陕西省工商行政管理局培训教育参考题(四)[5篇范例]

第一篇：陕西省工商行政管理局培训教育参考题(四)

陕西省工商行政管理局培训教育参考题

（四）一、填空题

1、行政处罚是指国家行政机关______尚未构成犯罪的行为，依法予以追究______责任的行政执法活动。

2、各级工商行政管理机关的______是主管执法监督的工作机构。

3、工商所对企业属地监管的主要方式是______、日常检查和专项检查。

4、行政处罚由______的县级以上地方人民政府具有行政处罚权的行政机关管辖。

5、违法事实确凿并有法定依据，对公民处以50元以下，对法人或者其他组织处以______的行政处罚的，可以当场作出行政处罚决定。

6、注册商标的专用权以核准注册的商标和______为限。

7、行政复议原则上采取______审查的办法。

8、个体工商户可以个人经营，也可以______经营。

9、依据《公司法》的规定，股份有限公司设立有募集设立和______两种方式。

10、没有法定依据或______的行政处罚无效。

11、大众传播媒介不得以______形式发布广告。

12、个人独资企业成立后无正当理由超过______个月未开业的，吊销营业执照。

13、______并为相关公众所熟知的商品称为知名商品。

14、直销的基本形式是通过人员进行销售，在______之外进行销售。

15、广告经营资格检查是指______依法定期对广告经营单位进行检查，确认其继续经营广告业务资格的管理制度。

二、选择题（将正确答案的顺序号填在括号内）

1、当事人逾期不履行罚款的行政处罚决定的，行政机关可以（）。

A、每日按罚款数额的3%加处罚款B、申请人民法院强制执行

C、对当事人不履行处罚决定的行为再给予行政处罚

D、依法将查封、扣押的财物拍卖抵缴罚款

2、下列机构中不属行政执法主体的是（）

A、某市工商局B、某省工商局C、某市工商局公平交易科D、某市消费者协会

3、违法行为在多长时间未被发现，不给予行政处罚，法律另有规定的除外（）

A、一年B、二年C、三年D、四年

4、关于工商部门行政处罚管辖权，说法不正确的是（）。

A、张在长沙某服装专卖店购买服装，后发现上当，对此应当由长沙市工商部门处罚

B、同一违法行为两个部门都有管辖权的由先受理的工商部门管辖

C、省设区的市工商部门可以将公用事业滥用独占地位的案件交由下级县市区局查办

D、行政处罚由违法行为发生地县以上工商部门查办，但法律法规有规定的除外

5、依法解除强制措施需要退还当事人财物的应当在几日内通知当事人领取。（）

A、3个月B、2个月C、15天D、1个月

6、工商部门的询问笔录属于证据的那一种。（）

A、书证B、物证C、人证D、当事人陈述

7、下列活动不属于广告的是()。

A、某电影院在橱窗中张贴将上映的新影片的宣传

B、美国总统竞选时，竞选人投巨资在全国电视网中阐述自己的观点、立场，以期竞选总统

C、某农药生产厂家向外省农民邮寄有关该产品的种类、质量、价格内容的宣传品

D、某冰箱厂产品在国际评选中为国争光被《经济日报》抢先发表

8、工商行政管理机关执法的特点之一是()。

A、依法具有自由裁量权B、在执法中不必接受监督

C、必须有执法请求D、快捷便利，不受固定执法程序的限制

9、在什么情况下，工商所可以以自己的名义作出具体行政行为（）

A、受理行政复议案件B、对个体户违法行为的处罚

C、吊销营业执照D、对外资企业违法行为的处罚

10、法国一公司在西安设立一分支机构，该分支机构名称符合我国《公司法》规定的是（）。

A、法国戴蒙公司（北京）B、法国戴蒙有限责任公司驻北京办事处

C、法国戴蒙有限责任公司（北京）D、戴蒙公司驻北京办事处

11、下列哪些行业可以设定行政许可。（）

A、零售业B、中介行业C、餐饮业D、采矿业

12、注册商标的有效期为10年，自（）起计算。

Ａ、申请日B、使用日C、核准日D、公告日

13、国务院反垄断执法机构根据工作需要，可以授权（），依照《反垄断法》规定负责有关反垄断执法工作。

Ａ、乡（镇）人民政府相应的机构B、县（区）人民政府相应的机构

C、地（市）人民政府相应的机构D、省、自治区、直辖市人民政府相应的机构

14、消费者和经营者发生消费权益争议的，不能通过下列（）途径解决。

A、行政诉讼B、请求消费者协会调解

C、根据与经营者达成的仲裁协议提请仲裁机构仲裁D、与经营者协商和解

