行合规基调，确立正确的合规理念，提高全体员工的诚信意识与合规意识，形成良好的合规文化，这对于银行业金融机构有效管理包括合规风险在内的各类风险至关重要。

2、建立有效的合规风险管理体系。监督合规政策的有效实施，以使合规缺陷得到及时有效的解决。并配备充分和适当的资源，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施。建立有利于合规风险管理的三项基本制度，即合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度，加强对管理人员的合规绩效考核，惩罚合规管理失效的人员，追究违规责任人的相应责任，对举报有功者给予适当的奖励，并对举报者给予充分的保护。努力培育农信社全员的合规意识，在农信社上下推行合规人人有责、主动合规、合规创造价值等合规理念。“合规从高层做起”是巴塞尔银行监管委员会指导原则中的一个重要理念，也是山东省农村信用社对各级领导的基本要求。对于基层信用联社而言，“高层”就是指信用联社的领导班子，各职能部门负责人。因此，农信社应充分发挥各级管理人员的带动作用。领导人员要身体力行，做诚信、正直、守法、合规的表率，做合规工作的坚定组织者和践行者。

（二）主动合规，全员参与合规文化。

主动合规是倡导主动发现和暴露合规风险隐患或问题，并相应地在业务政策、行为手册和操作程序上进行适当的改进，以避免任何类似违规事件的发生和纠正已发生的违规事件，并对相关责任人给予必要的惩戒措施。银行必须认识到任何合规风险信息可能并不是一个孤立的、偶然的现象或问题，有可能是一个整体的、具有因果关联和共性的问题或者潜在隐患。这就需要银行形成鼓励主动报告合规风险的基调，同样的问题，如果发现了合规风险而隐瞒不报，一旦被内审部门或外部监管者查实，隐瞒不报者一定要受到更加严厉的惩罚；而对于主动报告问题或隐患的，则可以视情况减轻处罚，甚至免责，乃至给予奖励。合规并不只是专业合规人员的责任。合规风险分布于银行的所有工作岗位，这种分散化特征决定了每一个业务点都是合规操作的风险点，对合规部门来说，要求其控制住每一个风险点是非常困难的，即使可能，也是不现实的。实际上，农信社每一名员工都是合规操作和管理的第一责任人。坚持合规操作和管理是每个部门、每位员工日常工作的神圣职责，自觉养成按章办事、遵纪守法的良好习惯，杜绝有章不循、违规操作现象，逐步确立起“合规人人有责”的理念。因此，合规文化建设应强调人人有责，员工应树立这样的意识：即每个人都是风险的责任人，每个部门或岗位都会有风险发生，作为农信社的员工，每个人都有责任和义务在自己的岗位上和部门内有效防范合规风险。员工应将合规文化建设与日常的工作和业务有机结合起来，将合规文化意识渗透到自己的工作中。高层不能因为不从事具体业务工作，而认为合规文化建设与自己无关，其他员工不能因为自己只从事具体工作，不承担决策责任，而认为合规文化建设这样的“大事”应该由领导去管。农信社合规文化建设关乎农信社的声誉与发展，换言之，也与各员工自身利益密切相关。

（三）部门协作，齐抓共管合规文化。

在合规文化建设的过程中，农信社制定及贯彻执行合规政策和农信社理事会和高级管理层的支持是合规管理的重要基础。对农信社的真正考验是各机构、各部门在日常工作中的风险预警及与合规管理部门或合规岗位的合作；各部门在营造和加强一个全面的合规文化方面起着非常重要的作用。如果各机构、各部门对合规方面的责任持消极的态度，则会阻碍合规文化在农信社内部的接受和普及。所以说，农信社各部门要处理好分工与合作的关系。

一是要界定合规部门与内审部门的职责分工和合作。这是中资银行合规部门设立过程中容易混淆的问题。（1）合规部门是负责合规风险识别、量化、评估、监测、测试和报告的专职部门，而合规检查则是内审部门的一项职责。（2）合规部门应受到内审部门的定期复查。（3）合规部门与内审部门之间应建立明确的合作机制，如合规部门的工作可以为内审部门的复查提供方向；内审部门的合规检查结果是合规部门识别、收集和跟踪合规风险信息和合规风险点的重要来源和依据。

二是要界定合规部门与业务部门的关系。各个业务部门应主动寻求合规部门的支持和帮助，主动提供合规风险信息或风险点，并配合合规部门的风险监测和评估；合规部门要乐意为各业务部门和银行员工提供合规咨询和帮助，通过提供建设性意见，帮助业务部门管理好合规风险，为银行业务与产品创新提供合规支持。合规部门最重要的一项职能就是统一组织、统筹协调或参与银行业务政策、行为手册和操作程序的修订，有时甚至组织人员代为起草。

三是要处理好合规部门与其他风险管理部门的关系。它们都是管理银行风险的职能部门，分别侧重于某一特定风险的管理，但合规风险是产生银行其他风险的一个重要诱因，特别是导致农信社操作风险产生的最主要，也是最直接的诱因。

农信社只有从上至下、从下至上都建立起了领导带头、上下同心、部门协同、齐抓共管的合规团队文化，农信社的合规正气、习惯、文化才能蔚然成风，各种违规思维和歪风邪气才会失去其存在的环境、土壤、空气等而逐渐消亡。

