广东金融高新区股权交易中心合规管理暂行办法

第一篇：广东金融高新区股权交易中心合规管理暂行办法

广东金融高新区股权交易中心合规管理暂行办法

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第一章 总则

第一条 为有效防范广东金融高新区股权交易中心（以下简称“本交易中心”）业务运行中的合规风险，加强本交易中心内部合规管理，增强自我约束能力，保障本交易中心业务依法合规运行，根据《广东金融高新区股权交易中心业务管理制度》等相关制度的规定，制定本管理办法。

第二条 本交易中心明确各相关部门及其人员履职行为的合规性。财务与法务部应有效识别、评估和防范本交易中心业务合规风险，并配备专人负责履行业务合规管理职责。

第二章 合规管理基本原则

第三条 本交易中心业务合规管理的基本原则如下：

（一）全面性原则

本交易中心业务合规管理应覆盖各相关部门和员工，贯穿决策、执行、监督、反馈等各个业务环节，确保不存在合规管理的空白或漏洞。

（二）主动性原则

本交易中心及其全体工作人员在业务经营管理和执业行为中应当主动执行合规制度，主动寻求合规支持；各部门及其员工发现违法违规行为或合规风险隐患时，应当主动、及时地向财务与法务部报告。

（三）独立性原则

财务与法务部具有独立性，本交易中心的董事、监事、高级管理人员和各部门应当支持和配合财务与法务部的工作，不得以任何理由限制、阻挠财务与法务部履行职责。

（四）有效性原则

建立并实施科学、完善、可操作性强的业务合规管理组织架构和制度流程，有效防范业务合规风险。

（五）权威性原则

本交易中心业务拓展与合规要求相冲突时，应服从合规高于经济利益的原则。

（六）合理性原则

本交易中心业务合规管理应当符合国家有关法律法规的有关规定，与本交易中心业务经营状况和合规状况等相适应，以合理的成本实现合规管理的目标，保障本交易中心业务健康规范运行。

第三章 日常合规管理

第四条 本交易中心财务与法务部日常合规管理工作有：

（一）审查本交易中心向有关监管机构、自律组织所提交的区域股权交易市场业务申请或其他申报文件的合规性，出具专项合规审查意见；

（二）对本交易中心业务以及准入产品提供合规建议，识别和评估其合规风险；

（三）审查本交易中心业务规则、管理制度和业务流程的合规性及合规风险控制的有效性，并根据法律、法规和准则的变化，督导相关部门及时制定、修改和完善相关制度和流程；

（四）协助起草、审查与本交易中心业务有关的合同及其他法律文件；

（五）为本交易中心业务提供合规咨询，协助有关部门和人员准确理解本交易中心业务相关的法律、法规和准则；

（六）将本交易中心业务合规管理工作及业务运行合规状况纳入定期合规报告，发生合规风险事项及时履行临时合规报告程序，按照法律法规和本交易中心相关制度要求，及时上报本交易中心管理层、董事会和监管部门；

（七）协助相关部门处理本交易中心业务运行过程中出现的法律疑难问题；

（八）协助相关部门处理与本交易中心业务相关的客户投诉、纠纷；

（九）协助相关部门处理涉及公司和工作人员违法违规行为的投诉和举报；

（十）其他有关本交易中心业务的日常合规管理工作。

第四章 专项合规管理

第五条 财务与法务部定期或不定期组织开展业务合规培训，为相关部门员工全面揭示本交易中心业务的相关业务制度及业务流程的合规风险点，警示员工不得利用敏感信息谋取不当利益或进行内幕交易，不得损害客户利益，并要求员工签署保密协议，不得泄露与本交易中心业务相关的保密信息、敏感信息。

第六条 本交易中心将根据实际情况和需要，采用电子或纸质刊物、视频、现场等形式多样的方式进行相关业务的合规培训。

第七条 财务与法务部通过合规检查与报告机制对开展本交易中心业务进行定期或不定期的检查与报告。

第八条 本交易中心相关业务部门、管理部门对其经营业务活动的合规性承担责任，按照监管要求和本交易中心规定，执行各项业务管理制度。

第九条 财务与法务部定期将本交易中心业务开展情况形成书面报告，上报本交易中心相关部门和分管领导，并根据监管部门的要求，及时向监管部门提交各类监管报表。

第十条 财务与法务部加强本交易中心业务事中监控。在监控日志中对本交易中心业务的每日监控情况进行记录，并定期向本交易中心经营管理层提交监控报告。

第十一条 财务与法务部对合规检查中发现的重大风险问题，及时向本交易中心总经理报告，并向有关部门发送风险提示函或管理建议书，督促其整改并进行后续检查。

第十二条 财务与法务部牵头协调外部监管检查，在本交易中心收到各类业务监管反馈后，及时召集相关部门对检查反映的问题，组织研究论证，落实整改措施，进行风险处置。

第五章 信息隔离墙

第十三条 财务与法务部负责协调建立并组织实施与本交易中心业务相关的信息隔离制度，定期进行监测，防止保密信息、敏感信息泄露，防范利益冲突和内幕交易行为的发生。

第六章 反洗钱

第十四条 财务与法务部负责协调相关部门对本交易中心业务所涉及的反洗钱风险依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，风险等级划分，协助有权机关进行反洗钱检查、调查，配合司法机关和行政执法机关打击反洗钱活动，履行反洗钱义务。

第七章 合规考核及问责

第十五条 本交易中心建立合规管理绩效考核制度，将业务合规管理的有效性和执业行为的合规性，纳入高级管理人员、各部门及其工作人员的绩效考核范围，并与薪酬、晋升、责任追究等挂钩，保障合规管理工作的有效开展。

