银行从业资格考试《风险管理》知识点：声誉风险概念

第一篇：银行从业资格考试《风险管理》知识点：声誉风险概念

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声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。良好的声誉是商业银行生存之本。商业银行一旦被发现其金融产品/服务存在严重缺陷（如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性），或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，那么即便花费大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对商业银行声誉造成的实质性损害。在激烈竞争的市场条件下，声誉风险的损害可能是长期的，甚至是致命的。

2009年1月，巴塞尔协议II（征求意见稿）明确指出，银行应将声誉风险纳入其风险管理体系中，并在资本充足率评估和流动性应急预案中适当涵盖声誉风险。2009年8月，中国银监会正式发布《商业银行声誉风险管理指引》，要求商业银行声誉风险管理应当全面覆盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域，督促商业银行规范声誉风险管理，引导商业银行完善全面风险管理体系，并通过审慎有效监管，保护广大存款人和消费者的利益。

商业银行只有从整体层面认真规划、管理声誉风险，制定明确的运营规范、行为方式和道德标准，并切实贯彻和执行，才能有效管理和降低声誉风险。

一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，同时也意味着商业银行可能面临的风险因素越多，对其声誉的潜在威胁也越大。管理和维护声誉需要商业银行综合考虑内、外部风险因素。有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：

（l）明确商业银行的战略愿景和价值理念；

（2）有明确记载的声誉风险管理政策和流程；

（3）深入理解不同利益持有者（如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等）对自身的期望值；

（4）培养开放、互信、互助的机构文化；

（5）建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；

（6）努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；

（7）建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；

（8）利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；

（9）建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；

（10）有明确记载的危机处理/决策流程。

建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，包括：

（l）招募和保留最佳雇员；

（2）确保产品和服务的溢价水平；

（3）减少进入新市场的阻碍；

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（4）维持客户和供应商的忠诚度；

（5）创造有利的资金使用环境；

（6）增进和投资者的关系；

（7）强化自身的可信度和利益持有者的信心；

（8）吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力；

（9）最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。

实践表明，良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势之一，有助于提升商业银行的盈利能力并保障战略目标的实现。

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第二篇：2015银行从业资格考试《风险管理》知识点：市场风险管理

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1.商业银行实施市场风险管理的主要目的是，确保将所承担的市场风险规模控制在可以承受的合理范围内，使所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配。例如通过表内方法是基于商业银行利率风险敞口大小，结合对市场利率走势的预测，积极主动地调整资产负债的匹配状况。

2.限额管理正是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。市场风险限额管理体系主要包括交易组合定义、限额结构和限额指标设定与审批、限额监控与报告、限额调整、超限额管理等。市场风险限额指标主要包括：头寸限额、风险价值（VaR）限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。

（1）头寸限额（Limits on Gross or Net Positions）是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。在实践中，商业银行通常将这两种交易限额结合使用。

（2）风险价值限额（VaR Limits）是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。例如，对采用内部模型法计量出的风险价值设定限额。

（3）止损限额（Stop-Loss Limits）是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止损限额适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。

（4）敏感度限额（Sensitivity Limits）是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。

商业银行在实施限额管理的过程中，还需要制定并实施合理的超限额监控和处理程序。负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系统，监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相应级别的管理层。

3.风险对冲。除了采用限额管理来控制市场风险外，商业银行还可以通过金融衍生产品等金融工具，在一定程度上实现对冲市场风险的目的，即当原风险敞口出现亏损时，新风险敞口能够盈利，并且尽量使盈利能够全部抵补亏损。例如，使用利率掉期对处于利率风险之中的资产负债进行套期保值。风险管理实践中，商业银行可以同时利用多种金融衍生产品构造复杂的对冲机制，以更有效地降低其银行账户和交易账户中的市场风险。利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，如构造方式多种多样、交易灵活便捷等，但通常无法消除全部市场风险，而且可能会产生新的风险，如交易对手的信用风险。需要特别重视的是，金融衍生产品本身就潜藏着巨大的市场风险。商业银行必须正确认识和理解各种金融衍生产品的风险特征，有能力把握多种金融产品组合在一起所形成的复杂状况，并且具备风险对冲所需的强大知识和信息技术支持。此外，使用衍生产品对冲市场风险还需要面临透明度、会计处理、监管要求、法律规定、道德风险等诸多问题。

风险管理实践中，商业银行可以同时利用多种金融衍生产品构造复杂的对冲机制，以更有效地降低其银行账户和交易账户中的市场风险。利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，如构造方式多种多样、交易灵活便捷等，但通常无法消除全部市场风险，而且可能会产生新的风险，如交易对手的信用风险。需要特别重视的是，金融衍生产品本身就潜藏着巨大的市场风险。商业银行必须正确认识和理解各种金融衍生产品的风险特征，中华会计网校 会计人的网上家园 www.xiexiebang.com http://www.xiexiebang.com/ 有能力把握多种金融产品组合在一起所形成的复杂状况，并且具备风险对冲所需的强大知识和信息技术支持。此外，使用衍生产品对冲市场风险还需要面临透明度、会计处理、监管要求、法律规定、道德风险等诸多问题。

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第三篇：2015银行从业资格考试《风险管理》知识点：银行监督检查

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监管部门通过非现场监管和现场检查等监督检查手段，实现对风险的及时预警、识别和评估，并针对不同风险程度的银行机构，建立风险纠正和处置安排，确保银行风险得以有效控制、处置。非现场监管和现场检查两种方式相互补充、互为依据，在监管活动中发挥着不同的作用：

（1）通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，大大减少现场检查的工作量。

（2）非现场监管对现场检查的指导作用。非现场监管人员的分析结果将为每个现场检查小组提供被查机构以及同类机构的最新情况和信息，特别是对一些风险点和重大的问题缺陷进行检查提示和建议，从而大大提高现场检查的针对性。

（3）现场检查结果将提高非现场监管的质量。检查小组从实地获取的第一手资料将验证非现场监管人员的分析判断，特别是从被监管机构的内部控制和管理质量方面为非现场监管的分析提供大量佐证，提升分析的准确性。

