大学活动 预算方案

第一篇：大学活动 预算方案

渤海大学“学院之光”绘画摄影大赛经费预算

主办单位：渤海大学艺术与传媒学院

协办单位：渤海大学艺术与传媒学院社团联合会

承办单位：摄视度视觉影像协会

卡其艺术协会

当今大学生的学习主动性有待进一步提高，然而兴趣是最好的老师,学生若对某个活动发生兴趣,定会努力克服一切困难,千方百计地钻研它,弄懂它。所以学生要培养良好的兴趣，,以免将来学习没有动力和激情。我院举办绘画摄影大赛就是为了让同学们参与进来交流专业知识，提高学习的兴趣，获取最新的艺术资讯，眼界往往就是在交流中扩展的。我们大赛的承办方一定利用好这次难得的机会调动同学们的学习热情，让同学们在参与大赛的同时激发潜能、超越自我、享受成功、快乐学习。

经费预算：

宣传海报印制-150元

宣传视频制作-150元

布展及印制照片-400元

奖品奖状-250元

经费使用一定派专人专管最大程度上保证资金使用合理，每一笔开销都需记录在案。

摄视度视觉影像协会简介：

渤海大学摄视度视觉影像协会是于2009年1月1日由渤海大学艺术与传媒学院组织成立的一支学生社团，是学院较早成立的学生社团之一。摄视度视觉影像协会的成立，旨在组织联系一批摄影爱好者，学习交流摄影知识，提高学生的摄影技能、艺术水平，陶冶情操，活跃校园的艺术气氛，对开展学校第二课堂活动起了积极作用。目前协会共有会员120人，专业摄影器材50多套，摄影大师陶老师长期教授摄影课程，视觉影像协会的许多会员对摄影从生疏到发烧，许多会员学会了组织、交际能力，培养了团结协作的精神、提高了解决问题的能力。共同学习中使会员对摄影协会有了“家”的感觉，因为大家都有一个共同的希望——视觉影像协会协会能再创辉煌！卡其艺术协会简介：

卡其艺术协会创立于2010年10月10日，是一个聚集艺术爱好者进行艺术创作，调研与发展的协会。旨在为热爱艺术的人提供一个良好的交流、学习、发展的平台，调动艺术热情，带动个人艺术事业的发展。主要涉及艺术创作、艺术调研、艺术市场。其特色在于艺术学习、艺术创作、艺术评论、艺术市场、艺术收藏之间形成的互动。

卡其艺术协会的前身是卡其艺术团队，几个自幼学习美术的青年怀着对于艺术创作的激情走进了美丽的大学校园，他们开始在各自画室里利用课余时间享受绘画创作，突出的才艺引起其他学生的关注，逐渐的他们彼此知晓，相互学习交流，最后走到一起享受团队艺术创作的乐趣，他们为自己的团队取名了一个很含蓄的名字叫做“卡其艺术团队”。

卡其艺术协会发扬“革命与永恒”的不断创造与不懈追求的艺术精神，提倡“爱生活，爱艺术，爱在品质”的追求更高艺术生活品质的生活态度。

第二篇：大学预算管理制度

大学预算管理制度

大学预算管理制度1

一、预算制定

按时间顺序编制预算，共分“一上”、“二上”和校内预算三项工作。

(一) 预算建议数(一上)的编制

根据自治区教育厅预算编制工作部署制定工作计划，包括向各有关部门征询有关基本数字：①由人事处、老干处提供教职工基本数字，包括在职职工人数、离退休人数及引进人才数和增资概况;②由教务处、研究生处、成人教育学院、学生处提供学生基本数字，包括目前在校生人数、计划招生人数及预计毕业人数;③由图书馆、后勤管理处提供有关国有资产基本数字，包括列入政府采购的项目、数额;④由计财处汇总各部门上报经费预算收支计划等，根据上述基本数字填列基础信息表，计算填列其他有关预算报表。“一上”的主要内容有：

1、收入预算表

收入预算主要包括三部分：财政拨款(补助)、事业收入和其他收入。

(1)财政拨款(补助)：财政拨款含经费拨款和预算内投资两部分。经费拨款根据学生数、生均定额标准和有关专项拨款计划计算编制，预算内投资根据当年计划部门下达的基建预算拨款数填列。

