材质单管理规定

第一篇：材质单管理规定

质量证明书管理规定

1、质量证明书一式三份，销售部门取走一份，作业区保存一份，检测中心回收一份（一联）。要求质量证明书交接和发放必须由专人签字，记录齐全可查，否则扣1分。

2、开具质量证明书人员根据二级网信息并确认生产计划、执行标准和外发记录后开具质量证明书，要求外发记录必须齐全并互相签字确认；质量证明书内容准确、标准。否则各扣1分。

3、质量证明书中的证明书号是唯一的，任何原因造成的作废证明书必须附说明，经作业长签字确认并与其它证明书一起存档，保证存档证明书的证明书号是连续的。补开证明书必须有主管领导签字。否则一项不合格扣1分。

4、质量证明书的发放有专用记录，要求由进出口公司和销售公司指定人员领取并签字。否则扣1分。

5、质量综合统计员负责外发作业区材质单（一联）的回收和保管。对规定的第3项负责监督，对存在的问题及时向科长汇报，以便及时考核。不及时回收、保管或汇报各扣1分。

6、外发作业区每月（7日—10日）把上一月材质单按说明书号顺序装订好，封面标明作业区和班组名称、材料名称、时间段、证明书起始终止号并封存返送生产科，互相签字确认。由统计员统一入库保管。否则扣1分。

7、质量证明书（包括作废质量证明书）保存期限：10年；螺纹钢和盘螺终身保存。到期后的质量证明书经检测中心主任审批同意后，统一销毁。否则扣10分。

8、质量证明书的查阅要提出书面申请，经主管领导签字同意后，在保管人员监督的情况下，作业长或科长以上人员带领并保证两人以上查阅，阅后签字。否则扣1分。

第二篇：业务单、证、手册管理规定

业务单、证、手册管理规定

为加强公司的业务单、证、手册管理，保证有关业务的顺利开展，本着简便高效、安全、稳妥的原则，特制订本规定。□合同文本、合同及资金使用审批单第一条严禁盖发空白合同文本，如因情况特殊，确需盖发，合同监察员应将合同编号登记，并按合同的管理规定程序审批。事后，应将剩余空白合同及时核销。第二条各单位应备有合同登记本，由合同管理人员分门别类地将每一份合同的发生情况予以登记，并存有一份合同正本，便于查询和统计。第三条严格执行合同审批制度。签订合同前，业务人员应根据对内外合同情况，填妥合同标准文本及《合同及资金使用审批表》一式三份，按制度送有关主管领导审批。审批后，审批单连同合同正本一份，交业务管理部门保存备查，业务部门保存一份，供资金使用时申请付款用，另一份交财务部备查复核。□进出口货物许可证第四条凡需许可证进行进出口报关的，必须在合同签订前征得业管部的同意后方可签订合同。待货物报关后，将许可证交回总公司业务管理部存档备查。□有关海关手册第五条因来料加工、来件装配、补偿贸易、进料加工或企业成立时免税进口等设备而办理了海关手册的，海关手册应交所在单位的合同管理人员保管，不得遗失。各单位领导对海关手册应予充分重视，如管理手册的管理人员变动时，必须将手册及时移交。第六条“三来一补”项目应该在海关核发手册时同时签发的《加工贸易企业合同情况记录簿》(由公司业务管理部门保存)规定的有效期内完成。如果项目不能及时完成，应该在上述记录簿的有效期内凭记录簿、合同、项目延期协议书、海关手册到海关办理延期手续。第七条凭海关手册进

料，进件，不得超过海关手册中核定的进料、进件数量。如需超过，需事先报经原海关审核部门批准。第八条办理了海关手册的业务项目，进出口时必须凭海关手册报关，不得转为一般贸易报关出口。保税进口物资，确因特殊原因需在国内销售时，应经分管副总裁批准，并报原审批海关同意补办有关手续后方可进行。第九条加工完成的货物出口后第二个工作日，业务部门应及时填妥《加工贸易进出口货物合同销案表》一式三份，连同报关单、合同、海关手册及记录簿到核发手册的海关有关部门办理核销手续，不得延误。因工作延误所造成的一切后果，由业务经办人员和部门经理负责。销案后的回执联，应交手册保管人员存档备查。□商检证及放行单第十条放行单的抬头：业务部门在合同成交后，已通过公司申办了审批证或许可证的，放行单的抬头应为“××公司”。第十一条商检证及放行单的货名、数量应与实际成交合同及许可证的货名、数量和