15、经营者提供商品或者服务有欺诈行为的，应当按照消费者的要求增加赔偿其受到的损失，增加赔偿的金额为消费者购买商品的价款或者接受服务的费用的（）。

A、一倍B、二倍C、三倍D、四倍

16、在侵犯商标权案件中，如果侵权人因侵权所得利益，或者被侵权人因被侵权所受损失难以确定的，人民法院可以根据侵权行为的情节判决给予（）的赔偿。

A、五十万元以下B、十万元以上五十万元以下

C、二十万元以下D、五万元以上二十万元以下

17、对符合法定条件，但不能当场予以登记的，登记机关应当在收到个人独资企业设立申请文件之日起（）日内，予以登记，发给营业执照。

A、十B、十五C、二十D、三十

18、依据《农民专业合作社法》规定，农民专业合作社的成员中，农民至少应当占成员总数的百分之（）。

A、六十B、七十C、八十D、九十

19、工商行政管理机关有权依照法律、行政法规的规定，（）。

A、仲裁合同纠纷B、对利用合同危害国家利益、社会公共利益的违法行为进行监督处理C、确认合同无效D、变更合同内容

20、适用一般程序处理的案件应当自立案之日起（）日内作出处理决定。

A、三十B、五十C、六十D、九十

21、下列属于地方性法规的是（）

A、《陕西省经纪人条例》B、《陕西省消费者权益保护条例》

C、《企业法人登记管理条例》D、《企业法人登记管理条例施行细则》

22、工商行政管理机关对下列行为，依据《拍卖法》进行处罚（）

A、未经许可登记设立拍卖企业的B、未经工商行政管理机关批准组织拍卖活动的C、委托人参与竞买的D、委托人委托他人代为竞买的23、行政处罚的原则有（）。

A、公开B、公正C、平等D、诚信

24、在什么样的情形下，可以由行政执法人员当场收缴罚款。（）

A、对公民当场处以50元以下罚款的B、对法人或者其他组织当场处以1000元以下罚款，不当场收缴事后难以执行的C、在边远、水上、交通不便地区当事人到指定银行缴纳罚款确有困难，经当事人提出的D、对个体工商户当场处以200元以下罚款的25、担保法规定的担保方式有（）。

A、定金B、抵押C、质押D、违约金

26、《个体工商户营业执照》应载明的事项有（）

A、字号名称B、经营者姓名C、从业人数D、经营范围

27、经营者不得用下列哪种方式对消费者做出不公平、不合理的规定（）。

A、格式合同B、通知C、声明D、店堂告示

28、根据《行政处罚法》的规定，不得设定吊销企业执照处罚的有（）

A、行政法规B、地方性法规C、地方政府规章D、行政规章

29、关于公司的法律特征，以下叙述正确的是（）

A、公司是法人，是独立的民事主体B、公司是企业法人

C、公司以营利为目的D、公司必须依法成立

30、下列那种情形属于反垄断法规定的垄断协议。（）

A、固定向第三人转售价格的B、为改进技术研发新产品指定的市场转售产品最低价

C、经济不景气协议限定向第三人转售商品最低价

D、为保证对外贸易的利益而达成的市场瓜分协议

三、判断题（正确的在括号里打“√”，错误的打“×”）

1、只有行政机关才有处罚权。（）

2、工商所作为工商行政管理机关的派出机构，不得以自己名义作出具体行政行为。（）

3、行政执法的依据是指实体法依据。（）

4、违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的，应当从轻或者减轻行政处罚。（）

5、除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，听证应当公开举行。（）

6、工商行政管理人员持执法证可以对公民的住所检查。（）

7、个体工商户可以个人经营，也可以家庭经营。（）

8、按照一般程序办理的案件应当在7日内立案，最长不过15日。（）

9、设立拍卖企业必须具备1000万元人民币以上的注册资本。（）

10、《反垄断法》规定的垄断行为也包括农业生产者在农产品生产、加工中实施的联合。（）

四、简答题

1、在什么情况下，工商所可以以自己的名义作出具体行政行为？

2、吊销和注销《企业法人营业执照》有什么不同？

3、工商行政管理机关如何审查户外广告发布申请？

4、商标注册的基本程序有哪些？

5、工商行政管理机关对哪些申诉不予受理或中止受理？

6、什么是食品经营进货查验记录制度？

五、论述题

1、试述企业日常监督管理应遵循的原则和主要内容。

2、结合工作实际，谈谈你对行政指导的认识。

第二篇：陕西省工商行政管理局培训教育参考题(二)

