2015年上半年贵州银行从业《风险管理》：期权分类考试题

第一篇：2015年上半年贵州银行从业《风险管理》：期权分类考试题

2015年上半年贵州银行从业《风险管理》：期权分类考试题

一、单项选择题（共27题，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）

1、关于房地产投资的特点，下列说法错误的是__。A．具有价值升值效应 B．具有财务杠杆效应 C．变现性相对较好 D．具有政策风险

2、商业银行的资产主要是__。A．固定资产 B．非流动资产 C．金融资产 D．无形资产

3、理财顾问服务的流程是__。

A．收集客户信息→客户财务分析→客户财务目标分析与确认→财务规划→投资组合→实施计划→绩效评估

B．客户财务分析→收集客户信息→客户财务目标分析与确认→财务规划→投资组合→实施计划→绩效评估

C．客户财务分析→收集客户信息→客户财务目标分析与确认→投资组合→财务规划→实施计划→绩效评估

D．收集客户信息→客户财务分析→客户财务目标分析与确认→绩效评估→财务规划→投资组合→实施计划

4、计提贷款损失准备金时，是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。A：及时性原则 B：充足性原则 C：保守性原则 D：风险性原则 E：著作权

5、对正常贷款计提普通准备金的方法中比较常用的是。A：按照全部贷款的余额确定

B：在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定 C：在贷款风险分类后，按照正常类贷款余额计提 D：在全部贷款余额之中扣除特别准备金后确定 E：著作权

6、下列对信用评级的说法，错误的是__。A．分为外部评级和内部评级

B．外部评级依靠专家分析，内部评级依靠商业银行内部分析 C．外部评级以定量分析为主，内部评级以定性分析为主 D．外部评级主要适用于大中型企业

7、关于贷款分类的意义，下列说法错误的是__。A．贷款分类是利用外部审计师辅助金融监管的需要 B．贷款分类是银行稳健经营的需要

C．一般银行在处置不良资产时不需要贷款分类，在重组时则需要对贷款分类 D．贷款分类是监管当局并表监管、资本监管和流动性监控的基础

8、下列不属于贷款申请的基本内容的是__。A．申请贷款的种类 B．申请贷款的方式 C．还本付息计划

D．借款人的信用状况

9、商业银行固定资产贷前调查报告内容不包括__。A．借款人资信情况 B．项目效益情况

C．借款人生产经营及经济效益情况 D．投资估算与资金筹措安排情况

10、社会购买力是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上，国内和国际在__上用于购买商品的货币支付能力。A．零售市场 B．投资市场 C．消费市场 D．外汇市场

11、在使用福费廷时，一般进口方银行应为__提供担保，担保方式有__。A．旅行支票，抵押和质押

B．远期汇票或远期本票，保付和保函 C．旅行支票，保付和保函

D．远期汇票或远期本票，抵押和质押

12、假定某投资者欲在3年后获得133100元，年投资收益率为10%，那么他现在需要投资__元。A．103100 B．100000 C．93100 D．100310

13、期权费由期权的__两部分组成。A．市场价值和内在价值 B．市场价值和时间价值 C．内在价值和时间价值 D．时间价值和利率水平

14、__是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。A．财务报表结构 B．成本结构 C．经营杠杆 D．盈亏平衡点

15、下列对于目前我国银行信贷管理的环节描述不正确的是__。A．集中授权管理 B．分散授信管理 C．审贷分离 D．分级审批

16、个人信用贷款的额度最高不超过__万元。A．30 B．50 C．100 D．200

17、__又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。A．普通准备金 B．专项准备金 C．特别准备金 D．超额准备金

18、__有可能被商业银行利用成为高息揽储和规模扩张的手段，受到监管机构的严格规制。

A．保证收益理财计划 B．非保证收益理财计划 C．保本浮动收益理财计划 D．非保本浮动收益理财计划

19、国家助学贷款借款人提起申请和进行初审的部门是__。A．学校 B．银行

C．乡、镇、街道、民政部门 D．县级教育行政部门 20、__为公积金管理中心建立住房委托贷款基金账户，根据公积金管理中心拨存委托贷款基金“资金划转通知单”划拨资金，核实委托贷款基金是否到账，并对住房委托贷款基金的使用、结余等方面进行统计管理，按委托要求定期与公积金管理中心对账、报送业务资料和报表等。A．公积金管理中心 B．承办银行 C．各地银监局

D．贷款人所在单位

21、证券投资基金收益中不可缺少的部分是__。A．资本利得 B．红利收入 C．债券利息

D．存款利息收入

22、中国人民银行2008年10月27日公布新的个人住房贷款利率，个人住房贷款的下限利率水平为相应期限档次贷款基准利率的__倍，商业银行可根据具体情况自主确定利率水平和内部定价规则。A．0.5 B．0.7 C．0.85 D．0.9

23、担保贷款不包括__。A．保证贷款 B．票据贴现 C．抵押贷款 D．质押贷款

24、《贷款风险分类指导原则》采用贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为五类。即正常、关注、次级、可疑和__。A．危险 B．无期 C．坏账 D．损失

25、下列关于《证券投资基金法》对基金管理人有关规定的说法，错误的是__。A．基金管理人负责基金的日常管理

B．基金管理人由依法设立的基金管理公司担任

C．基金管理人的注册资本不得低于2亿元人民币，且必须为实缴货币资本 D．基金管理人可以接受其他机构委托进行资产管理

26、假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的是__。A．利息保障倍数为0.6，流动比率为0.5 B．利息保障倍数为0.8，流动比率为1 C．利息保障倍数为1.2，流动比率为4 D．利息保障倍数为1.5，流动比率为2

27、和个人理财相关的部门规章主要有__。A．《中华人民共和国物权法》 B．《期货交易管理条例》 C．《个人外汇管理办法实施细则》 D．《中华人民共和国个人所得税法》

二、多项选择题（共27题，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。）

1、从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为__。A．正常 B．关注 C．次级 D．可疑 E．损失

2、为控制个人住房贷款操作风险，对借款申请人的调查内容包括__。A．借款申请人的担保物所有权是否合法、真实、有效 B．借款申请人的担保物是否容易变现

C．借款申请人所提交资料的真实性、合法性 D．借款申请人第一还款来源是否稳定、充足 E．借款申请人的担保措施是否足额、有效

3、下列关于票据行为的表述，正确的是__。A．承兑只适用于汇票和本票 B．背书只能在汇票上进行 C．汇票的出票人可以为银行 D．保证可以适用于支票

4、进货渠道对货品的质量和价格都有着决定性影响。信贷人员分析客户的渠道可以从以下哪几个方面来考虑__ A．货源的丰富程度 B．有无中间环节 C．供货地区的远近D．运输方式的选择 E．进货资质的取得

5、下列关于银行业从业人员行为的说法，不正确的有__。

A．为了避免发生利益冲突，本人及亲属不得购买所在机构销售的金融产品 B．即使离职后，也不能透露任何客户资料 C．可以根据内幕信息为客户提供理财建议

D．在业务活动中可以将内幕消息告知机构内的所有人员 E．应当及时向有关机构报告客户的大额和可疑交易

6、某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿元，则次级类贷款迁徙率为__。A．20.0% B．60.0% C．75.0% D．100.0%

7、目前，在个人汽车贷款市场中占主导地位的个人汽车贷款的运行模式是__。A．“间客式” B．“直客式” C．“一站式” D．“复合式”

8、单位活期存款账户包括__。A．基本存款账 B．一般存款账户 C．临时存款账户 D．专用存款账户 E．通知存款账户

9、基金管理人应在基金份额发售的__日前公布招募说明书、基金合同及其他文件。A．3 B．5 C．7 D．10

10、下列行为中不符合银行业从业人员职业操守“了解客户”条款要求的是（）。A．履行法定审查客户身份的义务

B．对不同客户按照同一要求进行身份识别 C．大额取款要求客户提供身份证件 D．了解客户的财务状况

11、投资于面额为100元，期限为5年，息票率为5%的国债，若想获得4%的到期收益率，则应该以什么价格买入该债券__ A．104.65元 B．104.45元 C．105.25元 D．98.5元

12、借款人甲某无偿向乙某转让房产，贷款人某银行可以行使的权利为__。A．撤销权 B．解除权 C．代位权

D．不安抗辩权

13、公司信贷理论的发展历程是__。

A．资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论 B．预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论、资产转换理论 C．真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论 D．真实票据理论、预期收入理论、资产转换理论、超货币供给理论超

14、以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是__。A．定期存款 B．房地产 C．股票 D．债券

15、违约责任的承担形式主要包括__。A．违约金责任 B．赔偿损失 C．强制履行 D．定金责任 E．采取补救措施

16、下列属于有担保流动资金贷款的合作机构管理的是__。A．严格执行回访制度

B．加强审查开发商及合作项

C．业务合作中不过分依赖合作机构

D．加强对地产经纪、估值机构和律师事务所等合作机构的准入管理

17、债券型理财产品是以国债、金融债和__为主要投资对象的银行理财产品。A．公司债券 B．主权债券

C．中央银行票据 D．欧洲债券

18、下列关于资本监管的说法，不正确的是__。

A．少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分

B．未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损

C．优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

D．计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银监会同意发行人不准赎回

19、违反合同应当承担的民事责任方式包括__。A．继续履行 B．采取补救措施 C．损害赔偿 D．支付违约金

E．修理、重作、更换 20、某私企业主为其雇员在太平洋人寿保险公司购买了以外伤害险，约定如雇员在工作中因意外伤害致死，将向其家属给付死亡保险金。其中，保险人、投保人、被保险人和受益人依次为_________。

A．私企业主、私企业主、雇员和雇员家属

B．雇员家属、太平洋人寿保险公司、雇员和私企业主 C．太平洋人寿保险公司、私企业主、雇员和雇员家属 D．雇员、私企业主、雇员家属和雇员家属 21、5Ps分析系统包括的因素有__。A．保障因素 B．企业前景因素 C．个人因素

D．资金用途因素 E．还款来源因素

22、下列属于要约失效的情形的是__。A．受要约人有理由认为要约是不可撤销的 B．拒绝要约的通知到达要约人 C．要约人依法撤销要约

D．承诺期限届满，受要约人作出承诺 E．受要约人对要约的内容作出实质性变更

23、下列关于税金和利润的审查，正确的是__。

A．项目所涉及的税种是否都已计算是评估中对税金的审查主要内容

B．进入项目总投资的有投资方向调节税、设备进口环节所交的增值税和关税 C．进入产品成本的有土地使用税、房产税、车船牌照使用税、增值税

D．从销售收入中扣除的有增值税、消费税、营业税、资源税、城市维护建设税等

E．从利润中扣除的有企业所得税、增值税、消费税、营业税

24、若客户的年度收入为15万元，年储蓄目标为5万元，则年度支出预算为__万元。A．20 B．15 C．10 D．5

25、根据《民法通则》的规定，民事法律行为应当具备的条件有__。A．行为主体为自然人

B．行为人具有相应的民事行为能力 C．意思表示真实

D．不违反法律或者社会公共利益 E．采取书面形式

26、假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的是__。A．利息保障倍数为0.6，流动比率为0.5 B．利息保障倍数为0.8，流动比率为1 C．利息保障倍数为1.2，流动比率为4 D．利息保障倍数为1.5，流动比率为2

27、和个人理财相关的部门规章主要有__。A．《中华人民共和国物权法》 B．《期货交易管理条例》 C．《个人外汇管理办法实施细则》 D．《中华人民共和国个人所得税法》