（4）通过现场检查修正非现场监管结果。非现场监管基于各种信息的分析结果有时是不准确的，出现分析判断失误时则可以通过现场检查来纠正，从而保证监管决策的正确。

（5）非现场监管工作还要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况，从而加强现场检查的有效性。

一、非现场监管

非现场监管是非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息，针对被监管机构的主要风险隐患制订监管计划，并结合被监管机构风险水平的高低和对金融体系稳定的影响程度，合理配置监管资源，实施一系列分类监管措施的周而复始的过程。中国银监会成立之后，针对长期以来缺乏信息化的监管技术手段、监管信息难以共享、监管效率低等问题，启动“1104工程”（银行业金融机构监管信息系统）项目的建设工作，并颁布非现场监管指引，从而初步形成清晰的非现场监管体系。

非现场监管人员通过风险为本的非现场系统监测被监管机构各类风险水平的变化，并及时跟进预警信号，跟进被监管机构的内控缺陷，纠正其违规行为，改善其公司治理。由于非现场监管的持续、频密，监管机构在两个现场检查的间隔期间仍然可以对被监管机构运营和财务状况有充分深入的了解。非现场监管的程序包括：

（1）制订监管计划；

（2）监管信息收集，编制机构概览；

（3）日常监管分析；

（4）风险评估；

（5）现场检查立项；

（6）监管评级；

（7）后续监管。

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二、现场检查

现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查，通过查阅金融机构的账表、文件等各种资料和座谈询问等方法，对金融机构经营管理情况进行分析、检查、评价和处理，督促金融机构合法、稳健经营，提高经营管理水平，维护金融机构及金融体系安全的一种检查方式。

现场检查对银行风险管理的重要作用体现在四个方面：

（1）发现和识别风险。针对风险的程度、涵盖的业务领域以及所涉及的机构、有关责任人员采取有效的监管措施。

（2）保护和促进作用。通过现场检查，对商业银行正当的、合法的经营活动以及先进的管理操作做法要加以肯定并予以保护。同时还可以针对商业银行在执行政策法规以及经营管理上的漏洞和不合理之处进行指正，帮助其总结经验教训，找出产生问题的原因。

（3）反馈和建议作用。监管当局通过现场检查，可以对金融宏观调控的运行情况是否正常，现行的金融法律法规与商业银行业务发展及其与金融体制改革的要求是否相适应等问题进行客观的检验，对存在的问题可以及时向有关部门反馈，并提出相应的政策建议，促进监管部门政策法规制度的及时修订和完善，提高监管部门的监管水平和银行业的运营效率。

（4）评价和指导作用。通过现场检查，对商业银行的整体经营状况作出准确、客观的评价，从而可以对单个商业银行或整个金融体系的风险状况进行整体分析和判断。此外，银行监管当局还可以对商业银行的资本充足性、贷款质量、风险集中度、拨备覆盖、附属机构、流动性、案件防控等状况进行评价和比较，对于经营管理情况欠佳的商业银行，可以重点监控其风险状况，针对商业银行的不足与弱点提出具体的政策建议和指导，督促其不断提高资产质量，改善经营管理水平。

现场检查的程序包括：

（1）现场检查准备阶段。大致分为七个环节：立项、成立检查组、发出现场检查通知书、收集检查有关资料及发出检查前问卷、审核及分析所收集的资料、制订现场检查方案、检查前培训。

（2）现场检查实施阶段。可分为四个环节：进点会谈、检查实施、评价定性、结束现场检查作业。

（3）现场检查报告阶段。分为三个环节：形成“现场检查事实与评价”、与被查机构交换检查意见、形成“现场检查报告”。

（4）现场检查处理阶段。分为二个环节：检查处理的方式、“现场检查意见书”的作出和执行。

（5）检查档案整理。

中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。

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第四篇：2016年银行从业资格考试《风险管理》知识点：风险报告

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在信用风险管理领域，商业银行应当借助风险管理信息系统，对每一项信贷资产进行风险分析，并在组合层面上进行分类汇总。

1.风险报告的职责和路径（1）风险报告的职责

风险报告的职责主要体现在以下几个方面：

①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识； ②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度； ③实施并支持一致的风险语言/术语；

④使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息； ⑤告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责；

⑥利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持； ⑦保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。（2）风险报告的路径

良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。

2.风险报告的主要内容

（1）从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型。

内部报告通常包括：评价整体风险状况，识别当期风险特征，分析重点风险因素，总结专项风险工作，配合内部审计检查。

外部报告的内容相对固定，主要包括：提供监管数据，反映管理情况，提出风险管理的措施建议等。在向外部提供风险分析报告的过程中，需要把握的重点就是规范操作，特别是作为境外上市商业银行，应始终坚持规范准确的原则。

（2）从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告两种类型。

综合报告是各报告单位针对管理范围内、报告期内各类风险与内控状况撰写的综合性风险报告。专题报告是各报告单位针对管理范围内发生（或潜在）的重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告。

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第五篇：2011银行从业资格考试风险管理试题汇总

2010年下半年银行从业资格考试风险管理密押题

（一）一、单项选择题

1．作为商业银行内部评级法指标的是()。A．违约频率 B．违约概率 C．不良率 D．违约率

2．下列不属于商业银行对企业信用风险分析的骆驼(CAMEL．)系统的是()。A．个人因素 B．资本充足性 C．管理水平D．流动性

3．下列因素中，不是Airman的z基本模型所关注的因素是()。A．流动性 B．盈利性 C．资本化程度 D．杠杆比率

4．下列关于客户评级／评分的验证，说法错误的是()。

A．验证客户违约风险区分能力的常用方法有CAP曲线与AR值,ROC曲线与A值、贝叶斯错误率等

B．在验证客户违约风险区分能力时，参照国际最佳实践、AR值在0．5以下的评分模型方可投入使用

C．验证违约概率预测准确性的基本原则是运用统计学的假设检验，当实际违约发生情况超过给定阀值，则认为PD预测不准确 D.在验证违约概率预测准确性中，二项分布检验一般用来检验给定年份某一登记PD预测正确性；正态分布检验一般用来检验不同年份同一等级PD预测正确性 5.下列关于我国2001年监管当局对于贷款五级分类的定义，错误的是（）。

A.正常，是指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

B.关注，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

C.次级，是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

D.可疑，是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失 6.贷款组合信用风险包括（）。A.系统性风险 B.非系统性风险

C.既可能有系统性风险，又可能有非系统性风险 D.以上都不对

7.下面关于信用风险经济资本的说法，错误的是（）。A.经济资本的计量取决于置信水平B.经济资本就是会计资本

C.经济资本的计量取决于银行风险计量水平

D.商业银行可以将银行总体资本基于非预期损失占比的经济资本配置.8.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列内容中属于综合报告的是（）。A.重大风险事项描述