（四）内外配合，良性互动合规文化。

农信社合规文化建设要走出“农信社与监管机构之间博弈”的误区，形成外部监管与内部合规有效互动的局面。国际银行业实践表明，外部监管机构的监管不应也不可能代替银行内部的合规控制，有效的外部监管必须以完善的银行内部合规控制为基础。只有银行将合规风险纳入银行全面风险管理体制中，进行合规文化建设，建立有效的合规风险管理机制，监管部门的监管重心才能转向以监督和评价银行合规风险管理机制有效性上来，而不是事无巨细的监管。建立“外部监管与内部合规有效互动”的合规文化一是合规部门负责对监管部门下发的监管文件等进行阐释，并从专业的合规角度向高级管理层提出有效执行的意见和建议，同时给予员工理解这些文件的指导，并对文件的执行持续跟踪。二是对于监管文件不明之处要求监管部门给予解释，以准确和把握监管意图。三是根据监管部门的要求代表农信社参加监管文件的制定过程，积极反馈意见和建议。一方面要求监管机构在制订相关监管规则时，应深入征求农信社方面意见，给予农信社充分表达意愿的机会，从而使制定出的监管规则更加符合农信社现实，更加具有操作性；另一方面要求农信社必须主动争取和行使自己的话语权，对于监管机构即将出台的法规、规章等结合自身实际情况，提出合理有效的意见和建议，从而形成监管机构与农信社之间的良性互动。主动争取有利于自身发展和业务创新的外部政策。

（五）尊重科学，发展创新合规文化。

合规文化建设并不是僵硬的、一成不变的，合规文化要与时俱进。当有关的合规法律、规则或准则以及其他经营环境发生重大变化时，应对合规文化建设的内容进行重新的审视和确认。金融市场中新产品、新问题层出不穷，法律及监管环境的变化随时会对银行的经营和发展方向产生直接或间接的影响。因此，农信社应密切关注法律法规、监管规定和市场规则的最新发展，并根据上述内容调整农信社自身合规文化建设的内容。因此我们说合规文化建设不是一个静态的过程，而是一个动态的过程，要以可持续发展的眼光来看待它，建立可持续发展的合规文化。在市场经济中，农信社作为非银行金融机构，金融风险无处不在，无时不在，关键是如何认识风险并在控制风险的前提下取得收益，这就需要农信社的员工在开拓业务的过程中能够发展和创新合规文化，营造良好的合规文化氛围等。“只有正确地把握合规与创新的角度、速度、深度、广度、节奏及相互联系等，才能保证农村信用社列车稳健高速运行，安全性、流动性、效益性相得益彰”。