第二篇：2013年银行从业风险管理第四章

第四章市场风险

脱媒行为：金融非中介化

一、识别

（一）分类

1、利率风险（将成为我国最主要风险）

（1）重新定价/期限错配风险——最主要和最常见的利率风险形式如：以短期存款为长期固定利率贷款融资来源，利率上升，收益减少

（2）收益率曲线/利率期限结构变化

（3）基准/利率定价基础/基差风险

如：一年期存款为1年期贷款融资

前者按伦敦银行同业拆借市场利率每月重新定价，后者按美国国库券利率

（4）期权性风险

2、汇率风险（汇率波动取决于外汇市场供求关系）

外汇交易：外汇即期、远期、期货、互换、期权

外币交易：外币存贷款、债券、跨境投资

资产负债币种差异形成外汇风险

3、股票价格风险（股指）

4、商品价格风险（农、矿产品、贵金属、远期、期货、掉期合约）

（二）主要交易产品

1、即期（现金/现货），实践中，即期就是即期外汇买卖

2、远期（外汇、利率）

远期外汇是最常用的对冲汇率风险、锁定外汇成本的方法。

远期汇率根据利率平价理论推导出来。

远期利率合约与借款/投资活动分离——表外业务

3、期货（金融、商品期货）

金融期货：利率期货：利率为标的货币期货：汇率为标的，美元、欧元、英镑、日元、瑞士法郎、加拿大元、澳大利亚元。

指数期货：股票/其他行业指数为标的，不涉及股票本身的交易。

4、互换

利率互换：利息支付交换，不涉及本金——转移利率波动风险，如：固定利率与浮动利率互换

货币互换：利息、本金

5、期权（外汇、股票、债券、石油、贵金属、农产品）

按交易权利：买方/卖方期权

按履约方式：美式/欧式期权

按执行价格：价内、平价、价外期权

（三）账户划分

1、交易账户包括自营业务、做市业务、代客业务，逐日按市场价值定价。计价：盯市、盯模，交易目的在交易之初就已确定，不随笔更改交易账户头寸可形成金融资产/负债

金融工具种类：可转让证券、集合投资份额、存款证、金融期货、远期、互换、期权。

2、银行账户按历史成本计价，最典型的是存贷款业务

账户划分的有点事直接面向市场风险管理，缺点是基于交易目的的账户分类证据有时不够充分，可操作性相对较弱。会计核算划分，无法真实反映风险状况。

一、计量

（一）基本概念

1、名义价值：历史成本反映的账面价值——参考数据

市场价值——独立经济商公开报价/权威机构市场风险报告

公允价值——企业资产的基础记账

大多数情况，市场价值=公允价值，但没有数据表明资产交易市场存在时，公允价值通过收益法/成本法获得。

市值重估：交易账户头寸重新估算市场价值。盯市、盯模。

2、敞口（风险暴露）

（1）根据业务活动

交易性外汇敞口：客户外汇未立即对冲、外币走势预期

非交易性外汇敞口：结构性敞口：资产负债不匹配

非结构性敞口：银行账户结构性敞口以外的资产负债不匹配

（2）根据不同类型

单币种敞口头寸：单一货币外汇风险。

即期净敞口头寸：即期资产—即期负债（应收、应付利息）

远期：买入的远期合约头寸—卖出的（远期外汇、外汇期货合约，不包括期权合约）

期权敞口头寸：持有期权敞口头寸=银行因持有期权而买入/卖出外汇总额卖出=卖出

单币种敞口头寸=即期资产—即期负债+远期买入—远期卖出+期权敞口头寸+其他敞口头寸

如果某种外汇敞口头存为正值——多头，负值——空头

黄金交易通常看做外汇交易延伸，故黄金敞口头寸也采用这种方法。总敞口头寸：整个货币外汇风险。

累计、净总敞口头寸法、短边法

3、久期（固定收益产品利率敏感度/利率弹性衡量）

例：某10年期债券当前市场价格102元，债券久期9.5年，当前市场利率3.5%。如市场利率提高0.25%，则该债券价格变化：

-102*9.5*0.0025/1.03=—2.352

久期缺口=资产加权平均久期—（总资产/总负债）*负债加权平均久期

4、收益率曲线（收益率与到期期限关系）

收益率曲线是正向的，买入期限较长的金融产品

变陡，卖出期限较长的金融产品

平坦，买入较长，卖出较短

特性：代表性、操作性、解释性、分析性

（二）计量方法

1、缺口分析（利率变动）=利率敏感性资产—负债+表外头寸

银行较早采用的利率风险计量方法——初级、粗略的计量方法。

资产>负债，正缺口，利率下降，净利息收入下降

<负缺口，利率上升，净利息收入下降

局限性：

（1）时段划分越粗略，同一时间段加总程度越高，影响精确性越大

（2）只考虑重新定价风险，未考虑基准风险

（3）未反映对非利息收入的影响

（4）只考虑对当期收益的影响，未考虑整体经济价值影响。

2、久期分析/持续期风险/期限弹性分析——利率变动对整体经济价值影响 金融工具到期日/距下一次重新定价日时间越长，到期日之前支付的金额越小 久期的绝对值越高——利率变动对整体经济价值影响越大

局限性：（1）只反映重新定价风险，不反应基准风险

（2）利率变动大幅变动（>1%），结果不准确

3、外汇敞口分析——较早采用，汇率变动对当期收益影响

采用套期保值、限额管理进行控制，分单币种外汇敞口限额和外汇总敞口限额 局限性：忽略各币种汇率变动相关性。

4、敏感性分析——单个市场风险要素微小变化对金融工具/资产组合/经济价值影响

缺口分析和久期分析——利率风险敏感性分析

局限性：较复杂的金融工具/资产组合，无法计量非线性变化。

5、风险价值——市场风险要素变化造成的最大损失

持有期1天、置信水平99%、风险价值1万美元

表明该资产组合在1天后发生1万美元以上损失的可能性不超过1%。

VaR不是即将发生的真实损失，也不是可能的最大损失——是未来损失风险的事前预测。局限性：无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素

VaR计算：

（1）方差——协方差法：只反映风险因素对整个组合一阶、二阶线性影响，无法反映高阶非线性特征，属局部估值

（2）历史模拟法：全面反映风险因素和组合价值的各种关系√

（3）蒙特卡罗模拟：需功能强大的计算设备，运算耗时长

6、压力测试、情景分析、返回检验

二、监测与控制

（一）市场风险管理总体要求

1、有效的董事会、高管治理架构

2、管理政策

3、管理流程

4、完备可靠的IT系统

5、可靠的独立验证——避免“定价黑匣”损失

6、严格的内控和审计：只有以资本作衡量利润的基础，才能反映真实盈利能力

（二）报告

向董事会提交：总体市场头寸、风险水平、盈亏状况、市场风险管理限额等 向高管和其他管理人员：地区、业务经营部门、资产组合、金融工具和风险类别分解后的信息。

先进的风险管理信息系统是提高市场风险管理效率和质量的基础工具。按交易人员、风险管理专业人员、高管、董事会要求，最短时间生成报告。

（1）投资组合报告：完整列示所有头寸——交易人员、高管

（2）风险分解“热点”报告——投资组合经理、风险经理

投资组合累计风险，正数——风险热点，头寸增加投资组合风险，负数——风险冷点，头寸降低投资组合风险

（3）最佳投资组合复制报告

（4）最佳风险对冲策略报告：提供实际购买/出售的头寸规模、降低的风险百分比

报告路径通过内部网络，避免因行政级别/流程限制而延误时间

报告频度：向高管每周报告一次；后台、前台头寸报告每日打印；风险价值VaR和风险限额报告每日交易结束后尽快完成；风险管理部门随时提供高管/决策机构需要的报告。

（三）控制

限额管理——重要手段

头寸限额：总、净头寸限额，结合使用

VaR限额：对采用内部模型法计量的风险价值设定限额

止损限额：允许的最大损失额，适用于一日、一周、一个月等一段时间内的累计损失。

敏感度限额：利率敏感度限额是对利率变动100bp引起整体经济价值损失限制；Vega限额是对期权标的物波动率单位变动允许的期权价值最大变动值限制。期限、币种、发行人限额

风险对冲：使用利率掉期对处于利率风险的资产负债进行套期保值。

（四）银行账户利率风险管理

管理流程：预算

利率预测：非必经程序，是银行账户利率风险管理基础

包括利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测。

宏观基本面预测——长期趋势分析；技术分析——短期走势分析

控制：表内方法：调整资产负债匹配状况

表外方法：利用衍生工具，对资产负债进行套期保值

风险资本限额

管理方法：

（1）完善银行账户利率风险治理结构。

（2）加强资产负债匹配管理。资产负债错配——银行利润最大化必要经营策略

（3）完善银行定价机制。

（4）实施业务多元化发展战略。（业务结构）

三、资本计量

（一）标准法

1、头寸拆分：原理是从现金流的角度看待一个产品。

2、利率风险：到期日/久期法计算利率风险一般资本要求利率一般风险分三部分 每时段内加权多头和空头头寸相对冲部分——垂直资本要求；

不同时段。。。。。。。。。。。。。。——横向资本要求；

整个交易账户加权净多头/净空头头寸所对应的的资本要求。

利率特定风险

3、股票风险：分一般、特定风险，资本计提比率8%。

4、汇率风险：需计量各币种净敞口，并用“短边法”计算经风险暴露总额。

（1）结构性汇率风险暴露：结构性资产/负债形成的非交易性汇率风险暴露。

（2）各币种净敞口

（3）汇率风险资本=（外币资产组合净多头头寸之和，净空头头寸之和）+黄金净头寸

5、商品风险

6、期权风险：简易法、得尔塔+法

7、市场风险加权资产汇总=12.5*市场风险资本要求

市场风险资本要求=利率风险特定风险+利率风险一般风险+股票风险特定风险+股票风险一般风险+汇率风险+商品风险+期权风险

（二）内部模型法

实施要素

利率风险：利率曲线变动、相关波动率风险

利率曲线变动分为一般、特定

一般：无风险利率：国债、货币市场、掉期曲线

特定风险与发行体个体因素相关

利率波动率：利率项底、掉期期权波动率。

汇率风险

股票风险

商品风险

（三）经济资本配置和经风险调整的绩效评估

四、交易对手信用风险

第三篇：银行从业《风险管理》模拟试题

2009年银行从业《风险管理》模拟试题

一、单选题:

1、下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（）。

A． 金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失

B． 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C． 商业银行通常用存款来应对非预期损失

D． 商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

标准答案：c

2、现代金融理论的发展和新的风险评估技术为风险管理提供了有力的支持，下列关于现代金融理论和风险评估技术的说法，错误的是（）。

A． 1990年诺贝尔经济学奖得主哈瑞•马柯维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的证券组合理论是现代风险分散化思想的重要基石

B． 威廉•夏普在1964年的论文中提出了资本资产定价模型（CAPM），揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统风险和非系统风险的定量关系

C． 1973年，费雪•布莱克、麦隆•舒尔茨、罗伯特•默顿成功推导出欧式期权定价的一般模型

D． 《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险

标准答案：d

3、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。

A． 企业的资产规模

B． 企业的目标

C． 全面风险管理要素

D． 企业的各个层级

标准答案：a

4、下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

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A． 对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B． 信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中

C． 衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D． 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

标准答案：d

5、下列关于流动性风险的说法，错误的是（）。

A． 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

B． 流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C． 流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

D． 大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

标准答案：a

6、下列关于国家风险的说法，正确的是（）

A． 国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险

B． 在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C． 在国际金融活动中，个人不会遭受到国家风险所带来的损失

D． 国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围

标准答案：a

7、.在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。

A． 资产规模和商业银行的风险管理水平

B． 资本金规模和商业银行的盈利水平

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C． 资产规模和商业银行的盈利水平

D． 资本金规模和商业银行的风险管理水平

标准答案：d

8、大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。

A． 流动性

B． 操作

C． 法律

D． 战略

标准答案：a

9、下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。

A． 对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B． 风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿

C． 风险转移是管理利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险非常有效的办法

D． 风险规避可分为保险转移和非保险转移

标准答案：b

10、经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。

A． RAROC＝（收益－预期损失）/非预期损失

B． RAROC＝（收益－非预期损失）/预期损失

C． RAROC＝（非预期收益－预期收益）/收益

D． RAROC＝（预期损失－非预期损失）/收益

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标准答案：a

11、对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（）。

A． 标准法

B． 基本指标法

C． 内部模型法

D． 高级计量法

标准答案：c

12、下列关于收益计量的说法，正确的是（）。

A． 相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量

B． 资产多个时期的对数收益率等于其各个时期对数收益率之和

C． 资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和

D． 百分比收益是绝对收益

标准答案：b

13、假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示： 概率 0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 http://shop36799901.taobao.com进店就送课件