B.分类风险状况及变化原因分析 C.发展趋势及风险因素分析 D.已采取和拟采取的应对措施

9.最主要和最常见的利率风险形式是（）。A.重新定价风险 B.收益率曲线风险 C.基准风险 D.期权性风险

10.外汇结构性风险是由于银行资产与负债以及资本之间的（）而产生的。A.利息波动 B.汇率波动 C.财务风险 D.币种不匹配

11.衍生产品的（）对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。A.衍生作用 B.杠杆作用

C.预期外汇买卖 D.即期外汇买卖

12.交易账户记录的是银行为了交易或避免交易账户其他项目的风险而持有的（）。A.美元

B.可以自由交易的金融工具和商品头寸 C.欧元

D.所有金融工具

13.银行账户中的项目通常按照（）计价。A.市场价格 B.模型定价 C.历史成本 D.预期价格

14.2004年底，中国银行监督管理委员会发布了（），明确要求商业银行将银行账户和交易账户的区分结果报送中国银行监督管理委员会。A.《商业银行资本充足率管理办法》

B.《关于下发商业银行市场风险资本要求计算表、计算说明的通知》 C.《商业银行市场风险管理指引》 D.《会计准则第39号》

15.假设一家银行的外汇敞口头寸是：日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，澳元空头20，美元空头180.如采用短边法计算，则总外汇敞口头寸是（）。A.100 B.200 C.300 D.500 16.当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将（）；市场利率下降，银行净值将（）。A-上升上升 B.下降下降 C.上升下降 D.下降上升

17.假设一年期零息国债的收益率为10％，一年期信用等级为BBB的零息债券的收益率为i5％、违约损失率为50％，则该BBB债券的违约概率是（）。A.95.4％ B.91.3％ C.17％ D.8.7％

18.假设某贷款第一年、第二年、第三年的违约概率分别为5％、6％、7％，则该贷款三年后没有发生违约的概率是（）。A.0.02％ B.99.98％ C.17％ D.83％

19.假设某银行50％的贷款投向钢铁行业，同时超过50％的利润来自钢铁行业，当前钢铁行业市场较好，因此钢铁行业的不良率低于评级水平。按照资产组合管理的原理，以下关于该银行的贷款组合，评价合理的是（）。

A.该银行的贷款投向行业集中度过高，虽然当前盈利高，但如果考虑行业周期因素，此贷款可能存在相关风险

B.不良率较低说明风险小，盈利超过50％来自钢铁行业说明盈利性好，因此尽管比重偏大，但也没有不妥之处

C.资产组合理论需要假定市场是有效的，其过于理想化因而不适合评判贷款组合 D.盈利是商、眦银行经营的目的，无论什么理论都要服从这一点

20.客户信用评级是商业银行对客户（）的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A.资产规模 B.经营管理能力

C.偿债能力和偿债意愿 D.所负银行债务

二、不定项选择题

1.巴塞尔委员会在《有效银行监管的核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括（）。A.评估其从商业银行收到报告的精确性 B.评价商业银行总体经营情况 C.评价商业银行各项风险管理制度

D.评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度E.评价管理层的能力

2.我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变，风险监管是重点关注银行的（），检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。A.业务风险 B.内部控制

C.风险管理水平

D.盈利能力E.可持续发展 3.验证客户违约风险区分能力的常用方法有（）。A.ROC曲线与A值 B.二项分布检验 C.CP模型

D.贝叶斯错误率 E.CAP曲线与AR值

4.“9.11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意（）。A.灾难备份 B.强制员工休假

C.审慎选择经营地地址 D.购买保险

E.制定应急和连续营业方案

5.内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的，为了在一定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以点及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防范风险的第一道防线。监管部门对内部控制评价的内容主要包括（）。A.风险识别与评估评价 B.内部控制措施评价 C.监督与纠正正

D.信息交流与反馈评价 E.内部控制环境的评价

6.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况。对银行机构风险状况的监管具体包括（）。

A.建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系 B.建立商业银行经营管理汇报机制

C.建立高风险银行业余金融机构的判断和救助体系 D.建立对支付危机的处置体系

E.建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网 7.下列关于久期缺口的理解，正确的有（）。

A.当久期缺口为正正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加 B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少 C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响 D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感 E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大 8.常用的信用衍生工具包括（）。A.总收益互换 B.信用贷款

C.信用联动票据 D.信用违约互换 E.信用价差衍生产品

9.外部事件引发的操作风险包括（）。A.外部欺诈／盗窃 B.洗钱

C.内部欺诈 D.违反系统安全 E监管规定

10.下列说法正确的是（）。A.信用风险又被称为违约风险

B.信用风险被认为是最复杂的风险种类 C.违约风险只针对企业而言

D.信用风险具有明显的系统性风险特征E.违约风险不只针对企业而言 11.下列关于VaR的说法，正确的是（）。A.均值VaR度量的是资产价值的相对损失 B.均值VaR度最的是资产价值的绝对损失 C.零值VaR度量的是资产价值的绝对损失 D.零值VaR度量的是资产价值的相对损失 E.VaR只用作市场风险计量与监控

12.下列属于操作风险的表现形式的是（）。A.内部欺诈 B.实物资产损坏

C.业务中断和系统失灵 D.客户、产品及业务做法 E.贷款未收回

13.与信用风险相比，市场风险具有（）特点。A.数据优势 B.易于计量

C.技术手段多样化

D.金融产品种类丰富E.计量便于统一 14.国家风险的基本特征有（）。A.发生在国内经济金融活动中 B.发生在国际经济金融活动中

C.只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失

D.不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失 E.受行业影响较大

15.商业银行风险的特征是（）。A.不确定性 B.损益性 C.可能性 D.扩散性 E.非扩散性

16.商业银行通常是采用（）的方式来应对和吸收预期损失。A.提取损失准备金 B.冲减利润 C.分散 D.转移 E.规避

17.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行（）。A.自主经营 B.自担风险 C.自负盈亏 D.自我约束 E.自我发展

18.决定商业银行的风险承受能力的是（）。A.资本金规模 B.风险管理水平C.资产管理 D.负债管理 E.资产负债管理

19.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经历四种风险管理模式的发展阶段，即（）。A.资产风险管理阶段 B.负债风险管理阶段

