项目自查注意事项

第一篇：项目自查注意事项

工程项目信息是否完整（工程名称、计划开竣工日期、实际开竣工日期、项目经理、工程量（多少平方米）、项目地址、建设、监理、设计单位（包括名称、联系人、联系电话、地址）缺一不可）。所有合同是否有扫描件所有合同扫描件签订日期与系统中签订日期是否合理，合同开工日期与系统中的计划开工日期是否一致所有合同签订信息是否完整投标文件需要扫描件（商务标、技术标）进度中需要细化到几栋、几层楼、哪个部位进度计划计划完成时间与实际完成时间最好不要一模一样根据当月进度查询当月物资消耗情况，物资出库要与进度计划相符 9 分包合同主要看合同的付款物资中采购计划与入库需要对应先看月进度，这个月计划做什么，再看期间计划成本这个月做哪些，有多少工程量，上下要对应然后看实际成本这个月分摊，分摊了多少，是哪些部位查看计划成本执行情况表，期间计划成本与期间实际成本的对比不可过大（误差不得超过20%）查看竣工模块中开工报告、施工许可证、与进度对应的阶段性验收记录、材料验收报告汇总表必须上传扫描件（word或者pdf格式）。供应商信息：供应商名称、地址、联系人、联系电话信息必须完整，缺一不可查询财务中物资购销财务凭证安全教育与培训中根据开工时间人员进场教育（过年后）人员需要多点 18 质量检查记录、安全检查记录需要全，没有问题的检查项也要写上去。19 设备维修保养记录要全，进退场财务查询项目月度余额表要与项目相符

注：所有扫描件必须pdf格式（只要一个文件）。

第二篇：账务自查应注意事项

账务自查应注意事项

一、看明细账

1、从现金到所得税依次检查，发现问题与不足

（1）“现金”主要看有无出现贷方余额，若当月出现可将凭证号调整一下，以后做账注意先做借钱再做付现；还要注意现金余额不能过大或过小，余额过大的建意客户写单还款，还完款后还过大的建意还给老板，过小的每月做借款时多借点；借还款要求企业将凭证拿回去后要补单据（包凭证时可附白纸并折起来），另外现金不要出现有“分”的情况。

说明：因为记账日期为每月的最后一天，建意大家按如下顺序做，收入——收款——购料——付款——提现——付现——存现。这样可保证现金，银行存款，应收账款原材料等不会出现贷方余额，应付账款不会出现借方余额。

（2）“银行存款”同现金一样要注意不要出现贷方余额，另入账的话要注意一定要和对账单对得上确实对不上的不如不做（但有限公司和要出具报告的三来一补一定要对得上，至少12月份要对得上）。

说明：银行存款最好一比比地做，这样有利核对余额，年终打出的账本也好看一点。

（3）“应收、应付、预收、预付、其它应收款、其它应付款”先自已检查一下有无问题，调好后将明细科目余额打印给传真给企业，和企业核对，让企业对好后再传真过来，与企业不符的下月做账前先进行调整（企业答复后马上结账进行调整，不要等到做账时又忘记了）出年报前一定要与企业进行核对，特别是要出报告的客户否则到时询证不好做，建议按季核对最后一个季度提前一个月核对这样比较有规律一点也可以形成一种习惯。

说明：自己检查时应注意余额方向，应收与收到、应付与付款的尾数差异（有则调入财务费用），有无串客户，有无是单边发生及长期挂账的客户（有则分析原因，要求企业出具依据，并建议企业以后提供单据时注意，因为这样明显有未列入账的收入及费用）。

另：A：查看几位同事账发现好多三来一补应收复币账有问题，大多数是记了本位币忘了记原币（KHD），每位同事可以自已看一下应收账款明细账（综合本位币）

B：现在各作各价不是按合同约定汇率结汇，而是按当期汇率扣除一定比例结汇，因此就让客户提供汇率或按最近一期结汇汇率入账，并结转汇兑损益，若是按以前的0.95/0.96记收入的话就会虚增收入，虚增应收，也会多提外汇提成，多结转汇兑损益最终的影响是多交税。因此现在快到年底了，最好和客户核对一下实际还有多少未结汇，先对应收、再结转汇兑损益最后调外汇提结余。