合同号完全一致。业务承办人员在取得商检证及放行单后，应与合同仔细核对，严防发生差错，影响报关出货。□信用证审证记录及证下货物出口第十二条通知银行将信用证发到本公司后，均应由业务管理部审证并填妥《信用证审证记录及证下货物出口报关审批表》的审证记录部分。根据出货批数一式数份，由业务管理部存两份，其余交业务部门，业务部门借以要求客户修改信用证，并按信用证要求执行。第十三条每批货物出口报关前，业务人员应将上述审批表一联交业务管理部根据出货情况审批。业务管理部根据信用证要求及单据缮制和获得情况，签批是否出货的意见。第十四条证下要求的客户单据，或我方要求改证的，业务部门应保证在出货当日前获得，由业务管理部进行审核。单据不符的，不予出货。第十五条证下如需产地证、普惠制证书等由有关机关签发的证书，业务部应在出货日以前，将有关出货详细资料提供给业务管理部，以便

尽早制作，及时联系签发。业务部门在托运货物后获得的提单，应即时与信用证核对，发现有误应及时要求修正并及时将提单交业务管理部。□商品调拨单及出口收汇核销单第十六条业务部门应在出货前凭业务管理部签批了“同意出货”的《审证记录及证下货物进出口报关审批表》或凭已经验证的本票、汇票，通过财务部门开具商品调拨单。第十七条业务管理部凭商品调拨单核发《出口收汇核销单》，并通知报关人员报关出货。第十八条《出口收汇核销单》应妥善保管，不得遗失。出货以后，报关员应及时将出口收汇核销单交给该核销单的专职核销人员，并办好交接手续。第十九条核销单专职核销员应该在外汇管理部门规定的期限内，办完核销手续。□报关单第二十条货物出口后，报关人员应将报关单的退税联及时办妥并送交退税办理人员，办好交接签收手续。在办理退税联过程中，应将退税联妥善保管，不得遗失。第二十一条每批货物出口后，报关员应存有一份报关单或报关单的复印件Sc按月造册，以备查证。第二十二条报关单的填列必须与实际进出口货物情况完全一致，并不超过货物进出口许可证规定的数量、金额及运输方式等，也应该与许可证完全一致，特殊情况需特殊处理的，需经业务管理部门经理审批同意，否则，报关中所发生的问题，由有关业务人员负责。出处

第三篇：保险出单业务管理规定

保险出单业务管理规定（试行）

一、新车出单

1.由售后保险部根据合作保险公司当期相关政策出台当期各车型商业险保费明细政策，经总经理审批后，转交销售部、财务部进行备案执行。

2.销售部根据保险部提供的保费明细标准为新车客户提供保费咨询及报价。3.销售部、保险部、财务部依据保费明细标准对新车客户的保费进行核对、出单、收款。

4.新车首次投保（含其它品牌）的客户，投保手续一律由销售部负责办理。5.新车保费原则上对客户不予优惠，如遇特殊情况需给予一定优惠，新车保费须按保费原值进行收取，优惠幅度由经办人填写《工作事项审批单》，报总经理审批并签字。

