第一篇:会计岗位职责
成本会计岗位职责
1、原材料,低值易耗品和其他物料出库凭证的编制;
2、制造费用分摊及结转以及相关凭证的编制;
3、计算产品成本并编制产成品凭证;
4、进行产品成本分析,寻找产品成本节约空间;
5、编制成本报表,为管理层提出成本改进建议;
6、参与车间生产管理;
7、产品定额或其他成本核算的编制和监督执行;
8、按总部管理要求管理核算工厂成本;
9、按成本主管思路结合工厂实际开展工作;
10、规范监督工厂材料领用情况;
11、复核监督仓库期末盘点;
12、复核监督工厂工时费用的发生与统计;
13、监督工厂资产的安全与完整;
14、出具工厂本批本月成本核算表;
15、计算工厂本批本月订单盈亏情况;
16、同工厂经理出具分析本批本月订单盈亏原因分析;
17、同工厂经理讨论提供出现问题原因的整改建议;
18、职责范围内的会计资料的整理、保管;
19、同材料员计划员做好材料的控制使用;
20、同工厂经理共同研究提高工作效率按时完成订单的方法
21、协助工厂经理做好数据收集分析管理工作;
22、为规范工厂成本核算流程,提供建议方法解决方案;
23、公司交办的其他工作。
三、成本会计直接责任
1、对本职工作完成情况及工作质量负责;
2、对所出具的加工产品成本数据的准确性负责;
3、对所出具成本表的及时性负责;
4、对提出建议的存在性负责;
5、对主管交代的工作完成情况负责;
6、对分析表的合理性负责;
7、对工厂财务资料保密负责。
财务出纳工作职责
按照公司制度和有关规定,负责办理本公司的现金收付、银行结算及有关帐务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作。
一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。
2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
1、现金收付
1.1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到假币予以没收,由责任人负责。
1.2、现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额,由责任人负责。1.3、把每日收到的现金送到银行,不得“坐支”。
1.4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。
1.5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。
1.6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。
2、银行账处理
2.1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。
2.2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。
2.3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。2.4、公司账务章平时由出纳保管。
3、报销审核
3.1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。若无则应补签。
3.2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有,问明原因或不予报销。
3.3、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除)。
3.4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。3.5、大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。
3.6、报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。3.7、支付证明单上是否有总经理签字。若无总经理签字,不予报销。
总账会计岗位责任
1.承担责任审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符,并与ERP系统相核对。
2.承担责任现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定,项目是否填写齐全,数字计算是否正确,大小金额是否相符,有关签名和盖章是否齐全等。
3.承担责任复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性,保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表,盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后,按规定开展账务处理。