（4）“预提及待摊”注意不要长期提而不付，列待摊而不摊。也要注意摊销期间，一般项目不是太多的最好是在年终摊完。预提与实际支付时不一致也要在支付时调整。另外三来一补企业的外汇留成检查一下预提总数是否与收入对得上，同时检查一下预提佘额是否与未结汇款项对得上，另未结汇外汇与人民币是否对得上。

（5）“固定资产与无形资产”主要是注意折旧年限和残值率。内资不高于5%、外资不高于10%、房屋一般不少于20年机器不少于10年运输及电子设备不

少于5年。

说明：A：三来一补企业若有实收资本的都是开厂时不用计折旧的不作价设备，应将其转入长期应付款——不作价设备，而不是列入实收资本。

B：还有部分同事固定资产按大类入账而不是按固定资产名称入账，致使固定资产清单上看不出是什么资产，也不知及账及计折旧有没有错误，要查到底是什么资产只有一个办法——查看入账时的发票。

（6）“应交税金、其它应交款”主要看佘额是否是本月应交数。要是因为企业未去银行打单的，可以先记账然后让企业打单附上去。另一般纳税人的增埴税明细科目设臵是否应设的都有设臵结转增埴税是否正确。

（7）应付工资佘额是否为当月计提而未发数，实发数与上月计提数对不对得上若对不上的下月计提时记得调整。另注意企业有扣除的伙食费、个人所得税、社保是否有在工资表及记账中反映，工资表中有扣除的项目做账时一定要反映。

（8）收入与成本费用是否配比，成本费用各明细设臵是否合理。成本费用最好一年保持一致不要相同的费用这个月记入这个明细科目下个月记入另外一个明细科目。还要注意其它业务支出是否只有单边记账，特别是只有费用而没有收入的。

说明：所看账中大部分都是成本过大费用过少，甚至还有成本倒挂的，建议从明年开始将几个大额的，如工资、水电、厂租、伙食等按一定比例分摊记入成本费用中当然已有部分同事的部分账是已分摊的。但大部分都是计入生产成本或制造费用中。

二、看数量金额账

主要注意单价不要相差太大，不要做出负数，不要有时记数量，有时不记数量，领料依移动平均单价记账。不要长期挂账（有入库而无出库）另外三资的最好年终结佘数量要和合同实际库存及海关对得上。

说明：一般纳税人原材料最好做数量金额账，要出具报告的成品也最好做数量金额账。有做数量金额账的最好每月让企业提供材料/成品进出存汇总表（只反映数量），领料单。

三、看报表

1、资产负债表未分配利润年初数与年未数差额是否等于利润表本年利

润累计数（当然有进行以前损益调整的要考虑调整数才能对得上）

利润表利润总额当月及本年累计数与本月报表利润总额当月及本年累计数是否对得上。

资产负合债表一些项目别长期持账，三来一补借款太多亏损又大更本还不起借款的，可考虑将部借款转入未分配利润中，当然不要转得出现盈利。

另外最好看一下账表是否相符，软件做的只要工式正确一般是会相符的。2、3、4、四、其它应注意事项

1、凭证字号有记及收付转两种，选择其中一种，不要既用记又用转。建

议全用记，这样写凭证封面也比转简单。

2、有营业用的从明年开始一定不要全部列入制造费用及管理费用中，特

别是要出报告的客户。

3、要做所得税报告的企业要注意几个费用标准：计税工资（外交无标准，内资1600元/人），三项经费（福利费：计税工资的14%，职工教育经费计税工次的2.5%。工会经费：计税工资的2%）招待费（内资及外资工业：收入1500万以下部分0.5%，1500万以上部分0.3%；若为外资服务业收入500万以下的部分1%，500万以上的部分0.5%）其它一些标准企业很少涉及到，在此就不一一列举了。

4、注意要做所得税的不要亏损太多，如果白条单（伙食费及村委收费除

外）及要调整金额较大的企业可做得多亏点。

5、装订凭证时附上凭证汇总表及二级科目佘额表（这样装订时可从佘额

表上发现一点问题，如有无现金银行负数，现金分，应收应付材料一点点结尾数或反方向的佘额等一经发现及时调整）有复币及数量金额的打印凭证时一定要显示。另外凭证打印格式要调整一下，好多都是下半页看不到企业名称。