第三篇：信用社

一、单项选择题 下列各题备选项中，只有一项是正确的，请将所选答案序号填入题目的括号内。（共15分，每小题1分）

1、储蓄机构的设置要求熟悉储蓄业务的工作人员不少于（C）。A、二人

B、三人

C、四人

D、五人

2、可疑支付交易里所称“短期”，是指（B）个营业日以内。A、五

B、十

C、十五

D、七

3、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（B）及以上学生。A、三年级

B、四年级

C、五年级

4、信用社的（B）是信用社的一定会计期所获得的经营成果。A．资产

B．利润

C．收入

D．费用

5、信用社固定资产有偿转让、清理、报废和盘亏、毁损的净损失应计入（C）。

A、营业外收入

B、其他营业支出 C、营业外支出

D、营业费用

6、工作人员在办理业务时如发现假票、假证或其他诈骗犯罪活动线索及可疑情况要及时报告（A）。

A、主管领导和保卫部门

B、公安部门 C、稽核部门

D、纪检部门

7、人民币由（A）统一印制、发行。

A、中国人民银行

B、印币厂

C、银监会

8、专项中央银行票据的发行到兑付，一般是2年，最长可延长到（B）年。

A、3年

B、4年

C、5年

9、银行汇票金额起点为（D）元。

A、200元

B、300元

C、400元

D、500元

10、下面有关计算机的叙述中,正确的是（B）

A：计算机的主机只包括CPU

B：计算机程序必须装载到内存中才能执行

C：计算机必须具有硬盘才能工作

D：计算机键盘上字母键的排列方式是随机的

11、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（C）年级及以上学生。A、二年级

B、三年级

C、四年级

D、五年级

12、票据贴现的贴现期限最长不得超过（D）个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。

A、三个月

B、四个月

C、五个月

D、六个月

13、安全保卫责任制的原则应坚持（C）。

A、领导负责的原则；

B、谁出问题，谁负责的原则；

C、谁主管，谁负责的原则；

D、领导与直接责任人共同负责的原则。

14、权责发生制．收付实现制等不同的记账准则与会计处理方法存在的基础是（C）这一原则。

A、持续经营

B、会计主体

C、会计分期

D、货币计量

15、固定资产净残值率一般按固定资产原值的(B)确定。

A、2—5%

B、3—5%

C、4—5%

二、多项选择题 下列每题给出的五个选项中，有二至五项是符合试题要求的，请将所选答案序号填入题目的括号内,多选、少选或错选均不得分。（共30分，每小题2分）

1、根据《商业银行法》规定，信用社可以经营下列业务（ABCDE）。

A、吸收公众存款

B、发放短期、中期、长期贷款 C、办理国内外结算

D、发行金融债券

E、代理收付款项及代理保险业务

2、手持式点钞法有（BCD）。

A、扇面

B、单指多张

C、多指多张

D、单指单张

3、信用社固定资产的认定标准是（B C）

A、使用年限在二年以上

B、单位价值超过2000元 C、使用年限在一年以上

D、单位价值在1000元以上

4、信用社的结算原则：（ACD)A、恪守信用，履约付款

B、先收后付，收妥抵用 C、谁的钱进谁的账，由谁支配

D、银行不垫款

5、储蓄会计档案保管期限分为（ACE）。

A、5年

B、10年

C、15年

D、20年

E、永久

6、下列权利哪些可以质押？（ABCDE）

A、汇票 B、支票

C、存款单

D、债券

E、提单

7、某信用社建造一座营业大楼，2001年12月竣工验收，因网点迁置未批复，直到2002年6月方投入使用，则固定资产转入日期及计提折旧日期分别为（AD）。

A、2001年12月

B、2002年1月

C、2002年6月

D、2002年7月

8、信用社存款按其存款的对象大致可分为三大类，即（ABC）。

A、财政性存款

B、企事业单位存款

C、储蓄存款

D、教育存

9、信用社日常出纳业务使用的印章有(ACD)。

A、个人名章

B、公章

C、现金收讫章

D、现金付讫章

10、人民法院有权对单位、个人存款进行（ABC）。

A、查询

B、冻结

C、扣划

D、支取

11、根据《商业银行法》规定，信用社可以经营下列业务（ABCDE）。

A、吸收公众存款

B、发放短期、中期、长期贷款 C、办理国内外结算

D、发行金融债券 E、代理收付款项及代理保险业务

12、下列财产哪些可以作为抵押物？

A、抵押的房屋

B、抵押人的交通运输工具

C、抵押人的耕地

D、抵押人的自留地

13、在神码版综合业务系统中，柜员间款项交接需必用的交易有

（A B C）

A、款项交接交出0425

B、交接确认0475 C、确认交接0415

D、款项交接查询0464

14、在神码版综合业务系统中，复核柜员可有下列哪些业务类型权限（B C D）A、现金业务

B、事中复核

C、查询业务

D、特殊业务

15、下列哪些行为容易导致终端的损坏（AC）。

A、关掉电源后马上再开

B、电源严格按照规定标准

C、不注意防尘

D、市电有小幅度波动

三、判断题 下列各项中，你认为正确的在括号内划“√”，错误的划“×”，全

部划“√”或者全部划“×”，记为0分。（共15分，每小题1分）

1、转账结算按区域分为同城支付和异地结算。（×）

2、存款人开立的帐户办理存款人本身的业务，可以出租和转让帐户。（×）

3、操作系统的功能可以用两句话来概括：对内管理计算机资源，对外为用户提供方便和友好的人——机界面。（√）

4、会计检查的种类按检查的方式可分为：直接检查 和实地检查。（×）

5、信用社要建立低值易耗品管理卡，每件在200元以上的物品都要进行登记管理，并定期核对，保证帐实相符。（√）

6、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地所有权和使用权可以做抵押。（×）

7、人民银行货币政策目标是保持币值的稳定，并以此促进经济增长。（√）

8、企业及个体工商户流动资金贷款期限最长不得超过一年。（√）

9、抵押贷款限额最高不得超过抵押物评估价值的60%。（×）

10、任何单位和个人购买商业银行股份总额10%以上的，应当事先经银行业监督管理机构批准。（×）

11、企业事业单位可以根据需要，可以选择几家商业银行的营业场所开立多个基本账户。（×）

12、冻结单位存款的期限不超过六个月，逾期不办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结。（√）

13、热启动的操作方法是先按下Ctrl、Alt两键的同时再按下Shift键。（×）

14、对已与第三人设定抵押、担保、交易或诉讼查封以及其他权益纠纷的资产，不得实行以资抵贷。（√）

15、至下午下班时间后，柜员现金碰库未平，可不作网点签退。（×）

四、解释题（共6分，每小题3分）

1、什么是会计账簿？

是以会计凭证为依据，全面、连续、系统 科学的反映各项经济业务的簿籍。

2、什么是抗辩权？

是指债权人行使债权时，债务人根据法定事由，对抗债权人行使请求的权利。

五、简答题（共12分，每小题4分）

1、会计内部控制的原则是什么？

A、规范化原则

B、授权分责原则

C、监督制约原则 D、帐务核对原则

E、安全谨慎原则

2、对重要空白凭证应怎样进行管理？ A．重要空白凭证一律纳入表外科目核算

B．重要空白凭证管理要贯彻“印证分管，证押分管”的原则 C．柜面使用时应当逐份销号

D．单位销户时必须将剩余的重要空白凭证交回注销，不得短缺

3、出纳工作的基本制度有哪些？

答：根据出纳工作的性质和任务，出纳工作的主要有以下10项基本制度：分管制度、四双制度、复核制度、双先制度、登记制度、日清日结制度、交接制度、查库制度、报告制度和持证上岗制度。

四、解释题（共6分，每小题3分）

1、什么是会计账簿？

是以会计凭证为依据，全面、连续、系统 科学的反映各项经济业务的簿籍。

2、什么是抗辩权？

是指债权人行使债权时，债务人根据法定事由，对抗债权人行使请求的权利。

五、简答题（共12分，每小题4分）

六、计算题（8分）

某信用社2001年实现利息收入1865万元，如营业税率为5%，城市维护建设税为7%，教育费附加为3%，请计算出信用社应申报计提的以上三种税费余额及会计分录。（以万元为单位，保留小数点二位）答：营业税额＝1865万元×5%＝93.25万元

城市维护建设税＝93.25万元×7%＝6.53万元

教育费附加＝93.25万元×3%＝2.80万元 会计分录为：

借：营业税金及附加

102.58万元

贷：应交税金――营业税户、城市维护建设税户99.78万元

其他应付款――教育费附加

2.80万元

七、简述题（共14分，每小题7分）

1、哪些资产不能以资抵债？ 答案：（1）法律规定的禁止流通物。

（2）抵债资产欠缴和应缴的各种税收和费用已经接近、等于或者高于该资产价值的。

（3）权属不明或有争议的资产。

（4）伪劣、变质、残损或储存、保管期限很短的资产。

（5）资产已抵押或质押给第三人，且抵押或质押价值没有剩余的。

（6）依法被查封、扣押、监管或者依法被以其他形式限制转让的资产（银行有优先受偿权的资产除外）。

（7）公益性质的生活设施、教育设施、医疗卫生设施等。（8）法律禁止转让和转让成本高的集体所有土地使用权。（9）已确定要被征用的土地使用权。（10）其他无法变现的资产。