(2)事业收入：包括学费等教育事业收入。教育事业收入根据学费、住宿费收费标准及学生人数计算，考虑学生欠费及国家助学贷款等情况适当折算。

(3)其他收入：一般根据上年执行情况结合本变动因素测算编制。

2、支出预算表

支出预算概括分为人员支出、日常公用支出、对个人和家庭的补助支出和专项支出四部分。

(1)人员支出：按人均标准与教职工人数测算编制，同时要考虑增资情况的影响。

(2)日常公用支出：参照各部门上报的支出预算数，同时考虑本改革和发展的重大影响因素，按一定标准计算确定。

(3)对个人和家庭的补助支出：与人员支出的编制方法类同，其中“三项基金”按规定基数、比例提取，具体分配项目和标准按学校有关规定执行。

(4)专项支出：根据校办、教务处、图书馆、后勤管理处等部门提供的预算计划结合专项收入来源情况适当调整确定，其中列入政府采购的项目要单列。

3、其他报表均由上述收入、支出预算数分析计算编制。

4、编制“一上”预算建议说明书

内容涉及：学校基本情况;上年预算执行情况分析;专项经费(专项支出)项目报告，包括申报项目的名称、理由、项目概算、资金来源、预计实施期限(需要跨的应作说明)、预计目标效益、项目负责人与组织实施措施等;其他需要说明的事项。“一上”编制完成后提交党委常委会审议通过后，行文上报。

(二) 正式预算(二上)的编制

根据自治区财政厅下达的“一下”预算控制数，特别是财政拨款的变动情况，对“一上”的相关收支项目进行调整;支出数则按“二上”收入数重新分配、确定。“二上”编制完成后提交党委常委会审议通过后，行文上报。

(三) 校内预算编制

制度大全。

“二上”报出后，校内预算收支规模已基本定局，需要确定的是：①确定新的一年切块经费总量和具体标准，确定当年的'基建投资计划和专项修购计划，由分管校领导协调经费主管部门对切块经费进行二次分配，计财处据以调整当年部门包干经费;②向人事处征询最新教职工基本数字，作为人员经费和部门包干经费计算依据。③计财处根据全年预算执行情况分析清理出应结转下年使用的部门经费和专项经费。④各专项经费管理部门将当年经费预算报分管校领导汇总审签后反馈计财处。根据上述数据，计财处编制收入预算表、支出预算表、部门经费分配表和基建收支预算表。

1、收入预算表

包括财政补助收入、事业收入、其它收入及基建拨款，按“二上”的计算口径核定本年可用资金的总量。

2、支出预算表

在本年可用资金范围内，按教育事业支出(含部门上年包干经费结余)、结转自筹基建顺序编制支出预算表，其中教育事业支出以国家预算支出科目顺序，首先考虑人员经费支出预算，人员经费按人均标准与预算人数计算，不适合套用标准的，可采用上年执行数;公用经费按已落实的预算数分别填入相应支出栏目;结转自筹基建数按已落实交付使用的和需预付工程款的基建项目逐项填列。

3、部门经费分配预算表

本表主要反映归口管理部门所归集的日常公务费和专项经费，公用经费按部门列示。有利于落实责任，便于检查和分析，数据均源自支出预算表。

4、基建收支预算表

由本年基建预算拨款、自筹基建拨款及银行贷款总体规模确定当年基建投资计划，当年基建投资计划分续建工程和新建工程两部分分别列示，由后勤管理处提出建议数报分管校领导和校长办公会审议后，计财处编入当年财务综合计划。

根据自治区主管部门预算批复(“二下”)，编制校内预算草案，提请党委常委会审议批准后行文发至各部门执行。

二、预算执行

经批准公布的校内预算方案下发后，各部门应严格按预算控制执行，坚持规范、科学地安排各项支出。作为经费使用部门应首先按支出范围和标准合理安排全年的包干经费，统筹使用，不得超支;专项经费应保证专款专用，提高资金使用效益，除跨项目外，一般在年终前完成结算，经费不结转下年。计财处作为预算管理监督部门，一要按照支出预算表、部门经费分配预算表设立部门和项目经费指标控制辅助账，输入本年预算控制数，日常支出和往来款结算均实行项目指标管理，随时监控各部门和各专项的预算指标使用情况，防止超支情况发生。二是严格执行国家财政法规，严格审查每一笔经济业务，对该业务是否可以开支、手续是否齐全、应在何处列支进行确认后方可进行核算。三要根据需要随时编报各部门和各专项的预算指标执行情况表，满足不同管理层次的需要。