6.经办人到保险部复核退款金额，并由保险出单员在《退款申请单》备注栏手写签字，带领客户本人到财务部收银室办理相关退款手续。

7.财务部收银人员收到《退款申请单》，确认所有审批签字无误后方可办理退款手续。

8.当日收银业务结束后由收银人员与保险部进行退款手续的核对。

二、续保出单

1.由售后服务部根据合作保险公司相关政策出台当期的续保政策，经售后经理、总经理审批后，交售后部、财务部进行备案执行。

2.保险部根据公司审批后的续保政策为续保客户（含其它品牌）提供保费咨询及报价。

3.客户续保符合公司审批后续保政策的，由保险出单员引导客户在相对应的保险公司提供的POS机上刷卡付款。

4.续保保费原则上不予现金优惠，如遇特殊情况需给予一定优惠，优惠幅度由经办人填写《工作事项审批单》报总经理审批签字。

5.由保险部依续保保费原值扣减优惠金额后，填写续保收款收据，交由财务部收银处收款。

6.财务部收银员见到续保收款收据后，收取客户实际续保保费，并由财务部收银持公司保险卡到保险部刷卡缴费出单。

财务部收银人员收到由保险出单员复核签字的《退款申请单》，确认所有审批签字无误后方可办理退款手续。

三、保费统计结算

1.每日出单业务结束后，保险出单人员统计当日新车出单、当日续保出单情况，并形成日报表，报表内容包括：客户姓名、车牌号（新车为车架号）、车型、各险种保费明细、保费总额、客户优惠折让金额、保单数量、当月累计数值，将日报表报售后经理及财务经理。

2.每日保险出单日报表生成后，由保险出单人员持当日所有单据（含刷卡凭证）及日报表与财务部进行当日保费金额及各笔款项的核对。

3.每月月末最后一天完成对当月保险出单月度报表，并提报售后经理。4.销售部信息员每月月末最后一天与保险出单人员核对当月新车出单的优惠情况，核对无误后，形成新车出单优惠明细表双方签字确认后，信息员将《退款申请单》原件转交保险出单人员存档。

5.每月1日，保险出单人员与财务部进行上月度保险费用所有明细账目核对，并在月度汇总表中双方签字确认。

6.每月5日前，财务部与各保险公司完成上月度保险费用的结算。

四、本制度自2015年6月15日起执行。

第四篇：加工贸易单耗管理规定

加工贸易单耗管理规定

一、单耗管理

（一）单耗管理含义

单耗管理是指海关依照有关规定，规范、制定、审定、报备单耗标准，监督检查、指导单耗标准的执行和维护使用单耗数据库以及对企业申报单耗的核定等管理工作。

（二）单耗管理目的1．规范单耗标准制定工作。

2．规范加工企业单耗的申报行为。防止企业伪报加工单耗骗取核销，逃税擅自内销保税料件和成品。

3．规范海关核定单耗的执法行为。规范对单耗核定及单耗标准的执行工作；增加海关工作透明度，限制经办关员自由裁量权；减少执法偏差。

做到企业经营有规范，海关执法有规范，核查企业有标准，审计海关有依据，海关执法评估系统可监控考核。

二、单耗

（一）单耗、净耗与工艺损耗

单耗是指加工贸易企业在正常生产条件下加工生产单位出口产品（包括深加工结转的成品和半成品）所耗用的进口保税料件的数量。单耗包括净耗和工艺损耗。

净耗是指加工生产中物化在单位出口产品（包括深加工结转的成品和半成品）中的进口保税料件的数量。工艺损耗是指因加工生产工艺要求，在生产过程中除净耗外所必需耗用，且不能完全物化在成品（包括结转深加工的成品和半成品）中的加工贸易进口保税料件的数量。工艺性损耗包括有形损耗和无形损耗。有形损耗是指直观可看见的原材料工艺损耗部分，如无法直接回收的边角料；无形损耗是指直观上看不见的原材料工艺损耗部分如原材料在加工中因挥发、溶解等部分。