2、库房管理的要求有哪些？ 答：（1）信用社要设置出纳专用库房，并要求坚固、隐蔽，库内要有通风、防火、报警等设备。（2）凡现金、有价单证等，都必须入库保管。（3）库房必须配备两名责任心强的人员负责管库。（4）库内严禁吸烟、烧火炉和存放易燃、易爆物品。（5）非营业时间和节假日要指派两个以上人员守库。（6）信用社要在当地党政领导下，搞好治安联防工作，规定联络信号，装备联络器具，做到遇有敌情能及时得到支援。

1、会计内部控制的原则是什么？

A、规范化原则

B、授权分责原则

C、监督制约原则 D、帐务核对原则

E、安全谨慎原则

2、对重要空白凭证应怎样进行管理？ A．重要空白凭证一律纳入表外科目核算

B．重要空白凭证管理要贯彻“印证分管，证押分管”的原则 C．柜面使用时应当逐份销号

D．单位销户时必须将剩余的重要空白凭证交回注销，不得短缺

3、出纳工作的基本制度有哪些？

第四篇：信用社

农村信用社招工考试业务知识测试题1 [来源：来自网络] [作者：金融人才网] [日期：09-04-12] [热度：488]

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一、填空

1、银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。

2、中国人民银行的职责是：在国务院的领导下，制定货币政策，实施货币政策，对金融业实施监督管理。

3、商业银行不得违反规定提高或者降抵利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款。

4、行政许可法自 2004年7月1日起 施行。

5、设定行政许可，应当规定行政许可的 实施机关、条件、程序、期限。

6、农村信用社贷款风险分类有 正常、关注、次级、可疑和损失5个档次，后 3个档次为不良贷款。

7、《银行贷款损失准备计提指引》规定贷款损失专项准备计提准备标准为：关注类贷款，计提比例为2%；次级类贷款，计提比例为25%；可疑类贷款，计提比例为50%；损失类贷款，计提比例为100%。

8、农村信用社的贷款保证方式有一般保证和连带责任保证两种。

9、担保法规定的担保方式为 保证、抵押、质押、留置和定金。

10、人民银行专项票据的发行条件：实行统一法人体制的信用社资本充足率应达到2%；专项票据兑付条件：专项票据到期时，实行统一法人体制的信用社资本充足率达到4%。

11、统一法人机构，资格股实行 一人一票，原则上，自然人（包括职工）资格股 1000元。法人最低 10000 元，单个自然人投资（包括资格股和投资股，下同）最高不超过股本总额的 5‰，职工持股总额不超过股本总额 25%，自然人持股总额不得少于总股本的 50%。单个法人投资最多不超过股本总额的 5%。

12、乡（镇）、村企业的土地使用权不得 单独 抵押。以乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，其占用范围内的 土地使用权同时抵押。

13、中共中央关于加强（党的执政能力建设）的决定于2004年9月19日中国共产党第十六届中央党委会第四次全体会议通过。

14、未经监管部门批准，任何单位或者个人不得设立（银行业金融机构）或者（从事银行业金融机构的业务）。

15、银行业金融机构应当严格遵守（审慎经营）规则。

16、《担保法》共分（7）章（96）条。

17、金融违法行为处罚办法规定：金融机构办理贷款业务，不得有下列行为：

（一）、向关系人发放信用贷款，（二）、（向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的），（三）、（违反规定提高或者降抵利率以及采用其它不正当手段发放贷款的），（四）、违反规定的其他贷款。

18、监管部门对金融机构高级管理人员的任职资格管理，包括（任职资格审核）、（任职期间考核）、（任职资格取消）及（任职资格档案管理）。

19、担任信用社县（市、区）联社的理事长、副理事长、主任、副主任，应当具备（大专以上包括大专）学历，金融从业（6）年以上，或从事经济工作（9）年以上（其中金融从业3年以上）。20、对违反有关法规、规定受到撤职处分的金融机构高级管理人员，监管部门将取消其（5-10）年，直至终身的高级管理人员任职资格。

21、票据贴现系指贷款人以（购买借款人未到期商业票据）的方式发放的贷款。

22、借款人与贷款人的借贷活动应当遵循（平等）、（自愿）、（公平）、和（诚实信用的）原则。

23、贷款人应当建立和完善贷款的质量监管制度，对不良贷款进行（分类）、（登记）、（考核）和（催收）。

24、《商业银行市场风险管理指引》中所指的市场风险分为（利率风险）、汇率风险（股票价格风险）和商品价格风险。

25、《商业银行内部控制指引》规定：内部控制应当包括以下要素：

内部控制环境、（风险识别与评估）、（内部控制措施）、信息交流与反馈、（监督评价与纠正）。

二、选择题

1、根据自然人一般农户信用贷款五级分类矩阵表，信用等级优秀的，贷款逾期181天－360天的一般应划为（D）

A、正常

B、可疑

C、关注

D、次级

E、损失

2、贷款损失准备金的计提原则包括：（A、B、C）

A、审慎会计原则；B、及时性原则；C、充足性原则；D、全面性原则；E、合理性原则

3、下列可以抵押的财产有（A、D）

A、抵押人所有的房屋和其他地上定着物；B、土地所有权；C学校、幼儿园、医院；D抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产。