三、预算分析

为总结前期预算执行情况并为今后加强预算管理提供依据，计财处应对预算执行情况定期进行分析。预算分析工作一般为每季度一次，每季度结束后10日内，计财处就预算科目执行情况和预算指标执行情况进行分析。预算指标分析由各核算岗位做出，对列入预算指标管理的各项指标执行是否正常进行分析，异常情况要予以说明;同时进行预算科目执行情况分析，按照公布的预算，对收入预算、支出预算执行是否正常进行分析，并与往年执行情况进行比较，异常情况予以说明。以上预算分析完成后交计财处长审核，并提交分管校领导审阅。

年终结账后，计财处根据年终决算做出全年预算执行情况分析，按规定格式总结一年的预算执行情况，并提交校长办公会审议，为下一的预算制定提供依据。

四、预算调整

预算经公布执行后，一般不予调整，但遇有不可预见情况发生时，可按规定程序报批调整。预算调整事项主要涉及预算的追加(减)及预算项目之间的资金转移。

(一)预算的追加(减)有两种情况：

1、因国家政策、事业计划和任务较大变动引起的预算调整，有关部门(归口管理部门)提出调整报告，报经财务部门审核、校长办公会审议通过后，按规定程序报自治区财政厅审批。计财处根据自治区财政厅批复调整预算。

2、在学校总收入允许范围内，校内需要追加预算支出，由项目负责部门以书面形式向财务部门提出项目申请报告，经财务部门初审后，5万元以上的报经校长办公会审议;个别急需、额度在5万元以下的可由分管财务校领导审批。计财处根据相关会议决议或校领导批示调整校内预算支出，并报自治区教育厅备案。以上情况均由经费使用部门提出调整意见，落实资金来源，确保预算收支平衡。

(二)预算项目间的资金转移，须由经费使用部门(归口管理部门)提出申请，报经财务部门审核、分管校领导签批后执行。

五、年终决算

按照自治区教育厅的整体部署，财务决算期间计财处要做好以下工作：

(一)要掌握财务报告编制工作的政策规定和编报口径，制定决算报告工作计划。

(二)书面通知各有关部门、征询决算报告中涉及的基本数字。

(三)清理各部门往来款项，逐项写出往来款项清理清单。

(四)核对财政拨款数、预算外资金上缴数和返还数额是否正确。

(五)与教务处、图书馆、后勤管理处核对各项财产物资的账面数，对盈亏、出入及基建交付工程的财产物资及时进行账务处理，保证账账、账实相符。

(六)在清理的基础上核对账目、年终转账、结账及输出全年会计帐簿、报表。

(七)编制财务决算报告及财务情况说明书。财务情况说明书应做到数字和文字相结合，全面分析预算的财务情况，找出问题，提出改进措施。

(八)财务报告形成后上报校长办公会审议通过，校长签字后上报自治区教育厅。

(九)写出预算执行情况分析，为下单位预算管理和自治区主管部门宏观管理提供依据。

大学预算管理制度2

财务预算的主要内容：包括经营收入预算、经营成本预算、各项经营费用预算、利润预算等。

财务预算管理体制：酒店的财务预算实行统一计划、分级管理的财务预算管理体制。

统一计划是指酒店的预算目标实行集中统一的管理原则;

分级管理是指各项财务预算指标由酒店总部统一向各部门分解、下达;业经下达的财务预算指标由各部门负责落实，并向其所辖部门进行指标的再分解。

预算组织体系的设计：以全体股东负责制为基础，以财务部为主体，跨部门设立预算单位。

(一)全体股东是财务预算管理的决策机构，负责依据酒店的发展战略，结合股东的具体期望收益、经营环境、经营计划等因素审议、批准酒店上报的酒店预算，并授权酒店总经理下达正式预算。

(二)酒店财务部是财务预算工作的归口管理部门，具体负责财务预算管理文件编制、预算指标的测定、预算的汇总编制、最终预算任务的下达、预算过程的监督和结果的评价等组织工作和汇总编制工作。

(三)酒店各部门负责提供编制预算的各项基础资料，包括本部门的业务预算初稿和初稿依据;监督本部门预算的执行情况并及时进行反馈;协调部门内部资源及部门之间的预算关系。各部门第一负责人对本部门预算承担第一责任。

预算期及预算编制期

预算期指预算编制覆盖的经营期间和预算的实际执行期。酒店财务预算期为每年的1月1日至12月31日。

预算编制期指财务预算实际编制的时间期限。酒店的预算应在预算期上一的11月(暂定)开始着手编制。(X年的预算，因前期装修，改成X年1月份编制)。

预算编制的基本方法：

酒店采取自上而下，下达预算编制目标及方针、自下而上编制预算、由财务部平衡汇总编制各部门预算的预算编制方法。

预算编制方针

(一)酒店目标利润规划方针：酒店目标利润由酒店全体股东制定。

(二)酒店收入预算编制方针：以因素分析为基础，根据不同的业务特性采取经营环比预算或定基预算。

(三)酒店经营成本预算编制方针：酒店经营成本预算与业务量挂钩，采用弹性预算。

(四)酒店各部门费用编制方针：日常费用采用固定预算，即按部门编制人数确定每人办公费费用;对于专项事务产生的费用，采用零基预算，重新审核部门专项职能的必要性并制定预算额。