6、冲账时用原来的错的相同科目相同记账方向的负数金额冲，特别是成本费用类科目一定不要反相冲也不要反方向记账，科目代码以4及5开头的发生时一定是记借方，要记代方的就记入借方红字。

7、一般纳税人有限公司购入材料收入尽量附送货单，费用支出附报销

单。

8、存货尽量留材料，少留成品。

9、折旧明细表不要一年下来没有一个月附上的，可按季附，12月份的最好附上。

10、有外币记账的做12月份账时记得要按12月31日汇率结转汇兑损益

而不是我们平时所用的月初的汇率。

11、下半月有时间时经常看一下以前做的账，发现问题及时调整。

第三篇：节后自查注意事项1

渝北木耳公租房土建一、二、三、七、十分部

节后复工自查注意事项

1、大型机械设备（塔吊、升降机等）进行全面的拉网式大检查，检查合格后才能进行复工。

2、安全防护（水平防护大棚、外悬挑架、脚手架、安全防护栏杆等）进行大检查。

3、对施工机具和施工用电进行检查，配电箱、热水器采用重复接地，必须严格执行“三级配电，二级漏电保护”和“一机、一闸、一漏、一箱”的规定

4、施工现场复工前必须对作业人员进行安全交底、教育及安全培训，所有人员安全培训合格后才能上岗，人员的安全教育及培训必须做好详细的书面记录并留存影像资料，资料上必须由参加培训人员本人签字。

5、复工前的所有安全检查监理人员必须参加。

重庆兴隆建设监理有限公司

渝北木耳公租房监理部

二○一三年二月二十一日

第四篇：项目自查情况汇报

张掖市钧方新型建材开发有限公司

关于利用工业废弃物生产建材产品项目

工程建设情况的汇报

张掖市钧方新型建材开发有限公司利用工业废弃物生产建材产品项目，于2008年6月由市发改委备案立项。2009年1月被国家发改委列为2009年资源节约和环境保护扶持项目，并下拨补助资金460万元。项目原计划于2009年4月开工建设，9月底完成生产厂房及设备基础工程，10月份完成设备安装及调试，11月份正式投产运营。

项目基本情况：于2008年6月由市发改委备案立项。2009年1月被国家发改委列为2009年资源节约和环境保护扶持项目，并下拨补助资金460万元。

本项目施行法人责任制，制定项目管理规划，并设立专门的工程管理机制，在完成工程实施过程中办理各种手续和对工程建设过程中的各项过程控制和管理，为工程投产做准备。该项目于2008年8月开始筹建，现已完成投资1370万元，其中：自筹资金1210万元，国补资金160万元（总资金460万元）。已完成环评、安评、可研、选址、规划、堪察、设计、土建工程施工单位及钢结构安装工程招投标等前期工作；完成了供水、供电、通讯、办公用房、员工宿舍等基础设施；订购了一期工程全套生产设备。

一、项目立项决策：该项目立项决策程序合理，无违反基本建设、违规审批等问题，目前已完成立项目批复、可研等工作，正在进行初步设计的调整及图纸的修改工作。

二、工程建设方面：项目已办理“两证一书”，地址堪察报告、设计合同、监理合同齐全，土建工程及工房钢结构工程已公开招标，招标资料齐全；工程施工按工程质量检查要求进行。由于本项目有特殊的专业要求，只有少数潜在投标人可供选择，对勘察、设计、监理、主要设备采取邀请招标；

三、资金管理方面：按照国家规定程序采购工程建设材料和设备；采购的设备数量、规格、型号及主要材料符合原设计要求；财务管理制度实行专帐核算，纳入专户储存，建立资金和概算管理制度，支出合规，四：土地使用方面：项目新址土地手续已完成；土地挂牌出让，手续等待下发。

