财务票据粘贴及填写规范要求

第一篇：财务票据粘贴及填写规范要求

财务票据粘贴及填写规范要求

在日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，尤其是耽误报账者的时间。鉴于上述情况，我们将财务票据粘贴要求规范如下，望大家认真学习，配合执行。对于不合要求的票据，不予报销。

一、票据整理、粘贴要求

1、票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费、业务费等等，按照类别分别粘贴。其中差旅费应单独填写《差旅费报销单》；

2、准备粘贴单。到财务部领取原始凭证粘贴单。

3、将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外。装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求；

如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外。

4、如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴；

5、票据比较多时可使用多张粘贴单；

6、对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。

二、填写规范及注意事项

1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票和填写不规范的发票，不予报销。

2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人、单据张数等信息应如实完整填写；

3、不要将票据倒置粘贴；

4、不要用订书机订票据；

5、粘贴票据只能用适量的胶水，不能用固体胶棒粘贴（使用固体胶棒粘不牢，易脱落）；

6、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。定额发票要用黑笔写上单位抬头，开具日期等信息，不得空白。

7、如果票据过多过厚（如每月办公用电话费发票就有很厚一沓），可使用长尾票夹将票据和粘贴单夹在一起后再找主管领导签字。

8、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：

1)、阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则在阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。

2)、大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“X”并用圆圈圈住，在数字是0的位置填写汉字“零”。例如，报账金额为￥2034.50元，则大写数字栏内填写：

X拾X万贰仟零佰叁拾肆元伍角零分 3)、汉字的数字大写标准写法为：

零 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万 元 角 分

财务部 2011-10-11

第二篇：财务票据粘贴要求规范

财务票据粘贴要求规范

2015-02-10 15:13 来源：中华会计网校论坛

在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴及填写的格式不够规范。如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐。这些都会给后续的审核报销工作带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间。鉴于上述情况，特将财务票据粘贴要求规范如下，希望大家能够配合执行。

一、票据整理、粘贴要求：

1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开。2.将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。

3.粘贴票据的纸张大小：应用公司财务部统一规定的票据单，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。

4.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。

5.粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。6.票据管理：出差所用票据，个人必须保管好。如有丢失，按照丢失票据数额的60％报销，但是必须注明丢失原因，并由主管签字（如丢失票据过多，将不予以报销）。

二、注意事项如下：

1.不要将票据颠倒放置、粘贴。2.不要用订书机订票据。3.粘贴票据尽量用适量的胶水。

4.对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。车票的粘贴如下： 图1火车票类的粘贴

图2车辆通行费发票的粘贴

图3出租车票的粘贴

图4汽车车票的粘贴

图5汽车客票的粘贴

报销注意事项

在报销的过程中，经常会发现有不按照要求和规范，填写单据及贴票的情况，造成重复贴票填写等工作，即浪费大家时间，又影响报销的进度。现就相关问题给大家做一下汇总，望大家认真看一下，按照要求进行报销。

票面填写：

1.部门名称：所在部门或办事处的名称

2.报销大小写金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前须加钱币符号“￥”，大写汉字要正确，大小写金额均不得有涂改痕迹。

票据问题：

1.票据粘贴不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等，票面朝上，成阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住。2.不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销 3.报销凭单后附的各种发票、发票上的单位名称、金额大小写及商品名称等不得有涂改。

4.对于报销票据要素不全的发票或不合规的各种票据，包括收据，假发票或其它经领导批准准予报销的凭单，报销人必须将其与正规发票分开粘贴及填写。

5.注意发票的有效期，过期发票不能进行报销。单据填写规定：

1.出差明细表应注明出差人详细的出差目的地，乘坐交通工具种类、起止地及时间，车票张数和金额。

2.将凭证粘贴单、出差明细表附在费用报销单后，写明报销人所在部门、时间、附件张数、报销金额（大小写）必须和原始发票的金额相等，金额需要分类汇总填写，报销费用用途，出差补助在差旅费报销单中单独填写，写明出差天数、标准、金额。报销单用黑色中性笔填写。

3.费用冲借款的，要在备注栏注明冲借款，写明冲借款金额。补款（退款）金额。4.差旅报销单要按所列项目填写，要求书面整洁字迹工整，不得出现草书，不能出现涂改、乱划或是涂改液修改。