4、下列哪些情形，金融机构应当向银监会或其派出机构申请换发金融许可证(A、B、C、D)A、机构更名；B、营业地址（仅限于清算代码）变更；C、许可证破损；D、许可证遗失；

5、银行或者其他金融机构的工作人员违反规定为他人出具信用证或者其他保函、票据、资信证明，造成较大损失的，处几年以下有期徒刑或者拘役。（C）A、2年；B、3年、C、5年；D、8年

6、下列哪些机构不得作保证人（A、B、C、D）

A国家机关；B学校；C医院；D企业法人的分支机构

7、对企事业单位贷款和自然人其他贷款分类时，如借款人已进入清算程序，一般划入（D）类贷款。

A正常、B关注、C次级、D可疑、E损失

8、《商业银行内控指引》第十一条规定，商业银行应当建立涵盖各项业务、全行范围的风险管理系统，开发和运用风险量化评估的方法和模型，对以下各类风险进行持续的监控：（A、B、C、D）

A、信用风险；B、市场风险；C、流动性风险；D、操作风险等。

9、贷款到期后未归还，又重新借贷款用于归还部分或全部原贷款的，应依据借款人的实际还款能力认定不良贷款，对同时满足下列哪几项条件的，应视为正常贷款：（A、B、C、D）A借款人生产经营活动正常，能按时支付利息。B、重新办理了贷款手续。C、贷款担保有效。D、属于周转性贷款。

10、贷款的三性包括：（A、B、C）

A、流动性、B、安全性、C、效益性、D、盈利性、E、偿还性。

11、农村信用社贷款结构可分为：（B、D、H）A、部门结构、B、区域结构、C、所有制结构、D、期限结构、E、效益结构、F、农户结构、G、企业结构、H、行业结构

12、现阶段农村信用社的贷款政策的基本点应确定为：（A、B、C、D）

A、适度增加贷款规模、B、合理调整贷款结构、C、提高贷款经济效益、D、控制不良贷款增加

13、农村信用社贷款风险可分为：（A、F、X）

A、信用风险、B、利率风险、C、内部风险、D、挤兑风险E、证券投资风险F、流动性风险G、竞争风险H、资本风险X、政策风险

三、判断

1、人民银行向信用社定向发行、用于置换其不良贷款和历年挂帐亏损的专项票据的置换顺序为：呆帐贷款、历年挂帐亏损、其它不良贷款。（√）

2、党员受到警告或者严重警告处分，一年内不得在党内提升职务和向党外组织推荐担任高于其原任职务的党外职务。（√）

3、储蓄机构应当按照规定时间营业，可以自行停业或者缩短营业时间。（×）

4、对当事人的同一个违法行为，可以给予两次以上罚款的行政处罚。（√）

5、国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。（×）

6、以林木抵押的，办理抵押物登记的部门为工商行政管理部门。（×）

四、简答题

1、中国银监会对违法的金融机构的直接责任人可以采取哪些措施？

答：(1)对银行业金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予纪律处分；（2）银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其它直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款；

（3）取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。

2、商业银行对贷款的审查应包括哪几个方面？

答：商业银行对贷款的审查包括：对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。确定贷款是否符合管理方针和法令规定；批准贷款的主管人员是否按银行贷款政策办事；信贷档案是否齐全；贷款申请书是否说明抵押物品的种类和金额；全部必要的债券利息是否完整无缺；还款来源是否象清单所列明的那样足以清偿贷款。

3、贷款五级分类的核心定义？

答：农村信用社按照风险程度将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五个档次，其中后三类合称为不良贷款。

（1）正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。（2）关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

（3）次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

（4）可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。（5）损失贷款：在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只收回极少部分。

当前位置：金融资源网 >> 资料 >> 信用社资料 >> 农村信用社招工考试业务知识测试题1 农村信用社招工考试业务知识测试题1 [来源：来自网络] [作者：金融人才网] [日期：09-04-12] [热度：488] 文字大小: 大 中 小

4、《农村信用合作社县级联合社管理规定》县联社哪些变更事项，应事先报监管部门批准？

答：县联社的下列变更事项，应事前报经中国人民银行省级分行批准：（1）变更注册资本；（2）调整业务范围；（3）更换理事长、副理事长和主任、副主任；（4）更换机构名称和营业场所。

5、《农村信用合作社章程》规定入股社员的权力是什么？

答：社员的权利是：（1）选举权和被选举权；（2）获得本社金融服务的优先权和优惠权；（3）对本社工作及工作人员提出建议、批评，进行监督或质询；（4）享有股金红利和利润返还权；（5）本社终止后依法取得本社剩余财产；（6）享有本社为社员举办的文化等公益事业的权利。

6、简要列出资本充足率、不良贷款比例、存贷款比例、固定资产比例、资产利润率的计算公式。

答：资本充足率=资产总额÷加权风险资产总额×100% 不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100% 存贷款比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100% 定资产比例=（固定资产净值+在建工程）÷资本总额×100% 资产利润率=利润总额÷全部资产期末余额×100%

7、为什么要加强贷款风险管理

答：提高信贷资产质量，防止贷款风险是农村信用社资产负债比例管理的重点。贷款风险是指获得贷款支持的借款人不能按照合同规定偿还本息的可能性。只要有信贷业务，必定存在贷款风险。农村信用合作社的贷款支持对象最广，既有单个农民个人、家庭，也有农村经济组织和农村工商企业，还有其他非农的个人或企业。从根本上讲，这些服务对象是农村信用合作社贷款风险的来源。借款人在其经营过程中，因种种因素造成其经营的不确定性，从而形成了借款人的经营风险，这些风险通过贷款转移给信用社。表现为贷款本息不能按时收回或贷款无法收回或不能全部收回，从而造成信贷资产损失。