陕西省工商行政管理局培训教育参考题

（二）一、填空

1、设立股份有限公司，其注册资本最低限额为______万元。

2、______、______、______、______可以作为股东对有限责任公司的出资。

3、一人有限责任公司，是指只有______股东或者______股东的有限责任公司。

4、中外合资经营企业的注册资本中，外国合营者的投资比例一般不低于______。

5、农民专业合作社召开成员大会，出席人数应当达到成员总数的______以上。

6、以注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产出质的，当事人应当______。

7、动产抵押登记的目的是促进资金融通和商品流通，保障______的实现。

8、拍卖企业经营文物拍卖的，应当有______万元人民币以上的注册资本，有具有文物拍卖专业知识的人员。

9、《反不正当竞争法》规定，经营者采用抽奖式的有奖销售，最高奖的金额不得超过____元。

10、“三包”是指经营者对销售的商品承担的______、______、______的责任。

11、对于消费者申诉案件由______的工商行政管理机关管辖。

12、从事乳制品批发业务的销售企业的乳制品进货台帐和销售台帐保存期限不得少于____年。

13、《烟草广告管理办法》规定：禁止利用______等媒介发布烟草广告。

14、行政许可是指行政机关根据公民、法人或者其他组织的申请，经依法审查，准予其从事______的行为。

15、公民、法人或者其他组织对行政机关所给予的行政处罚，享有陈述权、申辩权；对行政处罚不服的，有权依法申请______或者______。

二、选择题（将正确答案的顺序号填在括号内）

1、依照《公司法》，以下不属于有限责任公司法定设立条件的是：（）

A、股东符合法定人数B、有一定数量的从业人员

C、有公司名称D、股东出资达到法定资本最低限额

2、下列关于一人有限责任公司的说法正确的是：（）

A、注册资本最低限额为人民币3万元

B、一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司

C、所有一人有限责任公司均能投资设立新的一人有限责任公司

D、股东可以分期缴纳公司章程规定的出资额

3、设立股份有限公司，应当有（）为发起人。

A、5人以上B、2人以上C、2人以上200人以下D、5人以上200人以下

4、外商投资企业的登记实行的是（）。

A、地域登记B、级别登记C、拟定登记D、授权登记

5、《城乡个体工商户管理暂行条例》规定，个体工商户应当每年在规定时间内，向所在地工商行政管理机关办理（）手续。

A、年检B、换照C、验照D、备案

6、（）作为农民专业合作社的法定代表人。

A、监事会成员B、理事长C、总经理 D、董事长

7、根据《物权法》的规定，下列哪些财产不得抵押（）。

A、土地所有权B、交通运输工具C、建设用地使用权D、建筑物和其他土地附着物

8、拍卖企业经营文物拍卖的，应当有（）以上的注册资本，有具有文物拍卖专业知识的人员。

A、100万元B、1000万元C、50万元D、800万元

9、举办商品展销会，经工商行政管理机关核发（）后方可进行。

A、临时营业执证B、商品展销会登记证C、个体工商户营业执照 D、所在地政府许可证

10、()部门依照其职责分工和《直销管理条例》规定，负责对直销企业和直销员及其直销活动实施监督管理。

A、商务主管部门B、工商行政管理部门C、商务主管部门和工商行政管理部门D、税务部门

11、直销企业及其分支机构、所在地的服务网点和直销员应当自消费者提出换货或者退货要求之日起()日内，按照发票或者售货凭证标明的价款办理换货和退货。

A、7日B、10日C、14日D、15日

12、执法人员与涉嫌传销的当事人有直接利害关系的，应当()。

A、调离岗位B、回避C、继续调查D、辞职

13、某百货公司为了促销，在店门口竖起一个大招牌，上面写到：凡在本店购买办公用品、劳保用品、慰问用品的，付给总价款的百分之四的折扣，介绍推销者给付给总价款的百分之一的佣金。有人举报到有关部门，经调查：该公司给付的折扣、佣金的行为是（）。

A、不正当竞争行为B、变相行贿行为C、排挤经营者的行为D、正当的促销行为。

14、《中华人民食品安全法》自（）起施行。

A、2009年6月1日B、2009年7月1日C、2009年10月1日D、2009年5月1日

15、销售者的进货台帐和销售台帐保存期限最少（）年。

A、1B、2C、3D、416、食品安全标准是（）执行的标准。

A、部分限制B、自愿C、强制D、协商

17、听证由工商行政管理机关内设的（）具体组织。

A、办案机构 B、纪检监察机构C法制机构 D、办公室

18、烟草广告必须标明：（）。

A、生产厂家B、批准机关C、经营机构D、吸烟有害健康

19、《工商行政管理执法证》自核发之日起（）年内有效。

A、3年B、5年C、8年D、10年

20、什么情况下可以适用简易程序（）。

A、违法事实确凿对公民处以50元以下罚款的。

B、违法事实确凿对公民处以100元以下罚款的。

C、违法事实确凿对法人处以500元以下罚款的。

D、违法事实确凿对法人处以2000元以下罚款的。

21、根据《公司法》的有关规定，须经代表三分之二以上表决权的股东通过的有限责任公司变更事项有：（）

A、减少注册资本B、变更法定代表人C、变更公司形式D、修改公司章程

22、申请企业登记，申请人可以到企业登记机关提交申请，也可以通过()等方式提出申请。

A、邮寄B、传真C、电子数据交换D、电子邮件

23、个体工商户登记的主要项目是（）。

A、字号名称 B、出资方式 C、经营场所D、从业人数

24、根据《物权法》的规定，设立抵押权，当事人应当采取书面形式订立抵押合同。抵押合同一般包括（）。

A、被担保债权的种类和数额B、债务人履行债务和期限

C、抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属

D、担保的范围

25、传销是指()。

A、传销组织者或者经营者发展人员

B、对被发展人员以其直接或者间接发展人员的数量为依据计算和给付报酬

C、对被发展人员以其直接或者间接发展人员的销售业绩为依据计算和给付报酬

D、要求被发展人员以交纳一定费用为条件取得加入资格

26、除《反不正当竞争法》外，还有一些法律包含了反不正当竞争的规定。他们分别是（）。

A、《合同法》B、《价格法》C、《招标投标法》D、《公司法》

27、《国务院关于加强食品等产品安全监督管理的特别规定》中所称产品除食品外，还包括（）等。

A、农产品B、药品C、食用农产品 D、保健食品

28、从事产品批发业务的销售企业应当建立产品销售台帐，如实记录批发的产品（）。

A、品种B、规格C、数量D、流向及其联系电话

29、经营者应当保证在正常使用商品或接受服务的情况下其提供的商品或者服务应当具有的（）。

A、质量B、性能C、用途D、有效期限

30、药品广告中有关功能疗效的宣传，不得出现哪些情形（）

A、说明治愈率或有效率的B、明示或暗示包治百病的C、能够帮助提高成绩或增高益智的D、表示是最新技术的三、判断题（正确的在括号里打“√”，错误的打“×”）

1、股份有限公司的权力机构是董事会。（）

2、个人独资企业，是指由一个自然人投资，财产为投资人个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担有限责任的经营实体。（）

3、工商行政管理部门依照《无照经营查处取缔办法》第九条的规定实施查封、扣押强制措施时,必须经县级以上工商行政管理部门主要负责人批准。（）

4、行政法规可以设定除限制人身自由以外的行政处罚。（）

5、传销是一种严重违法行为，不仅严重扰乱正常的市场经济秩序，也直接危害人民群众的生命财产安全，破坏社会稳定。工商行政管理部门对涉嫌传销行为进行查处时，当事人无权陈述和申辩。

()

6、经营者进行的以低于成本的价格销售商品的行为，都属于不正当竞争行为。（）

7、委托人不得参与竞买，可委托他人代为竞买。（）

8、《物权法》规定了抵押权、质权、留置权三种担保物权。（）

9、《消费者权益保护法》中的消费者是指为生活消费需要购买、使用商品和接受服务的个人。（）

10、驰名商标是指在中国为相关公众广为知晓并享有较高声誉的商标。（）

四、简答题

1、工商行政管理机关可以采取哪些行政强制措施？应当如何实施行政强制措施？

2、行政机关如何对申请人提交的申请材料进行审查？

3、设立有限责任公司应当具备哪些条件？

4、工商所的职责有哪些？

5、由工商行政管理部门依法查处的无照经营行为有哪些？

6、传销有哪些表现形式？

五、论述题

1、个体、私营等非公有制经济是我国社会主义市场经济的有机组成部分，是我国重要的经济增长点，是提供新就业岗位的主渠道，是满足全国人民不断增长的多样化的物质和文化生活需要的生力军。因此党的十七大报告在谈到完善基本经济制度时指出，要毫不动摇地鼓励、支持和引导非公有制经济发展，形成各种所有制经济平等竞争、相互促进的新格局。