收益率 50％ 15％ －10％ －25％ 40％

概率 0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 收益率 50％ 15％ －10％ －25％ 40％

则，一年后投资股票市场的预期收益率为（）。

A． 18.25％

B． 27.25％

C． 11.25％

D． 11.75％

标准答案：d

14、下列关于资本的说法，正确的是（）。

A． 经济资本也就是账面资本

B． 会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C． 经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金

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D． 监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

标准答案：c

15、下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。

A． 资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性

B． 负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

C． 资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制

D． 全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理

标准答案：b

16、下列关于结算风险的说法，不正确的是（）。

A． 结算风险是信用风险的一种

B． 结算风险在外汇交易中不常出现

C． 赫斯塔特银行的破产产生大量结算风险

D． 结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险

标准答案：b

17、下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。

A． 风险分散

B． 风险转移

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C． 保险转移

D． 非保险转移

标准答案：a

二、多选题:

18、下列关于风险管理与商业银行经营的关系到说法，正确的有（）。

A． 承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

B． 风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

C． 风险管理不能够为商业银行定价提供依据

D． 健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值

E． 风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

标准答案：a, b, d, e

19、下列关于资本作用的说法，正确的有（）。

A． 资本为商业银行提供融资

B． 吸收和消化损失

C． 支持商业银行过度业务扩张和风险承担

D． 维持市场信心

E． 为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力

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标准答案：a, b, d, e

20、下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是（）。

A． 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（RAROC）

B． 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据

C． 在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

D． 以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷

E． 使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

标准答案：a, b, c, e

21、信用风险的主要形式包括（）。

A． 结算风险

B． 流动性风险

C． 非系统风险

D． 违约风险

E． 国家风险

标准答案：a, d

22、下列属于《巴塞尔新资本协议》规定的商业银行核心资本的有（）。

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A． 权益资本

B． 公开储备

C． 重估储备

D． 普通贷款储备

E． 混合型债务工具

标准答案：a, b

23、以下属于风险转移策略的是（）

A.出口信贷保险

B.担保

C.备用信用证

D.对冲

标准答案：a, b, c

三、判断题:

24、违约风险针对个人，不针对企业。（）

标准答案：错误

25、操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。（标准答案：错误

http://shop36799901.taobao.com进店就送课件）

26、信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。（）

标准答案：错误

27、马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于－1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。（）

标准答案：错误

28、基本事件是随机实验中可以再分解的简单的随机事件（）

标准答案：错误

29、与市场风险相比，信用风险的观察数据虽然少，但是比较容易获取（）

标准答案：错误

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第四篇：银行从业风险管理题1

题1 银行从业风险管理题1

一、单选题（共70题，共70分）每小题1分，以下各小题给出的选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选错选均不得分。

第 1 题下列哪项不属于清晰的声誉风险管理流程的内容（）A．外部审计 B．监测和报告 c．声誉风险评估 D．声誉风险识别 答案：A 注解：清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告以及内部审 计，不包括外部审计。

第 2 题策略风险不包括。（）A．资源不匹配 B．不恰当的执行决策 c．不恰当的控制决策

D．不能达到预期策略目标的业务决策 答案：C

注解：策略风险是指策略与策略目标、资源、执行质量之间不相容。其主要包括：不能达到 预期策略目标的业务决策、不恰当的执行决策和资源不匹配等。

第 3题下列关于战略风险管理的说法，正确的是（）A．经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一 B．风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划 c．商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训 D．战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在答案：A

注解：战略风险的一个重要工具是经济资本配置，利用经济资本配置，可以有效控制每个业 务领域所承受的风险规模。B项董事会和高级管理层(而不是风险管理部门)负责制定商业银 行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南；c项无论成功与否，商业银行 都应当对战略规划和实施方案的执行效果进行深人分析、客观评估、认真总结并从中吸取教 训；D项与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场、信 用、操作、流动性等风险交织在一起，不是单独存在的。题1 第 4 题 商业银行战略风险管理的最有效方法是（）并深入贯彻在日常经营管理活动中。A．加强对风险的监测 B．制定长期固定的战略规划 c．制定战略风险的应急方案

D．制定以风险为导向的战略规划和实施方案

答案：D

第 5 题下列情形中，表现的是（）流动性风险与市场风险关系。A．制定实施新战略、推广新业务之前，应当正确评估其对流动资金的影响

B．利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上 的流动性风险

c．前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生 故障时，现金流量便会受到直接影响

D．任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而 导致流动性困难

答案： B

注解：A项是流动性风险与战略风险关系的表现；c项是流动性风险与操作风险关系的表现； D项是流动性风险与声誉风险关系的表现。

第 6 题 不良贷款及坏账比例显著上升，通常被视为资产质量下降及流动资金出问题的征 兆，这反映了商业银行之间的（）关系。A．流动性风险与信用风险 B．流动性风险与市场风险 c．流动性风险与操作风险 D．流动性风险与战略风险

答案：A

注解：不良贷款及坏账比例显著上升，是银行面临信用风险，贷款无法收回致使流动资金出 问题是银行面临流动性风险。

第 7 题 如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收 存款50亿元，现金头寸200亿元，总负债为900亿元，则该银行的现金头寸指标为（）A．0.15 B．O.2 c．0.25 题1 D．0.3 答案：C

注解：现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)／总资产=(200+50)／1000=0.25。

第 8 题 如果银行想迅速变现自己的资产，那么，资产出售的价格要比银行有充足的时间进 行出售的价格要（）A．高得多 B．相等 c．低得多 D．不能确定

答案：C

注解：如果银行想迅速变现自己的资产，那么资产出售的价格要比银行有充足的时间进行出 售的价格低得多，从而给银行的价值带来额外的损失甚至会威胁到银行的清偿能力。

第 9 题 目前，风险资本的监管范围不包括策略风险和声誉风险的主要原因是其所引起的损 失增加或收益下降在现阶段是（）A．无法定义的 B．无法判断的 c．无法量化的 D．无法描述的答案：C

第 10 题 下列哪种情形属于由于系统缺陷而引发的操作风险（）A．地震致使某银行贮存的账册严重损毁 B．某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断 c．某银行财务制度不完善，未保留部分重要文件

D．某银行员工李某未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失

答案：B

注解：A项是由于外部事件而引发的操作风险；c项是由于内部流程而引发的操作风险；D 项是由于人员因素而引发的操作风险。

第 11 题 在计算操作风险经济资本配置的标准法中，β值代表各产品线的操作风险暴露。题1 巴塞尔委员会将对各类产品线给出了对应系数，（）产品线的β因子等于18％。A．商业银行业务 B．零售银行业务 c．公司金融 D．零售经纪

答案：C

第 12 题 高级计量法在计量操作风险时认可保险的风险缓释影响，但保险的缓释作用不超 过操作风险总资本要求的（）A．10％ B．15％ c．18％ D．20％

答案：D

注解：高级计量法允许银行出于计算最低监管资本的需要，在计量操作风险时认可保险的风 险缓释影响，但保险的缓释作用不超过操作风险总资本要求的20％。

第 13 题 在损失分布法下，银行可自主划定自己的业务产品线／事件类型组合，同时它通 过（）计算直接衡量。A．预期损失 B．非预期损失 c．损失程度 D．损失频率

答案：B 注解：在损失分布法下，银行可自主划定自己的业务产品线／事件类型组合，同时它通过计 算直接衡量非预期损失，而不是通过假设非预期损失与预期损失之间的关系而得到。

第 14 题 公司治理是现代商业银行稳健运营／发展的核心，完善的公司治理结构是商业银 行有效 防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结构中，“将风险管理系统转化为具体的 政策、程序和步骤，便于贯彻落实”是（）部门的责任。A．董事会 B．监事会 c．高级管理层 D．风险管理 题1 答案：C

第 15 题（）应有权获得商业银行的所有经营、管理信息，定期或不定期对风险管理的 健全性和有效性实施检查、评价。A．风险管理部门 B．业务管理部门 c．监事会 D．内部审计部门

答案：D

注解：内部审计部门应有权获得商业银行的所有经营、管理信息，根据对辖属机构的风险评 级结果确定审计频率，以及对机构和业务的审计覆盖率，定期或不定期对风险管理的健全性 和有效性实施检查、评价。内部审计部门应及时向董事会提交审计报告，董事会及高级管理 层应保证审计报告中指出的风险问题得到及时纠正整改。

第 16 题 内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失时间形成的损失信息 进行的过程（）A．记录、汇总、分析 B．报告、监测、计算 c．报告、汇总、计算 D．记录、监测、汇总

答案：A

第 17 题 商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，下列哪项是商业银行对于系统设计／开发应持有的态度?（）A．为占领市场，可追求快速见效，无需考虑长期的效果 B．系统要大而全，并且为防止过时，应使用国际领先的信息设备 c．从战略高度评价经营管理的需求，慎重对待系统设计开发全过程 D．为降低以后的成本，可以超越本行业务要求，争取一步到位

答案：C 注解：商业银行应当对信息系统的项目立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，不能 片面追求快速见效或者贪大求全，超越本行业务要求，仅为“上系统而上系统”，要在战略 高度评价经营管理的需求，要慎重对待系统设计、开发全过程。

第 18 题 每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环 节中的风险点及对应的控制措施。初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。题1 这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的阶段。（）A．全员风险识别与报告

B．作业流程分析和风险识别与评估 c．控制活动识别与评估 D．制定与实施控制优化方案

答案：A

注解：题中描述的是操作风险与内部控制评估工作流程的全员风险识别与报告阶段的第一个步骤。

第 19 题 计量操作风险的自上而下法的缺点在于（）A．它没有考虑历史信息

B．这种方法不能将收人波动性作为衡量潜在风险的一个指标 c．没有考虑风险的特殊来源

D．该方法以一种特别的业务地图为基础，但业务地图并没有覆盖整个机构的业务 答案：C 注解：自上而下法反映的是操作风险对整个公司总体影响，并不提供有关风险来源的特定信 息。A项自上而下以历史数据为基础，它考虑了历史信息；B项在该法中收入波动性可以作 为潜在风险的一个衡量指标；D项是自上而下法的一个优点。

第 20 题 下列哪种计量操作风险的方法不属于自下而上法（）A．因果网络 B．关联矩阵 c．多因素模型 D．可靠性分析 答案：C

注解：自下而上法是从单个业务单位或者从业务流程的层面人手，之后将测量结果汇总，用 以判断机构面临的风险概况。该方法在分析操作风险时会评估各个业务单位的操作风险。而 因果网络、关联矩阵和可靠性分析都是评估业务单位操作风险的过程法的一个组成部分。多 因素模型适用于自上而下法。

第 21 题 下列哪项关于操作风险分类的说法正确（）A．火灾属于可降低的风险

B．交易差错和记账差错属于可缓释的风险 C．抢劫、高管欺诈是可以降低的风险

D．可以通过调整业务规模使其不再出现的操作风险属于可规避风险

答案：D 题1 注解：Ac两项火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为 力，但可以通过制定应急和连续营业方案，购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释，属于可缓释的操作风险；B项交易差错、记账差错等可以通过采取更有力的内部控制措施(如 轮岗、强制休假、差错率考核等)来降低风险发生频率，属于可降低的风险。

第 22 题 下列不属于柜台业务操作风险控制要点（）

A．完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险

B．加强业务系统建设，尽可能将业务纳人系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息

c．牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理

D．加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平

答案：C

注解：c项属于法人信贷业务操作风险控制要点。

第 23 题 某商业银行为防止内部盗窃和欺诈以及外部欺诈风险应投保（）A．错误与遗漏保险 B．财产保险

c．商业银行一揽子保险 D．商业综合责任保险 答案：C 第 24 题 一段时间内的交易笔数／柜员人数是的计算公式（）A．柜员平均工作量 B．失败交易数量比 c．系统数量