作为信贷资产业务的经营管理者，务必重视贷款风险的存在，最重要是加强对贷款风险的管理。一方面要正确认识贷款风险，每放一笔贷款，它都有可能因自然灾害和意外事故造成损失，也有可能由于贷款方调查或决策失误带来风险，还有可能是借款人的经营管理不善，或经济环境的改变和市场行情波动等因素引起的风险。另一方面要正确区分贷款风险与风险贷款。风险贷款是一种贷款种类，而贷款风险是贷款损失的可能性。理解了贷款风险后才能更好地管理好风险贷款，避免资金的损失。

8、农村信用社的风险有那些特征。

答：农村信用社风险的特征主要体现在信用风险和治理风险上。

从信用风险来看，农村信用社的贷款风险要高于银行。首先，农村信用社在贷款时通常不使用常规的抵押方式，因为其借款客户一般是低收入者，无力提供常规抵押品。所以农村信用社不得不采用替代性方式来刺激借款者的还款动机，如借款者一旦违约就对其以后的贷款要求全部予以拒绝，或者采取农户联保的方式。我国农村信用社目前对超过小额信贷的贷款就采用农户联保的方式。这一方式有效的前提是农村信用社必须建立强有力的惩罚机制，以保证借款者对联保的无力或不愿还款的成员承担还款责任。如果惩罚机制过弱，一旦一个借款者不能还款，那么联保的其他借款者出于逆向选择都会停止还款，因为每一成员都担心还款责任会落在他一个人头上。其次，由于农村信用社业务的地域限制和特殊的目标客户群限制，其贷款一般都发放给相对同质的客户，而同质借款者的违约风险具有高度相关性。

治理风险就是风险的管理。产权不明晰、风险资本约束力不强、资金价格形成机制没有市场化。表现在不能树立起正确的风险观，最普遍和最常见的观念是把风险管理同业务发展对立起来，缺乏全面风险的管理理念，在风险管理的方法上应注重风险的定性分析，建立自上而下的风险管理体系，明确的风险管理组织和风险管理政策、目标、实施规则和步骤。风险管理信息系统的建设严重滞后，要积极创造条件，建立风险管理信息系统，以加强风险的量化分析和管理。

五、论述题

（一）论述实行县级联社统一法人的利弊。答：

1、县级联社统一法人的优势

（1）各信用社联为一体，有利于提高经营管理水平。取消基层社法人地位而实行统一法人制，基层社与县联社因此成为一个统一的整体，这在一定程度上加强了县级联社对基层社的管理。

（2）资金统一调剂，有利于提高资金的使用效益。实施统一法人制后，联社可以在全县范围内统一灵活地调剂资金。

（3）规模扩大，有利于建立有效的风险防范机制。实行统一法人制前，基层社作为独立核算单位，资金规模小，资本金不足，抗风险能力弱。实行统一法人制后，整体资金实力增强，调剂资金余缺空间加大。

（4）实行县级联社统一法人制后国家给予了一定的优惠政策。比如税收政策。

2、统一法人制后需要注意的其它几个问题

（1）民主管理制度受联社领导控制。统一后信用社的规模扩大了，其参与民主管理的积极性就差。

（2）防止平均主义重新抬头。如职工工资和社员股金分红。

（二）试述 如何处理好信用社发展与支持“三农”的关系。

答：农村信用社不同于其他金融机构，无论其所有权结构和管理模式如何改革，其经营的方向都必须坚持为“三农”服务，都要有利于农村经济结构的调整和农民增收，偏离了这一方向，就背离了改革和发展的宗旨和目标。

农业和农村经济的发展以及农民增加收入，需要在资金、技术、人力等方面增加投入。其中资金的投入在现阶段农业和农村经济发展中有着至关重要的作用。从目前情况看，农村信用社的信贷资金投入占有很大的比重，长期以来，农村信用社以服务“三农”为己任，在支持农业、农民和农村经济发展中发挥了重要作用。特别是1999年以来，为适应我国农业和农村经济发展新阶段的需要，农村信用社积极开办农户小额信用贷款和联保贷款，大力推广信用农户、信用村镇等评定活动，大大简化了农民贷款的手续，方便了农民贷款，也使农民的贷款面有了很大提高，困扰多年的农民贷款难问题有了一定程度的缓解。近年来，随着我国金融体制改革的深入，商业银行大量撤出在农村的金融机构，农村信用社为“三农”服务的任务更加艰巨，作用更加凸显。

农村信用社作为主要服务“三农”的社区性地方金融机构，多年来尽管在改革体制、改善管理、改进服务等方面取得了一定成效，在支持农民、农业和农村经济发展中发挥了重要作用，但是，与当前及今后一个时期我国农业和农村经济发展新阶段的要求相比，在管理方式、经营模式、服务方式等方面还存在诸多不适应，在管理体制、产权制度、风险防范等方面还存在一些制约因素，影响农村信用社服务“三农”作用的发挥，需要通过不断地深化改革，在发展中逐步予以解决。可以说农村信用社与“三农”的关系是血与肉的关系永远不分离。

（三）促成农村信用社经营风险形成的内、外部条件都有那些？ 答：促成农村信用社经营风险形成的内部条件：（1）由于产权不明晰、风险资本的约束力不强没有树立起正确的风险观；（2）缺乏全面风险管理的理念；（3）风险的量化管理明显不足，在风险管理的方法上应重视风险的定性分析；（4）统一的风险管理体系有待建立，缺乏明确的风险管理组织和风险管理政策，没有具体的风险管理目标、实施规则和实施步骤；（5）风险管理信息系统的建设严重滞后。（6）农村信用社数量多、规模小、人员素质相对偏低，内控制度尚未健全。