C.资产负债风险管理阶段 D.全面风险管理阶段 E.安全管理阶段

20.按风险发生的范围、事故、结果，可将风险划分为（）。A.纯粹风险和投机风险

B.可管理风险和不可管理风险 C.系统性风险和非系统性风险 D.可量化风险和不可量化风险 E.经济风险和社会风险

三、判断题

1.银行可以使用久期缺口来测量其资产和负债的信用风险。（）

2.商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。（）3.如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。（）4.违约概率是事后检验的结果。（）5.债项评级本质上等同于贷款分类。（）6.风险管理是商业银行的核心竞争力。（）

7.我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。（）

8.实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。（）9.监管资本就是经济资本。（）

10.风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。（）1 1.银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。（）12.经济资本能够由于弥补银行的预期损失和非预期损失。（）13.其他条件不变，贷款增加意味着融资缺口减少。（）

14.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（）

15.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。（）

16.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。（）17.商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行而言，这一问题尤为突出。（）

18.相关系数具有线性不变性，即同时对两个变量作相同的线性变换。变换之后的两个新变量之间的相关系数与原变量的相关系数相等。（）

19.战略规划是关于公司发展的长期规划，因此必须保持长期围定不变。（）

20.风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。（）

一、单项选择题 1.B「解析」银行决定实施内部评级法，须自行估计违约概率（PD）和违约损失率（LGD）。

2.A「解析」CAMEL评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系。该方法体系包括资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度六大要素评级和一个综合评级。

3.c「解析」AItman的z基本模型所关注的因素是：流动性、盈利性、杠杆比率、偿债能力和活跃性。

4.c「解析」在验证客户违约风险区分能力时，参照国际最佳实践，AR值在0.5以上的评分模型方可投入。

5.c「解析」损失，是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法满足足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

6.c「解析」贷款组合信用风险包括系统性风险和非系统性风险。

7.B「解析」会计资本是账面资本，故B选项说法不正确。

8.B「解析」综合报告包括分类风险状况及变化原因分析、辖内各类风险总体状况及变化趋势；加强风险管理的建议。

9.A「解析」重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。

10.D「解析」外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。

11.B「解析」衍生产品市场风险密切相关，衍生产品一方面可以用来防范市场风险，另一方面也会产生新的市场风险。衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。

12.B「解析」银行的表内外资产可分为银行账户资产和交易账户资产两大类。交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。

13.C「解析」银行账户中的项目通常按历史成本计价。

14.B「解析」识记。

15.C「解析」短边法的处理步骤是：首先，分别加总每种外汇的多头和空头（分别称为净多头头寸之和与净空头头寸之和）；其次，比较这两个总数；最后，把较大的一个总数作为银行的总敝口头寸，故C选项说法正确。

16.C「解析」当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将增加；市场利率下降，银行净值将减少。

17.D「解析」根据期望收益相等的风险中性定价原则，每一笔贷款或债券的违约概率=1-（1+i-θ-θk）÷（[1+k）（1-θ）]=1-（1+10％-50％-50％×l5％）÷（[1+15％）（1-50％）]=8.7％。

18.D「解析」该贷款三年后没有发生违约的概率=（1-5％）×（1-6％）×（1-7％）=83％。

19.A「解析150％的贷款投向钢铁行业说明该银行的贷款投向行业集中度过高，超过50％的利润来自钢铁行业，钢铁行业市场较好，钢铁行业的不良率低于评级水平说明虽然当前盈利高，但钢铁行业属于周期性较强的行业，综合考虑，此贷款可能存在相关风险。

20.C「解析」客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

二、不定项选择题

1.ABCDE「解析」识记并理解。

2.ABC「解析」风险监管是重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。

3.ADE「解析」验证客户违约风险区分能力的常用方法有：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、Ks检验、贝叶斯错误率（ER）、条件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。

4.ABDE「解析」本题考查恐怖威胁引起的操作风险，商业银行对其面临的操作风险进行有效分类，是进行操作风险管理和报告的基础，是规范和统一全行操作风险管理的前提。

5.ABCE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与风险评价。

6.ACDE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系、建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系、建立对支付危机的处置体系、建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网。

7.ABC「解析」当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。这种情况极少发生。

8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具（前述四种衍生工具的再组合）。

9.ABE「解析」外部事件引发的操作风险包括外部欺诈／盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。

10.ABE「解析」违约风险不仅仅针对企业，也针对个人，信用风险具有明显的非系统性风险特征。1.AC「解析」均值VaR度量的是资产价值的相对损失；零值VaR度量的是资产价值的绝对损失。

12.ABCD「解析」操作风险的表现形式有：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理等。

13.ABD「解析」市场风险具有数据优势和易于计量的特点，并且可供选择的金融产品种类丰富。

14.BD「解析」国家风险的基本特征有两个：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险所带来的损失。

15.ABCD「解析」识记商业银行风险的特征。

16.AB「解析」商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失，通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务／行为的做法加以防范。

17.ABCD「解析」识记并理解。

18.AB「解析」在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。

19.ABCD「解析」商业银行风险管理理论的管理模式包括：资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式。

20.ACE「解析」根据不同的分类标准可以将风险划分为不同的类型。例如，按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险。按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险。按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险。按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险，按诱发风险的原因’，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

三、判断题

1.F「解析」银行可以使用久期缺口来测量其资产和负债的利率风险。

2.T「解析」商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。

3.F「解析」敞口头寸为正说明美元处于多头。

4.F「解析」违约概率是事前检验的结果。

5.F「解析」贷款分类与债项评级是两个容易混淆的概念，二者既区别明显又相互联系。贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级，而债项评级通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成；贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价，而债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断。

6.T「解析」风险管理是商业银行的核心竞争力。

7.F「解析」商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。

8.T「解析」实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。

9.F「解析」监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。

10.F「解析」风险管理委员会不是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。风险管理委员会是董事会下设机构。

11.F「解析」风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。没有风险就没有收益，规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能。风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略。

12.F「解析」经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失（而非预期损失）的资本，13.F「解析」融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额，因此在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口增加，而不是减少。