（二）加工过程中产生的下列消耗不属工艺损耗：

1．因生产过程中突发停电、停水、停汽或人为原因等造成保税料件、半成品、成品的损耗。

2．因失窃、丢失、破损等原因造成的保税料件、半成品、成品的损耗。

以上1及2情况，按有关规定作补税处理。

3．对加工贸易企业未经加工或组装的保税料件、半成品、成品在运输移动和仓储放置过程中发生的各种损耗（遗洒、蒸发、挥发、沾罐、沾管、挂壁、挂仓等）。

4．因进口保税料件或出口成品（包括深加工结转）的品质、数量不符合合同要求或约定，以至造成加工用料增加或成品短少的损耗。

5．加工生产过程中被检测出的不合格进口保税料件，以及因工艺性配料所用的非进口料件所产生的损耗。以上3、4、5情况，应由开展加工贸易业务双方协商解决。

6．因不可抗力（台风、地震、海啸、火灾、洪灾）等客观因素引起的保税料件、半成品、成品的损毁、灭失或短少等损耗。

以上6情况，视受损情况分别作补税或免税核销处理。

7．加工生产过程中完全不物化在成品中的消耗性材料的损耗。

以上7情况，根据不同情况分别保税或征税：

（1）外商投资企业

外商投资企业为履行产品出口合同进口直接用于加工出口产品而在生产过程中消耗掉的、数量合理的触媒剂、催化剂、磨料、燃料等，海关免征进口税。

（2）内资企业

进料加工：随原材料一同进口，直接用于加工成品出口，并在加工过程中全部或部分消耗掉，或者物化在成品中，数量合理的石墨电极、石油焦、煤以及染化料、洗涤剂、催化剂、触媒剂等化学物品，海关

免征进口税。

来料加工：消耗性物料一律征税。

（三）企业单耗数据库

1．加工贸易企业应按照海关单耗管理的统一要求，建立本企业各种加工成品的单耗资料库。企业单耗资料库应存储已加工、待重复加工和正在加工成品的单耗资料。加工的合同定单、排料图、下料单、配料表一经确定，应及时将成品的加工生产单耗数据存入单耗资料库。

2．尚未制定国家或关区标准的商品，企业单耗数据库的单耗经海关核实确认后，可作为相应合同核销的依据，并可在有效期内，在加工相同产品的不同合同重复使用，海关可不再重新审核。在合同备案时，企业应向海关报告已经海关核定确认单耗的登记手册编号，海关根据企业申报情况，调阅相关资料审核。

3．单耗变更。对不属国家单耗标准和关区单耗标准的商品，如企业生产中的实际单耗与备案单耗不一致，应在成品出口或结转前向主管海关申请变更。

三、单耗标准

（一）单耗标准

1．单耗标准含义。单耗标准是海关为在加工贸易单耗管理中，对加工贸易企业生产加工所申报的实际的耗料和海关执法监管核定的单耗，规定应共同遵守并在一定期限内重复使用的规则。

2．单耗标准的幅度。单耗标准有一定的幅度范围，对加工成品的单耗设定最高上限值，对出口应税成品的单耗还设定最低下限值。

3．单耗标准的有效期。单耗标准有一定的有效期，海关在颁布单耗标准时明确。

（二）单耗标准制定原则

国家和关区单耗标准的制定都应遵循下列原则：

1．符合加工贸易企业的生产实际。

2．贯彻国家财税政策、产业政策和外贸政策。

3．以国家、行业标准或该行业的平均生产水平为基础。

4．促进加工贸易企业的技术进步和公平竞争。

5．便于海关依法行政和有效监管。

海关制定单耗标准时，企业有义务提供配合。

（三）单耗标准分级管理原则

单耗标准分为国家单耗标准和关区单耗标准两种。

1．国家单耗标准。国家单耗标准是全国海关对加工贸易进口料件进行备案、核查和核销的统一依据，现场必须严格执行，未经海关总署批准，不得突破标准上下限幅度。

2．关区单耗标准。关区单耗标准是直属海关对加工贸易进口料件进行备案、核查和核销的统一依据，现场应认真执行，未经直属海关批准，不得突破标准上下限幅度。

3．现场海关据实核销。

（四）单耗标准执行

1．企业在合同备案、核销时，应如实申报单耗、损耗。海关在单耗标准的幅度值和执行期内按实际核定的单耗备案、核销。

2．单耗变更

如企业申报的单耗超出国家单耗标准或关区单耗标准，要求按申报单耗进行备案、变更、核销的，应在成品出口或结转前向主管海关申请。在未获批准前，企业可向海关交纳单耗超出部分料件的税款保证金后（实行保证金台帐“实转”管理的企业免缴税款保证金），申请将有关合同作挂帐处理。接到批复后，按批复意见处理。