问题：请你联系实际谈谈，工商部门应如何充分发挥职能作用，促进个体、私营等非公有制经济健康发展？

2、结合工作实际，谈谈如何更好推进依法行政。

第三篇：陕西省工商行政管理局关于印发

陕西省工商行政管理局关于印发

2011年全省工商行政管理工作要点的通知

陕工商字„2011‟1号

各设区市工商行政管理局，杨凌工商行政管理局：

现将2011年全省工商行政管理工作要点印发你们，请结合本地实际，制定具体措施，认真抓好落实，确保全面完成各项工作任务。

二○一一年一月十八日

主题词：文秘工作 工商 工作要点△ 通知

抄送：国家工商行政管理总局办公厅，省委办公厅，省人大财经委员会，省政府办公厅。陕西省工商行政管理局办公室

2011年1月18日印发

共印40份

2011年全省工商行政管理工作要点

2011年全省工商行政管理工作的指导思想是：认真贯彻落实党的十七届五中全会、全国工商行政管理工作会议、省委十一届七次全会精神，紧紧围绕“科学发展、富民强省”目标，全面落实“五个更加”要求，以加快转变经济发展方式为主线服务全省经济平稳较快发展，以流通环节食品安全为重点全面加强市场监管，以保护消费者合法权益为己任促进社会和谐，进一步打牢法治、基层、信息化三个基础，全面加强队伍建设、党风廉政建设和精神文明建设，促进服务科学发展再上新水平，规范市场秩序再出新成果，维护民生构建和谐再创新局面，队伍素质和工商形象再有新提升，为实现全省“十二五”发展目标做出新的贡献。

一、服务全省经济平稳较快发展

（一）服务全省经济结构调整。帮扶能源化工、建筑材料等传统优势产业、支柱产业，新能源、新材料、先进装备制造、生物医药、低碳环保等新兴产业，以及餐饮、旅游、文化等服务业加快发展。推进广告创意产业园区和广告标识产业园区建设。对大项目建设实行提前介入、全程跟踪、现场指导、即来即办服务，落实工商联络员制度，建立“一事一策、一企一策”帮扶机制。对国家禁止发展的产业严把市场准入关口，对属于限制类的项目严格办理程序，对政府责令关停的企业，依法做好变更或注（吊）销登记工作。深化红盾护农、经纪活农、商标富农等工作，推广涉农格式合同。运用市场主体信息服务宏观调控。

（二）服务市场主体增量提质。扶持下岗失业人员、高校毕业生、进城农民、城市务工人员自主创业和灵活就业。引导各类民间资本健康发展。扶持经营规模较大的个体工商户升级为企业。支持私营企业组建大型企业集团。优化外商投资环境。支持国有集体企业改制重组。做好股权出资、股权出质登记工作，开展商标权质押贷款、动产抵押登记等服务。深化个体工商户分类监管、企业信用分类监管和市场信用分类监管。开展网上企业名称预先核准，逐步开展网上注册和年检。推进企业登记管理权限和体制改革。探索建立统一商事登记制度。强化市场主体监管。

（三）服务建设创新型陕西。制定商标发展规划，建立目标责任制和奖惩机制。运用“三书”行政指导措施帮助各类市场主体及时注册商标。指导相关企业健全商标管理制度。深化“一所一标”工作。组织商标知识讲师团进行全省巡回辅导宣讲。积极开展打击侵犯知识产权和制售假冒伪劣商品专项行动。

（四）服务关中-天水经济区建设。全面落实省委、省政府有关部署和国家工商总局《关于支持关中-天水经济区发展的意见》。深入研究关中-天水经济区的区位、环境、政策优势和发展目标，积极主动做好服务工作。建立服务经济区建设的重大课题研讨机制，重点突破、整体推进。充分发挥经济区工商部门联席会议机制，加强协同配合和信息互通。鼓励各地、各级积极探索适应经济区加快发展的新的服务监管方式方法。

二、严格规范市场秩序

（五）加强流通环节食品安全监管。严格食品市场主体准入管理。严格规范食品经营行为。加强农村食品安全监管。继续开展流通环节食品安全专项整治。建立健全流通环节食品安全监管执法体系、经营者自律体系、检验检测体系、信用管理体系、应急处置体系、协调协作体系、监督保障体系，落实食品安全监管“八项制度”。推进农村食品安全示范店建设，开展食品安全示范街、示范乡、示范县创建工作。

（六）严厉打击传销活动。完善“五不放过”工作措施，保持打击传销高压态势。落实打击传销社会治安综合治理考评的工作机制，强化打击传销工作督查。发挥西北五省区工商部门打击传销和规范直销协作机制，强化区域联合执法。加强对直销企业和分支机构的监管，严肃查处直销企业违规直销和变相传销。

（七）强化竞争执法工作。加强对电信、保险、石油、殡葬等行业的监管，依法查处利用垄断和独占地位强制交易和违规收费行为。继续深入开展打击商业贿赂、商业秘密保护、扫黄打非等工作，努力营造公平、公正的竞争环境。

（八）严厉打击虚假违法广告。以医疗、药品、食品等广告为重点，严厉打击各类严重损害消费者权益的虚假广告。加强广告发布环节监管，强化广告发布监测和预警，严格落实广告发布审查各项管理制度。坚持和完善广告联合监管工作机制，加强部门间的协调配合及联动。

（九）做好重要市场监管工作。加强粮食、棉花、汽车、成品油等重要商品市场以及展会市场监管。开展省内网络经营主体清查摸底，分类规范网络主体经营资格，探索依托网络交易平台监管网络交易行为的有效方法。加强农产品市场交易秩序监管，严肃查处不法经营行为。做好《合同违法行为监督处理办法》的贯彻落实工作。