第八章 附则

第十六条 本办法由本交易中心负责解释和修订。

第十七条 本办法经监管部门批准后施行。

第二篇：广东金融高新区股权交易中心会员管理暂行办法

广东金融高新区股权交易中心会员管理暂行办法

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第一章 总则

第一条 为规范广东金融高新区股权交易中心（以下简称“本交易中心”）会员管理，根据《广东金融高新区股权交易中心业务管理制度》等相关规定，制定本办法。

第二条 本交易中心会员分为推荐会员、交易会员及服务会员。其中，推荐会员为证券公司、银行等金融机构及PE基金等合格推荐人；交易会员为可以开展证券经纪业务等的专业机构；服务会员主要有会计师事务所、律师事务所及资产评估机构等中介机构。

各机构在本交易中心开展相关业务前，应当向本交易中心申请备案，成为本交易中心会员。

未经备案的机构不得在本交易中心开展相关业务。

第三条 本交易中心的会员及其董事、监事、高级管理人员和相关业务人员，应当遵守法律法规和本交易中心相关规定，勤勉尽责、诚实守信，接受本交易中心的自律管理。

第二章 会员资格及管理

第四条 本交易中心推荐会员可以申请的业务包括：公司推荐挂牌、投资咨询以及其他可以依法开展的业务。

本交易中心交易会员可以申请的业务包括：介绍开户以及其他可以依法开展的业务。

服务会员可为拟挂牌公司进入本交易中心改制挂牌、定向增资、股权质押等提供法律、审计、验资、评估及其他专业服务，并对其出具的报告承担相应责任。

第五条 申请成为本交易中心会员，应同时具备下列基本条件：

（一）依法设立的机构或组织；

（二）具有良好的信誉和经营业绩；

（三）认可并遵照执行本交易中心业务规则，按规定缴纳有关费用；

（四）最近二十四个月不存在重大违法违规行为，且未受到监管部门的行政处罚；

（五）本交易中心规定的其他条件。

第六条 申请成为本交易中心推荐会员，除应具备本办法第五条所规定的基本条件外，还必须为经过国家金融管理部门依法批准设立的证券公司、银行等金融机构及PE基金等合格推荐人，并同时具备下列条件：

（一）最近一期末经审计机构确认的净资产不少于人民币1000万元；最近一或一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；

（二）设立推荐业务专门部门，配备财务、法律、行业分析等方面的专业人员；

（三）建立尽职调查制度、工作底稿制度、内核工作制度、持续督导制度以及其他推荐业务管理制度；

（四）具有开展公司挂牌上市、投资咨询或资信调查等尽职调查相关工作经验；

（五）本交易中心规定的其他条件。

第七条 申请成为本交易中心的交易会员，除应具备本办法第五条所规定的基本条件外，还必须具备下列条件之一：

（一）经过国家金融管理部门依法批准设立的，具备证券经纪业务资格的证券公司；

（二）经本交易中心认可的其他机构。

第八条 申请成为本交易中心服务会员，除应具备本办法第五条所规定的基本条件外，还必须具备下列条件之一：

（一）依法成立的律师事务所、会计师事务所及资产评估机构；

（二）经本交易中心认可的其他机构。

第三章 会员权利与义务

第九条 会员拥有如下基本权利：

（一）对本交易中心业务开展的建议、批评和监督权；

（二）在开展股份有限公司挂牌、定向增资、挂牌公司转境内外资本市场上市或挂牌等业务中得到本交易中心的指导；

（三）参与本交易中心组织的市场宣传介绍和开发活动；

（四）取得、注销本交易中心的创新业务资格；

（五）享受本交易中心提供的其他服务。

第十条 会员承担如下基本义务：

（一）遵守法律法规、政策性规定及本交易中心相关业务规则；

（二）依法合规开展业务，促进本交易中心与会员共同发展；

（三）按时缴纳会费；

（四）本交易中心规定的其他义务。

第十一条 推荐会员在享有本办法第九条规定的基本权利并承担本办法第十条规定的基本义务的同时，应勤勉尽责地履行下列职责：

（一）有限责任公司拟改制为股份有限公司并进行股份转让，须负责监督和协助实施拟推荐或已推荐有限责任公司改制设立股份有限公司；

（二）在开展推荐挂牌公司挂牌等相关业务时进行尽职调查和内部审核，编制申请文件，并对申请文件的真实性、完整性、合规性承担相应责任；

（三）对拟推荐挂牌公司的全体董事、监事、管理人员及其他相关人员进行辅导，使其了解相关法律法规、政策性规定和推荐挂牌协议书所规定的权利、义务和责任；

（四）负责实施所推荐挂牌公司的定向增资等；

（五）指导和督促挂牌股份有限公司依照本交易中心信息披露规则，真实、准确、完整地披露各项信息；

（六）发现挂牌公司及其董事、监事、高级管理人员存在违法、违规行为或对公司生产经营有重大影响的风险事件时，应及时警示挂牌公司及其相关人员，同时报告本交易中心；

（七）按照本交易中心的要求，调查或协助调查指定事项，并将结果及时向本交易中心报告；

（八）本交易中心要求的其他职责。

第十二条 推荐会员存在下列情形之一的，不得从事该公司的推荐挂牌、定向增资等业务：

（一）持有该公司百分之十以上的股份或股权，或者是其前三大股东之一；

（二）该公司持有推荐会员百分之十以上的股份或股权，或者是其前三大股东之一；

（三）推荐会员前十名股东中任何一名股东为该公司前三大股东之一；

（四）推荐会员与该公司之间存在其他影响其公正履行职责的关联关系。

第十三条 交易会员在享有本办法第九条规定的基本权利并承担本办法第十条规定的基本义务的同时，应勤勉尽责地履行下列职责：

（一）开展介绍开户业务,应当向投资者介绍本交易中心挂牌产品及相关业务规则，并揭示投资可能产生的风险；

（二）本交易中心要求的其他职责。

第十四条 服务会员中的律师事务所、会计师事务所及资产评估机构等在享有本办法第九条规定的基本权利并承担本办法第十条规定的基本义务的同时，应勤勉尽责地为拟挂牌公司挂牌、已挂牌公司定向增资等业务提供法律、审计、验资、评估及其他专业服务，并对出具的鉴证文件的真实性、完整性、合规性承担相应责任。