预算编制程序：(见附件)

(一)预算编制准备：在编制预算之前财务部应组织酒店各部门做好各项准备工作，包括组织调查研究，检查、总结到目前为止的上一报告期内经营计划及预算的执行情况，预测本报告期经营计划和预算的总体执行情况，测算有关指标数据，研究预算期发展的趋势等。

(二)每年11月1日前由酒店经理办公会根据全体股东批准的战略规划目标及经营计划确定下的预算目标，酒店财务部负责具体分解预算目标。

(三)酒店财务部制定详细的编制规范(含表式、编制说明要求)和编制进度要求文件等预算编制指导文件，在10月25日之前下发到各部门、单店。

(四)酒店各部门在全面分析以前及本报告期预计各项财务收支情况的基础上，根据预算经营环境的变化、经营目标、预算目标和提高内部经营管理水平的要求，按照合理测算预算各项收支，根据预算指导文件的要求编制预算的'各项预算草案交主管领导初审，由主管领导提出意见并进行修改。

(五)每12月15号之前，酒店各部门将审核后的预算草案(包括编制说明)上报酒店财务部。

(六)酒店财务部审核酒店各部门上报的分项预算草案。审核其是否符合酒店总体的方针、目标，是否充分展示发展前景和管理潜力，对各部门之间的冲突进行协调，讨论通过各部门预算草案或返回重编。

(七)酒店财务部负责汇总平衡各部门预算草案，编制出酒店财务预算初稿，包括资金预算表、预计利润表及其他有关资料，提交全体股东会审议。

(八)12月20日前经理办公会召开召开预算质询会，审议各部门及酒店整体预算，并提交总经理审核。

(九)将通过审核的预算提案报全体股东审批，经批准的预算方案，正式下达给各部门执行。

各部门财务预算编制职责：

(一)酒店财务部负责编制经营成本预算、酒店资金预算表、预计利润表以及酒店总部的固定费用预算、现金预算。

(二)各部门负责编制本部门销售(营业)收入、费用预算;

预算控制

(一)预算内支出应根据不同的审批权限由酒店总经理或其授权人审批。

(二)下达的预算指标是与业绩考核挂钩的硬性指标，一般情况不得突破。预算指标是制订《业绩合同》和《考核设计方案》的重要依据，根据预算执行情况对责任人进行考核、奖惩。

(三)成本、费用预算如遇特殊情况确需突破时，必须由各部门提出申请，说明原因，经总经理审批后纳入预算外支出。

(四)预算剩余可以跨月转入使用，但不能跨。

预算的调整

(一)预算调整因素：预算执行中发生下列情况之一时，相关部门可以申请调整预算：

1、全体股东会调整酒店发展战略，重新制订酒店经营计划;

2、酒店经理办公会决定追加(或缩减)任务;

3、市场形势发生重大变化，需要调整销售预算;

4、国家相关政策发生重大变化;

5、经营条件发生重大变化;

6、不可抗力的作用。

(二)预算调整申请：当某一项或几项因素向着劣势方向变化，影响预算的执行时，应首先挖掘与预算目标相关的其他因素的潜力，或采取其他措施来弥补，只有在无法弥补的情况下，才能提出预算修正申请。预算修正申请中必须包括：

1、导致无法实现预算的原因;

2、已经采取的其他弥补措施和效果;

3、与该项预算调整相关的业绩调整;

4、调整后的预算及计算方法。

(三)预算调整的权限与程序

1、酒店财务部、总经办或各部门对照预算执行和结余情况，认为需要调整预算时，由该部门填写预算调整申请表，对照预算调整条件说明调整内容及理由，并附相关文件(如市场价格变动情况说明、相关政策变化情况说明、变更前后的经营计划、酒店下达追加(或缩减)任务等)，交总经理审批;对于重大调整(调整条件为：调整金额超过预算的10%的属于重大调整)，需将调整申请及总审核意见提交全体股东会进行审批;