经海关核实属实的，合同按实际单耗核销，海关相应调整单耗标准。

3．关区单耗标准实施后，在关区单耗标准生效前备案的加工贸易合同，按原备案的单耗据实核销。国家

单耗标准颁布执行后，该项商品的关区单耗标准即行废止。在国家单耗标准或关区单耗标准生效前备案的加工贸易合同，按原备案的单耗据实核销。

四、单耗管理有关法律规定

（一）企业的权利

1．了解海关单耗管理的规定、程序等。

2．了解国家单耗标准。

3．按实际单耗备案、核销合同。

（二）企业的义务

1．根据海关单耗管理统一要求，建立企业单耗资料库，并报海关备案。

2．如实申报单耗。不得以商业秘密为由，拒绝向海关提供有关资料，海关对企业提供的信息资料中属于商业秘密的负有保密义务。

3．协助海关制定国家或关区单耗标准。

4．配合海关对企业单耗情况进行核查。

（三）对违反单耗管理的处罚

1．根据《单耗管理办法》，企业必须在合同备案、进出口、合同核销等环节如实申报单耗，企业内部管理有关帐册必须如实记录单耗情况。如有关记录不真实，根据《海关法行政处罚实施细则》第十一条规定，海关依法处以货物等值以下或应缴税款两倍以下的罚款。

2．根据《海关法行政处罚实施细则》第十一条规定，伪报单耗，海关依法处以货物等值以下或应缴税款两倍以下的罚款。

3．伪报单耗，未经海关许可并补缴关税，擅自内销保税货物的，属走私罪。海关没收走私货物和违法所得，可以并处走私货物等值以下或者应缴税款三倍以下的罚款。

4．企业有上述不法行为，海关除依法查处外，还依法调整企业管理类别。

五、几种与单耗有关走私、违规行为

（一）企业实际单耗比国家单耗标准或关区单耗标准低，按国家或关区标准核销合同，未办理补税手续擅自将多出部分保税货物内

销。

（二）在合同执行过程中单耗发生变化，企业不在成品出口前向海关办理变更手续，而到合同核销时才向海关报告。

（三）企业在合同核销时，不能准确申报实际单耗，以至合同核销后有料件积余，发现这情况后又不主动报告海关并办理有关手续。

（四）故意在合同备案、货物进出口、合同核销等环节伪报申报单耗，骗取合同核销，非法内销保税货物。

（五）报关员在合同备案时，背着企业或老板，擅自报大单耗，然后将指标转让他人或帮他人以保税形式非法进口货物。

第五篇：业务单、证、手册管理规定

为加强公司的业务单、证、手册管理，保证有关业务的顺利开展，本着简便高效、安全、稳妥的原则，特制订本规定，业务单、证、手册管理规定。

□

合同文本、合同及资金使用审批单

第一条

严禁盖发空白合同文本，如因情况特殊，确需盖发，合同监察员应将合同编号登记，并按合同的管理规定程序审批。事后，应将剩余空白合同及时核销。

第二条

各单位应备有合同登记本，由合同管理人员分门别类地将每一份合同的发生情况予以登记，并存有一份合同正本，便于查询和统计。

第三条

严格执行合同审批制度。签订合同前，业务人员应根据对内外合同情况，填妥合同标准文本及《合同及资金使用审批表》一式三份，按制度送有关主管领导审批。审批后，审批单连同合同正本一份，交业务管理部门保存备查，业务部门保存一份，供资金使用时申请付款用，另一份交财务部备查复核。

□

进出口货物许可证

第四条

凡需许可证进行进出口报关的，必须在合同签订前征得业管部的同意后方可签订合同。待货物报关后，将许可证交回总公司业务管理部存档备查。

□

有关海关手册

第五条

因来料加工、来件装配、补偿贸易、进料加工或企业成立时免税进口等设备而办理了海关手册的，海关手册应交所在单位的合同管理人员保管，不得遗失。各单位领导对海关手册应予充分重视，如管理手册的管理人员变动时，必须将手册及时移交。