促成农村信用社经营风险形成的外部条件：（1）受地方经济的影响严重。在某一时期可能支持的主导产业很兴旺，但是过一段时间可能就不景气。（2）受地方政府干预

农村信用社员工考试常用问答

[来源：来自网络] [作者：金融人才网] [日期：09-04-12] [热度：591]

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1、农村信用社在我国金融体系中的地位如何？

答：农村信用社是由辖区内农户、个体工商户和中小企业入股组成的社区性地方金融机构，是我国金融体系的重要组成部分。截至2004年6月末，全国农村信用社各项存款余额26724亿元，占全部金融机构存款的11.6%；各项贷款余额19585亿元，占全部金融机构贷款的11.5%。其中，农业贷款余额8615亿元，占全部金融机构农业贷款余额的86%。农村信用社正在成为农村金融的主力军和联系农民的金融纽带。

2、农村信用社在支持农业、农民和农村经济发展中发挥什么样的作用？

答：农业和农村经济的发展以及农民增加收入，需要在资金、技术、人力等方面增加投入。其中资金的投入在现阶段农业和农村经济发展中有着至关重要的作用。从目前情况看，资金投入主要是三个渠道：一是农民自己对生产活动本身的投资；二是增加财政资金对农业基础设施的投入和其他有关补贴；三是金融部门的信贷资金。在这三个方面，金融部门的信贷资金投入占有很大的比重，有的地方甚至在60%以上。而统计数字表明，金融部门的信贷资金中，农村信用社的资金占到80%左右，有的地方甚至已达到90%。

长期以来，农村信用社以服务“三农”为己任，在支持农业、农民和农村经济发展中发挥了重要作用。特别是1999年以来，为适应我国农业和农村经济发展新阶段的需要，农村信用社积极开办农户小额信用贷款和联保贷款，大力推广信用农户、信用村镇等评定活动，大大简化了农民贷款的手续，方便了农民贷款，也使农民的贷款面有了很大提高，困扰多年的农民贷款难问题有了一定程度的缓解。至2003年年末，全国有32 225家农村信用社开办了农户小额信用贷款，占机构总数的94.8%，有18 553家农村信用社开办了农户联保贷款，占机构总数的54.6%。2003年当年，全国有6 217万农户获得了农户小额信用贷款和联保贷款，占有贷款需求且符合贷款条件农户数的64%，占全部农户数的28%。

近年来，随着我国金融体制改革的深入，商业银行大量撤出在农村的金融机构，农村信用社为“三农”服务的任务更加艰巨，作用更加凸显。

3、为什么国务院决定进行深化农村信用社改革？

答：农村信用社作为主要服务“三农”的社区性地方金融机构，多年来尽管在改革体制、改善管理、改进服务等方面取得了一定成效，在支持农民、农业和农村经济发展中发挥了重要作用，但是，与当前及今后一个时期我国农业和农村经济发展新阶段的要求相比，在管理方式、经营模式、服务方式等方面还存在诸多不适应，在管理体制、产权制度、风险防范等方面还存在一些制约因素，影响农村信用社服务“三农”作用的发挥，需要通过不断地深化改革，在发展中逐步予以解决。

党中央、国务院对农村信用社改革问题十分重视。1997年以来，国务院多次组织有关部门对农村信用社改革问题进行调查研究，国务院领导同志也亲自考察农村信用社工作，并作重要指示。2003年以来，中央明确提出，农村信用社改革的总体要求是“明晰产权关系，强化约束机制，增强服务功能，国家适当扶持，地方政府负责”，强调要加快农村信用社改革步伐。全面建设小康社会，必须统筹城乡经济社会发展，更多地关注农村，关心农民，支持农业，把解决好农民、农业和农村经济发展问题作为经济工作的重中之重，放在更加突出的位置。深化农村信用社改革，改进农村金融服务，不仅关系到农村信用社的稳定健康发展，而且事关农业发展、农民增收、农村稳定的大局。

我国是一个农业大国，农村经济发展很不平衡，东西南北差异较大，各地农村信用社的经营状况和发展水平很不一样，不同地区农村经济发展对农村金融的要求也不相同。虽然农村信用社改革已经研究论证了很长时间，并且也在局部进行了多方面的试验，但是，对于如何构建适合我国国情的农村信用社管理体制，如何因地制宜地改革农村信用社的产权结构，如何选择确定适应不同地区农村经济发展水平和服务要求的农村信用社组织形式等问题，还需要进行进一步的探索和试验。特别是这次农村信用社改革的两个重点，涉及到方方面面的责权利关系的调整，情况复杂，政策性强，必须积极慎重、循序渐进，不能急于求成。因此，国务院决定选择部分省（区、市）进行试点，在认真实践和总结经验的基础上，再逐步推开。

4、深化农村信用社改革试点工作的指导思想是什么？

答：根据新时期农业和农村经济发展对农村金融服务提出的新要求，深化农村信用社改革的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以服务农业、农村和农民为宗旨，按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的总体要求，加快农村信用社管理体制和产权制度改革，把农村信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济发展服务的社区性地方金融机构，充分发挥农村信用社农村金融主力军和联系农民的金融纽带作用，更好地支持农村经济结构调整，帮助农民增加收入，促进城乡经济协调发展。