2、总经理批准预算调整申请后，由酒店财务部留存预算调整申请表，并根据审批意见，编写“预算调整通知书”下达给需调整预算的申请部门。

3、预算调整申请部门编制新的预算方案上报财务部、总经理审批。

(四)预算差异分析：预算执行过程中，各部门要及时检查、追踪预算的执行情况，由财务部每月制作预算差异分析报告，于每月10日前将上月预算差异分析报告交全体股东会分析，为酒店经营活动进行动态控制提供资料依据。

(五)预算考核评价：酒店通过季度/业绩考核会保证预算的实施。预算考核评价的内容包括对酒店经营业绩进行评价、对预算执行情况进行考核评价等。

第三篇：大学预算管理办法

第一条

为了更好地贯彻“量入为出，收支平衡”的预算原则，强化我校预算管理的严肃性、有效性和可控性，确保学校教学、科研事业和各项工作的顺利开展，根据《中华人民共和国预算法》、《事业单位财务规则》和《高等学校财务制度》的规定，结合我校实际情况，特制定本办法。

第二章

预算的分类与管理权限

第二条

学校预算是指根据事业发展计划和任务编制的财务收支计划，是学校内所要完成的事业计划和工作任务的货币表现，是学校日常组织

收入和控制支出的依据。

第三条

学校预算的分类

学校预算依据不同的标准，可以有不同的分类(一)按照预算性质可分为收入预算和支出预算：

1．收入预算：收入预算是指学校内通过各种形式、各种渠道可能取得的用于教学、科研及其他活动的非偿还性资金的收入计划。它包括财政补助收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入预算。收入预算是完成事业计划的财力保证。它汇集了预算内学校可能提供的可用于开展各项事业的全部资金收入。

2．支出预算：支出预算是学校内用于开展教学、科研及其他活动的支出计划。它包括事业支出、经营支出、自筹基本建设支出和对附属单位补助支出预算。支出预算反映了学校的规模、发展速度和发展方向。

(二)按照预算的级次可分为校级预算和校属各级预算

．校级预算。指经校务会审议通过后，除国家和地方政府拨付的基本建设投资和独立核算的校办产业经营收入以外的全部资金收支计划，是学校所属各级预算的综合反映。

2．校属各级预算。指包含于校级预算之内，由学校所属各级非独立核算企、事业单位编制，或具有特定用途项目资金的收支计划。

(三)按照资金来源渠道可分为财政补助收支预算、预算外收支预算和自有资金收支预算

1．财政补助收支预算：财政补助收支预算是指学校在预算内预计可从财政部门取得的各项补助收入及其支出的收支计划。该预算编制的目的主要是为财政部门编制国家预算支出提供依据。

2．预算外收支预算：预算外收支预算是指学校按照国家规定取得应上缴财政专户储存的预算外收支计划。该预算编制的主要目的是加强预算外资金收支的计划管理和控制。

3．自有资金收支预算：自有资金收支预算是指学校除财政补助收支和预算外收支之外的全部资金收支计划。该预算编制主要目的是指除财政渠道以外，学校多渠道筹措和使用资金的收支计划管理和控制。

第四条

校务会是学校预算的最高决策机构。校级预算经校务会通过后委托主管财务工作副校长批准后下达执行。

第五条

与学校收入预算有关的各职能部门，有权代表学校积极组织收入，有责任监督各项收入按计划足额上交学校。

第三章 预算的编制原则

第六条

预算的编制必须坚持“量入为出，收支平衡”的总原则，既要考虑学校事业发展和建设的需要，更要考虑学校财力的可能，杜绝超越财力可能安

排预算和搞赤字预算。

第七条

编制收入预算要坚持积极、稳妥原则，既要考虑经费来源渠道的增加和收入的增长，又要考虑实现收入增长的可能性，尽量核实收入，避免赤字隐患。

第八条

编制支出预算要坚持统筹兼顾、保障重点、勤俭节约等原则，在确保基本人员开支和正常运行开支的前提下，优先合理安排教学、科研事业发展支出。

第四章 校级预算的范围

第九条

根据“统一领导、分级管理”的财务管理体制，学校预算实行“统一管理、统一核算”，强调大收入、大支出、大口径、大管理，明确各级经济责任制，形成规范和有序管理。学校预算收入和预算支出范围如下：

(一)预算收入范围：学校在组织办学过程中(即在开展教学、科研及其他活动)依法取得的各项收入，必须统一纳入学校的预算。包括财政补助收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入和其他收入等。

(二)预算支出范围：学校开展教学、科研及其他活动发生的各项费用，应列入预算支出。包括事业支出、经营支出、自筹基本建设支出、附属单位补助支出和其他支出等。

第五章 预算的编制程序

第十条

学校计划财务处在每年十一月初，向全校各部门下达关于申报下一经费预算计划的通知，布置编制预算的准备工作。各院(系)、部、处(室)