4.承担责任定期对已审核的原始凭证开展会计凭证处理,并定期传递给财务经理审核,经审核无误后,将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。
5.承担责任企业费用的核算,认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用,编制各部门费用明细表,定期开展纵向分析。对企业费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会,促使各部门杜绝浪费,自觉节约。
6.承担责任企业往来债权债务账目的定期检查,包括与集团企业往来账务的检查核对,按时与往来应付、应收会计核对明细账目,发现呆账及账实不符情况,及时上报财务经理或董事会处理。
7.承担责任企业日常财务核算,承担责任企业各项固定资产的登记、核对,按规定计提折旧,建立固定资立台账。
8.承担责任编制和登记各类明细账、总账并定期结账。
9.承担责任编制会计报表以及编制报表明细表,并开展财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给企业财务经理、董事会审核。
10.承担责任整理会计资料。对会计资料及有关经济资料,应按月开展整理,装订,做到单据完整、凭证整洁、美观、易查。11.监督月末、年末存货的盘点工作。
12.承担责任指导及部署总账助理人员日常工作。完成财务经理部署的其它工作。
1、严格遵守公司各项规章制度、认真履行岗位职责、尽职尽责,为公司当好管家,给公司领导当好参谋和助手。
2、根据《会计法》和国家有关政策,按《公司章程》和有关规定建立、实施公司的各项财务管理制度和相关的办法。落实本部门员工责任,全面完成财务部各项工作任务和公司领导交办的工作。
3、负责建立健全各种帐册,做好各种财务预算计划,并认真监督执行。按期作出财务决算报告。
4、做好记帐、结帐、报帐工作,正确核算各项费用开支、成本核算和财务损益等工作。
5、按期核对、结算,并编制会计报表,做到帐证、帐帐、帐表相符,数据真实可靠。
6、加强现金管理,严格审核和签发各种现金支票、转帐支票的使用,及时清理债务,杜绝或减少呆坏帐的发生,提高各种资金的使用效果。
7、负责产品成本核算,提出控制成本的办法,组织实施并不断完善,努力降低成本,提高企业效益。定期做好经济活动和财务经营状况的分析,提出相应措施和办法,供公司领导决策。
8、负责公司资金管理,积极配合、协调好主管部门及税务、银行、工商等有关单位相关工作。
9、严格控制资金的使用范围和数额,监督有关人员对财产、物资的正确使用,参与对财产物质的清查核定工作。
10、按规定及时上缴各种税金、利息和管理费。遵守财经纪律。
11、建立健全各种票据、帐、表等的管理制度,并认真执行。负责公司财务资料的安全工作。
12、坚持按财务制度办事,从严把好报销关,负责管理好增值税发票的使用,搞好财务保密工作。
13、团结协作,配合其它部门协调有序工作。
主办会计
1、严格遵守公司各项规章制度和财经纪律、服从管理、勤奋工作。
2、加强行业法规、政策和会计专业知识的学习,不断提高工作水平,认真完成本职工作。
3、认真处理各项会计事务:
(1)、严格审核各种原始依据,以保证入帐票据的真实、合法有效。
(2)、及时准确的处理各种会计资料,以便及时地进行会计核算。
(3)、严格按财务制度进行会计核算,并制定出会计核算体系。
(4)、认真做好各类明细帐、分类帐、总帐,及时、准确的报送各种财务报表。(每月15日前)
4、加强会计监督。对公司生产经营过程有效的监控,达到降低成本、节支增效的目的。
5、加强各种税收的核算工作,使公司在政策允许的前提下少缴税或不交税。
6、监督库房管理人员对公司存货的管理,做到帐实相符。
7、参与财务经营计划的制定和分析,加强各项应收、应付帐款的核算工作,做到帐实相符,杜绝或减少财务呆、坏帐的发生。
8、严守财务机密,积极协助配合其他员工工作。
第二篇:会计岗位职责
会计人员岗位职责
会计人员的职责是指参与拟定经济计划、业务计划,考核、分析预算、财务计划的执行情况。主要职责有:
第一条 负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字准确、书写整洁、登记及时、帐面清楚。
第二条 负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。
第三条 协助经理编制并执行公司预算。
第四条 认真审核原始凭证,对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格掌握开支范围和开支标准。
负责控制财务收支不突破资金计划,费用支出不突破规定的范围。
第五条 上级财务机关检查工作时,要负责提供资料和反映情况。
第六条 定期对会计工作的各项数据进行分析、检查,书面向经理汇报财务情况,当好经理参谋,发挥
财务监督作用。