D．员工人均培训费用 答案：A

注解：柜员平均工作量的公式为：一段时间内的交易笔数／柜员人数；B项失败交易数量比 的公式为：一段时间内的失败交易笔数／改时间内的总交易次数；c项系统数量的公式为： 每个业务部门与业务有关的ExcEL表格数量／业务系统种类；D项员工人均培训费用的公 式为：员工培训费用／员工人数。

第 25 题 为量化操作风险，邓肯·威尔逊开发出了下列哪种方法（）A．因果关系模型 B．风险诱因模型 c．交易定价模型 D．相关关系模型 答案：A 题1 注解：A项因果关系模型主要是运用VaR技术对操作风险进行计量。

第 26 题 一套有效的程序可以帮助银行快速发现并及时纠正操作风险在管理政策、程序和 步骤中的缺陷，降低事件损失的时间频率和严重程度（）A．风险测量 B．风险控制 c．风险评估 D．风险报告

答案：A 第 27 题 关于操作Vail与市场VaR的相同点，下列描述正确的是。I．两种VaR在用于计 算监管资本时都需要使用历史损失数据进行验证Ⅱ．所需要的数据都容易获取(如市场VaR 的市场价格，操作VaR的经营损失)Ⅲ．都根据正态分布建模Ⅳ．极值理论对操作VaR和市 场VaR都适用，用以反映分布尾侧的极端损失（）A．I、Ⅳ B．I，Ⅱ、Ⅲ c．I、Ⅱ、Ⅳ D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 答案：A 注解：Ⅱ不正确，因为经营损失数据，特别是极端损失事件的数据，相对较少。这使得操作 VaR的建模非常困难；Ⅲ不正确，对于VaR建模时还可以基于其他类型的统计分布，如操 作vaR可以使用服从泊松分布的频率分布。

第 28 题 信用违约互换(CDS)的买方（）A．可以按累计支付价值出让CDS B．确保收益须与CDS的卖方签订担保协议 c．持有组合的CDS与参考债务不会面临风险 D．受卖方信用风险的影响 答案：D

注解：CDS的买方面临着卖方在参考债务违约时不能够偿付的风险。影响这一风险的因素 有两个：①如果参考债务违约的可能性随时间增加，卖方违约的可能性也增加；②经济和操 作因素可能会导致参考债务违约与卖方违约的相关性增加

第 29 题 市场上有很多基础资产可用衍生产品转移／对冲风险，但是，通常缺少客观的风 险评估(如外部评级)，使得难以对其风险进行转移（）A．大型公司和商业银行发行的债券 B．大型公司发放的贷款 c．主权国家发行的债券 D．个人客户的信贷资产组合 题1 答案：D 注解：市场上有很多基础资产可用衍生产品转移／对冲风险，例如大型公司、商业银行和主 权国家发行的债券，大型公司发放的贷款，中小企业贷款以及个人客户的信贷资产组合等。但是，最后两类基础资产通常缺少客观的风险评估(如外部评级)，使得难以对其风险进行转 移

第 30 题 商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于（）A．增加收益

B．提高经济资本配置效率 c．降低客户违约风险 D．实现资产多元化配置 答案：C

第 31 题 在授权管理中，如果由自动化系统来计算与风险相一致的信贷条件时，有权单独 设立信贷条件的是（）A．风险分析人员 B．营销人员 c．信贷审批人员 D．信贷组合管理人员 答案：B 注解：在授权管理中，银行内部指引必须规定在设立信贷条件方面做出最终决策的职责安排。如果由自动化系统来计算与风险相一致的信贷条件，那么营销人员有权来单独设立信贷条件

第 32 题 在商业银行贷款定价领域，美国银行家信托公司最先提出RAROC方法，目前被 银行界广泛采用，其一般公式为：RAROC=(某项贷款的一年收入一预期损失一各项费用)／ 监管或经济资本，这一指标代表（）A．资产风险回报率 B．风险资本回报率 c．风险调整资产回报率 D．风险调整资本回报率 答案：D 第 33 题 良好的风险报告路径应采取（）A．横向传送 B．纵向报送 c．直线传送

D．纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构 答案：D 题1

第 34 题 警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析，确定其先导长度和先导强度。再 根据警兆变动情况，确定各警兆的警级。结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度的 风险预警方法是对（）A．黑色预警法 B．统计预警法 c．红色预警法 D．指数预警法 答案：A 注解：A项黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警素指标的时间序列变化规律，即循环波 动特征；c项红色预警法重视定量分析与定性分析相结合；D项指数预警法是利用警兆指标 合成的风险指数进行预警。

第 35 题 下列关于资产组合模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是（）A．必须直接估计每个敞口之间的相关性

B．credit Metrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性

c．credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布 D．主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测 答案：C 注解：资产组合模型通常有两种方法：①估计各敞口之间的相关性，得到整体价值的 概率 分布；②不直接处理各敞口之间的相关性，而把暴露在该风险类别下的投资组合看成一个整 体，直接估计该组合资产的未来价值概率分布，包括credit Metrics模型credit Portfolio View 模型等。A项属于传统的组合监测方法。第 36 题 外部评级主要依靠。（）A．定量分析 B．专家定性分析

c．定性分析和定量分析结合 D．模糊性分析 答案：B 第 37 题 通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性（）A．连接函数 B．秩相关系数 c．坎德尔系数 D．简单相关系 答案：C 注解：B项秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性，反映了不同变量排 序的线性相关性；c项坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关 性

第 38 题 借款人向银行申请了400万元贷款，违约概率为4％，违约损失率为80％，VaR 为40万元，则非预期损失为（）万元。题1 A．7 B．17.2 c．21 D．27.2 答案：D 注解：根据非预期损失的计算公式，可得：非预期损失=风险价值一预期损失=VaR-PD×LGD ×EAD=40-400×4％×80％=27.2(万元)

第 39 题 影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（）A．产品因素 B．公司因素 c．行业因素 D．宏观经济因素 答案：A

注解：产品因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业 银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性(Seniority)、抵押品等

第 40 题 对于全额抵押的债务，《巴塞尔新资本协议》规定应在原违约风险暴露的违约损失 率基础上乘以，该系数即《巴塞尔新资本协议》所称的“底线”系数（）A．0.15 B．O.3 c．O.45 D．O.6 答案：A 第 41 题 CAP曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为 横轴、为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线（）A．正常贷款规模 B．违约贷款规模 c．正常客户累计百分比 D．违约客户累计百分比 答案：D 第 42 题 根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡 率依次根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，从第1年至第3年每年的边际死亡率依 次为O.17％、0.60％、0.60％，则3年的累计死亡率为（）A．O.39％ B．1.34％ c．1.36％ D．1.87％ 题1 答案：D 第 43 题 在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约 概率与中的较高者（）A．O.03％ B．0.05％ c．0.3％ D．O.5％ 答案：A 第 44 题 与一般单个企业不同，在对集团客户进行财务分析时还需要涉及到（）A．分析企业营运能力的问题 B．汇总报表与合并报表问题 c．分析企业盈利能力的问题 D．分析企业偿债能力的问题 答案：B 注解：集团客户财务分析的整体思路与一般的单个企业客户财务分析的系统思路是一致的。但不同的是，集团客户在进行财务分析时还要涉及到汇总报表与合并报表的题。汇总报表是 集团企业以前根据经济管理部门的要求，为了掌握所属企业整体情况，把母公司和各子公司 会计报表予以汇总；合并报表是综合反映企业集团整体财务状况、经营成果和资金流转情况 的财务报表

第 45 题 下列关于集团客户的说法，错误的是（）

A．存在投资关系，在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关系，或共同第三方(企事业法人或自然人)所控制的企事业法人群体

B．存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为，且使 授信申请人偿债能力受到较大影响，可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体 c．无论是否存在投资关系，通过自然人或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关键 管理人员，或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体存在

D．以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其 他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身也具有企业法人资格 答案：D

注解：集团客户是指以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身不具有 企业法人资格

第 46 题 假定某企业2008年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，其所得税 税率为35％，且该其平均资产总额为180万元，则其资产回报率约为（）A．33％ B．35％ c．37％ D．41％ 题1 答案：D 注解：净利润=销售收入×销售净利率=20×12％=2.4(亿元)；净资产收益率=净利润／[(期初 所有者权益合计+期末所有者权益合计)／2]×100％=2.4／[(40+55)／2]]=5.05％。第 47 题 按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（）A．公共客户和私人客户 B．法人客户和个人客户 c．单一法人客户和集团法人客户 D．企业类客户和机构类客户 答案：B

注解：按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户；法 人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户；企业类客户根据其组织形式不同 可划分为单一法人客户和集团法人客户

第 48 题 某进口公司持有美元，但当月要对外支付的货币是日元，可以通过（）卖出 美元，买入日元，满足对外支付日元的需求。A．期货交易 B．远期外汇交易 c．即期外汇交易 D．期权交易 答案：C 注解：题中该进口公司当月需要日元，可以通过买入日元卖出美元的方法持有日元，属于即 期外汇交易。

第 49 题 下列关于远期合约的表述，正确的是（）A．远期合约空头有权在合约到期时自主选择是否交割资产 B．远期合约多头面临违约风险，空头没有违约风险 c．远期合约不能提前执行

D．远期合约多头在到期日可以自主选择是否购买资产 答案：C 注解：A项远期合约空头有义务在合约到期时交割资产；B项远期合约违约风险对双方都存 在，双方都面临违约风险；D项远期合约多头在到期日有义务购买资产。

第 50 题 假设1年后的1年期利率为8％，1年期即期利率为6％，那么2年期即期利率(年 利率)为（）A．5．00％ B．6．00％ c．7．00％ D．8．00％ 答案：C 第 51 题 利率互换发生的前提是（）

A．交易双方在金融市场上有不同的信用等级，进而产生了融资时的比较优势 题1 B．必须有在期限和金额上存在相同利益而对贷款需求相反的交易双方 c．存在利率差异 D．存在二级交易市场 答案：A 注解：利率互换是指互换双方在约定的时间内根据双方签订的合同，在一笔名义本金数额的 基础上互相交换具有不同性质的利息款项的支付。利率互换发生的前提是交易双方在金融市 场上有不同的信用等级，进而产生融资时的比较优势。

第 52 题 跨国公司正在考虑发行固定利率债券，如果用利率互换和浮动利率票据发行者可 以达到相同的目的，发行者可以考虑（）

A．发行相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付固定利率并收入浮动利率 B．发行相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付浮动利率并收入固定利率 c．购买相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付固定利率并收入浮动利率 D．购买相同期限的浮动利率票据，同时进入利率互换，支付浮动利率并收入固定利率 答案：A 注解：一个公司可以发行浮动利率票据，用利率互换来转换成固定利率债务。第 53 题 关于到期日之前的期权价值，下列表述正确的是（）A．美式看涨期权的最大价值小于欧式看涨期权的最大价值 B．欧式看跌期权的最大价值等于美式看跌期权的最大价值 c．美式看涨期权的最大价值大于欧式看涨期权的最大价值 D．欧式看跌期权的最大价值大于美式看跌期权的最大价值 答案：D 注解：美式看涨期权的最大价值等于欧式看涨期权的最大价值，美式看跌期权的最大价值小 于欧式看跌期权的最大价值。

第 54 题 下列关于美式看涨期权价格的叙述，不正确的是（）A．期权有效期限越长，期权价值越大 B．标的资产价格波动率越大，期权价值越大 c．无风险利率越小，期权价值越大 D．标的资产市场价格越高，期权价值越大 答案：C 注解：C项无风险利率越小，推迟购买的价值越小，期权价值越小。

第 55 题 交易账户的风险管理以往仅以历史交易资料为基础，确定风险暴露的限额，但现 在则通过综合计算交易账户的风险，改善风险管理。具体变化不包括（）A．用风险计值方法综合计算风险

B．运用现实暴露法改善与衍生交易相联系的信用风险控制方法 c．衍生交易增加 D．改善风险管理系统 答案：C 第 56 题 企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指（）A．风险价值 题1 B．缺口 c．敏感性资产 D．敞口 答案：D 注解：广义而言，敞口就是风险暴露，即银行所持有的各类风险性资产余额。