第六条

“三来一补”项目应该在海关核发手册时同时签发的《加工贸易企业合同情况记录簿》(由公司业务管理部门保存)规定的有效期内完成。如果项目不能及时完成，应该在上述记录簿的有效期内凭记录簿、合同、项目延期协议书、海关手册到海关办理延期手续。

第七条

凭海关手册进料，进件，不得超过海关手册中核定的进料、进件数量。如需超过，需事先报经原海关审核部门批准。

第八条

办理了海关手册的业务项目，进出口时必须凭海关手册报关，不得转为一般贸易报关出口，管理制度《业务单、证、手册管理规定》。保税进口物资，确因特殊原因需在国内销售时，应经分管副总裁批准，并报原审批海关同意补办有关手续后方可进行。

第九条

加工完成的货物出口后第二个工作日，业务部门应及时填妥《加工贸易进出口货物合同销案表》一式三份，连同报关单、合同、海关手册及记录簿到核发手册的海关有关部门办理核销手续，不得延误。因工作延误所造成的一切后果，由业务经办人员和部门经理负责。销案后的回执联，应交手册保管人员存档备查。

□

商检证及放行单

第十条

放行单的抬头：业务部门在合同成交后，已通过公司申办了审批证或许可证的，放行单的抬头应为“××公司”。

第十一条

商检证及放行单的货名、数量应与实际成交合同及许可证的货名、数量和合同号完全一致。业务承办人员在取得商检证及放行单后，应与合同仔细核对，严防发生差错，影响报关出货。

□

信用证审证记录及证下货物出口

第十二条

通知银行将信用证发到本公司后，均应由业务管理部审证并填妥《信用证审证记录及证下货物出口报关审批表》的审证记录部分。根据出货批数一式数份，由业务管理部存两份，其余交业务部门，业务部门借以要求客户修改信用证，并按信用证要求执行。

第十三条

每批货物出口报关前，业务人员应将上述审批表一联交业务管理部根据出货情况审批。业务管理部根据信用证要求及单据缮制和获得情况，签批是否出货的意见。

第十四条

证下要求的客户单据，或我方要求改证的，业务部门应保证在出货当日前获得，由业务管理部进行审核。单据不符的，不予出货。

第十五条

证下如需产地证、普惠制证书等由有关机关签发的证书，业务部应在出货日以前，将有关出货详细资料提供给业务管理部，以便尽早制作，及时联系签发。业务部门在托运货物后获得的提单，应即时与信用证核对，发现有误应及时要求修正并及时将提单交业务管理部。

□

商品调拨单及出口收汇核销单

第十六条

业务部门应在出货前凭业务管理部签批了“同意出货”的《审证记录及证下货物进出口报关审批表》或凭已经验证的本票、汇票，通过财务部门开具商品调拨单。

第十七条

业务管理部凭商品调拨单核发《出口收汇核销单》，并通知报关人员报关出货。

第十八条

《出口收汇核销单》应妥善保管，不得遗失。出货以后，报关员应及时将出口收汇核销单交给该核销单的专职核销人员，并办好交接手续。

第十九条

核销单专职核销员应该在外汇管理部门规定的期限内，办完核销手续。

□

报

关

单

第二十条

货物出口后，报关人员应将报关单的退税联及时办妥并送交退税办理人员，办好交接签收手续。在办理退税联过程中，应将退税联妥善保管，不得遗失。

第二十一条

每批货物出口后，报关员应存有一份报关单或报关单的复印件sc按月造册，以备查证。

第二十二条

报关单的填列必须与实际进出口货物情况完全一致，并不超过货物进出口许可证规定的数量、金额及运输方式等，也应该与许可证完全一致，特殊情况需特殊处理的，需经业务管理部门经理审批同意，否则，报关中所发生的问题，由有关业务人员负责。