三、维护消费者合法权益

（十）推进“一会两站”建设。积极推进建立政府领导、工商牵头、部门配合、社会参与的“一会两站”建设机制。结合全省村镇改革和农民进城等工作，完善建制镇、人口集中的行政村和城市社区“一会两站”。加强对已建成站点的管理。大力开展“一会两站”工作人员业务培训。严格考核“一会两站”建设目标任务完成情况，推动将“一会两站”建设纳入县、乡两级目标责任考核。

（十一）加快12315行政执法体系“四个平台”建设。加快12315短信和网络投诉平台建设。进一步完善12315工作机制。推进12315网络进社区、农村、商场、企业、学校、景区。开展12315 工作人员业务培训。及时解决群众消费热点、难点问题。

（十二）推进商品服务监管工作。突出重点商品集中开展流通领域商品质量专项整治。探索建立流通领域商品质量信息化网络监管体系和电子化管理系统。综合运用执法手段化解服务领域消费纠纷。规范家电、汽车、摩托车等“家电下乡”商品维修服务行为。

（十三）加强消费教育引导。围绕消费者最关心、最直接、最现实的利益问题，加强综合分析和比较研究，有针对性地开展消费提示和警示。各级消协要围绕新型消费领域和消费者诉求热点，不断创新消费教育的形式和内容，完善消费教育和咨询服务体系，积极倡导文明、节约、绿色、低碳的消费模式。

四、坚持固本强基

（十四）夯实法治基础。认真贯彻落实国家工商总局《关于加快推进法治工商建设的意见》和省局《关于加强全省工商系统依法行政工作的决定》。加强法制宣传教育。配合有关部门制定、修订与工商行政管理相关的地方法规、政府规章。建立健全规范性文件制定、审查、报备和清理工作机制。严格落实执法责任制和过错责任追究制。规范制约自由裁量权。构建执法监督体系和评价考核体系。调整完善执法激励机制。继续深化行政指导。

（十五）夯实基层基础。对剩余尚未实施规范化建设的工商所统筹规划，分批分类组织实施。加大工商所执法装备和办公设施投入力度，做好基础设施日常管护和更新工作。推进基层规范化建设示范工商所创建工作，年内完成第二批示范所评选工作。按照省局《关于推进县级局规范化建设的意见》，做好县级局新建和改造工作。总结推广资源整合和机制创新经验，完善精细化与网控式相结合的监管模式。完善目标责任及领导班子、干部队伍考核体系。

（十六）夯实信息化基础。健全信息化领导机构，完善信息化工作定期研究和推进机制。加大对信息化建设的投入。抓好工商所现有设备的改造更新。推进全系统信息化标准的统一及规范。建立全省企业信用数据库。加强网络基础设施和信息安全防御体系建设。加强信息化业务骨干培训。

五、加强自身建设

（十七）加强队伍建设。切实加强各级领导班子的思想政治建设、组织建设、作风建设。继续深化干部人事制度改革，强化考核结果在干部选任中的应用。加强干部管理监督，认真执行责任追究制度。制定“十二五”教育培训和人才队伍建设规划及2011年干部培训工作计划，推进分级分类全员培训。加强教育培训师资队伍建设。建设全系统干部教育培训远程平台，开展远程网络教育培训。开展“岗位大练兵、专业大比武”活动。积极稳妥推进市、县工商局机构改革工作。

（十八）推进党风廉政建设。认真落实党风廉政建设责任制。加强廉洁从政和廉洁自律教育。推进反腐倡廉制度创新，完善述职述廉、廉政谈话、任前廉政法规考试等制度。加强市场监管风险点和廉政风险点防范管理。强化对行政审批权、行政执法权、队伍管理权的监督和规范。加强信访工作，严肃查办违纪违法案件。大力推进政务公开和局务公开。

（十九）加强精神文明建设。扎实深入开展创先争优活动，树立一批“五好”先进基层党组织、“五个带头”优秀共产党员。继续开展以文明单位为主要内容的精神文明建设各项创建活动。积极组织建党90周年纪念活动，在全系统广泛开展“唱红歌、读好书、讲典型”活动。

第四篇：陕西省工商行政管理局注册分局（定稿）

陕西省工商行政管理局注册分局 陕西省注册会计师协会

陕会协[2007]077号

文件

陕西省工商行政管理局注册分局

陕西省注册会计师协会

关于开展会计师事务所内部治理机制专项检查的通知

各有关会计师事务所：

为维护市场经济秩序，推动会计师事务所的内部治理机制建设，保障会计师事务所及其股东（合伙人）、债权人的合法权益，促进注册会计师行业健康发展，按照《公司法》、《合伙企业法》、《注册会计师法》和中国注册会计师协会制定的《合伙会计师事务所协议范本》和《有限责任会计师事务所章程范本》的有关规定，陕西省工商行政管理局注册分局、陕西省注册会计师协会决定联合开展2007会计师事务所内部治理机制专项检查工作，现将有关问题通知如下：