第七条 月末做好会计凭证、帐簿、表册、账物等的校对工作,分月编号,整理清楚,分类排列,以便
查阅妥善保管和存档。当年会计档案由会计人员保管,往年会计档案移交档案室保管。
第八条 协助出纳作好工资、奖金的发放工作。
第九条 负责掌管财务印章,严格控制支票的签发。
第十条 按期填报审计报表,认真自查,按时报送会计资料。
第十一条 加强安全防范意识和安全防范措施,严格执行财务管理方面的安全制度,确保不出安全问题。第十二条 严格遵守,执行国家财经法律法规和财务会计制度,作好会计工作。
第十三条 定期清理往来款项,对长期挂帐的应收、应付款提出清理意见,采取清理措施。
第十四条 对填制的记帐凭证进行真实性、合法性、正确性复核。经确定正确无误后,方可交给出纳人员
进行收付款,对不符合要求的原始凭证、记帐凭证有权进行处理。
第十五条 负责向上级部门和政府有关部门报送财务报表,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清
楚。
第十六条 保守本公司的商业秘密,除法律规定和总经理同意外,不能私自向外界提供和泄露公司的会计
信息。
第十七条 每月负责公司各项目成本费用的收集工作,认真检查成本核算的原始数据,保证其准确性。第十八条 认真执行财务规定,按财务制度进行成本核算、利润核算、工资核算、财产资金物资核算、并
确保核算结果的准确、规范。
第十九条 会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法。对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等手法、转移、领退和保管,都要会同有关部门制定手续制度,明确责任。
第二十条 各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表,对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失,应查明原因,分清责任,专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。
第二十一条 加强税务知识的学习,为公司合理避税提供可操作性方案。
第三篇:会计岗位职责
会计岗位职责
浩博农业科技开发有限公司主管会计岗位主要负责会计核算、流程、监督及成本控制工作,保证公司成本控制工作的有效运行;统计各部门的收入和库存对账工作,编制好财务报表。其岗位职责及具体任务如下:
一、了解市场行情,对照仓管收货质量及价格,整理记录市场采购价格变动情况。
二、及时反映库存物品存量,控制补货量,协助控制储备资金周转。
三、负责监盘仓库及各部门材料用品、烟酒食品,确保账证、账实、账账相符,及时调整库存,合理确定消耗定额,正确计算成本,编制记账凭证。
四、配合一线部门核对、编制销售日报表,审核查对入厨单,餐饮
账单与吧台收银日报表,稽核各种优惠折扣。
五、每日检查各部门领用物品报表、收、发、存报表和存货报表,监督和检查各种物料,采购供货渠道,收货程序和物品质量,了解和掌握市场价格信息。
六、做好应收账款的账务管理,督促并负责各部门对应收账款的清
收工作,做好应付账的管理,做到有计划按程序的结付。
七、每月底按时、准确编制好财务报表,每十天做好营业收入及费
用统计表。
八、负责与工商、税务部门的工作联接、报表申报及工商年检变更
等工作。
九、协助部门经理做好日常管理工作并接受其交待的工作任务。
十、每月底编制员工工资表。
十一、遵守公司制定的其他规章制度,配合其他部门的工作。
出纳岗位职责
浩博实业有限公司和浩博农业科技开发有限公司出纳岗位主要负责现金的收入与支出,银行的转帐对帐、支票和汇票及发票等票据管理工作,各营业点收银账单的审核等工作,其岗位职责及具体任务如下:
一、每天清收、清点由酒店总台、餐厅等营业点交来的现金,清点
已开出的正式收据、订金收据和所收到的现金支票、转帐支票。
二、检查各个营业点所交来的现金或支票是否与各收银员现金报告
及各种收据所列的数额相等。
三、在每天下班前,出纳员清点备用金及收到的各项现金收入,同
时须及时入库或存入银行,做到日清月结。
四、根据收款记帐凭证以及所附原始凭证和银行收付款通知登记现
金日记帐、银行存款日记账,然后定期将各种单据移交给会计人员,并做好支票、发票等各种有效票证的管理工作。
五、复核各营业点的收入账单,保证钱数相符(统计、汇总各营业
点的收入明细),审核折扣权限是否合理,应收账款单据是否为有效签字人签字,填写好营业日报表、交会计审核签收。
六、复核每项费用单据,严格按照费用支出审批程序付款,杜绝不
实和不合理开支。
七、完成部门领导交办的其他工作。
八、遵守公司制定的其他规章制度,配合其他部门的工作。
采购员岗位职责
一、稳定原料质量
质量是酒店存在的根本,没有好的质量,酒店的经营活动是难以开展的。质量忽高忽低是餐饮经营大忌,要保证餐饮质量,稳定原料质量是酒店整个内部控制的第一关。
二、最佳时间和批量