第四章 日常管理

第一节 业务联络

第十五条 会员应指定一名公司管理人员（以下简称“指定代表”）负责组织、协调会员与本交易中心的各项业务往来，并指定业务联络人协助履行相应职责。

指定代表及业务联络人的任职、变更应及时报告本交易中心。

第十六条 指定代表和业务联络人应履行下列职责：

（一）负责报送本交易中心要求的文件；

（二）组织相关业务人员按时参加本交易中心举办的培训；

（三）协调会员与本交易中心相关技术系统的改造、测试等；

（四）及时接收本交易中心发送的业务文件，并予以协调落实；

（五）及时更新本交易中心指定信息披露平台上会员相关信息；

（六）督促会员及时履行报告与公告义务；

（七）督促会员及时缴纳各项费用；

（八）本交易中心要求履行的其他职责。

第十七条 指定代表与业务联络人出现下列情形之一的，会员应当自该情形发生之日起五个转让日内予以更换并报告本交易中心：

（一）指定代表不再分管本交易中心相关业务或不再担任管理人员职务；

（二）连续三个月不能履行职责；

（三）在履行职责时出现重大错误，产生严重后果的；

（四）本交易中心认为不适宜继续担任指定代表或业务联络人的其他情形。

第十八条 指定代表空缺期间，会员法定代表人应当履行指定代表的职责，直至会员向本交易中心报备新的指定代表。

第二节 报告与公告

第十九条 会员向本交易中心报送的信息和资料应当真实、准确、完整。

第二十条 会员应向本交易中心履行下列定期报告义务：

（一）每年四月三十日前报送从事本交易中心相关业务情况报告；

（二）本交易中心规定的其他定期报告义务。

本交易中心可根据需要调整上述报告的报送时间及内容要求。

第二十一条 会员发生下列情形的，应当立即向本交易中心报告，并持续报告进展情况：

（一）重大业务风险；

（二）进入风险处置；

（三）重大技术故障；

（四）发生不可抗力或者意外事件可能影响投资者正常转让；

（五）其他影响公司正常经营的重大事件。

交易会员发生第（三）、（四）项异常情况的，应当立即在其营业场所予以公告。

第二十二条 本交易中心可以根据审慎监管原则，要求会员对从事本交易中心相关业务情况进行自查，并提交专项自查报告。

第二十三条 会员被依法托管或接管的，托管方或接管方应当自监管部门批准托管或接管方案之日起两个转让日内将托管或接管方案等文件报送本交易中心。

第三节 收费

第二十四条 会员应按照规定的收费项目、收费标准与收费方式，按时交纳相关费用。

第二十五条 会员欠缴本交易中心相关费用的，本交易中心可视情况暂停受理或者办理其相关业务。

第二十六条 会员被监管部门依法指定托管、接管的，会员仍应当按照本交易中心要求交纳相关费用，如不能按时交纳的，本交易中心可视情况采取相应措施。

第四节 纠纷解决

第二十七条 会员应当指定部门受理投资者投诉，并按要求将相关业务投诉及处理情况向本交易中心报告。

第二十八条 会员之间、会员与注册企业或挂牌公司之间、会员与投资者之间发生的业务纠纷可能影响市场正常秩序的，相关会员应当自该情形出现之日起两个转让日内向本交易中心报告。

第五章 自律监管

第二十九条 本交易中心可根据监管需要，对会员业务活动中的风险管理、技术系统运行、推荐挂牌及持续督导等情况进行监督检查。

第三十条 会员应当积极配合本交易中心监管，按照本交易中心要求及时说明情况，提供相关文件、资料，不得拒绝或者拖延提供有关资料，不得提供虚假、误导性或者不完整的资料。

第三十一条 本交易中心对会员及从业人员执业情况进行持续记录，并可将记录信息予以公开。

第三十二条 会员及相关业务人员违反本办法的，本交易中心可依据《广东金融高新区股权交易中心业务管理制度》采取相应的监管措施或纪律处分。

会员因违反本办法被终止从事相关业务的，本交易中心将在终止其从事相关业务之日起十二个月内不再受理其申请。

第三十三条 会员存在下列情形之一的，本交易中心取消其会员资格：

（一）入会申请材料存在虚假内容；

（二）依法被停业整顿、撤销、解散或宣告破产；

（三）丧失本办法第五条、第六条、第七条、第八条规定的相关条件，经本交易中心给予宽限期届满后仍未能满足；

（四）存在重大违法、违规或违反本办法且情节严重的行为；

（五）本交易中心认定的其他情形。

会员因存在上述第（一）项、第（四）项所列情形而被取消会员资格的，本交易中心在其被取消会员资格之日起二十四个月内不再受理其入会申请。

第六章 附则

第三十四条 本办法由本交易中心负责解释。

第三十五条 本办法经监管部门批准后施行。

第三篇：青海股权交易中心融资业务管理暂行办法

青海股权交易中心融资业务管理暂行办法

第一章

总 则

第一条 为规范企业及市场参与各方进入青海股权交易中心有限公司(以下简称“股权交易中心”)进行和参与融资的行为，特制定本办法。

第二条 本办法所称融资业务，是指股权交易中心及符合条件的中介机构为企业提供的融资挂牌和各种融资服务，并受其委托代办的其他相关业务。

第三条 参与股权交易中心融资业务的各方应以协议的方式约定各自的权利、义务与责任。第四条 参与融资业务的证券经营机构、银行类金融机构、投资公司、信托公司、基金公司、小额贷款公司、融资性担保公司、各中介服务机构应先申请成为股权交易中心的会员，并以股权交易中心会员的身份开展融资业务。