一、检查对象

根据章程备案和报送情况，经随机抽样确定陕西鸿信、陕西经纬、陕西正大、陕西鸿英、陕西宜正、西安康胜、西安同盛等7家会计师事务所作为本次检查对象。

二、检查的主要内容

1、事务所章程（协议）范本格式、内容是否符合要求；

2、股东（合伙人）任职资格是否符合财政部第24号令的规定；

3、股东（合伙人）是否按照章程（协议）要求出资；

4、股东（合伙人）的加入、退出以及股权转让是否合法、合规；

5、事务所是否严格按照章程（协议）规定定期组织召开股东会（合伙人会议）、董事会（合伙人管理委员会）和监事会。

6、注册会计师是否按照要求，在出具报告中使用了统一刻制的印章并亲笔签名。

三、检查时间安排

检查从2007年12月20日开始至12月26日结束。

四、检查要求

被列为此次检查对象的会计师事务所，接到通知后要对照检查内容认真进行自查，形成自查报告，积极配合确保检查工作顺利进行。

附件：《陕西省工商行政管理局注册分局陕西省注册会计师协会会计师事务所内部治理机制专项检查工作实施方案》

二ＯＯ七年十二月十七日

陕西省工商行政管理局注册分局陕西省注册会计师协会 会计师事务所内部治理机制专项检查工作实施方案

为维护市场经济秩序，推动会计师事务所的内部治理机制建设，保障会计师事务所及其股东（合伙人）、债权人的合法权益，促进注册会计师行业健康发展，按照《公司法》、《合伙企业法》、《注册会计师法》和中国注册会计师协会制定的《合伙会计师事务所协议范本》和《有限责任会计师事务所章程范本》的有关规定，陕西省工商行政管理局注册分局、陕西省注册会计师协会决定联合开展2007会计师事务所内部治理机制专项检查工作，为保证检查工作有组织、有计划、有步骤地实施，特制定本方案。

一、检查工作指导思想

开展会计师事务所（以下简称事务所）内部治理机制专项检查是建立健全事务所内部决策管理机制，提高事务所风险管理和质量控制能力，为事务所做大做强奠定坚实基础的客观需要，是推进行业诚信建设的重要举措。2007年检查工作的指导思想是：以引导事务所建立“合伙文化为引导、市场需求为舞台、内部治理为保障”的内部治理机制为整体思路，通过对事务所的检查，以推进事务所积极构建“诚信、合作、平等、协商”的合伙文化，引导形成大、中、小布局合理，服务层次分明的事务所服务网络，推动大所国际化发展，鼓励中所做大做强，扶持小所完善规范，不断促进注册会计师行业建立符合“人合”特性的治理结构，更好地为我省经济建设和社会发展服务。

二、组织领导 2007年检查工作由省工商局注册分局和省注协和共同组织，联合成立检查小组，成员由省工商局注册分局和省注协派员组成。检查结果根据情节轻微，分别进行处理。

三、检查对象

具体检查名单由省注协协商省工商局注册分局随机抽样确定，此次检查确定的对象是：陕西鸿信、陕西经纬、陕西正大、陕西鸿英、陕西宜正、西安康胜、西安同盛等7家会计师事务所。

四、检查的主要内容

2007年内部治理专项检查工作围绕《会计师事务所内部治理指南》和协议章程范本两个方面展开，同时结合《陕西省注册会计师协会关于推动会计师事务所做大做强指导意见》的工作要求，重点关注内容：

1、事务所章程（协议）范本格式、内容是否符合要求；

2、股东（合伙人）任职资格是否符合财政部第24号令的规定；

3、股东（合伙人）是否按照章程（协议）要求出资；

4、股东（合伙人）的加入、退出以及股权转让是否合法、合规；

5、事务所是否严格按照章程（协议）规定定期组织召开股东会（合伙人会议）、董事会（合伙人管理委员会）和监事会。

6、注册会计师是否按照要求，出具报告中使用了统一刻制的印章并亲笔签名。

五、检查工作安排 检查工作分为三个阶段：

第一阶段：准备阶段。完成时限：12月17日至12月20日 主要工作任务：

1、抽调检查人员

2、印发检查文件和检查工作底稿

第二阶段：实地检查阶段。完成时限：12月20日至12月26日

实地检查由注册分局刘勇信局长和协会朱国平常务副秘书长带队。组员由协会综合信息部工作人员和工商局注册分局工作人员组成。

主要工作任务：

1、检查小组电话告知检查对象，深入实地开展检查工作

2、检查小组汇总检查资料，形成检查报告

第三阶段：总结处理阶段。完成时限：2008年1月15日前完成汇总和处理工作。

主要工作任务：

1、审核检查组检查材料，全面总结检查情况

2、分析和处理检查中发现的问题和典型案例

3、拟定和上报检查工作总结

4、提出行业自律处理处罚意见和建议

5、移交处理处罚建议

六、检查费用支出

检查费用由由省注协负担，相关标准参照执业质量检查有关标准执行。

第五篇：陕西省工商行政管理局等关于印发

陕西省金融工作办公室 陕西省工商行政管理局等关于印发《陕西省小额贷款公司试点管理办法（试行）》的通知

陕金融发[2008]1号

颁布时间：2008-10-11发文单位：陕西省金融工作办公室 陕西省工商行政管理局等 各市、县、区人民政府：

为更好地满足我省 “三农”和小企业及个体经营者的合理资金需求，推进县域经济发展和社会主义新农村建设，根据中国银行业监督管理委员会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008]23号）和陕西省人民政府办公厅《关于扩大陕西省小额贷款公司试点的指导意见》（陕政办发[2008]108号）精神，经省政府同意，现将《陕西省小额贷款公司试点管理办法（试行）》印发给你们，请遵照执行。

陕西省金融工作办公室

陕西省工商行政管理局

中国人民银行西安分行

中国银行业监督管理委员会陕西监管局

二○○八年十月十一日

陕西省小额贷款公司试点管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为促进我省小额贷款公司健康发展，更好地满足“三农”和小企业及个体经营者的合理资金需求，推进县域经济发展和社会主义新农村建设，根据《中华人民共和国公司法》和《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008]23号），特制定本办法。

第二条 本办法所称小额贷款公司是指由企业法人、自然人和其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司应在法律、法规规定的范围内开展业务，自觉遵守国家金融方针和政策，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险。其合法的经营活动受国家法律保护。

第三条 小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部法人财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。

第四条 陕西省成立小额贷款公司试点工作领导小组，负责领导全省小额贷款公司扩大试点工作，领导小组下设试点工作办公室，办公室设在陕西省金融工作办公室（以下简称：省金融办），办公室由人行西安分行、陕西银监局、省工商局等部门组成，负责审批、指导小额贷款公司试点工作。