未能如期建设的原因：张掖工业园区于2009年3月整体规划循环经济示范园，项目推迟于2009年7月开工建设；开工后又因庆华集团煤化工项目选址，于2009年8月9日工业园区管委会要求我公司在建项目停工待迁；2009年10月11日新址确认，项目于2009年10月13日在新址开工建设，同时进行部分原材料及设施的搬迁工作；2010年3月25日，由于土地权属问题，再一次选址进行整体搬迁；以上原因影响了项目建设计划进度，项目建设的其他不利因素，公司正在协调解决。

搬迁新址后的建设计划：为顺应循环经济示范园的整体规划发展，经公司研究决定及时调整思路、修改设计方案及施工图纸，并重新拟订建设计划；计划于2010年4月26日开始于新址进行土建施工，预计土建有效工期为4个月，于2010年9月底完成土

建工程、工房钢结构工程，同时进行设备安装及调试，计划工期为3个月，各项工作合理统筹进行，将项目有效建设工期控制在9个月以内；12月底正式投产运营，以确保按期完成国家发改委对该项目的建设进度要求。

特此报告！

O一O年七月十六日二

第五篇：项目自查情况汇报

张掖市钧方新型建材开发有限公司

关于利用工业废弃物生产建材产品项目

工程建设情况的汇报

张掖市钧方新型建材开发有限公司利用工业废弃物生产建材产品项目，于2008年6月由市发改委备案立项。2009年1月被国家发改委列为2009年资源节约和环境保护扶持项目，并下拨补助资金460万元。项目原计划于2009年4月开工建设，9月底完成生产厂房及设备基础工程，10月份完成设备安装及调试，11月份正式投产运营。

项目基本情况：于2008年6月由市发改委备案立项。2009年1月被国家发改委列为2009年资源节约和环境保护扶持项目，并下拨补助资金460万元。

本项目施行法人责任制，制定项目管理规划，并设立专门的工程管理机制，在完成工程实施过程中办理各种手续和对工程建设过程中的各项过程控制和管理，为工程投产做准备。该项目于2008年8月开始筹建，现已完成投资1370万元，其中：自筹资金1210万元，国补资金160万元（总资金460万元）。已完成环评、安评、可研、选址、规划、堪察、设计、土建工程施工单位及钢结构安装工程招投标等前期工作；完成了供水、供电、通讯、办公用房、员工宿舍等基础设施；订购了一期工程全套生产设备。

一、项目立项决策：该项目立项决策程序合理，无违反基本建设、违规审批等问题，目前已完成立项目批复、可研等工作，正在进行初步设计的调整及图纸的修改工作。

二、工程建设方面：项目已办理“两证一书”，地址堪察报告、设计合同、监理合同齐全，土建工程及工房钢结构工程已公开招标，招标资料齐全；工程施工按工程质量检查要求进行。由于本项目有特殊的专业要求，只有少数潜在投标人可供选择，对勘察、设计、监理、主要设备采取邀请招标；

三、资金管理方面：按照国家规定程序采购工程建设材料和设备；采购的设备数量、规格、型号及主要材料符合原设计要求；财务管理制度实行专帐核算，纳入专户储存，建立资金和概算管理制度，支出合规，四：土地使用方面：项目新址土地手续已完成；土地挂牌出让，手续等待下发。

未能如期建设的原因：张掖工业园区于2009年3月整体规划循环经济示范园，项目推迟于2009年7月开工建设；开工后又因庆华集团煤化工项目选址，于2009年8月9日工业园区管委会要求我公司在建项目停工待迁；2009年10月11日新址确认，项目于2009年10月13日在新址开工建设，同时进行部分原材料及设施的搬迁工作；2010年3月25日，由于土地权属问题，再一次选址进行整体搬迁；以上原因影响了项目建设计划进度，项目建设的其他不利因素，公司正在协调解决。

搬迁新址后的建设计划：为顺应循环经济示范园的整体规划发展，经公司研究决定及时调整思路、修改设计方案及施工图纸，并重新拟订建设计划；计划于2010年4月26日开始于新址进行土建施工，预计土建有效工期为4个月，于2010年9月底完成土建工程、工房钢结构工程，同时进行设备安装及调试，计划工期为3个月，各项工作合理统筹进行，将项目有效建设工期控制在9个月以内；12月底正式投产运营，以确保按期完成国家发改委对该项目的建设进度要求。

特此报告！

O一O年七月十六日 二