第 57 题 在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价（）。A．风险暴露 B．缺口 c．头寸 D．敞口 答案：B 注解：缺口分析是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间 段(如1个月以下、1～3个月、3个月～1年、l～5年、5年以上等)。在每个时间段内，将 利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价 缺口。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。

第 58 题 假设资产组合初始投资额为100万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为5 ％，标准差为1％的正态分布。那么在95％置信水平下，该资产组合一年均值VaR为（）万元。(标准正态分布95％置信水平下的临界值为1.96)A．-3.92 B．-1.96 c．1.96 D．3.96 答案：C 第 59 题 下列关于计算VaR的方差-协方差法的说法，正确的是（）A．能预测突发事件的风险

B．成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性 c．不能反映风险因子对整个组合的一阶线性影响 D．能充分度量非线性金融工具的风险 答案：

注解：方差一协方差法的优点是原理简单，计算快捷，其缺点表现在三个方面：①由于基于 历史数据估计未来，其不能预测突发事件的风险；②方差一协方差法的正态假设条件受到质 疑；③方差一协方差法只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响，无法充分度量非线性 金融工具(如期权)的风险。

第 60 题 银行计算出某一天的VAR值后，还要再与此前个营业日的平均日VAR值乘以一 个不小于3的乘数因子相比较，用两者之间的最大值作为应提取的市场风险资本要求（）。A．10 题1 B．20 c．30 D．60 答案：D 第 61 题 在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具 或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是（）。A．缺口分析 B．敏感性分析 c．压力测试 D．久期分析 答案：B 注解：敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。第 62 题 关于事后检验，下列说法正确的是（）。A．事后检验是操作风险计量方法的一种

B．事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计 量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进

c．若估算结果与实际结果差距较大，则暗示该风险计量方法或模型存在问题，但结论不确定

D．若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题 答案：B 注解：A项事后检验是市场风险计量方法的一种；c项若估算结果与实际结果近似，则表明 该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高；D项若估算结果与实际结果差距较大，则表 明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后检验的假设前提存在问题。第 63 题 从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以为参照基准（）。A．风险价值 B．经济增加值 c．经济资本 D．市场价值 答案：B 注解：采用EVA来度量交易人员和业务部门的业绩，有助于在商业银行内部树立良好的风 险管理意识，并鼓励严谨的价值投资取向，减少甚至避免追逐短期利益的高风险投机行为。第 64 题 泰勒展式的近似效果（）

A．与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离无关 B．与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离有关 c．与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离无关 D．与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离有关 答案：D 题1 注解：泰勒展式是对连续可导函数进行近似的一个有效工具，通过泰勒展式可以近似函数值 在给定点附近的变化程度。泰勒展式的近似效果与使用多少阶导数和离开给定的距离都有关

第 65 题 一位投资者将1万元存人银行，1年到期后得到本息支付共计12000元，投资的 绝对收益是（）A．9．9％ B．10 c．20％ D．2000 答案：D 注解：投资的绝对收益=期末的资产价值总额一期初的资产价值总=12000-10000=2000(元)； 投资的相对收益=(期末的资产价值总额-期初的资产价值总额)／期初的资产价值总额=20% 第 66 题 随机变量是用来表示随机事件的结果（）A．符号 B．数值 c．文字 D．公式 答案：B 注解：随机变量就是用数值来表示随机事件的结果，对样本空间中的每一个或每一类所感兴 趣的可能结果设定一个数值，即定义一个从样本空间到实数的函数 第 67 题 随机变量分为（）A．离散型随机变量和跳跃型随机变量 B．跳跃型随机变量和确定型随机变量 c．确定型随机变量和连续型随机变量 D．连续型随机变量和离散型随机变量 答案：D 注解：根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为离散型随 机变量和连续型随机变量

第 68 题 某银行因大规模投资短期房地产市场而获得了超额的当期收益，下列判断正确的 是（）

A．该银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益 B．当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性

c．当期的高股本收益可以全面揭示该银行在高收益的同时所承担的风险 D．评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM 答案：D 注解：该银行所创造的高股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)具有短期性，不足以真实反 映其长期稳定性和健康状况；具有如此风险偏好的商业银行，随时都有可能因为市场风险而 招致巨额损失。因此，应该采用经风险调整的业绩评估方法(RAPM)来综合考量该商业银行 的盈利能力和风险水平题1 第 69 题 在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是（）A．银行负债 B．银行资本金 c．银行现金流 D．银行准备金 答案：B 注解：在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的第一资金 来源。商业银行一旦遭受损失，首先消耗的是商业银行的资本金，因而资本金又被称为保护 债权人，使债权人免遭风险损失的缓冲器

第 70 题 关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段，下列说法不正确的是（）A．负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

B．资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保 证商业银行资产的流动性

c．资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹 配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制

D．全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业 银行的风险管理 答案：A 注解：A项在负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，为扩大资金来 源，满足商业银行的流动性需求，避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为积极性 的主动负债

二、多选题（共60题，共60分）每小题1分，请选择相应选项，不选错选均不得分。

第 1 题 下列哪些属于声誉风险管理应强调的内容（）A．培养开放、互信、互助的机构文化

B．建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现 c．有明确记载的危机处理／决策流程 D．明确商业银行的战略愿景和价值理念 E．深入理解不同利益持有者对自身的期望值 答案

A, B, C, D, E

注解：此外，有效的声誉风险管理体系还应当重点强调的内容是：①建设学习型组织；②建 立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；③有明确记载的声誉风 险管理流程及政策；④利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；⑤建 立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求。第 2 题 关于商业银行声誉风险管理的方法，下列说法正确的是（）。A．要求所有员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流程 B．通过不同的媒体定期或不定期地宣传银行的价值理念

c．及时检测和分析客户投诉的起因、规模、趋势、规律、相关性等特征要素 题1 D．与非营利机构合作，更多地服务当地社区，创建更加友善的机构环境

E．如果经过努力确实无法实现对利益持有者的承诺，则必须做出明确、诚恳的解释 答案

A, B, C, D, E 注解：A项为强化声誉风险管理培训的方法；B项为保持与媒体的良好接触的要求；C项为 从投诉和批评中积累早期预警经验的方法；D项为将商业银行的社会责任感和经营目标结合 起来的方法；E项为确保实现承诺的要求。

第 3 题 下列属于战略风险管理应急方案的是（）。A．回应监管批评 B．公共关系补偿计划 c．灾难备份计划 D．业务中断恢复计划 E．诉讼应答策略 答案

A, B, D, E 注解：战略风险管理应急方案应当合理包含可能对商业银行产生不利影响的所有风险事件，如业务中断恢复计划、公共关系补偿计划、灾难恢复计划、诉讼应答策略、回应监管批评等。

第 4 题 银行在买卖结构性调整工具或产品时，在流动性上会遇到的风险包括（）。A．与某种产品或市场有关的市场风险

B．与该银行衍生产品业务的整个融资情况有关的融资风险 c．交易对手提前结束某个产品合约的潜在流动性风险 D．经济因素造成特定国家的社会环境不稳定 E．政治因素造成特定国家的社会环境不稳定 答案

A, B, C 第 5 题 说明商业银行流动性风险高（）。A．现金头寸指标低

B．贷款总额与核心存款的比率小 c．易变负债与总资产的比率大 D．贷款总额与总资产的比率高

E．大型商业银行的大额负债依赖度为50% 答案

A, C, D

注解：贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相 对越小，因此，B项错误；对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50％很正常，因此，E 项错误。

第 6 题 下列对操作风险的理解中，错误的是（）。A．操作风险就是柜台风险 B．操作风险就是经营性的风险 c．操作风险也存在于一些内部保障领域 D．操作风险就是纯业务风险 题1 E．职工越权行为属于操作风险 答案

A, B, D 第 7 题 产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在等方面存 在不完善、不健全等问题（）。A．业务管理框架 B．费率设计 c．风险管理要求 D．权利义务结构 E．系统安全 答案

A, C, D 第 8 题 根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成8大类银行 产品线，主要包括（）。A．支付和结算 B．资产管理 c．公司金融 D．贷款 E．零售银行业务 答案

A, B, C, E

注解：根据巴塞尔委员会的要求，标准法的原理是，将商业银行的所有业务划分为8大类，这8类银行产品线分别为公司金融(Corporate Finance)、交易和销售(Trading&sales)、零 售银行业务(Retail Banking)、商业银行业务(Commercial Banking)、支付和结算(Payment＆ Settlement)、代理服务(Agency Services)、资产管理(Asset Management)和零售经纪(Retail Brokerage)。对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数并分别求出对应的资本，然 后加总，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。

第 9 题 美国“9·11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业 银行应当注意（）。A．灾难备份 B．改变市场定位 c．审慎选择经营地址 D．制定应急和连续营业方案 E．购买保险 答案

A, C, D, E 注解：9·11等此类事件属于可缓释的风险，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能 为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。B项改变市场定位主要是用来规避操作风险。

第 10 题 柜台业务主要操作风险成因包括（）。题1 A．轻视柜台业务内控管理和风险防范 B．因人手紧张而未严格执行换人复核制度

c．柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识 D．柜员工作强度大，但收入不高，工作缺乏热情和责任感 E．片面追求信贷市场份额 答案

A, B, C, D 注解：柜台业务主要操作风险成因还包括规章制度和业务操作流程本身存在漏洞；E项片面 追求信贷市场份额属于法人信贷业务操作风险成因之一。

第 11 题 在风险评估时，商业银行通常使用标准化的损失数据收集模板收集数据，并遵循 统一的损失数据收集流程与规范。损失数据收集的内容包括（）。A．总损失数额信息 B．贷款人还款记录 c．抵押资产的可变现净值

D．损失事件发生的主要原因的描述信息 E．损失事件发生的时间、发生的单位信息 答案

A, D, E 注解：操作风险损失数据收集的内容包括：①总损失数额信息；②总损失中收回部分信息； ③损失事件发生的主要原因的描述信息；④损失事件发生的时间、发生的单位信息。Bc丽 项不属于操作风险损失数据收集的内容。

第 12 题 在银行公司治理架构中，是风险管理部门的职责（）。A．指导并定期检查、评估业务条线的操作风险管理活动和状况

B．确保业务管理者将操作风险保持在可容忍的水平下以及风险控制措施的有效性和完整性 c．具体执行操作风险管理系统，并制定相应的政策、程序和步骤 D．对操作风险的管理情况负直接责任 E．为操作风险管理开发相应的技术和方法 答案

A, C, E 注解：B项属于内部审计部门的职责；D项属于业务管理部门的职责。

第 13 题 巴塞尔委员会认为，应对操作风险的第一道防线是严格的内部控制。健全有效的 内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从要素方面看，商业银行的内部控制必 须包括的要素是（）。A．内部控制环境 B．风险识别与评估 c．内部控制措施 D．监督与评价 E．改进 答案

A, B, C 注解：DE两项属于从运行方面来看商业银行的内部控制必须包括的要素。题1

第 14 题 下列是操作风险管理的基础（）。A．内部控制体系 B．风险管理文化 c．信息系统 D．公司治理 E．风险评估方法 答案

A, B 第 15 题 关于衍生产品与市场风险的关系，下列说法正确的是（）。A．衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用 B．衍生产品会产生新的市场风险

c．衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险 D．衍生产品可用来防范市场风险

E．衍生产品的杠杆作用可能导致金融风险事件中出现巨额损失 答案

A, B, D, E 注解：衍生产品与市场风险密切相关，衍生产品一方面可以用来防范市场风险，另一方面也 会产生新的市场风险。衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事 件中出现巨额损失的主要原因，风险只能分散不能完全消除。第 16 题 利率灵敏度可分为（）。A．利率损失敏感性 B．利率收益敏感性

c．资产负债市值的利率灵敏度 D．利差灵敏度 E．期望利率敏感性 答案

C, D 注解：利率风险通常是以利率灵敏度测量的，利率灵敏度可分为利差灵敏度和资产负债市值 的利率灵敏度。其中，利差灵敏度又称考察期的“利率缺口”。

第 17 题 汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险，它一般因为 从事一些活动而产生，这些活动主要是（）。A．商业银行因商品价格变动