第五条 参与融资业务的企业、各类会员、投资者等应遵循平等、自愿、诚信原则，遵守本办法及相关业务规则的规定。

第六条 参与融资挂牌企业应按照股权交易中心的规则履行信息披露义务。第七条 参与融资业务的各机构在开展融资业务时应勤勉尽责地履行其职责。

第八条 参与挂牌企业融资业务的投资者，应具备相应的风险识别和承担能力，是经股权交易中心投资者适当性管理机构认定的合格投资者。

第九条 股权交易中心根据省金融办的授权对融资业务进行自律管理。第二章

挂 牌

第十条 申请在股权交易中心挂牌的企业有两种，一种是直接挂牌；另一种是融资挂牌。

第十一条 股权交易中心为直接挂牌企业除了提供各种权益的登记托管性管理外，还根据企业发展的需求，提供企业规范管理的咨询、培训以及其他服务等。企业对融资无需求，只需要通过股权交易中心的平台，促进企业规范运行、完善法人治理以及提高企业知名度的,可申请直接挂牌：(一)无组织形态要求，持续经营时间满12个月，经企业权力机构通过直接挂牌决议的；

(二)企业在申请直接挂牌前，已经在具有证券从业资格的证券服务机构的指导下，完成了规范的股份制改造，并已在青海证监局备案，但由于市场环境发生变化等各种原因，近期不打算上报上市申请材料的；

(三)企业已向中国证监会上报上市申请材料，但由于审核时间较长，企业生产经营环境、财务经营状况发生变化而撤回申请材料的；

(四)企业曾向中国证监会上报上市申请材料，不是由于故意造假，而是其他各种原因未通过发审会，申请材料撤回的。

上述第二至第四款企业可以在股权交易中心直接挂牌，今后视企业发展的情况，在股权交易中心的平台上继续接受各中介机构的培训服务，继续接受青海证监局和省金融办的监管辅导，待条件成熟后，转板上市，股权交易中心为上市积极创造条件。

第十二条 企业申请在股权交易中心进行股权融资挂牌，应具备以下的条件：

(一)股份有限公司成立后持续经营时间满12个月；有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算；(二)有限责任公司成立后持续经营时间满12个月；(三)主营业务明确；

(四)股权清晰、治理结构健全；

(五)企业权力机构通过申请股权融资挂牌交易的决议，同意企业到股权交易中心挂牌、登记托管并接受监管，承诺履行有关信息披露义务；

(六)法律法规或监管部门对特殊行业的企业挂牌有限制性规定的，遵守其规定；

(七)企业不存在其他尚未消除的严重损害股东、债权人合法权益和社会公共利益的情形；(八)股权交易中心规定的其他条件。

第十三条 企业申请在股权交易中心进行私募债券融资挂牌，应当符合下列条件：(一)发行人是有限责任公司或股份有限公司；(二)主营业务明确；

(三)股权清晰、治理结构健全；

(四)企业权力机构通过申请私募债券融资挂牌交易的决议，同意企业到股权交易中心挂牌、登记托管并接受监管，承诺履行有关信息披露义务；

(五)企业不存在其他尚未消除的严重损害股东、债权人合法权益和社会公共利益的情形；(六)发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍；(七)发行人对还本付息的资金安排有明确方案；

(八)有关法律、法规或监管部门对特殊行业的发行人有限制性规定的，遵照其规定；(九)股权交易中心规定的其他条件。

第十四条 申请挂牌企业取得股权交易中心同意挂牌的审查意见后，按照股权交易中心规定的有关程序办理挂牌手续。申请挂牌企业应当在其挂牌前与股权交易中心签署挂牌协议，明确双方的权利、义务和有关事项。

第十五条 申请融资挂牌的企业首先应当与主办商签订股份制改制或推荐挂牌并持续督导协议，按照股权交易中心的有关规定编制申请文件，并向股权交易中心申报。股权交易中心对主办商提交的融资

挂牌企业申请文件审查后，出具是否同意融资挂牌的审查意见。

第十六条 申请融资挂牌的企业应当在其企业挂牌前依照股权交易中心的规定披露融资说明书等相关文件。申请融资挂牌企业在其挂牌前实施限制性股权或期权等股权激励计划且尚未行权完毕的，应当在公开转让说明书中披露股权激励计划等情况。

第十七条 申请融资挂牌企业在其挂牌前，应当与股权交易中心签订权益登记及托管服务协议，办理全部权益的集中登记。

第十八条 融资挂牌企业的控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股权的转让限制在股权交易中心制定的具体业务规则中予以规定。

第十九条 股权交易中心对推荐挂牌文件无异议的，直接挂牌企业自受理之日起十个工作日内出具接受托管挂牌的通知。融资挂牌的企业自受理之日起二十个工作日内出具接受融资挂牌的通知。第二十条 股权解除交易限制进入股权交易中心交易，应由挂牌企业向股权交易中心提出书面申请，经股权交易中心审核后，办理解除限售登记。

第二十一条 在条件成熟时，股权交易中心可以根据实际情况对挂牌企业进行分类管理。第三章 首次融资业务

第二十二条 股权交易中心开展的融资业务从时间顺序上分，主要分为首次融资和再融资。首次融资是企业在挂牌的同时进行的融资活动，再融资是企业挂牌以后进行的再融资活动。

第二十三条 股权交易中心开展的融资业务从产品上分主要分为两种，一种是债务性融资，另一种是权益性融资。债务性融资构成融资挂牌企业的负债，要按期偿还约定的本息，债权人一般不参与企业的经营决策权。权益性融资构成企业的自有资金，投资者有权参与企业的经营决策，有权获得企业的红利，但无权撤回投入企业的资本金。

第二十四条 股权交易中心开展的债务性融资，目前主要是指私募债券融资。其具体的操作方式按照股权交易中心规定的《青海股权交易中心私募债券融资业务规则》和《青海股权交易中心私募债券融资业务指引》执行。

对其他如：企业应付账款融资、商业信用融资、融资租赁、典当抵押融资等融资方式，待股权交易中心业务发展后，经试点再另行制定规则。

第二十五条 股权交易中心开展权益性融资，主要是指非上市企业的股权融资。就是将融资挂牌企业的股权通过一定程序，售于特定的自然人或机构投资者。这种融资方式，是目前区域性股权交易市场最主要的融资方式之一。其具体的操作方式按照股权交易中心规定的《青海股权交易中心股权融资业务规则》和《青海股权交易中心股权融资业务指引》执行。