编制本部门下一的经费需求计划和创收部分收支计划，确定应上交学校的收入及下一预算的经费需求数，并附文字说明，于十一月底报计划财务处。对跨使用的专项资金应按进度分提出计划。

第十一条

学校计划财务处根据各部门本年预算执行情况、各部门草拟的收支计划和下事业计划以及增减变动因素，提出下收支预算建议数。

第十二条

学校校务会于预算12月30日前审议并通过下一校级预算草案，并上报教育部。

第十三条

按照校务会审议通过的校级预算，由计划财务处向各部门下达预算数。若校级预算与教育部、财政部批复预算有较大变动，须报校务会复议并下达。

第六章 预算经费使用指标的分配

第十四条

为确保所属单位各项工作正常进行，调动院(系)、部(处)工作的积极性和创造性，学校计划财务处依据学校经济政策分配预算指标，完善管理制度。

第十五条

各院(系)、部(处)创收的收入在纳入校级预算统一核算的前提下，实行分级管理。

第十六条

实行经费总额动态包干的院(系)，预算定额分配原则为：(一)以各类学生人数为基数确定定额，计算人员经费。

(二)按教职工人数、学生人数，房屋占用面积，设备使用数量及使用年限等要素确定定额，计算小型设备费、差旅费、邮电费等公用经费。

三)为体现单位的教学收入与其经费预算挂钩，在预算经费的分配上，可按学杂费实际收入(不包括住宿费)总额，作适当考虑。

(四)根据上预算实际执行情况和本预算收支总体安排，进行适当调整。

(五)为杜绝浪费、厉行节约，强化节能意识，将水电费控制指标等分配到院(系)，自行管理，按实支付(具体办法另订)。

第十七条

预算指标的具体分配方法，根据学校经济政策，由各主管部门根据专业性质、教学任务等综合因素制定。人员经费由计划财务处会同人事处根据国家政策和学校内部管理改革方案拟定预算。公用经费按当年事业计划及学校财力情况并综合各单位实际拟定预算，除特殊项目外，当年立项，当年完成。

第十八条

院(系)包干经费超支不补，各院(系)主要负责人要加强对包干经费的管理和控制，严格执行各项财务规章制度，精打细算，勤俭节约，提高资金使用效益。为鼓励院(系)采取措施节约支出，对包干结余可以留用。对铺张浪费、乱开支、乱花钱等严重违反财务制度行为的单位，学校将采取抵扣下预算指标等措施予以处罚。

第十九条学校各部(处)、直属单位根据教职工人数及承担的工作量安排预算使用指标。

分配指标当年有效，超支不补。年末结余，自动注销。对个别具有特定用途的，应重新申请，经批准后列人下预算。各部门负责人要树立全局观念，提高经费的使用效益，禁止年终突击花钱。

第七章 预算执行和调整

第二十条

预算执行

预算执行过程中，既要积极组织收入，确保各项收入及时足额入账，又要合理安排支出，实现预算收支平衡。

在预算预算尚未下达之前，由计划财务处按上预算指标的25%掌握使用。

学校计划财务处与学校各院(系)、部(处)是预算管理执行部门。年终，各主管部门必须向计划财务处汇总编制预算执行效益分析报告。第二十一条

预算调整

为保证学校推行刚性预算，维护预算的严肃性，预算经费批准下达后，不得随意增加和变动。各院(系)、部(处)要根据预算经费指标实行切块包干，分解到各个项目和部位，不能突破预算指标。

在预算计划执行过程中，如遇国家政策和学校事业计划有较大调整，职工工资待遇变动、基建工程、大型修缮工程项目变动以及其他因素引起本年事业收支发生变化，必须调整预算的，一般在每年十月份经校务会讨论批准后进行调整。

如有特殊任务和计划的单位，须变动预算经费，应由部门提出书面申请，详细说明原因，报计划财务处。在不突破预算指标的前提下，经学校主管财务副校长或校务会批准后，由计划财务处计划财务管理中心编制预算调整表。