B．商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易活动 c．商业银行增加期权的活动

D．商业银行从事的银行账户中的外币业务活动 E．商业银行因利率变动采取的应对活动 答案

B, D 注解：引起汇率风险的产生的活动主要有：①商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营 外汇交易活动(外汇交易不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等金 融合约的买卖)；②商业银行从事的银行账户中的外币业务活动(如外币存款、贷款、债券投 资、跨境投资等)。题1 第 18 题 外汇风险的主要类型包括（）A．交易风险 B．会计风险 c．国家风险 D．经济风险 E．政治风险 答案

A, B, D 注解：外汇风险是汇率波动对企业产生损益可能的一种特定状态。按照风险发生的时间阶段，通常将外汇风险分为三类：会计风险、交易风险和经济风险。第 19 题 下列关于期货的说法正确的是（）。A．期货交易有助于发现公平价格

B．货币期货是适应各国从事对外贸易和金融业务的需要而产生的，目的是规避汇率风险 c．货币期货可以用来规避汇率风险

D．股票指数期货在交割时既可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算 E．现代期货交易产生于20世纪 答案

A, B, C, E 注解：D项股票指数期货不涉及股票本身的交割，其价格根据股票指数计算，合约以现金清 算的形式进行交割。

第 20 题 利率期货的特征有（）。A．需要保证金

B．合约价格的单位变动价值是固定的 c．合约规模是不固定的 D．合约的到期日是固定的 E．合约期限的长度是固定的 答案

A, B, D, E 注解：释：利率期货合约是标准化的合约，其特征有：①合约规模是同定的；②合约期限的 长度是固定的；③合约的到期日是固定的；④合约价格的单位变动价值是固定的；⑤需要保 证金，这样当期货合约的价格变动时，有时为了保证维持保证金，需要支付非预期的现金流。

第 21 题 货币互换的基本步骤是（）。A．本金的初期互换 B．货币的互换 c．利率的互换 D．利息的互换

E．到期日本金的再次互换 答案

A, C, D, E 第 22 题 下列关于利率互换操作原则的说法，正确的是（）。A．预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率 B．预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率 题1 c．预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换

D．预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率 E．预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率 答案

B, C, D 第 23 题 在其他条件相同的条件下，会导致一份股票买入期权合约价值升高的是（）。A．标的股票的市场价格提高 B．分配股利

c．标的股票价格的波动率提高 D．到期时间延长 E．合约的执行价格降低 答案

A, C, D, E 注解：B项分配股利会导致股票的市场价格下降从而降低买入期权合约价值。第 24 题 期权的价值由哪几部分组成（）? A．时间价值 B．内在价值 c．执行价格 D．标地资产价格 E．无风险利率 答案

A，注解：期权价值由期权的内在价值和时间价值两部分组成。内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润。时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。

第 25 题 在信用风险评级标准法下，商业银行的信贷资产可以分为等13类。（）

A．以居民房产抵押的债权 B．对一般商业银行的债权 c．包括在监管零售资产中的债权 D．对公司的债权 E．对主权国家的债权 答案

A, B, C, D, E 注解：在信用风险评级标准法下，商业银行的信贷资产分为：对主权国家的债权、对一般商 业银行的债权、对公司的债权、包括在监管零售资产中的债权、以居民房产抵的债权、表外 债权等13类。

第 26 题 在主权评级模型中，CP模型测量出主权风险评级中作为决定因素的变量有8个，其中包括（）。A．GDP B．通货膨胀 c．实际汇率变量 D．利差变量 题1 E．违约史指标 答案

C, E 注解：CP模型测量出主权风险评级中作为决定因素的8个变量是：人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标和违约史指标。cD两项是朱特勒与 麦卡锡扩展cP模型时新增的变量。

第 27 题 目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括（）A．credit Metrics模型 B．ZETA模型 c．credit Risk+模型 D．KMV模型

E．Credit Portfolio View模型 答案

A, C, D 第 28 题 在下列信贷资产组合度量模型中，属于信贷资产组合的风险一收益均衡模型的是（）

A．信用度量制模型 B．KMV组合管理人模型 c．阿尔特曼组合模型 D．死亡率模型

E．KPMG风险中性定价模型 答案

A, B, C 注解：对信贷资产组合信贷风险进行量化度量及其管理的模型分为两类：①一类是寻求信贷 资产组合的风险一收益均衡的模型(如KMV组合管理人模型和阿尔特曼组合模型等)；②另 一类主要集中于风险维度和计算贷款组合的受险价值量(VaR)的模型(如信用度量制模型)。第 29 题 计算商业银行特定客户的信用风险，需要的变量有（）。A．期限 B．违约损失率 c．违约风险暴露 D．违约概率 E．行业风险指数 答案

B, C, D 注解：预期损失=PD×LGD×EAD，其中，PD为借款人的违约概率，LGD为违约损失率，EAD为违约风险暴露。

第 30 题 下列关于个人信用评分系统的说法，正确的是（）A．已经在国内外现金银行广泛采用 B．有助于大幅度提升个人信贷业务的规模 c．有效控制个人客户信用风险的基本要求 D．对个人信贷业务的运营效率提高具有主要作用 E．可以消除个人信贷业务的风 答案

A, B, C, D 题1 注解：个人信贷业务的风险是客观存在的，采用个人信用评分系统只能使银行更有效地控制 个人客户信用风险，而无法消除其风险

第 31 题 验证客户违约风险区分能力的常用方法有（）。A．CAP曲线与AR值 B．条件信息熵比率 c．二项分布检验 D．信息值

E．扩展的交通灯检验 答案

A, B, D 注解：验证客户违约风险区分能力的常用方法有：CAP曲线与。AR值、ROC曲线与A值、KS检验、贝叶斯错误率(ER)、条件信息熵比率(CIER)、信息值(Iv)、Brier得等；二项分布 检验和扩展的交通灯检验是用于违约概率准确性的验证。第 32 题 下列关于违约概率的说法，不正确的是（）A．违约概率是事后检验的结果，可以作为内部评级的直接依据 B．违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性 c．违约概率又称为不良率，是不良债权余额在所有债项余额中的占比

D．违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个 层面

E．违约概率和违约频率通常情况下是不相等的 答案

A, C 注解：A项违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依 据；C项不良率是不良债项余额在所有债项余额的占比，与违约概率不具有可比性。

第 33 题 在现实的操作中，企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据，下列哪 些是造成财务报表真实性差的现象（）A．合同报表与贷款主体报表不分 B．人为夸大承贷主体的资产和销售收入

c．制作合并报表不剔除集团关联企业之间的投资款项

D．企业需要“利润增加”时，往往通过虚构与关联企业的经济往来提高账面的营业收入和 利润

E．母公司财务报告未披露成员单位之间的关联交易、相互担保情况 答案

A, B, C, E

注解：现实中，企业集团往往根据需要随意调节合并报表的关键数据。例如：①合并报表与 承贷主体报表不分；②制作合并报表未剔除集团关联企业之间的投资款项、应收／应付款项； ③人为夸大承贷主体的资产、销售收入和利润；④母公司财务报告未披露成员单位之间的关 联交易、相互担保情况。题1 第 34 题 对于中长期贷款，需要考虑的内容包括（）A．考虑不同时期的现金流特征

B．考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时偿还贷款

c．分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息

D．在初期还应当考虑借款人能否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿 还贷款本息

E．考虑正常经营活动的现金流量是否能够足额偿还贷款 答案

A, C, D 注解：BE两项属于短期贷款应该考虑的内容

第 35 题 对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括（）A．现金流量分析 B．盈利能力比率分析 c．C.效率比率分析 D．杠杆比率分析 E．流动比率分析 答案

B, C, D, E 注解：对单一法人客户的财务状况进行分析时，主要内容包括财务报表分析、财务比 率分 析以及现金流量分析。其中财务比率分析主要分为：①盈利能力比率分析；②效率比率分析； ③杠杆比率分析；④流动比率分析。

第 36 题 在单一法人客户基本信息分析中，对于中长期授信，商业银行除了要求客户提交 一些基本信息，商业银行还需要预计（）A．损益情况 B．营运计划 c．资产负债情况 D．项目建设进度 E．资金来源及使用情况 答案

A, B, C, D, E

第 37 题 商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析的时候，需要关注和了解的 内容包括（）。A．客户的类型 B．企业基本经营情况 c．企业员工的数量 D．法人的信用状况 E．企业的资产规模 答案

A, B, D 注解：商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本情况和与 商业银行业务相关的信息进行全面了解，以判断客户的类型(企业法人客户还是构法人客 题1 户)、基本经营情况(业务范围、盈利情况)、信用状况(有无违约记录)等。

第 38 题 按照《巴塞尔新资本协议》的规定，下列各项应进入交易账户的是（）。A．短期内有目的的持有以便转手出售的头寸 B．为对冲银行账户风险而持有的头寸 c．代客买卖的头寸 D．做市交易形成的头寸

E．向客户提供结构性投资且进行了完全对冲的衍生产品头寸 答案

A, C, D 注解：BD两项应列入银行账户。

第 39 题 市场风险资本要求涵盖的风险范围包括（）。A．全部的外汇风险 B．银行账户中的信用风险 c．交易账户中的股票风险 D．交易账户中的利率风险 E．全部的商品风险 答案

A, C, D, E 第 40 题 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中关于累计外汇敞口头 寸比例的表述，下列选项中正确的有（）

A．累计外汇敞口头寸为一个季度末的汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债 B．资本净额定义与资本充足率指标定义一致 c．在计算比率时应将各种外汇敞口统一折合为美元

D．计算公式：累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸／资本净额 E．用累计外汇敞口头寸计算总敞口头寸比较保守 答案

B, C, D, E 注解：A项累计外汇敞口头寸为银行汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债的余额，并未规定必须为季度数据。

第 41 题 关于久期，下列说法正确的有（）。

A．久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间 B．久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量 c．久期的数学公式为dP／dy=D*P／(1+y)D．久期也称持续期

E．某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具 现值的商 答案

A, B, D, E 注解：久期(也称持续期)是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量。久期的另一 种解释是，以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间，用以衡量金融工具的到期 时间。在计算中，某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现 值与金融工具现值的商。C项久期的数学公式应为dP／dy=-D×P／(1+y)题1

第 42 题 债券收益率曲线通常表现的形态包括（）。A．正向收益率曲线 B．反向收益率曲线 c．波动收益率曲线 D．水平收益率曲线 E．垂直收益率曲线 答案

A, B, C, D 注解：收益率曲线通常表现为四种形态：正向收益率曲线、反向收益率曲线、水平收益率曲 线和波动收益率曲线。

第 43 题 因为收益率曲线具有的特性，从金融资产，尤其是从固定收益证券的投资与操作 来看，掌握市场的收益率曲线是进行投资的首要工作（）。A．代表性 B．操作性 c．解释性 D．分析性 E．特殊性 答案

A, B, C, D 第 44 题 缺口分析的局限性包括（）。

A．未考虑当利率水平变化时，因各种金融产品基准利率的调整幅度不同而带来的利率风险，即基准风险

B．忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异 c．未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险

D．大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响 E．考虑了利率变动对银行当期收益的影响 答案

A, B, D 注解：缺口分析的局限性还包括主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动 对银行经济价值的影响，所以只能反映利率变动的短期影响。

第 45 题 持续期缺口模型的缺陷有（）。

A．商业银行某些资产和负债项目的持续期计算较为困难 B．很难控制商业银行的持续期缺口为零 c．未考虑银行资产的市场价值变动情况

D．持续期缺口模型假设利率是稳定的，但在现实中利率的波动却是非常频繁的 E．不能很好地反映期权性风险 答案

A, B, D 注解：持续期缺口模型的缺陷主要有：①商业银行某些资产和负债项目的持续期计算较为困 难；②很难控制商业银行的持续期缺口为零；③持续期缺口模型假设利率是稳定的，但在现 题1 实中利率的波动性是非常频繁的。