14.T「解析」操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

15.T「解析」巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

16.T「解析」通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被院止和控制。

17.T「解析」商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行丽言，这一问题尤为突出。

18.F「解析」线性相关系数具有线性不变性，即同时对变量x、y作相同的线性变换，变换之后的两个新变量之问的线性相关系数与原来变量x、Y之间的线性相关系数相等。

19.F「解析」战略规划制定后并不是固定不变的，在实施阶段要不断改进。

20.T「解析」风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。

2010年下半年银行从业资格考试风险管理密押题

（二）一、单项选择题

1.下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（）。

A.金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失 B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C.商业银行通常用存款来应对非预期损失

D.商业银行时于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 2.现代金融理论的发展和新的风险评估技术为风险管理提供了有力的支持，下列关于现代金融理论和风险评估技术盼说法，错误的是（）。

A.1990年诺贝尔经济学奖得主哈瑞。马柯维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的证券组合理论是现代风险分散化思想的重要基石

B.威廉。夏普在1964年的论文中提出了资本资产定价模型（CAPM），揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统风险和非系统风险的定景关系

C.1973年，费雪。布莱克、麦隆。舒尔茨、罗伯特。默顿成功推导出欧式期权定价的一般模型

D.《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险

3.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。A.企业的资产规模 B.企业的目标

C.全面风险锊理要素 D.企业的各个层级

4.下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失 5.下列关于流动性风险的说法，错误的是（）。

A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险 C.流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

D.大量存款人的挤兑行为可能会能会使商业银行面临较大的流动性风险 6.下列关于国家风险的说法，正确的是（）。

A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C.在国际金融活动中，个人不会遭受到国家风险所带来的损失

D.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围 7.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。A.利率 B.汇率

C.股票价格 D.商品价格

8.大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。A.流动性 B.操作 C.法律 D.战略

9.下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B.风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿

C.风险转移是管理利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险非常有效的办法 D.风险规避可分为保险转移和非保险转移

10.经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。A.RAROC=（收益一预期损失）÷非预期损失 B.RAROC=（收益一非预期损失）÷预期损失 C.RAROC=（非预期收益一预期收益）÷收益 D.RAROC=（预期损失一非预期损失）÷收益

11.对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（）。A.标准法 B.基本指标法 C.内部模型法 D.高级计量法

12.下列关于收益计量的说法，正确的是（）。

A.卡H对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 B.资产多个时期的对数收益率等于其各个时期对数收益率之和 C.资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D.盯分比收益是绝对收益

13.下列关于二资本的说法，正确的是（）。A.经济资本也就是账面资本

B.会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金

D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

14.下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性

B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制 D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理

15.下列关于结算风险的说法，不正确的是（）。A.结算风险是信用风险的一种 B.结算风险在外汇交易中不常出现

C.赫斯塔特银行的破产产生大量结算风险

D.结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险 16.下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。A.风险分散 B.风险转移 C.保险转移 D.非保险转移

17.假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：概率0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 收益率50％ 15％-l0％-25％ 40％

则一年后投资股票市场的预期收益率为（）％。A.18.25 B.27.25 C.1 1.25 D.11.75 18.我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》。

它以l988年资本协议为基础，按照审慎的原则确定了商业银行资本充足率计算方法。商业银行资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％。资本充足率的计算公式为（）。A.资本充足率=（资本一扣除项）÷（操作风险加权资产+12.5×市场风险资本要求）B.资本充足率=资本÷（信用风险加权资产+8×市场风险资本要求）

C.资本充足率=（资本一扣除项）÷（信用风险加权资产+8×市场风险资本要求）D.资本充足率=（资本一扣除项）÷（信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求）

19.（）是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管哩理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

A.内部控制制度 B.公司治理 C.风险文化 D.战略管理

20.内部审计的主要内容不包括（）。

A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 B.会计记录和财务报告的准确性和可靠性 C.内部控制的健全性和有效性 D.适时修订规章制度和操作规程使其符合法律和监管要求

二、不定项选择题

1.巴塞尔委员会在《有效银行监管的核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括（）。A.评估其从商业银行收到报告的精确性 B.评价商业银行总体经营情况 C.评价商业银行各项风险管理制度

D.评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度E.评价管理层的能力

2.我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变，风险监管是重点关注银行的（），检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。A.业务风险 B.内部控制

C.风险管理水平

D.盈利能力E.可持续发展

3.验证客户违约风险区分能力的常用方法有（）。A.ROC曲线与A值 B.二项分布检验 C.CP模型

D.贝叶斯错误率 E.CAP曲线与AR值

4.“9.11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意（）。A.灾难备份 B.强制员工休假

C.审慎选择经营地地址 D.购买保险

E.制定应急和连续营业方案

5.内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的，为了在一定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以点及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防范风险的第一道防线。监管部门对内部控制评价的内容主要包括（）。A.风险识别与评估评价 B.内部控制措施评价 C.监督与纠正正

D.信息交流与反馈评价 E.内部控制环境的评价

6.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况。对银行机构风险状况的监管具体包括（）。

A.建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系 B.建立商业银行经营管理汇报机制

C.建立高风险银行业余金融机构的判断和救助体系 D.建立对支付危机的处置体系

E.建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网 7.下列关于久期缺口的理解，正确的有（）。

A.当久期缺口为正正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加 B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少 C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响 D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感 E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大 8.常用的信用衍生工具包括（）。A.总收益互换 B.信用贷款

C.信用联动票据 D.信用违约互换 E.信用价差衍生产品

9.外部事件引发的操作风险包括（）。A.外部欺诈／盗窃 B.洗钱

C.内部欺诈 D.违反系统安全 E监管规定

10.下列说法正确的是（）。A.信用风险又被称为违约风险

B.信用风险被认为是最复杂的风险种类 C.违约风险只针对企业而言

D.信用风险具有明显的系统性风险特征E.违约风险不只针对企业而言 11.下列关于VaR的说法，正确的是（）。A.均值VaR度量的是资产价值的相对损失 B.均值VaR度最的是资产价值的绝对损失 C.零值VaR度量的是资产价值的绝对损失 D.零值VaR度量的是资产价值的相对损失 E.VaR只用作市场风险计量与监控