省金融办是全省小额贷款公司的主管部门，试点初期，做好以相关政策和风险防范为主要内容的培训工作。人行西安分行、陕西银监局、省工商局等部门在各自职责范围内对小额贷款公司进行监督管理。

第五条 愿意承担小额贷款公司监督管理和风险处置责任的县级政府，负责小额贷款公司试点的具体实施工作，审定小额贷款公司组建方案，做好小额贷款公司申报材料的初审工作。在试点期间，县域小额贷款公司试点的数量严格按照省政府的统一部署执行。

县级政府是小额贷款公司风险防范处置的第一责任人，依法组织当地工商行政管理、公安、人民银行、银行监管等职能部门跟踪监管资金流向，严厉打击非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法活动。

第二章 机构设立

第六条 小额贷款公司在工商行政管理部门办理名称预先核准登记，名称应由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成。行业为“小额贷款”组织形式为有限责任公司或股份有限公司。

第七条 申请设立小额贷款公司应当具备下列条件：

（一）小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应采取发起设立的方式，有2名至200名发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

（二）小额贷款公司的注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，一次足额缴纳。有限责任公司的注册资本应不低于3000万元人民币，股份有限公司的注册资本应不低于6000万元人民币。小额贷款公司注册资本上限应不超过3亿元人民币。

（三）小额贷款公司要有符合规定的章程和管理制度，有必要的营业场所、组织机构、具备金融专业知识和从业经验的工作人员。小额贷款公司经营场所变更应到当地工商部门登记备案。

（四）拟任小额贷款公司高级管理人员应具有两年以上银行业从业经验，并无犯罪记录和不良信用记录。

第八条 县级人民政府负责本县域内小额贷款公司的试点工作。设立小额贷款公司的申请人首先应当向县级人民政府提出申请。申请人被列入考察对象后，在县级政府指导下，拟定小额贷款公司申请材料。申请材料主要包括：

（一）设立小额贷款公司申请书。内容包括：当地经济金融发展情况和小额贷款需求分析，主出资人企业经营发展情况介绍，拟任董事长、总经理、主要部门负责人简历。

（二）出资人协议书。股东之间关于出资设立小额贷款公司的协议书。

（三）出资人承诺书。出资人要承诺自觉遵守国家及本省有关小额贷款公司的相关规定，遵守公司章程，参与管理并承担风险，不从事非法金融活动，保证入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。

（四）小额贷款公司基本情况。内容包括机构名称、住所、经营范围、注册资金、股东名册等。股东名册内容应包括法人股东的名称、法定代表人姓名、注册地址、出资额、股份比例等；自然人股东的姓名、住所、身份证号码、出资额、股份比例。并附法人股东经过工商年检营业执照复印件、近三年经审计的财务会计报告和自然人股东的身份证复印件及简历。

（五）经出资人共同签署的公司章程草案。

（六）法定验资机构出具的验资报告（可以在省级审核会议前提供）。

（七）法律中介机构出具的小额贷款公司出资人关联情况的法律意见书。

（八）拟任职董事、监事、高级管理人员和部门负责人的任职资格申请书。

（九）住所使用证明，营业场所所有权或使用权的证明材料。

第九条 县级人民政府对小额贷款公司的申请材料应进行认真初审把关，并拟定小额贷款公司设立申报方案，内容包括：

（一）县级人民政府设立小额贷款公司的申请书。

（二）县级人民政府对小额贷款公司风险承担范围与处置责任的承诺书。

（三）小额贷款公司的申请材料（第八条所要求的材料）。

第十条 小额贷款公司设立申报方案由所在县（市、区）人民政府报设区市政府复审后，上报省金融办审定。省定扩权县（市）直接报送省金融办，同时抄报所在设区市政府。第十一条 符合条件的小额贷款公司持省金融办同意设立小额贷款公司的审核文件，向当地工商行政管理部门申请办理登记手续并领取营业执照。小额贷款公司的高级管理人员必须通过省金融办组织的高级管理人员任职资格考试，经省金融办批准后方可任职。小额贷款公司在领取营业执照后，要在五个工作日内向中国人民银行分支机构、中国银行业监督管理委员会派出机构、当地公安机关报送相关资料备案。

第十二条 符合条件的小额贷款公司必须在省金融办指定的银行足额存入注册资本金，并由具备资质的会计师事务所出具验资报告。

小额贷款公司必须选择陕西省内一家银行业机构作为合作方，签署合作协议，报省金融办备案。小额贷款公司正式挂牌开业前一周，将注册资金的三分之二从验资账户转入合作方银行，剩余资金待小额贷款公司正常开展业务后再转入合作方银行。

第十三条对于注册资本金达8000万元人民币及以上，且连续两年盈利、净资产收益率大于5%的小额贷款公司，经批准可在注册地以外的市、县开设分支机构。

小额贷款公司未经批准不得在规定的区域范围外发放小额贷款。

第三章股东资格和股权设置

第十四条 企业法人、自然人、其他经济组织可以向小额贷款公司投资入股。

第十五条 小额贷款公司股东组成实行主出资人制度。小额贷款公司主出资人原则上应当是管理规范、信用优良、实力雄厚的省内民营骨干企业，净资产3000万元人民币以上且资产负债率50%以下、近三年连续盈利且三年净利润累计总额在1000万元人民币以上。此外，主出资人和其他企业法人股东要符合以下条件：

（一）在工商行政管理部门登记注册，具有企业法定代表人资格；

（二）企业法定代表人应无犯罪记录；

（三）企业应无不良信用记录；

（四）财务状况良好，入股前两连续盈利；

（五）有较强的资金实力。

第十六条 自然人投资入股小额贷款公司的，要符合以下条件：

（一）有完全民事行为能力；

（二）无犯罪记录和不良信用记录；

（三）有较强的资金实力；

（四）具备一定的经济金融知识。

第十七条 小额贷款公司主出资人持股比例原则上不超过35%.其余单个出资人出资不得低于200万元。鼓励小额贷款公司持股比例相对分散。

第十八条 小额贷款公司成立后，如需增资扩股，增资扩股方案经所在地县政府初审后，报当地市政府复审，省金融办备案后，到当地工商部门办理变更登记，方可实施。增资后主出资人、其余出资人的持股比例仍要符合第十七条的规定。新增单个股东的出资必须为货币资金，出资额不得少于人民币200万元。