第二十六条 股权交易中心也可以开展一些混合性融资方式：即债务性融资与权益性融资的混合。根

据企业的发展需要，可以选择股权融资和银行业金融机构贷款融资的混合融资模式，对一些小微企业也可以是股权融资和典当抵押融资等的组合融资。

第二十七条 参与股权交易中心融资业务的各服务机构会员，要勤勉尽责，充分利用多种融资工具，选择适合该融资挂牌企业现阶段发展水平的融资方式。第四章 再融资业务 第一节 股权再融资

第二十八条 股权的再融资是指已挂牌企业委托主办商会员，向特定投资者募集资金的非公开融资行为。股权交易中心对企业的融资实行备案制，由主办商向股权交易中心提出备案申请。第二十九条 挂牌企业进行融资，应具备以下条件：(一)规范履行信息披露义务；

(二)最近一年财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；(三)不存在挂牌企业权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除的情形；

(四)现任董事、监事、高级管理人员对企业勤勉尽责地履行义务，不存在尚未消除的损害挂牌企业利益的情形；

(五)挂牌企业及其现任董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查，且对挂牌企业生产经营产生重大影响的情形；

(六)不存在其他尚未消除的严重损害股东合法权益和社会公共利益的情形。

第三十条 股权增资后的挂牌企业股东累计不超过二百人。法律法规对特殊行业企业股东资格有限制性规定的挂牌企业，其融资及新增股东资格应经相关部门事先核准。

第三十一条 企业在册股东根据《公司章程》及相关规定可以优先认购新增股权。第三十二条 增资价格的确定应合法、合理、公允，并符合法定程序。

第三十三条 挂牌企业进行融资应委托主办商会员实施。主办商会员应对融资的必要性，增资价格的合法性、合理性和公允性，募投项目资金需求量、可行性和收益前景等开展尽职调查并发表独立意见，符合融资条件的，将申请文件报股权交易中心备案。

第三十四条 股权交易中心对融资申请文件无异议的，自受理之日起十五个工作日内出具接受融资备案通知书。

第三十五条 挂牌企业取得股权交易中心出具的接受融资备案通知书后，各参与服务的会员机构应指导和督促挂牌企业在规定时间内完成融资。

第三十六条 新增股权应集中登记在股权交易中心的登记结算部门。

第三十七条 融资中，货币出资新增股权自股权在股权交易中心登记之日起即可转让；非货币出资新

增股权自股权在股权交易中心登记之日起六个月内不得交易。锁定期满后，企业董事、监事、高级管理人员、控股股东或者实际控制人所持新增股权按照《公司法》及其他相关规定进行交易，其余新增股权可一次性进入股权交易中心进行交易。第二节 私募债再融资

第三十八条 挂牌企业进行私募债券再融资，应具备以下条件：(一)规范履行信息披露义务；

(二)最近一年财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；(三)不存在挂牌企业权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除的情形；

(四)现任董事、监事、高级管理人员对企业勤勉尽责地履行义务，不存在尚未消除的损害挂牌企业利益的情形；

(五)不存在其他尚未消除的严重损害股东合法权益和社会公共利益的情形。

第三十九条 挂牌企业拟进行私募债券再融资，应委托股权交易中心主办商会员，作为私募债券再融资财务顾问，同时聘请具有会员资格的专业服务商为其私募债券再融资提供有关专业服务。第四十条 主办商会员应对拟进行私募债券再融资的挂牌企业开展尽职调查，决定私募债券再融资的，应出具尽职调查报告，并向股权交易中心报送私募债券再融资备案文件。第五章 信息披露

第四十一条 融资性挂牌企业应按照本办法及股权交易中心相关信息披露业务规定，规范履行信息披露义务；融资性挂牌企业的主办商承担信息披露督导义务。

第四十二条 信息披露义务人应及时披露信息，并保证信息披露的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第四十三条 融资性企业权益挂牌前，企业应披露权益挂牌交易说明书、审计报告、法律意见书等。权益挂牌后，挂牌企业应披露报告、半报告、重大事项临时报告等信息。

第四十四条 融资性挂牌企业披露的财务信息至少应包括资产负债表、利润表、现金流量表以及主要项目的附注。

第四十五条 融资性挂牌企业披露的财务报告应经具有股权交易中心专业服务机构会员资格的会计师事务所审计。

第四十六条 股权交易中心对未在规定期限内披露报告或出现重大违法违规情形的挂牌企业，在股权交易系统中予以警示标识。

第四十七条 挂牌企业有限售期的权益解除转让限制前五个工作日，挂牌企业应发布权益解除转让限制公告。

第四十八条 挂牌企业披露的信息应通过股权交易中心指定网站发布，在其他媒体披露信息的时间不得早于指定网站的披露时间。第六章 投资者与其适当性管理

第四十九条 股权交易中心的投资者分直接投资者和间接投资者。直接投资者是指股权交易中心融资业务的参与者，可以直接通过股权交易中心的交易系统进行投资和交易。间接投资者是指参与股权交易中心业务的主办商、交易商、证券公司交易系统上交易的各类机构法人和自然人。

第五十条 股权交易中心将积极支持区域内的各证券公司及其分支机构将其交易系统上的各类机构法人和自然人，作为间接投资者参与股权交易中心对挂牌企业的投融资业务。

第五十一条 股权交易中心将积极支持和吸收经相关部门批准的各商业银行类金融机构作为直接投资者参与股权交易中心对挂牌企业的融资业务。

第五十二条 股权交易中心将积极支持区域内的各类小额贷款公司以及融资性担保公司，以直接投资者的方式参与股权交易中心对挂牌企业的融资业务。

第五十三条 股权交易中心将积极支持各类投资公司、基金公司作为直接投资者，参与股权交易中心对挂牌企业的投资业务。

第五十四条 参与股权交易中心挂牌企业投资业务的间接投资者和直接投资者，应当熟悉股权交易中心的相关规定，了解挂牌企业权益投融资业务的风险特征，结合投资者自身风险偏好确定投资目标，客观评估自身的心理和生理承受能力、风险识别能力及风险控制能力，审慎决定以何种方式参与挂牌企业的投融资业务。