使用部门和库房中购原料是有时间和数量要求的,采购员必须保证按时按量采购供应,否则不是难以保证按时使用就是增加库存和资金压力。
三、合理采购价格
购买的价格一定要合理;一定要做到货比三家。同样的食品比质量;同样的质量比价格;同样的价格比服务;同样的服务比结算(谁的结算时间可以推后)。一般来讲,批量购买价格低,而批量小,用量急的原料价格相对就高,采购员必须想方设法以最合理的价格采购原料
四、提高采购效率
既要保证工作有条不紊,正常运转又能够及时应付临时采购需要,确保酒店正常经营,维护酒店利益和形象,提高酒店整体效益。
五、必须及时报账
为了灵活使用资金,及时把握应付账款状态,合理进行成本核算,必须做到及时报账。
六、遵守公司制定的其他规章制度,完成主管部门安排的其他工作,配
合其他部门的工作要求。
仓库保管员岗位职责
一、必须对所购物品的说明和质量标准有较深入的了解。
二、必须了解所有收货步骤以及如何完成收货记录。
三、严格执行酒店的收货的质量控制标准,把好进货质量关。
四、保证接收的物品按标准采购说明,经过检查比较供应商的发票,送货单和采购订单文件等,以确保物品及价格符合订单,通过测量、称重、计算对物品做检查,确保物品接收过错好。
五、立即将接收的物品移至仓库区域,以减少偷窃现象的发生和产
品质量的下降。
六、协助财务计划和实施仓库标准存货,保证所有仓库标准存货范
围得到遵守和执行。
七、确保仓库的设置和室内环境达到要求,仓库安全防卫措施得到
遵守。
八、定期检查收货记录卡及账簿记录,清出仓库货物的实际状况,并检查仓库货物是否发生未经授权的预料单发出。
九、做好服装及其员工领用的物品记录,做好收、发工作。
十、遵守公司制定的其他规章制度,完成主管部门安排的其他工作,配合其他部门的工作要求。
第四篇:会计岗位职责
一、会计岗位职责
1、依法按章合规办事。认真和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策,遵守《会计法》的规定,严格执行财政部颁布的《民间非营利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本会制订的有关财务会计工作的各项制度。
2、做好会计核算工作。切实做好财务收支、费用和债权债务等日常会计核算工作,及时完整编制财务预算报表和季度、财务决算报表,做到数字真实准确,文字说明清楚。
3、做好账务处理工作。按规定设置总账、明细账及辅助账(页),做好收入、支出、费用、债权债务的复核和账目登记工作,做到开支归类准确,科目使用无误;每月按时结账,定期与出纳核对现金日记账和银行存款日记账余额,及时清理往来账目,每年定期进行财产清查,做到账账相符、账实相符、账表相符。
4、做好财务稽核工作。定期检查财会制度的执行情况,研究分析财务计划执行情况,考核资金使用效果,揭露财会管理中的问题,及时向领导提出建议。
5、做好资金管理工作。严格按规定会同出纳到开户银行营业柜台办理大额存款和购买国债等业务,妥善保管银行存款预留印鉴卡片、定期存款凭据和有价证券,确保资金安全;定期核对银行账户及存款余额,及时、准确地做好结息工作。
6、做好发票管理工作。严格执行发票(收据)管理使用规定,做好发票(票据)登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。
7、做好档案管理工作。严格执行会计档案管理规定,认真做好会计资料的归档工作,妥善保管会计凭证、账簿和财务报告等会计档案资料,并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。
8、做好会计监督工作。积极宣传、维护国家财政制度和财经纪律,预防违法违纪行为发生,坚决同违法违纪行为作斗争。
第五篇:会计岗位职责
会计岗位职责
1、依法按章合规办事。认真学习和贯彻执行国家有关财经的法律法规、方针政策,遵守《会计法》的规定,严格执行财政部颁布的《民间非营利组织会计制度》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、《会计档案管理办法》和本会制订的有关财务会计工作的各项制度。
2、做好会计核算工作。切实做好财务收支、费用和债权债务等日常会计核算工作,及时完整编制财务预算报表和季度、财务决算报表,做到数字真实准确,文字说明清楚。
3、做好账务处理工作。按规定设置总账、明细账及辅助账(页),做好收入、支出、费用、债权债务的复核和账目登记工作,做到开支归类准确,科目使用无误;每月按时结账,定期与出纳核对现金日记账和银行存款日记账余额,及时清理往来账目。
4、做好发票管理工作。严格执行发票(收据)管理使用规定,做好发票(票据)登记、领购、填制、保管、回收、缴销工作。
5、做好档案管理工作。严格执行会计档案管理规定,认真做好会计资料的归档工作,妥善保管会计凭证、账簿和 财务报告等会计档案资料,并在工作调动、岗位调整时按规定办理交接手续。
6、做好会计监督工作。积极宣传、维护国家财政制度和财经纪律,预防违法违纪行为发生,坚决同违法违纪行为作斗争。