12.下列属于操作风险的表现形式的是（）。A.内部欺诈 B.实物资产损坏

C.业务中断和系统失灵 D.客户、产品及业务做法 E.贷款未收回

13.与信用风险相比，市场风险具有（）特点。A.数据优势 B.易于计量

C.技术手段多样化

D.金融产品种类丰富E.计量便于统一 14.国家风险的基本特征有（）。A.发生在国内经济金融活动中 B.发生在国际经济金融活动中

C.只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失

D.不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失 E.受行业影响较大

15.商业银行风险的特征是（）。A.不确定性 B.损益性 C.可能性 D.扩散性 E.非扩散性

16.商业银行通常是采用（）的方式来应对和吸收预期损失。A.提取损失准备金 B.冲减利润 C.分散 D.转移 E.规避

17.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行（）。A.自主经营 B.自担风险 C.自负盈亏 D.自我约束 E.自我发展

18.决定商业银行的风险承受能力的是（）。A.资本金规模 B.风险管理水平C.资产管理 D.负债管理 E.资产负债管理

19.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经历四种风险管理模式的发展阶段，即（）。A.资产风险管理阶段 B.负债风险管理阶段

C.资产负债风险管理阶段 D.全面风险管理阶段 E.安全管理阶段

20.按风险发生的范围、事故、结果，可将风险划分为（）。A.纯粹风险和投机风险

B.可管理风险和不可管理风险 C.系统性风险和非系统性风险 D.可量化风险和不可量化风险 E.经济风险和社会风险

三、判断题

1.风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。（）2.损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。（）

3.威廉。夏普提出的资产资本定价模型于华尔街的第二二次数学革命中提出。（）4.1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。（）

5.全球的风险管理体系已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的最重要方式（）6.战略风险是指商业银行在追求长期商业目的和长期发展目标的系统化管理中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。（）7.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。（）8.商业银行进行风险管理的目标就是消除风险，实现零风险。（）

9.商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。（）10.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。（）1 1.商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”在职能上没有明显区别。（）12.商业银行要靠一场运动式的突击来培育风险文化。（）13.风险管理是商业银行的核心竞争力。（）

14.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（）

15.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。（）

16.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。（）

17.经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的-种表现形式。（）18.声誉风险造成的损失具体表现为商业银行有形资产的损失。（）19.国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。（）

20.风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。（）

一、单项选择题

1.C「解析」非预期损失要用经济资本金补偿。

2.D「解析」《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量市场风险，而不是信用风险。

3.A「解析」全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。

4.D「解析」对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，故A选项说法不正确。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中，故B选项说法不正确。衍生产品因信用风险造成的损失一般小于其名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险不容忽视，故C选项说法不正确。交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，故D选项说法正确。

5.A「解析」流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险，故B选项说法正确。

流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，故C选项说法正确。商业银行随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机，故D选项说法正确。

6.A「解析」国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。国家风险通常是由债务人（而非债权人）所在国家的行为引起的，它超出了债权人（而非债务人）的控制范围，故D选项说法不正确。

7.A「解析」缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法，故A选项符合题意。

8.A「解析」商业银行随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机。

9.B「解析」对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成资产的个数足够多，其非系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除，而系统性风险无法通过分散化投资来消除，故A选项说法不正确。风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿，故B选项说法正确。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法，故C选项说法不正确。风险转移可分为保险转移和非保险转移，而风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险，风险规避没有类似风险转移的分类方法，故D选项说法不正确。

10.A「解析」经风险调整的资本收益率RAROC=（收益一预期损失）÷经济资本（或非预期损失）。故A选项正确，B、C、D选项不正确。

11.C「解析」对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。内部模型法是计算市场风险加权资产的方法，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。

12.B「解析」绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量，故A选项说法不正确。当考虑多个时期的资产收益时，因为存在单利和复利的差异，多个时期的收益率不是每个时期的百分比收益率的简单累加，故C选项说法不正确。百分比收益率衡量的是相对收益，故D选项说法不正确。资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和，故B选项说法正确。

13.C「解析」经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失（而非预期损失）的资本，监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要：工具会计资本也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。，它属于会计概念，并不作为监管当局的限制工具。

14.B「解析」负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，为了扩大资金来源，满足商业银行流动性需求，同时避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为积极性的主动负债，故B选项说法不正确。

15，B「解析」结算风险在外汇交易中经常出现。

16.A「解析」风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法，只能降低非系统性风险。

17.1）「解析」预期收益率=0.05×50％+0.20×15％+0.15×（一10％）+0.25×（一25％）+0.35×40％：ll.75％。

18.D「解析」新协议将资本充足率定义为：资本充足率=（资本一扣除项）÷（信用风险加权资产+12.5 X市场风险资本要求）。

19.c「解析」风险文化是指商业银行在经营管理过程已逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，是通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为二表现出来的一种企业文化。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是精神核心。

20.D「解析」识记内部审计的主要内容。

二、不定项选择题

1.ABCDE「解析」识记并理解。

2.ABC「解析」风险监管是重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。

3.ADE「解析」验证客户违约风险区分能力的常用方法有：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、Ks检验、贝叶斯错误率（ER）、条件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。

4.ABDE「解析」本题考查恐怖威胁引起的操作风险，商业银行对其面临的操作风险进行有效分类，是进行操作风险管理和报告的基础，是规范和统一全行操作风险管理的前提。

5.ABCE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与风险评价。

6.ACDE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系、建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系、建立对支付危机的处置体系、建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网。

7.ABC「解析」当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。这种情况极少发生。

8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具（前述四种衍生工具的再组合）。

9.ABE「解析」外部事件引发的操作风险包括外部欺诈／盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。

10.ABE「解析」违约风险不仅仅针对企业，也针对个人，信用风险具有明显的非系统性风险特征。1.AC「解析」均值VaR度量的是资产价值的相对损失；零值VaR度量的是资产价值的绝对损失。

12.ABCD「解析」操作风险的表现形式有：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理等。

13.ABD「解析」市场风险具有数据优势和易于计量的特点，并且可供选择的金融产品种类丰富。

14.BD「解析」国家风险的基本特征有两个：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险所带来的损失。

15.ABCD「解析」识记商业银行风险的特征。

16.AB「解析」商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失，通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务／行为的做法加以防范。

17.ABCD「解析」识记并理解。

18.AB「解析」在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。

19.ABCD「解析」商业银行风险管理理论的管理模式包括：资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式。

20.ACE「解析」根据不同的分类标准可以将风险划分为不同的类型。例如，按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险。按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险。按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险。按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险，按诱发风险的原因’，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