第八章 预算执行结果及报告

第二十二条

学校计划财务处在预算终了，要按教育部的要求和规定时间编制决算报表。

编制的决算报表，必须符合财政法规，做到数字准确，内容完整，报送及时。

第二十四条

计划财务处编制的学校财务决算，提交学校校务会审查批准后，报教育部。

第九章 附则

第二十五条

学校财务工作实行校长负责制。主管财务工作的副校长协助校长全面领导财务工作，实行“一支笔”财务审批制度。

第二十六条

学校计划财务处作为一级财务机构，负责学校预算的编制、上报、调整、执行及决算工作，统一管理学校各项财务工作。

各业务主管部(处)负责落实学校附属单位的当年上交计划；负责编制所管辖业务经费的需求计划；负责争取、落实本部门中央及湖南省专项经费收入。

第二十七条

学校各级预算一经批准，各部门必须严格执行，并接受有关部门的监督和检查。

第二十八条

本办法由计划财务处负责解释。第二十九条

本办法自颁布之日起施行。

第四篇：营销活动预算方案一

营销活动预算方案一

一、促销目的

以中秋月饼的消费来带动卖场的销售，以卖场的形象激活月饼的销售。预计日均销量在促销期间增长10%—20%。

二、促销内容

1、买中秋月饼送可口可乐

买90元以上中秋月饼送355ML可口可乐2听。(价值3。6元)

买200元以上中秋月饼送1250ML可口可乐2瓶。(价值9。2元)

买300元以上中秋月饼送2000ML可口可乐2瓶。(价值13。6元)

2、礼篮：分别为298元、198元、98元三个档次。

298元礼篮：七星香烟+加州乐事+价值80元中秋月饼+脑白金

198元礼篮：双喜香烟+丰收干红+价值60元中秋月饼+脑轻松

98元礼篮：价值40元中秋月饼+ 20元茶叶+加州西梅

3、在促销期间（9、3——

9、12)，在卖场凡购满300元者，均可获赠一盒精美月饼(价值20元/盒)。

4、在9月10日的“教师节”，进行面向教师的促销：凡9月9—10日两天在**购物与消费的教师，凭教师证可领取一份精美月饼或礼品(价值20元左右的)。

三、整合促销

1、媒体

在音乐交通频道，隔天滚动播出促销广告，时间8、17—

9、12，每天播出16次，15秒/次。

2、购物指南

在9、1——

9、13的“购物指南”上，积极推出各类的促销信息。

3、店内广播

从卖场的上午开业到打烊，每隔两个小时就播一次相关促销信息的广播。

4、卖场布置

(1)场外

a、在免费寄包柜的上方，制作中秋宣传;

b、在防护架上，对墙柱进行包装，贴一些节日的彩页来造势;

c、在广场，有可能的可悬挂汽球，拉竖幅;

d、在入口，挂“**购物广场禧中秋”的横幅。

(2)场内

a、在主通道，斜坡的墙上，用自贴纸等来装饰增强节日的气氛;

b、整个卖场的上空，悬挂可口可乐公司提供的挂旗;

c、在月饼区，背景与两个柱上布“千禧月送好礼”的宣传;两边贴上可口可乐的促销宣传;

d、月饼区的上空挂大红灯笼。

5、其他支持

保健品进行让利15%的特价销售。

团体购满3000元或购买月饼数量达20盒，可享受免费送货。

四、促销费用

媒体广告费：

1、2万元

可口可乐系列赠品：6万

场内、场外的布置费：0、6万

月饼费用：6万

共计：

13、8万人民币

五、具体作业

1、交通频道的15秒广告，由公司委托**广告制作，在广告合同中应当明确不同阶段的广告内容;预定在8月报16日完成。

2、购物指南由采购部负责拟出商品清单，市场部负责与**晚报印刷厂联系制作;具体见该期的制作时间安排。

3、场内广播的广播稿由市场部来提供，共三份促销广播稿，每份均应提前两天交到广播室。

4、场内、外布置的具体设计应市场部、美工组负责，公司可以制作的，由美工组负责，无能力制作的，由美工组联系外单位制作，最终的布置由美工组来完成。行政部做好采购协调工作;预定场内布置在8月18日完成。

5、采购部负责引进月饼厂家，每个厂家收取500元以上的促销费。同时负责制订月饼价格及市场调查计划，在8月5日前完成相关计划。

6、工程部安排人员负责对现场相关电源安排及灯光的安装，要求于8月10日前完成。

7、防损部负责卖场防损及防盗工作。

8、生鲜部负责自制精美月饼的制作。

六、注意事项

1、若场外促销的布置与市容委在协调上有困难的，场外就仅选择在免费寄包柜的上方，制作中秋宣传;

2、若在交通频道上的宣传不能达到效果时，可选择在报纸等其他媒体上进行补充宣传;