5.对于单据填写不符合规定的，财务部有权退回。

对此，您有什么疑问和想补充的呢，来论坛和大家一起说说吧。

第三篇：财务票据整理粘贴要求（精选）

财务票据填写、整理和粘贴要求

一、票据填写要求

１、报销原始单据时，根据有效的各类发票，认真填写“费用报销单”，并简要的写明报销用途。报销金额大小写一定要一致。同时也要规范大写用字，如：“零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、”。２、根据财务相关规定，填写报销单据或签字时，一定要用黑色钢笔或签字笔填写。切不可用铅笔、圆珠笔等填写。

3、报销单填好后，要按报销程序执行。由报销人根据要求自行填写，经部门负责人初步确认签字，再由财务总监审核无误后签字，最后由公司负责人签字审批。以上程序执行完毕后，该单据方可给予出纳报销。

二、票据整理、粘贴要求

1、分开需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据。

2、将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据（如餐费类、差旅类等）应集中在一起。

3、粘贴票据的纸张大小：票据多的，先用和费用报销单同样大小的结实的白纸将票据粘贴，然后在上面附费用报销单，不要用报纸或比较薄的信纸粘贴，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围；费用少的，直接粘贴在费用报销单背面，从左上角起贴。

4、粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。其中，车票的粘贴如下图。

5、粘贴在一张纸上的所有票据按实际张数填写附件数量，并将合计金额写在右下角，并将填写好的费用报销单附在上面。

图

1火车票的粘贴

图

2车辆通行费发票的粘贴

图

3出租车票的粘贴

图 4 汽车车票的粘贴

图 5 汽车客票的粘贴

三、注意事项

1、不要用订书机订票据。

2、不要将票据颠倒放置和粘贴。

3、票据应当用适量的胶水或固体胶棒整齐粘贴。

4、对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。

第四篇：费用报销单填写规范及票据粘贴要求

本公司费用报销单填写及票据粘贴

一、金额

按照财务要求，补助：

1、交通费，办公用品（图书，文体用品勉强可用），快递费，餐费（占整张报销单总额的10%，其中包含食品，劳保用品等等都算在餐费类别里）

2、主要的交通费，办公用品，餐费，尽量3种报销项目都包含，除餐费10%外，其余比例尽量均衡；

3、电子发票也可以使用，打印出来，仅一次性使用，不能包含明细；

4、发票不能标注明细；

5、单张发票，金额不能过大（尽量≤1000，具体需询问财务合不合格，再进行粘贴）

其他一类报销：

1、出差前可提出申请，填写借款单，财务总监签字，出差过程中保留好各项消费的发票，出差后需要填写差旅报销单，再按照粘发票和报销标准报销；

2、快递费用报销，发快递保留好快递底单，记录好金额，公司这里暂时是个人垫付，统一填写报销单报销，发快递后需要要快递发票

3、为公司购买办公用品后需要有对应的发票，按照实际消费金额报销，并附上发票报销，二、粘票

1、检查发票抬头、真伪（确保发票为国税发票，在国家税务局网站上按要求查阅）、项目（办公用品，餐费，交通费等等）

2、粘贴在纸张上的票据不能超出纸张范围，超出部分需折叠；

3、分类粘贴，大小整齐粘贴，确保粘贴后的票据平整，不要遮挡住发票的金额；

4、统一用胶水或胶棒粘贴，不能使用订书订；

三、填写

1、填写好报销日期

2、按照数字大写的形式书写报销金额（具体百度可学习），大小写金额必须相符；

3、项目类别上：基本上是：办公用品、交通费、餐费、快递费，打印费等其他类别按照实际发生填写，具体细节询问财务部；

4、报销单摘要上写好，报销的项目类别和金额，金额总数相加等于报销的总金额，各项的金额不能多于发票实际粘贴的金额。

5、填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改、添加标注；

6、费用报销单必须用黑钢笔或签字笔书写，不可以使用圆珠笔或铅笔书写；

7、领款人签章处需领款人本人签字，检查无误后，财务总监签字，再交给财务审查报销。

备注：细节不是很全面，希望大家取其精华学习，谢谢！

第五篇：公司报销票据粘贴及填写规范-----上传

**公司 报销票据管理规范

为了完善公司的会计档案管理，规范和指导员工对财务报销票据的取得、粘贴、填制等，根据《会计基础规范》的相关要求，制定本规范。