第 46 题 信息存储是一项灵活性较强的工作，对系统开发人员是一个很大的挑战，应当结 合的能力是（）A．实现风险数据的集中处理

B．广泛采集风险管理所需的大量风险信息 c．以特定的投资组合方式集合并计量风险 D．增添最初没有预计到的产品特性

E．重新定义投资组合，以及如何将不同的产品组合在一起 答案

C, D, E 第 47 题 商业银行风险监测的具体内容包括（）A．开发风险计量模型 B．向专家咨询可能面临的风险 c．监测各种可量化的关键风险指标

D．报告商业银行所有风险的定性／定量评估结果 E．调整高风险授信限额 答案

C, D 注解：风险监测包含两个层面的具体内容：①监测各种可量化的关键风险指标(KeyRisk Indicators，Kris)以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保风险在进一步恶化之前 提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施；②报告商业银行所有风险的定性／ 定量评估结果，并随时关注所采取的风险管理／控制措施的实施质量／效果

第 48 题 商业银行风险管理部门的职责包括（）A．根据收集的风险信息，做出经营或战略方面的决策 B．监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额 c．全面掌握商业银行的整体风险状况

D．核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估 E．制定风险管理的程序和操作规程 答案

B, C, D 注解：风险管理部门的主要职责是：①监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；②负 责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估；③全面掌握商业银行 的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用。A项是董事会和高级管理层的职责； E项是高级管理层的职责

第 49 题 关于计算VaR值的历史模拟法，下列说法正确的是（）。A．考虑了“肥尾”现象

B．风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动 c．通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型 D．存在模型风险 题1 E．在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重 答案

A, B, C, E 注解：计算vaR值的历史模拟法克服了方差一协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现 象，能度量非线性金融工具的风险等，而且历史模拟法是通过历史数据构造收益率分布，不 依赖特定的定价模型，不存在模型风险。但历史模拟法仍存在不少缺陷：①风险包含着时间 的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动；②风险度量的结果 受制于历史周期的长度；③历史模拟法以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强；④历 史模拟法在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重。

第 50 题 运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括（）。A．市场流动性严重不足的情形 B．市场价格发生剧烈变动的情形 c．模型假设和参数不再适用的情形

D．外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景 E．历史上发生过重大损失的情景 答案

A, B, C, D, E 注解：运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括：历史上发生过重大损失的 情景和假设情景。假设情景又包括：①模型假设和参数不再适用的情形；②市场价格发生剧 烈变动的情形；③市场流动性严重不足的情形；④外部环境发生重大变化、可能导致重大损 失或风险难以控制的情景。

第 51 题 情景分析中的情景（）。

A．可以从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到 B．不能人为设定

c．可以直接使用历史上发生过的情景 D．包括基准情景、最好的情景和最坏的情景

E．可以通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到 答案

A, C, D, E

注解：情景分析中的情景通常包括基准情景、最好的情景和最坏的情景。情景可以人为设定(如直接使用历史上发生过的情景)，也可以从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中 得到，或通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到。

第 52 题 负责市场风险管理的部门履行的具体职责包括（）。A．拟订市场风险管理政策和程序，提交股东大会审批 B．识别、计量和监测市场风险

c．监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况 D．设计、实施事前检验和压力测试

E．识别、评估新产品／新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序 题1 答案

B, C, E 注解：负责市场风险管理的部门履行的具体职责是：①拟订市场风险管理政策和程序，提交 高级管理层和董事会审批；②识别、计量和监测市场风险；③监测相关业务经营部门和分支 机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况；④设计、实施事后检验和压力测试；⑤ 识别、评估新产品／新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序；⑥向董 事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。

第 53 题 监管部门在判断按照模型计值的方法进行市值重估是否审慎，应考虑的因素包括（）。

A．高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报 告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度

B．在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致 c．在可能的情况下，对某种产品应该针对不同情况使用不同的计值方法 D．应该有正式的变化控制程序和模型备份，并定期用于对计值情况进行测试

E．风险管理部门应该认识到所使用模型的缺陷，以及在计值结果中如何将其有效地反映出来

答案

A, B, D, E 注解：c项在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法。第 54 题 商业银行市场风险的控制手段主要有（）。A．市场风险对冲 B．交易限额管理 c．风险限额管理 D．止损限额管理 E．压力测试 答案

A, B, C, D 注解：市场风险控制方法包括限额管理和市场风险对冲，限额管理包括交易限额管理、风险 限额管理和止损限额管理；E项压力测试是市场风险计量的手段。

第 55 题 商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是（）A．风险转移 B．风险对冲 c．风险分散 D．风险规避 E．风险补偿 答案

A, B, D, E 注解：c项风险分散可以通过多样化的投资来分散和降低非系统风险，但是不能降低系统风 险。

第 56 题 下列关于商业银行开展信贷业务的说法，正确的是（）A．不应集中于同一业务 B．不应集中于同一性质借款人 题1 c．可以集中于同一国家借款人 D．可以与其他商业银行组成银团贷款 E．应当使自己的授信对象多样化 答案

A, B, D, E 注解：根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一 业务、同一性质甚至是同一国家的借款人。商业银行可以通过贷款出售或与其他商业银行组 成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而分散和降低风险 第 57 题 积极主动地承担和管理风险的益处主要有（）A．有助于金融产品的开发

B．有助于提高客户对商业银行的信任度 c．有利于商业银行更加有效地配置资本 D．有利于商业银行改善资本结构 E．有助于获得更多收益 答案

A, C, D 注解：积极主动地承担和管理风险有助于商业银行改善资本结构，更加有效地配置资本，以 及大力推动金融产品开发

第 58 题 下列哪些属于产生国家风险的因素（）? A．流动性因素 B．政治因素 c．外部经济因素 D．信用因素 E．货币性因素 答案

A, B, C, E 注解：产生国家风险的因素很多，既有结构性因素、货币性因素，又有政治因素、外部经济 因素和流动性因素等，各种因素相互影响，错综复杂

第 59 题 信用风险的主要形式包括（）A．违约风险 B．流动性风险 c．非系统风险 D．结算风险 E．国家风险 答案

A, D 注解：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险被认为 是最为复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式

第 60 题 在单一法人客户基本信息分析中，申请授信的客户应向商业银行提交的基本信息包括（）。A．近两年经审计的资产负债表、损益表等；成立不足两年的客户，提交自成立以来的各年 题1 度报表

B．营业执照(副本及复印件)和年检证明 c．及最近月份存贷款及对外担保情况 D．法定代表人身份证明及其必要的个人信息

E．税务部门年检合格的税务登记证明和近两年税务部门纳税证明资料复印件 答案

B, C, D, E 注解：A项单一法人客户申请授信应当提交近三年经审计的资产负债表、损益表等；成立不 足三年的客户，提交自成立以来各的报表。

三、断题（共70题，共70分）每小题1分，请选择相应选项，不选错选均不得分。

第 1 题 良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升商业银行的盈 利能力和实现长期战略目标。选择答案：对

第 2 题 强化声誉风险管理培训，使得所有员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流 程，从微观处减少战略风险因素。选择答案：错

注解：强化声誉风险管理培训，使得所有员工都能深入贯彻、理解价值理念，恪守内部流程，从微观处减少声誉风险因素。

第 3 题 传统上，商业银行战略管理的做法是根据既定的长期战略和发展目标，制定相关政 策和流程来逐步实现。选择答案：对

第 4 题 战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力，能够预先识别所有潜在风险 以及这些风险之间的内在联系和相互作用。选择答案：对

第 5 题 现在，商业银行危机管理主要采用“辩护或否认”方法，以降低利益持有者或公众 的持续对抗反应。选择答案：错

注解：传统上，危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈 的对抗行动；现在，更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于接受暂时性的危 机或挑战，勇于承担责任，并与内外部利益持有者协商解决问题，以降低利益持有者或公众 的持续对抗反应。

第 6 题 小型商业银行普遍擅长零售业务，有能力将资源和技术整合起来，和更多的对手竞

争。

选择答案：错

注解：大型商业银行普遍擅长零售业务，有能力将更多资源和技术持续投入到大规模零售业 务系统中(如快速增长的信用卡／借记卡终端商户)；小型商业银行则可以在某些专业领域采 用先进的信息系统或与第三方合作，在细分业务领域与大型商业银行展开竞争，或利用地域、专业优势，服务于要求相对复杂的企业／零售客户。题1 第 7 题 商业银行的核心业务最好集中在少数客户或产业上，这样更有助于管理和提升银行 的收益，并能降低风险。选择答案：错

注解：商业银行的核心业务最好分散在多个客户或产业上，才有助于降低风险。

第 8 题 战略实施方案执行之后，只有失败了，商业银行才需要对战略规划和实施方案的执 行效果进行深入分析和客观评估，认真总结并从中吸取经验教训。选择答案：错

注解：战略实施方案执行之后，无论成功与否，商业银行都应当对战略规划和实施方案的执 行效果进行分析和评估，认真总结并从中吸取经验教训。

第 9 题 战略规划是商业银行未来发展的行动指南，无法做到控制每个业务领域所承受的风 险规模。选择答案：错

注解：针对未来不确定的经济、政治因素，商业银行可以利用情景分析法，分别评估不同情 况下，战略规划和实施方案可能对其产生的影响。

第 10 题 流动性风险通常被认为是商业银行破产的根本原因。选择答案：错

注解：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因

第 11 题 市场风险指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要 从而使其丧失清偿能力的可能性。选择答案：错

注解：流动性风险是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产不足以满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。

第 12 题 运用流动性指标分析银行流动性风险时，银行的规模一般没有影响。选择答案：错

注解：运用流动性指标分析银行流动性风险时，不同规模的银行获取流动性的能力有所不同。第 13 题 贷款总额与总资产的比率是一种传统的衡量商业银行流动性的指标。选择答案：错

注解：贷款总额与核心存款的比率是一种传统的衡量商业银行流动性的指标。第 14 题 假设一家银行的预期现金流量比大于l，则说明该银行未来流动性可能较强。选择答案：对

第 15 题 在商业银行的流动性管理中，通常商业银行将核心存款的90％以上投入流动资产。选择答案：错

注解：除了极少部分外，核心存款几乎不会在一年内提取，所以商业银行可以将大部分核心 存款投入到非流动资产，只将小部分核心存款投人到流动资产中。通常商业银行仅将核心存 款的15％投入流动资产。

第 16 题 在实际操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候贷入资金，而不是长期 在总资产中保存相当规模的流动性资产。选择答案：错

注解：在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候“借入”资金，而不长期在 题1 总资产中保存相当规模的流动性资产，因为流动性资产回报率很低，借人流动性可以提高商 业银行的潜在收益。

第 17 题 为实现盈利目的，商业银行的近期差额通常为负数，但商业银行必须确保此项差 额得到有效控制。选择答案：对

第 18 题 银行的负债比例要远远高于工商企业，其经营活动主要依赖于外部资金，且主要 是存款人的资金 选择答案：对

第 19 题 流动性负债包含很多内容，和人们的生活关系密切，主要包括活期存款、定期存 款、发行的票据和债券、中央银行借款和债券 选择答案：错

注解：流动性负债主要包括：活期存款、短期内到期的拆放／存放同业款项、中央银行借款、定期存款、发行的票据和债券、应付账款和其他应付款、其他短期内应支付的负债。第 20 题 商业银行的资金使用应当注意一些因素，如贷款对象、时间跨度、还款周期的分 布结构，不然会增加流动性风险。选择答案：对

第 21 题 商业银行的流动性需求是由一定水平的核心存款和贷款及一定数量的流动性资产 和负债来决定的。选择答案：错

注解：融资需求(借人资金)=融资缺口+流动性资产，该公式意味着商业银行的流动性需求是 由一定水平的核心存款和贷款以及一定数量的流动性资产来决定的。

第 22 题 在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口减少，核心存款平均额增加 意味着融资缺口增加。选择答案：错

注解：融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额，因此在其他条件不变的情况下，贷款增加 意味着融资缺口增加，核心存款平均额增加意味着融资缺口减少