3、市场部应进行严格的跟踪，对出现的任何异样及时进行纠正。

营销活动预算方案二

一、活动目的：

中秋节、中国传统三大节日之一，国庆节、国定的长假。本次活动为“中秋篇”与“国庆篇”。中秋篇围绕“中秋情浓意更浓”这个活动主线，全力突出中秋节的“团圆”“情意”“礼品”三大节日特征，利用极富人情味的活动来打动消费者。而国庆篇则以“欢乐国庆欢乐颂”为主线，分“幸运”“实惠”“会员”“时尚”四个系列进行，通过国庆系列商品促销活动，我们将力求既争取商品的销售高峰，又贏得个性化的商品口碑、价格口碑，从而真正做深做透我们的节假日市场。

二、活动时间：

XX年9月23日——XX年10月8日

7号就结束了国庆长假，而中秋送礼，吃团圆饭更是在6号之前的事，所以此次活动的时间定为以上的时间。

三、活动主题：

“同喜同贺中秋国庆，同欢同乐精彩华联”

四、活动内容：

中秋篇：“欢乐中秋，情浓意浓”

(本来想做欢乐中秋礼品展的，但总觉得没有一种气势。)

“欢乐在华联，情浓意更浓”

1、XX年中秋美食节——月饼展

结合美食节举办“名月贺中秋——名牌月饼大联展”，集中推出名牌月饼厂家各具特色、口味各异的新款月饼。

2、XX年滋补保健品节

中秋节历来就是保健品的销售旺季，尤其是经过近几年保健品广告大规模“送礼送健康”的宣传，中秋节送礼选择保健品的消費者已越来越多，从另一方面看，由于保健品具有相當丰厚的利润空间，故而供应商无论是在促销、，还是在配合上力度都是应该相当大的。因此，充分整合各保健品厂家的中秋促销活动，开展一届滋補保健品节，一方面可以有效降低促销成本，另一方面也可以有效刺激保健品在节日期間的销售。

3、XX年名酒名特产荟萃展

中秋节本來就是酒的销售旺季，再加之国庆婚宴高峰，酒的消费潜力相当大，因此通过开展名酒名特产荟萃展可以进一步刺激酒销售額的增长。(烟不让做活动，我们可以用烟、酒、保健品等做成礼篮，再降价销售，便可以避免。)

4、“华联送情意，中秋礼上礼”

凡在本超市购月饼或滋补品满200元，即送精美礼品一份。(礼品建议为红酒、打火机等时尚物品)

第五篇：三八活动方案及预算

白源小学三八活动方案及预算

三月春风，在这即将到来的“三八”节之际，我们要向伟大而无私奉献的妇女同志们致以节日的问候。更要为全校的妇女同志们庆祝节日。

一、活动主题：

长期奋斗在厨房，奋斗在关心孩子，奋斗在工作阵地上，更奋斗在教育事业的女性同胞，你们辛苦了，祝你们三八节快乐!

二、活动时间：

3月8日(如遇雨天，活动顺延，具体时间另行通知)

活动地点：操场

活动对象：全体女教师

三、活动内容

(一)节日开幕式暨感恩祝福互动

(二)校长讲话

(三)活动比赛环节

(四)颁发奖品及总结活动

(五)活动合影留念

奖项设置：

一等奖：洗衣液3瓶 二等奖：洗衣液2瓶 三等奖：洗衣液1瓶 纪念奖：卫生纸1提

四、活动流程

1、主持人宣布活动开始

2、游戏竟玩环节(1)呼啦快乐转

游戏规则：每场4人比拼，比赛前每人分别领得一个呼啦圈、一个一次性水杯。比赛正式开始后，工作人员给每个正在比赛的人员手上杯里到饮用水，在一次转不停的过程中时间最长喝水最多为胜出者。

(2)抢凳子

游戏规则：6人一组，5张凳子，6人围在九张凳子周围，由裁判发令，参与者顺着一个方向转进行抢凳子，没抢到者淘汰出局，没出局一个人就撤走一张凳子，重复下去，最后剩一个人的时候为胜出者。(3)抱球接力

游戏规则：参赛队每队5人(至少3名女性)，分两队每队派人对面站立，中间相隔距离30米，听令声第一个队员开始抱起三只排球，跑至对面，交与对面队员，依次进行，直至最后一人跑完30米算全部完成。记时决定胜负。如有中途掉球，由掉球人自行捡起再从掉球处继续。

(四)颁奖仪式

(五)校长总结比赛，最后送出节日诚挚的问候语祝福，并全场合影留念，活动结束。

五、活动预算 洗衣液16*65=1040元

卫生纸4*15=60元

合计：1100元