第五十五条 下列机构投资者可以直接申请或通过主办商间接参与挂牌企业股权的投融资业务：(一)注册资本100万元人民币以上的法人机构；(二)实缴出资总额100万元人民币以上的合伙企业。

第五十六条 集合信托计划、证券投资基金、银行理财产品、证券公司资产管理计划，以及由金融机构或者相关监管部门认可的其他机构管理的金融产品或资产，可以申请参与挂牌企业的投融资业务。第五十七条 参与股权或债权融资认购和交易的合格个人投资者应当至少符合下列条件：(一)具有完全民事行为能力，个人的权益账户名下的各类金融资产总额不低于人民币50万元；(二)理解并接受股权或债券的投资风险，通过股权或债权投资知识和风险识别能力的测试；(三)与交易商会员书面签署《专业投资者风险揭示书》，做出相关承诺。第五十八条 下列投资者可以参与挂牌企业融资与再融资发行：(一)《非上市公众公司监督管理办法》第三十六条规定的投资者；(二)符合参与挂牌企业权益投融资业务的投资者。

第五十九条 企业挂牌前的股东、通过定向增发持有企业股权的股东、如不符合参与挂牌企业股权投融资业务的投资者,只能买卖其持有或曾持有的挂牌企业股权。本办法发布前已经参与挂牌企业股权融资的机构投资者不受上述限制。

第六十条 主办商应当根据股权交易中心的有关规定，制定投资者适当性管理实施方案，建立健全工作制度，完善内部分工和业务流程，并报股权交易中心备案。

第六十一条 主办商应当切实履行投资者适当性管理职责，了解投资者的身份、财务状况、证券投资经验等相关信息，评估投资者的风险承受能力和风险识别能力，有针对性地开展风险揭示、投资者知识普及、投资者服务等工作，引导投资者审慎参与挂牌企业股权投融资等相关业务。第七章 其他事项

第六十二条 由于历史原因导致现有的股东实际人数超过200人的企业，在股权交易中心股权托管确权平台进行规范调整确权。经股权交易中心同意，可引进不超过10家战略投资人，但应以减少股东人数为目的。

第六十三条 挂牌企业发生重大资产重组、并购等事项时，应在主办商会员的督导下进行，相关方案应符合有关法律法规及政策性的规定，并报送股权交易中心备案。第八章 违规处理

第六十四条 会员违反本办法及股权交易中心其他规则，股权交易中心责令其改正，视情节轻重给予其以下处理，并记入会员诚信档案：(一)谈话提醒；(二)警告；(三)通报批评；(四)谴责；

(五)暂停受理其报送的申请文件或出具相关报告；(六)取消会员资格。

第六十五条 会员的相关工作人员违反本办法及股权交易中心其他规则，股权交易中心责令其改正，视情节轻重给予以下处理，并记入从业人员诚信档案：(一)谈话提醒；(二)警告；(三)通报批评；(四)谴责；

(五)暂停其从事相关业务的资格；

(六)认定其不适当人选；(七)责令所在机构给予处分。

第六十六条 挂牌企业违反本办法及股权交易中心其他规则，股权交易中心责令其改正，视情节轻重给予以下处理，并记入挂牌企业诚信档案：(一)谈话提醒；(二)警告；(三)通报批评；(四)谴责；

(五)暂停其股权交易；(六)暂停其开展融资等业务；(七)终止挂牌。

第六十七条 挂牌企业董事、监事、高级管理人员违反本办法及股权交易中心其他规则，股权交易中心责令其改正，视情节轻重给予以下处理，并记入挂牌企业董事、监事、高级管理人员诚信档案：(一)谈话提醒；(二)警告；(三)通报批评；(四)谴责；

(五)认定为不适当人选；(六)责令所在企业给予处分。

第六十八条 投资者违反本办法及股权交易中心其他规则，股权交易中心责令其改正，视情节轻重给予以下处理，并记入投资者诚信档案：(一)谈话提醒；(二)警告；(三)通报批评；(四)谴责；

(五)暂停其参与挂牌企业股权交易。

第六十九条 会员、挂牌企业及其相关工作人员开展相关业务和投资者参与挂牌企业权益交易，存在违反法律法规及有关政策性规则的行为，股权交易中心可依照规定进行处理，或建议有关部门依法查处。

第七十条 挂牌企业、会员及其工作人员、投资者在接受股权交易中心、主办商会员的调查时应积极

配合，及时提供相关材料。第九章

附 则

第七十一条 本办法下列用语的含义：

(一)会员，是指经股权交易中心审核同意，可参与股权交易中心股权、债券及其它权益类业务的机构或组织。

(二)挂牌企业，是指在股权交易中心进行托管挂牌或融资挂牌的企业。

(三)申请文件，是指在企业申请融资挂牌或已挂牌企业申请融资等时，主办商会员按照股权交易中心规定报送的书面及电子材料。

第七十二条 本办法由省金融办负责解释。第七十三条 本办法自印发之日起实施。2013年11月6日

第四篇：合规管理

银行业合规管理

为健全银行内部控制体系框架，建立有效管理合规风险的运行机制，促进全面风险管理体系的建立，才能确保银行安全稳健运行，但要促进银行依法合规经营，银行业的合规风险管理体制建设刻不容缓。

合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规则和准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

合规风险管理机制是指，银行有效识别合规风险，主动避免违规事件发生，主动采取各项纠正措施和适当的惩戒措施，持续修订相关制度及详尽描述具体做法的岗位手册，有效管理合规风险的周而复始的循环过程。合规风险管理的任务正是及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏。随着监管环境的变化，银行内部合规经营与合规性监督检查的重要性日益突出，合规风险管理对于银行具有特别重要的意义。因此，必须建立健全合规风险管理机制建设。