三、判断题

1.T「解析」风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。

2.T「解析」损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。

3.F「解析」威廉。夏普提出的资产资本定价模型于华尔街的第一次数学革命中提出。

4.T「解析」l988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基衣完成。

5.F「解析」全面风险管理体系已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的最重要方式。

6.T「解析」战略风险是指商业银行在追求长期商业目的和长期发展目标的系统化管理中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

7.F「解析hi场风险与信用风险相比具有数据优势和易于计量的特点。

8.F「解析」商业银行进行风险管理的目标就是减少风险。

9.T「解析」商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。

10.F「解析」对商业银行进行风险管理是全部部门的责任。

11.F「解析」商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”在职能上有明显区别。风险管理委员会负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。风险管理部门负责具体制定风险管理政策和措施„„

12.F「解析」风险管理文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来。

13.T「解析」风险管理是商业银行的核心竞争力。

14.T「解析」操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

15.T「解析」巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

16.T「解析」通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。

17.T「解析」经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式。

18.F「解析」声誉风险造成的损失具体表现为商业银行无形资产的损失。

19.T「解析」国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。

20.T「解析」风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。

2010年下半年银行从业资格考试风险管理密押题

（三）一、单项选择题

1.商业银行的核心竞争力是（）。A.吸存放贷 B.支付中介 C.货币创造 D.风险管理 2.风险是指（）。A.损失的大小 B.损失的分布

C.未来结果的不确定性 D.收益的分布

3.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（）的基本规律。A.高风险低收益、低风险高收益 B.高风险高收益、低风险低收益 C.高风险高收益 D.低风险低收益

4.风险分散化的理论基础是（）。A.投资组合理论 B.期权定价理论 C.利率平价理论 D.无风险套利理论

5.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）。A.特殊性、非盈利性和可转化性 B.普遍性、非盈利性和可转化性 C.特殊性、盈利性和不可转化性 D.普遍性、盈利性和不可转化性

6.商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于（）的风险管理策略。A.风险对冲 B.风险分散 C.风险转移 D.风险补偿

7.商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。A.资本金管理和负债管理 B.资产管理和负债管理 C.风险管理和绩效考核 D.流动性管理和绩效考核

8.如果一个资产期初投资100元，期末收入l50元，那么该资产的对数收益率为（）。A.0.1 B.0.2 C.O.3 D.0.4 9.下列有关银行资产计价的说法，不正确的是（）。

九按模型定价是指将从市场获得其他数据输入模型，计算交易头寸的价值 B.交易账户中的项目通常只能按模型定价 C.存款业务1日入银行账户

D.银行账户中的项目通常按历史成本计价

10.风险识别方法中常用的情景分析法是指（）。A.将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类

B.通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失

C.通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案

D.风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险

11.风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易 B.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

C.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大 D.风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素

12.以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型？（）A.Credit Metrics B.KMV模型 C.vaR模型 D.高级计量法

13.Credit Metrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的（）表示。A.信用等级 B.资产规模 C.盈利水平D.还款意愿

14.压力测试是为了衡量（）。A.正常风险

B.小概率事件的风险 C.风险价值 D.以上都不是

15.外部评级主要依靠（）。A.专家定性分析 B.定量分析

C.定性分析和定量分析结合 D.以上都不对

16.预期损失率的计算公式是（）。

A.预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×l00％ B.预期损失率=预期损失÷贷款资产总额×l00％ C.预期损失率=预期损失÷风险资产总额×l00％ D.预期损失率=预期损失÷资产总额×l00％

17.中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定不良贷款分析报告主要包括哪些方面？（）

A.不良贷款清收转化情况 B.新发放贷款质量情况

C.新发生不良贷款的内外部原因及典型案例 D.以上都是

18.信用风险经济资本是指（）。A.商业银行在一定的中心置信下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金

B.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金

C.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金 D.以上都不对

19.在持有期为3天，置信水平为95％的情况下，若所计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合（）。

A.在3天中的收益有95％的可能性不会超过3万元 B.在3天中的收益有95％的可能性会超过3万元 C.在3天中的损失有95％的可能性不超过3万元 D.在3天中的损失有95％的可能性会超过3万元

20.已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿元，如果所有借款人的违约概率都是5％，违约回收率平均为20％，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是（）。A.15亿元 B.12亿元 C.20亿元

D.30亿元

二、不定项选择题 1.商业银行的经营原则是（）。A.盈利性 B.安全性 C.流动性 D.扩张性 E.竞争性

2.商业银行风险的主要类别包括（）。九信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 E.国家风险

3.衡量风险的指标有（）。A.方差 B.久期 C.凸度

D.风险价值（VaR）E.期望收益

4.对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法是（）。A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险规避 E.风险补偿

5.商业银行常用的风险识别方法包括（）。A.专家调查列举法 B.资产财务状况分析法 C.情景分析法 D.分解分析法 E.失误树分析法

6.商业银行风险管理流程包括（）。A.风险识别 B.风险计量 C.风险监测 D.风险控制 E.风险对冲

7.个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括（）。A.经销商风险 B.“假按揭”风险

C.由于房产价值下跌导致超额押值不足 D.借款人的经济财务状况变动风险 E.国家对房市采取宏观调控措施

8.KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括（）。A.贷款承诺的利息

B.与贷款相同期限的零息国债的收益率 C.贷款的违约回收率 D.贷款期限

E.借款企业的市场价值

9.我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款？（）A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑 E.损失

10.目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括（）。A.Credit Metrics模型

B.Credit Portfolio View模型 C.Credit Risk+模型 D.KMV模型 E.ZETA模型

11.中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项？（）A.不良资产／贷款率 B.预期损失率 C.贷款风险迁徙率

D.不良贷款拨备覆盖率 E.贷款损失准备充足率

12.根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征？（）A.全面性 B.相关性 C.及时性 D.可靠性 E.可比性

13.商业银行进行贷款转让的目的有（）。A.增加收益 B.集中风险

C.实现资产单一化 D.转移信用风险

E.提高经济资本配置效率

14.商业银行的授信审批和信贷决策应当遵循哪些原则？（）A.审贷分离原则 B.统一考虑原则 C.展期重审原则 D.责任到人原则 E.追踪审核原则

15.信用衍生产品包括（）。A.总收益互换 B.信用违约互换

C.信用价差衍生产品 D.信用联动票据 E.股票期权

16.计算商业银行特定客户的信用风险，需要以下哪些变量？（）A.违约概率 B.违约损失率 C.违约风险暴露 D.期限

E.行业风险指数

17.对企业信用风险分析的5Cs指标包括哪些方面？（）A.品德 B.资本

C.还款能力 D.抵押 E.经营环境

18.信用风险组合模型包括（）。A.Credit Monitor B.Credit Metrics C.Credit Portfolio View D.Credit Risk+ E.VaR 19.根据无套利均衡原理，在0期为了计算某货币第2期到第3期的远期利率，应当首先知道的变量是（）。