一、取得原始票据的要求和注意事项

1、除交通票及特殊行业定额发票外，所有与公司业务相关的报销票据（包括出差住宿费）台头要完整正确填写“**公司”，不可速写或简写，更不能写成个人。

2、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，应尽量附有加盖销售商发票章或销售章的购货清单或小票。定额发票要用黑笔写上单位抬头。

3、会议费或会务费应按照相关规定完善会议的相关材料。

4、研发项目测试化验加工费报销时必须提供测试报告。

5、所有经济业务均应提供正规合法票据,能取得或应该取得增值税专用发票的业务应尽量取得增值税专用发票，并将抵扣联及时交财务验证；发票要填写完整，字迹清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票和填写不规范的发票，不能报销。

二、票据整理、粘贴

1、票据分类 对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、市内交通费、业务招待费等等，按照费用类别分别粘贴。其中差旅费应单独填写《差旅费报销单》、其他内容填一般《报销单》粘贴在每笔报销单据的最上面做为报销封面；

2、准备粘贴底单

粘贴底单可用使用过的普通A4纸裁成报销单据大小做为票据粘贴底托。

3、将尺寸较小的票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单的上边依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外，同时注意在左边留下一定距离的装订位置，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到档案保存要求；

如图：自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外。

4、如票据大小不一样，可以在同一张粘贴底单上按照大的在上小的在下的顺序粘贴，以便于翻阅为标准；

5、票据比较多时可使用多张粘贴底单；

6、对于比粘贴底单大的票据或其他附件，也应沿左侧预留装订位右侧粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。

7、粘贴时不可将票面有效金额和文字信息遮盖无法看见。

8、不要将票据倒置粘贴；不可用订书机订票据；

9、粘贴票据只能用适量的胶水，不能用固体胶棒粘贴（使用固体胶棒粘不牢，易脱落）。

三、报销单的填制

1、报销单封面应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写，不能使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，经办人、报账人、单据张数等信息应填写完整。

2、报销单应按发票性质及费用类别分别填写，如办公费、通信费、低易品等，如使用一张报销单，要分笔数逐行填写。其中，业务招待费须单独粘贴和填写报销单并附上明细清单。

3、报销单各项内容要填写清楚，尤其是部门、合计大写、小写等，采用银行支付方式需注明收款单位、开户银行、银行帐号等信息。与项目直接相关的成本费用，要写明项目编号、业务分类。公司业务分类包括：1）光学测量、2）光学缺陷检测、3）电子光学、4）其他等四种（微电子可分为：宏观检测、service、chiller等三类）。

4、事由栏的填写应大概能反映报销发票记载的交易内容。

5、差旅费报销人根据出差地点、期间、项目差旅费报销的有关规定计算各费用项目允许报销金额和超标金额，并将结果填列在《差旅费报销单》。报销单各项基本信息如部门、姓名、项目编号、项目名称、出差地点、出差事由、出发和到达日期等需填写清楚完整。出发和到达日期需跟交通票据反映的出差期间相吻合；出差伙食补助实行包干制，依据实际出差天数计算填列，无需票据；出差地外埠市内交通费按规定标准凭车票据实报销。

6、对外采购业务（包括资产、材料、劳务等）报销时，除将相关发票账单按照上述要求粘贴填制报销封面外，还需将事前办理的手续齐全的《物品请购单》附后。采购后直接领用的没有出入库手续，但必须注明使用去向（项目编号、生产订单号等）

7、对于按合同约定周期付款的业务，无论预付款或后续分期付款，经办人必须填制《对外付款申请单》，清晰填制相关内容，如收款人银行信息、合同总金额、已付金额、本次支付金额、是否收到发票并做简短情况说明等，同时将合同复印件附后逐级提交领导办理审批手续。

四、本办法自发布之日起执行，由财务部负责解释，总经理、董事长核准后实施。

2015年7月2日