一、倡导和培育良好的合规文化氛围，推行诚信和正直的道德观念。

（一）合规从高层做起，树立“合规人人有责”的观念。合规应从高层做起，通过不断完善治理强化合规风险管理，高层的言行应与银行的宗旨和价值观念相一致。由于合规文化体现在每一个银行职员对合规理念的认识及其日常的行为规范和准则之中，这不但需要董事会及高级管理层在全行推行诚实与正直和“合规创造价值”观念，还需要制定和执行清晰的员工行为准则和规范。只有当银行的员工恪守高标准的职业道德规范，人人都能有效履行自身合规职责，银行合规风险管理才会有效。

强化合规理念、意识和行为准则，合规是银行提高资产质量的基本保障，是减少案件的必要前提，是银行企业合规文化的核心要素，合规并不仅仅是合规部门或合规员的职责，更是银行所有员工的责任，树立“合规人人有责”、“主动合规”、“合规创造价值”、等理念，只有合规成为银行每一员工的行为准则，成为各级各岗位员工每日的自觉行动，全行员工欣然接受全面的合规培训，主动寻求合规部门的建议，才能共同保证有关法律、规则和标准及相关管理部门精神得到遵循和贯彻落实。

（二）倡导“主动合规”的文化氛围。

加强对员工的政治思想教育和法制教育，规范员工的职业道德行为，增强员工合规意识、法制观念和自觉遵守制度能力，增强主动合规和对风险识别能力的意识，能将合规理念贯穿到每一业务操作环节和所办理每笔业务中，加强合规文化教育，是提高经营管理水平的需要，是建立长效发展机制的需要，是提高经济效益的需要，使其能从“要我合规”向“我要合规”转变。在全行内倡导主动发现和主动暴露合规风险隐患或问题，主动改进相应的业务政策、行为手册和操作程序，主动避免任何类似违规事件的发生和主动纠正已发生的违规事件，营造“主动合规”的企业合规文化氛围。

二、成立专门的合规管理部门，构建合规风险管理机制

（一）建立合规责任体系，明确各级管理层的合规工作职责。建立健全合规责任体系，明确合规部门是专门协助银行高管层实施合规风险管理的职能部门，董事会和高管层对银行合规经营负最终责任，业务部门对合规风险负直接责任，每位员工对其业务活动的合规性负责，合规部门承担合规管理责任。对于合规风险及违规问题，要迅速作出处理。明确合规部门的职能定位，合规风险监控的介入时机，落实合规管理职能；业务部门应支持合规部门实施合规风险监测与评估，合规部门应促进业务部门防控合规风险，业务部门应主动地进行动态合规自我评估，建立合规部门与其他部门在合规管理中的沟通与合作机制。

（二）设置合理的合规部门。

根据自身经营特点，组建一个与自身风险管理战略和组织结构相一致的合规部门，设立独立或相对独立的合规风险管理部门，在支行及以下机构可设立合规岗位。还应配备足够的、素质较高的合规人员，负责合规工作具体组织实施，制定科学、合理的各级机构绩效考核办法等。合规部门应履行岗位职责，就合规法律、规则和准则向高级管理层提出建议；协助高级管理层就合规问题对员工进行教育，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门；通过政策、内部行为准则和各项操作指引等其他文件，为员工恰当执行合规法律、规则和准则提供书面指引；有效识别、量化、评估内部合规风险。

（三）创建科学的合规管理机制。

许多案件的形成，大多是制约机制失控和监管不严的结果。如何确保一个“规”在建立好后能够被大家持续地遵守，并且保证这个“规”自身还能够被及时加以修改和完善，必须有一套机制作保证。

首先，要切实建立合规风险管理机制，就必须从涉及银行整体的企业文化、组织构扁平化、流程管理、岗责体系、绩效管理等方面入手，梳理、整合和优化银行的规章制度，建立专业化的合规风险管理队伍，确立清晰的报告路线和问责制、举报制等，真正在银行日常经营管理活动中体现合规风险管理在风险管理乃至整个银行管理工作中的核心地位和作用。其次，要通过设立合规部门或专职合规岗位，界定其功能和职责，独立于银行的经营活动，对发现有违反法律、规则和标准的操作行为，银行管理层能够采取适当措施予以纠正，确保从业人员的行为自觉服从既定的“规”。

再次，要通过一定方式对所有新上任的部门和各级负责人进行上任前的合规培训，通过培训使其充分系统地了解和掌握各项主要规章制度和其所在部门的全部规章制度，达到对工作中可能涉及到的“规”了如指掌。而对那些经过培训不合格的，则不能让其上岗作业。

三、梳理合规风险点，提出控制风险的有效措施。密切跟踪银行适用的法律、规则和准则的最新发展，认真领会行业管理部门的管理意见，对照合规风险点，本单位的合规机制建设情况进行调查摸底，清理现有的规章制度，梳理各项业务流程和风险点，提出如何防范和控制风险的措施和办法。

（一）清理现行规章制度。对银行现行的规章制度全面进行清理，清理工作必须横向到边，纵向到底，从上至下，各级管理层负责对各自修订的制度进行清理，对每项制度、每条规定是否适应当前业务发展的需要逐一进行清理，对不适应当前业务发展和监管要求的制度，该废止的废止、该修改的修改，而且对没制度监督的业务要及时进行补充完善，确保不留真空。

（二）梳理业务流程风险点。

梳理各项业务流程，排查各项业务操作环节，对可能会导致发生操作风险的业务流程、环节，或存在的风险点一一记录在案，组织一线业务人员进行讨论，以业务环节和操作流程风险为主题进行讨论，收集和掌握一线业务人员对各业务环节操作风险了解的程度，管理层能更清晰地知道各业务流程所存在的风险点，并能促使员工熟悉相关业务操作流程，同时知道相关业务操作环节存在的风险，使其在业务操作过程中能加以防范，只有查找出各项业务操作环节的风险点并制定防范措施，才能有效防范和化解银行内部风险。

（三）制定完善适应当前业务的规章制度。根据清理结果和梳理、排查情况，结合内外审计发现的合规风险隐患和监管部门的合规风险提示等，开发完善能适应当前业务发展和监管要求的制度，完善相应的合规操作程序，建立有效防范和控制风险的合规机制。