第十九条 小额贷款公司的股份可依法转让。但主出资人持有的股份自小额贷款公司成立之日起三年内不得转让，其他股东两年内不得转让。小额贷款公司董事、监事、高级管理人员持有的股份，在任职期内不得转让。

第二十条 小额贷款公司原有股东之间股份转让，主出资人发生变化的、股份转让比例超过5%的，经所在地县政府初审，报当地设区市政府复审，省金融办备案后，到当地工商行政管理部门办理变更登记，方可实施。

第四章 合规经营

第二十一条 小额贷款公司的资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。小额贷款公司不得对内或对外集资。不得吸收或变相吸收公众存款。小额贷款公司从银行业金融机构融入资金的余额，不得超过资本净额的50%.省内各政策性银行、商业银行、农村信用社等金融机构应给与积极支持。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。

第二十二条 小额贷款公司在合作方银行开立账户，存入的货币资金主要用于发放小额贷款，其他资产类业务、表外业务必须经省金融办核准后方可开展。

第二十三条 小额贷款公司应向当地中国人民银行分支机构申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，要将融资信息及时报送所在地县级政府相关部门、当地中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会当地派出机构备案，并要跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。

第二十四条 小额贷款公司应按照《公司法》要求，建立健全内控制度，制定稳健的议事规则、决策程序和内审制度，完善公司治理结构。

第二十五条 小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷款流程和操作规范。小额贷款公司要依照有关程序对贷款项目进行自主评估和独立决策，有权拒绝各级行政管理机关为具体项目提供贷款的指令。

第二十六条 小额贷款公司要加强对贷款项目的风险评估审查，加强对贷款项目的跟踪，完善对贷款企业或个人的事前、事中、事后管理，强化内部监控，防范道德风险，保证合法合规经营。

第二十七条 小额贷款公司应建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。

第二十八条 小额贷款公司按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。

第二十九条 小额贷款公司贷款利率上限不得超过司法部门规定的上限，下限为中国人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。小额贷款公司应按照中国人民银行利率报备政策的要求，向当地中国人民银行分支机构按时准确真实地报备有关利率、贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。

第三十条 小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，应有不低于70%的资金用于支持“三农”经济发展。

小额贷款公司的贷款投向要符合国家宏观调控政策和产业政策。

第三十一条 小额贷款公司发放的贷款以短期小额贷款为主。单笔贷款金额原则上不超过30万元人民币，对同一借款人贷款余额不超过小额贷款公司资本净额1%.第三十二条 小额贷款公司在合作方银行开立存款账户，并委托合作方银行代理支付结算业务。小额贷款公司办理支付结算业务使用的票据凭证应按照人民银行有关规定执行。第三十三条 小额贷款公司须于每季第一周内将上季的资产负债表、损益表、现金流量表、贷款明细表、贷款发放情况汇总表、贷款五级分类表等报送省金融办，同时向中国人民银行当地分支机构、中国银行业监督管理委员会派出机构报送。

第三十四条 小额贷款公司应按照中国人民银行征信中心的规定程序接入信贷征信系统，及时、准确、完整地向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等信息，并在信贷业务审批和管理中查询借款人的信用报告。

第三十五条 小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、政府相关部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。

第三十六条 小额贷款公司在当地税务部门办理税务登记，并依法缴纳各类税费。依法享受税收优惠政策。

第三十七条 由省金融办牵头，会同省工商局、人民银行西安分行、陕西银监局等部门，每年对小额贷款公司进行分类评价。对依法合规经营、无不良信用记录的小额贷款公司，可在股东自愿的基础上，按有关规定改造为村镇银行。

第五章 监督管理与风险防范

第三十八条 省金融办要建立小额贷款公司动态监测系统，及时识别、预警和防范风险，负责指导和督促各级政府加强对小额贷款公司的监管，指导各级政府处置和防范风险。各级政府要建立风险防范机制，督促有关部门建立管理制度，落实监管责任。建立处置非法集资联席会议制度，及时认定非法或变相非法吸收公众存款等非法集资行为，加强对小额贷款公司资金流向的动态监测，强化对贷款利率的监督检查，及时认定和查处高利贷违法行为。工商行政管理部门要把好准入关，加强日常巡查和信用监管，强化检验，督促企业合规经营。

第三十九条 小额贷款公司在经营过程中，若有非法集资、变相吸收公众存款等严重违法违规行为，由县级政府负责组织查处，构成违法违规行为的，由工商管理部门吊销营业执照，省金融办的批准文件同时作废，并追究公司主要负责人的法律责任。

第四十条小额贷款公司违反本办法规定，由省金融办牵头，会同省工商局、人民银行西安分行、陕西银监局等部门根据各自职能，有权采取警告、风险提示、约见小额贷款公司董事或高级管理人员谈话、质询、责令停办业务、取消高级管理人员从业资格等措施，督促其整改。

第四十一条 对存在风险隐患和违规经营的小额贷款公司，经督促整改后拒不改正的，可委托依法设立的外部审计机构进行独立审计，审计结果作为是否保留试点资格的依据。

第六章机构终止

第四十二条 小额贷款公司解散，依照《公司法》进行清算和注销。

小额贷款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程规定的解散事由出现；

（二）股东大会决议解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；

（五）人民法院依照有关规定予以解散。第四十三条 小额贷款公司被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产清算。

第七章 附 则

第四十四条本办法颁布前设立的小额贷款公司，凡不符合本办法有关规定的，应当在规定的期限内进行规范。期限由省金融工作办公室根据具体情况确定。

第四十五条 本管理办法自印发之日起实施。

陕西省金融工作办公室

2008年12月17日