5、深化农村信用社改革试点必须坚持哪些原则？

答：做好深化改革试点工作，必须坚持以下四个原则：

（1）必须坚持为“三农”服务的原则。农村信用社不同于其他金融机构，无论其所有权结构和管理模式如何改革，其经营的方向必须坚持为农业、农村和农民服务，都要有利于农村经济结构的调整和农民的增产增收。偏离了这一方向，就背离了改革的宗旨和目标。

（2）要坚持因地制宜，分类指导的原则。改革试点中，要充分考虑农村经济发展的不平衡性，在产权制度设计、组织形式选择等方面，不搞“一刀切”，而要结合各地不同情况，实施区别对待，分类指导。

（3）要坚持按市场经济的发展取向进行改革。农村信用社是我国建国后最早成立的金融机构之一，五十多年的发展历程，必然留有较重的计划经济的烙印，因此，农村信用社改革更要按照市场经济发展的要求，明晰产权关系，改善法人治理结构，使农村信用社真正成为能够适应农村经济发展的金融机构。

（4）坚持责权利相结合的原则，充分发挥各方面积极性。通过改革，要明确监督管理体制，切实发挥省级人民政府、国家监督管理机构、人民银行等有关部门以及农村信用社各个方面的积极作用，落实风险防范和处置责任。

第五篇：信用社

1、今年，省联社工作的总体要求中以“三年补亏”为目标，以“质量年”为载体。2、2007年，全省农村信用社各项存款余额775亿元，增长23.9%；各项贷款余额588亿元，增长33.3%；按可比口径，实现利润18.4亿元，增长119%，全口径弥补亏损13.9亿元。

3、2008年，全省农村信用社各项存款余额要达到850亿元，增长9.7%；各项贷款余额640亿元，增长8.8%；按可比口径，实现利润20亿元，增长8.7%，全口径弥补亏损15亿元。贷4、2007年，全省有44家县级联社票据成功兑付，兑付资金44.6亿元。

5、在信贷投放上，省联社提出了八个严控，即：严控信规模、严控存贷比例、严控拆借资金、严控资金投向、严控新增贷款质量、严控非农贷款、严控高风险社信贷投放、严控内部职工贷款。

6、在存款组织上，省联社提出了“八个要”，即：向城市要存款、向优质集团客户要存款、向存量要存款、向政府要存款、向吉卡要存款、向服务要存款、向政策倾斜要存款、向宣传要存款。

7、2008年，全省农村信用社要重点抓好以下十项工作。即：坚持审慎经营，合理控制信贷投放；大力组织存款，增强资金自给能力；努力增收节支，确保实现三年补亏目标；强化风险管控，狠抓依法合规经营；大力清收不良贷款，提高信贷资产质量；依托科技平台，加快新产品开发；强化激励约束，完善经营管理机制；推进各项改革，加快组建银行步伐；加强队伍建设，打造精英高管团队；坚持内外双修，推进企业文化建设。

8、企业文化建设要以诚信文化和风险文化为重点，推行“忠诚胜于能力”的诚信文化；“一念之差，终生后悔”的风险文化；“一本经念到底，一件事抓出头”的执行文化；“用心微笑，诚心待客”的服务文化。

9、对违规人员处理上，不以降职、免职、撤职、下岗为“缓冲带”，实行道德风险“斩立决”。

10、2008年是全省农村信用社的“质量年”，要以不良贷款还原为突破口，大力清收不良贷款。

11、省联社提出的信用社工作人员“四不准”规定有：不准以各种名义向客户借钱、不准强制保险、不准吃拿卡要报、不准以物顶贷。

12、在风险管控上，要务必做到：高管人员要办的不合规的事，各岗位员工坚决不办；员工违规办理的，高管人员坚决制止；对已经办理的要认真检查严肃处理。

13、单位一把手要把心思用在想干事上，把能力用在干好事上，把目标锁定在干成事上。

14、在农村信用社面临的所有风险中，员工的道德风险是最致命的。

15、省联社提出要认真开展好文明服务窗口、服务之星等评选活动，激励员工立足本岗建功立业。

16、“嫦娥一号”月球探测卫星于2007年10月24日在西昌卫星发射中心由“长征三号甲”运载火箭发射升空，嫦娥一号是中国的首颗绕月人造卫星。

17、十七大新当选的中央政治局常委、职务及排序分别为：中共中央总书记、国家主席、中央军委主席胡锦涛；中共中央政治局常委、全国人大委员长吴邦国；中共中央政治局常委、国务院总理温家宝；中共中央政治局常委、全国政协主席贾庆林；中共中央政治局常委李长春；中共中央政治局常委、中央书记处书记习近平；中共中央政治局常委李克强；中共中央政治局常委、中央纪委书记贺国强；中共中央政治局常委、中央政法委书记***。

18、第29届奥林匹克运动会将于2008年8月8日在中国北京举行。

19、中国共产党第十七次全国代表大会于2007年10月15日—21日在北京召开。

20、新修订的《中华人民共和国劳动合同法》由中华人民共和国第十届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议于2007年6月29日通过，2008年1月1日起施行。

22、《中华人民共和国物权法》由中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会议于2007年3月16日通过, 2007年10月1日起施行。

23、为贯彻从紧的货币政策，从2007年3月18日—12月21日，中国人民银行六次调整了存贷款基准利率。

24、2007年，中国人民银行共十次上调存款类金融机构人民币存款准备金率。25、2007年12月6日，吉林省农村信用社“吉卡”面向社会公开发行。

26、贷款五级风险分类法按风险等级分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。

27、国务院批准和国务院授权中国人民银行制定的各种利率为法定利率。法定利率的公布、实施由中国人民银行总行负责。

28、除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。

29、“提高服务水平送金融知识进农家”活动概括起来为五个字，即：评、减、调、送、提。,