第 23 题 巴塞尔委员会认为久期分析法是评估商业银行流动性的较好方法，该方法在各国 商业银行得到广泛应用。选择答案：错

注解：久期分析法是评估商业银行利率风险的一种方法。第 24 题 操作风险无法计量，因而不能为其分配资本。选择答案：错

注解：长期以来人们对操作风险的描述更多的是局限于定性内容，很少有定量内容。这是由 操作风险的特点所决定的。近年来，操作风险量化模型已经得到了较大发展。例如巴塞尔委 员会将操作风险度量模型初步定为基本指标法、标准化方法，并提出了高级衡量法的概念以 囊括由银行业新发展的一些高级模型。

第 25 题 基本指标法是指以三维指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基 础配置操作风险资本的方法。选择答案：错 题1 注解：基本指标法是指以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础 配置操作风险资本的方法。

第 26 题 在计算操作风险资本时，基本指标法、标准法和内部计量法都可以从最低资本要 求中扣减保险额。选择答案：错

注解：不论基本指标法，还是标准法，都不允许从最低资本要求中扣减保险额，只有内部计 量法允许在有限的程度上这样做。

第 27 题 在《巴塞尔新资本协议》提到的基本指标法中，巴塞尔委员会把总收入定义为： 净利息收人加上非利息收入，包括银行账户上出售证券实现的盈利和保险收入。选择答案：错

注解：在《巴塞尔新资本协议》提到的基本指标法中，巴塞尔委员会把总收入定义为：净利 息收入加上非利息收入，不包括银行账户上出售证券实现的盈利和保险收入。

第 28 题 目前，违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中占比超过80％，这 说明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的完整性或 者合规性问题。选择答案：错

注解：目前，违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中占比超过80％，这说 明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者 合规性问题。

第 29 题 操作风险损失数据的收集要遵循的客观性原则指的是商业银行制定统一的损失数 据收集标准、收集流程。选择答案：错

注解：操作风险损失数据的收集要遵循的客观性原则指的是收集的数据是客观已发生的操作 风险损失数据，即操作风险事件必须是已发生的，而非预测的，但对于已发生风险损失的计 量和影响是可以预测的。

第 30 题 商业银行应制定跨业务类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于已反映在商 业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低监管资本时将其视为信用风险损失，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。选择答案：对

第 31 题 操作风险识别与评估的主要方法包括自我评估法和损失事件数据方法两种。选择答案：错

注解：操作风险识别与评估的主要方法包括自我评估法、损失事件数据方法和流程图等。其 中，运用最广泛、方法最成熟的自我评估法被称为操作管理的三大基础管理工具之一。第 32 题 目前对操作风险进行评估主要含有两种要素：内部操作风险损失数据和内部控制。选择答案：错

注解：目前对操作风险进行评估的要素主要包括以下四个方面：内部操作风险损失数据、外 部数据，以及商业银行业务环境和内部控制因素等方面。

第 33 题 操作风险的定性信息披露包括说明哪些资产组合使用标准法和说明采用标准法的 组合具体适用的办法。题1 选择答案：对

第 34 题 表外业务是指商业银行所从事的、不列入资产负债表的经营活动，由于其具有高 风险性，目前商业银行表外业务的范围已经逐步缩减。选择答案：错

注解：商业银行表外业务的范围正在迅速扩大。

第 35 题 个人信贷业务所面对的客户主要是自然人，其特点表现为单笔业务资金规模大且 业务复杂。选择答案：错

注解：个人信贷业务所面对的客户主要是自然人，其特点表现为单笔业务资金规模小且业务 复杂。

第 36 题 与批发业务不同，零售业务为银行提供了相对安全稳定和利润丰厚的发展空间，并且没有操作风险，因而受到银行业的广泛青睐。选择答案：错

注解：零售业务同样伴随着一定操作风险。

第 37 题 操作风险更常发生于商业银行，而不太发生于政策性银行。选择答案：错

注解：操作风险同样发生于政策性银行。第 38 题 经济风险又称为经营风险。选择答案：对

第 39 题 银行的外汇结构性风险主要来自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立 即进行对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。选择答案：错

注解：银行的外汇交易风险主要来自两方面：一是为客户提供外汇交易服务时未能立即进行 对冲的外汇敞口头寸；二是银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸。

第 40 题 即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款必须在 两个营业日内完成。选择答案：对

第 41 题 远期交易是指交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付 款在合约订立后立即完成。选择答案：错

注解：远期交易的交付及付款在交易双方约定的未来某个特定日期进行。

第 42 题 择期远期外汇交易就是客户可以在交易日起约定期限内的任何一天，按约定的汇 率进行外汇交割，赋予客户对交割日在约定期限内的选择权。选择答案：错

注解：择期远期外汇交易就是客户可以在交易日的第二天起约定期限内的任何一天，按约定 的汇率进行外汇交割，赋予客户对交割日在约定期限内的选择权。

第 43 题 如果一家银行为其在欧洲美元市场上借入的2亿美元购买一个5％的利率上限，假如市场利率上升到6％，那么卖出利率上限的机构将补偿买方银行1％的额外支出成本。选择答案：对 题1 第 44 题 在金融期货交易中，只有基差不变时利率风险才可以被完全消除，当基差变动时，用期货规避风险的能力就会减弱。选择答案：对

第 45 题 货币期货交易是一种交易双方权利与义务不对等的交易方式。选择答案：错

注解：货币期权交易是一种交易双方权利与义务不对等的交易方式。

第 46 题 一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。选择答案：错

注解：一般而言，在交易之前，银行就应明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。第 47 题 资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。选择答案：对

第 48 题 资产分类的监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对较弱。选择答案：对

第 49 题 与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括，因此，在大多数情况下，市场 价值可以代表公允价值。选择答案：对

第 50 题 直接使用可获得的市场价格是公允价值的计量方式之一。选择答案：对

第 51 题 金融工具支付利息或支付本金的次数越频繁，其持续期越长；金融工具的到期日 越短，到期日和持续期越接近。选择答案：错

注解：金融工具支付利息或支付本金的次数越频繁，其持续期越短；金融工具的到期日越短，到期日和持续期越接近。

第 52 题 从金融资产，尤其是从固定收益证券与操作来看，掌握市场的收益率曲线是进行 投资的首要工作。选择答案：对

注解：这是因为收益率曲线具有下列特性：代表性、操作性、解释性和分析性

第 53 题 由于信息是公开的，理性的客户对利率走势的预测会与银行一致，当银行调整利 率敏感性缺口的措施直接损害客户利益的时候，就会招致他们的抵制。选择答案：对

第 54 题 VaR是指在一个事先确定的时间区间内由于市场变量的波动而导致银行在某个概 率水平上所发生的最大的潜在损失。选择答案：对

第 55 题 一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。置信水平越高，意味着 在持有期内最大损失超出VaR的可能性越大；反之，可能性越小。选择答案：错

注解：一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。置信水平越高，意味着在持 有期内最大损失超出VaR的可能性越小；反之，可能性越大。

第 56 题 VaR方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算值时都能处理收益率分布 题1 中存在的“肥尾”现象。选择答案：错

注解：方差协方差法的缺陷之一是收益率分布中存在的“肥尾”现象。

第 57 题 大多数市场风险内部模型不仅能计量交易业务中的市场风险，而且能计量非交易 业务中的市场风险。选择答案：错

注解：大多数市场风险内部模型只能计量交易业务中的市场风险，不能计量非交易业务中的 市场风险。

第 58 题 在事后检验中，如果市场风险计量模型的估算结果比实际发生损失的频率和金额 都小得多，则说明市场风险计量模型更可靠。选择答案：错

注解：在事后检验中，若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性 和可靠性较高；若两者之间的差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较 低，或者是事后检验的假设前提存在问题；介于这两种情况之间的检验结果，则暗示该风险 计量方法或模型存在问题，但结论不确定。

第 59 题 在实践操作中，很容易总结出一种普遍适用的市场风险管理组织框架，因为商业 银行内部风险管理的岗位设置和职责分工与该行的风险管理偏好和业务流程相匹配。选择答案：错

注解：在实践操作中，很难总结出一种普遍适用的市场风险管理组织框架，因为商业银行内 部风险管理的岗位设置和职责分工需要与该行的风险管理偏好和业务流程相匹配。第 60 题 风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的某 种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。选择答案：错

注解：风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资 产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。

第 61 题 银行总的风险调整价值一般大于个体风险调整价值之和。选择答案：错

注解：银行总的风险调整价值一般小于个体风险调整价值之和。第 62 题 对连续型的随机变量，期望值可以通过加权和表示。选择答案：错

注解：对连续型的随机变量，期望值可以通过定积分公式表示。离散型的随机变量的期望值通过加权和来表示

第 63 题 经济资本就是会计资本。选择答案：错

注解：二者之间有区别：经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期 限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。会计资本，又称账面资本，等于金融机构合并 资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。二者之间 也有联系：商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量。会计资本是商业银行可以 题1 利用的资本，风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介是经济资本 第 64 题 风险对冲对于利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险的管理是行之有效的。选择答案：对

第 65 题 分散投资不能完全消除非系统性风险。选择答案：错

注解：当分散投资的金融资产之间呈现完全负相关的情形下，分散投资即可完全消除非系统 风险，但是分散投资无法消除系统风险

第 66 题 目前大部分商业银行的发展目标已基本从规模数量型转变为质量效益型。选择答案：对

第 67 题 法律风险主要指因监管措施和解决民商事争议而支付的罚金、罚款或者惩罚性罚 款所导致的风险敞口。选择答案：对

注解：这是巴塞尔委员会对于法律风险的一个尝试性规定

第 68 题 《巴塞尔新资本协议》提倡应用VAR方法计量操作风险。选择答案：错

注解：《巴塞尔新资本协议》提倡应用VAR方法计量市场风险 第 69 题 信用风险具有系统性风险特征。选择答案：错

注解：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影 响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险具有明显 的非系统性风险特征

第 70 题 系统风险是指由来自银行体系之内的行为人主观决策以及获取信息的不充分性所 引起的风险，带有明显的个性特征，可以通过设定合理的规则来降低和分散风险。选择答案：错

注解：非系统风险是指由来自银行体系之内的行为人主观决策以及获取信息的不充分性所引 起的风险，带有明显的个性特征，可以通过设定合理的规则来降低和分散风险

第五篇：银行从业资格考试风险管理复习资料

风险信息在各业务单元的流动不完全是单向循环，其过程具有多向交互式、智能化的特点。有效的风险管理信息系统应当能够及时整合各种风险类别的信息和数据，提供卓越的风险分析功能，具有很强的备份和恢复能力。下面是银行从业资格考试风险管理复习资料，欢迎参考阅读！

1.数据收集

(1)风险信息/数据的种类

①内部数据：一般通过商业银行内部的业务数据仓库获得。

②外部数据：通过专业数据供应商所获得的数据

国内市场行情和信息数据

外部评级数据

行业统计分析数据

外部损失数据

(2)风险信息的特征及系统结构方面的问题

①精确性

②及时性

③系统结构方面的问题。

交易系统的数据信息可能没有记录系统那样精确，需要特别留意。区分系统“真实的”和交易人员“假设的”分析操作。信息系统需要设计远程数据的传输和储存结构。数据处理

(1)处理输入数据/信息

①中间计量数据。中间计量数据应该存储到数据仓库中，一般采用三维存储方式，例如时间、情景、金融工具。

②组合结果数据。组合结果数据根据不同的风险管理目标存储到风险数据仓库中，以便业务人员和风险管理人员通过信息终端获取。

(2)信息储存操作

信息储存系统应当结合以下能力：

①增添最初没有预计到的产品特性(新产品风险技术改进);

②以特定的投资组合方式集中并计量风险;

③重新定义投资组合，以及如何将不同的产品组合在一起。信息传递

有效的风险管理是指在正确的时间将正确的信息传递给正确的人。先进的企业级风险管理信息系统一般采用B/S结构，操作人员通过IE方式实现远程登录，就可以在最短的时间内获得所有相关的风险信息。

发布风险分析信息/报告分为两个步骤：

①预览

②发布信息系统安全管理

①针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的进入级别;

②为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡;

③对每次系统登录或使用提供详细笔记，以便为意外事件提供证据;

④设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵;

⑤随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录;

⑥设置灾难恢复以及应急操作程序;

⑦建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。