银行合规工作只有通过以上各环节每一周而复始的循环并能持续下去，银行内部有效的合规机制才可能形成，合规风险才能得到有效的控制，其他金融机构出现过的违规事件才不会重现，操作风险才能从根本上得到有效遏制。

第五篇：浅谈合规管理

浅谈合规管理

一家美国本土上市公司，为了遵从萨班斯法案的要求投入了大量的人力、时间和财力，而结果却没有通过内控审计。对在美上市公司而言，萨班斯法案到底意味着什么？为什么会出现这样的情况呢？

2001年，在美国发生了安然事件等一系列财务丑闻，投资者对美国资本市场失去了信心，导致美国股市暴跌。为了恢复投资者的信心，美国最终于2002年7月30日，由布什正式签署并出台了萨班斯法案即《2002年萨班斯-奥克斯利法案》（Sarbanes-OxleyActof2002）。萨班斯法案对在美上市公司的内部控制提出了苛刻的要求，并强制要求所有上市公司遵从。然而，萨班斯法案并不那么可怕，关键看企业是否真正做到了有效的内部控制，而不是仅仅制定许多内部控制制度。而要做到这一点，不在于投入多少人力、财力，关键在于方法。要做到萨班斯法案遵从，就要做到对企业所处的宏观环境和整体风险的充分认识，更要结合所处行业的特点和企业自身特点切实做好内部控制。为了遵从萨班斯法案也就是达到合规的目标，企业需要一个从合规管理战略制定、合规管理组织建设到企业合规管理系统设计与实施的全面合规管理解决方案。

合规管理，是企业对各项法规、行业规定以及资本市场对上市公司信息披露和内部控制要求等的遵从工作的管理。萨班斯法案掀开了在美上市公司完善企业合规管理的变革序幕。由于萨班斯法案对在美上市公司的苛刻要求使得所有在美上市公司不得不开展了以萨班斯法案遵从为主的合规管理工作。

很多公司选择了信息技术提供商来帮助他们进行合规管理。因为，如果没有IT系统的支撑，很难对大量内控文档进行有效管理和及时更新，测试工作也全部需要手工完成，效率很低。众多上市公司，如西门子、AXA、ING等纷纷采用了一种先进的解决方案（即集成内控管理平台和测试平台的合规管理解决方案）来支持内控文档的管理和内控审计测试工作。在国内，位列世界500强的一家中国公司也率先采用了这种解决方案，取得了很好的效果。

以前，在没有IT系统支持的情况下，这家在美上市公司的合规管理也遇到了很多挑战。如，由于内控文档覆盖面广，分散且难于管理，文档的更新与维护相当复杂；测试记录工作中有很多重复的手工工作等。这些工作不仅耗费了相关人员的大量时间和精力，而且加大了总体合规成本。通过应用了集成内控管理平台和测试平台的合规管理信息系统，这家公司的内控管理和测试工作变得更加高效，合规成本大幅降低。

首先，内控部门将所有内控要素集成在内控管理平台，将流程、风险、控制、测试建立关联，将内控要素和财务科目、组织结构、应用系统建立关联，使得流程、风险、控制和测试之间的对应关系更直观、更清晰，也为测试工作打下了良好的基础。同时，还制定了通过内控管理平台进行内部控制手册的版本变更、集中维护和统一发布的机制，这样公司总部可以很好地监控下属公司内部控制手册的修改工作，保证了内控体系的设计、执行和测试所依据的内部控制手册版本的一致性及测试结果的准确性。

这家公司对合规工作十分重视，注重结合所处行业的特点和企业自身特点真正做到有效的内部控制。随着合规工作的推进，内控部门也认识到，要做到有效的内控管理，必须对内控管理的主要对象--流程进行有效的管理。但由于原来公司总部和下属各级公司间的流程架构不

统一并且原有的流程描述还不够规范，使得风险的识别难度和工作量很大，也增加了测试工作的复杂度。这家公司重新统一了流程架构并建立了统一的流程规范，将内控文档管理和流程管理相结合，通过流程的统一规范增强了内控管理的效力。任何业务流程的变更或对合规相关问题的提出等都被集成在内控信息系统平台中，这样就确保了内控系统是一个动态更新的、及时反映企业业务变化的管理平台。

其次，在做好内控文档管理和流程管理之后，一项重要的工作就是内部控制测试，它是检查内控系统有效性和不断完善内控体系的重要一环。这家公司原来大量的测试组织、记录、报告工作都需要手工完成，非自动化的测试工作又造成了大量的重复工作甚至错漏现象的发生，内控部门一方面要忙于应对不断发现的控制缺陷，另一方面又要忙于纠正由于手工工作导致的错漏。公司将内控管理平台和测试平台集成在一起以后，相关测试数据能够从内控管理平台同步到测试平台，工作人员在测试平台就可以执行内控测试工作。数据同步减少了很多重复工作，极大地提高了测试工作的效率。

这种集成内控管理平台和测试平台的合规管理解决方案在文档管理、流程管理、信息共享、内控测试与报告等方面的优势能够很好地满足上市公司合规管理的需求。而且，这种方案是基于流程以风险管理为核心的，有很好的可扩展性，能够支持全面风险管理。集成各内控要素的信息系统可以满足包括国资委《中央企业全面风险管理指引》、上海证券交易所或深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、萨班斯法案、新巴塞尔协议等国内外多项合规要求。同时，这种基于流程的解决方案也能够支持企业ERP系统及其他IT应用系统，可以实现对企业IT应用系统流程的有效监控，保证蓝图与系统运行的一致性。与IT应用系统的集成可以让企业更好地强化内控管理。

企业合规管理不仅仅是为了满足外部监管机构的要求，更是企业完善公司治理，提高内部控制管理水平的重要手段。企业可以借助IT系统从深层次上真正完善内部控制体系，结合所处行业的特点和企业自身特点切实有效地提升公司的内部控制管理水平，真正做到持续有效的合规管理。