A.银行间的短期利率水平B.第0期到第1期的即期利率 C.第l期到第2期的远期利率 D.3年期的即期利率

E.市场在3期内的平均利率水平

20.期权的价值由哪几部分组成？（）A.时间价值 B.内在价值 C.执行价格 D.标的资产价格 E.无风险利率

三、判断题

1.损失反映的是风险时间发生后所造成的实际结果，风险反映的是损失发生前的事物发展状态。（）

2.全面风险管理理论重点强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。（）

3.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险高收益的基本规律。（）4.指数预警法是利用警兆指标合成的风险指数进行预警。（）

5.无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门，必须都要包括商业银行风险管理的核心要素。（）

6.对于我国生产企业来说，各项周转率（如存货周转率、应收账款周转率、资产回报率等）越高，则该企业的盈利能力和偿债能力就越好。（）

7.一般来说，高校等机构类客户的固定资产投资规模大，财务制度较健全，因此这类客户的信用风险较小。（）

8.从实践来看，国外商业银行的内部评级体系因为对其他风险变量的计量较精确，因此一般都没有区域风险变量。（）

9.为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。（）

10.即期，是衍生产品交易的基础工具，通常是指现金交易或现货交易，是一种非常实用的衍生工具。（）

11.明确商业银行的战略愿景和价值理念不是声誉风险管理的内容。（）12.培养开放、互信、互助的机构文化是声誉风险管理的内容。（）13.内幕交易是属于人员因素中的内部欺诈因素引起的。（）14.交易不报告不属于内部欺诈造成的损失。（）

15.商业银行必须将操作风险的评估系统整合到lt常风险管理流程中是操作风险高级计量法的定量标准。（）

16.流动资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越小。（）17.承担过多的信用风险会减少流动性风险。（）

18.公众和存款人对银行的约束作用主要表现在可以对银行进行选择，增加单家银行的竞争联力，从而使得银行提高自身的经营管理水平，有效控制风险。（）19.重要信息是指不会改变或影响使用者的评估或决策的信息。（）20.外部审计不具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。（）

一、单项选择题

1.D「解析」风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。

2.C「解析」风险是未来结果的不确定性。

3.B「解析」高风险高收益、低风险低收益是风险与收益的基本关系。

4.A「解析」现代投资组合理论的发端可以追溯到哈瑞。马柯维茨于l952年发表的题为《投资组合》的文章，及其后（1959年）出版的同名专著。

5.B「解析」操作风险具有非盈利性，它并不能为商业银行带来盈利；同时操作风险具有普遍性和可转化性。

6.B「解析」风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。

7.C「解析」经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面：风险管理和绩效考核。

8.D「解析」对数收益率是两个时期资产价值取对数后的差额，该资产的对数收益率=lnl50——lnl00=0.4.9.B「解析」交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

10.B「解析」情景分析法指专家通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失。

11.B「解析」风险因素与风险管理复杂程度成正相关关系，风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大。

12.C「解析」市场风险计量方法主要包括缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值（VaR）方法、敏感性分析、情形分析、压力测试和事后检验。

13.A「解析」Credit Metries模型中信用风险取决于债务人的信用状况，而债务人的信用状况用借用等级来表示。

14.B「解析」压力测试（stresstesting）估算小概率事件等极端不利的情况可能造成的潜在损失。

15.A「解析」外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要是政府或大企业；内部评级是商业银行根据内部数据和标准（侧重于定量分析）。

16.A「解析」预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100％，其中预期损失=PD×LGD×EAD，其中，PD为借款人的违约概率，LGD为违约损失率，EAD为违约风险暴露。

17.D「解析」中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告主要基本情况包括以下几方面：地区和客户结构情况、不良贷款清收转化情况、新发放贷款质量情况、薪发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例。

18.A「解析」信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内借用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金，其在数值上等于信用风险资产可能带来的非预期损失。

19.C「解析」风险价值是在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。

20.B「解析」风险信贷资产的预期损失=300×5％×（1-20％。）=12（亿元）

二、不定项选择题

1.ABC「解析」商业银行经营管理的“三性原则”是指：安全性、流动性和盈利性。

2.ABCDE「解析」识记。

3.ABCE「解析」D选项衡量的是收益的指标。

4.CDE「解析」商业银行风险管理的方法有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿，其中后三种主要针对不可管理风险。

5.ABCDE「解析」识记并理解。

6.ABCD「解析」商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

7.ABCD「解析」个人住房抵押贷款的风险包括：①经销商风险。②“假按揭”风险：“假按揭”的主要特征是，开发商利用积压房产套取银行信用，欺诈银行信贷资金。③由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险。④借款人的经济财务状况变动风险。

8.ABC「解析」KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括期限l年的零息债券的非违约概率、零息债券承诺的利息、零息债券的回收率和期限1年的零息国债的收益率。

9.AB（3）E「解析」识记我国贷款五级分类。

10.ABCf解析」国际银行业应用比较广泛的组合模型包括Credit MetriCs模型、Credit Portfolio View模型和Credit Risk+模型。

11.ABCDE「解析」有关资产质量的主要指标包括以下几个方面：不良资产／贷款率、预期损失率、单一（集团）客户授信集中度、贷款风险迁徙率、不良贷款拨备覆盖率、贷款损失准备充足率。

12.ABCDE「解析」识记。

13.ADE「解析」贷款转让的主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。

14.ABC[解析」授信审批或信贷决策一般应遵循的原则有：（1）审贷分离原则一授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放，故A选项说法正确。（2）统一考虑原则。在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项作统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等，故B选项说法正确裔（3）展期重审原则。原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序，故C选项说法正确。

15.ABCD「解析」常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具（前述四种衍生工具的再组）。

16.ABC「解析」预期损失=预期损失率×资产风险敞13=借款人的违约概率×违约损失率×违约风险暴露。

17.ABCDE「解析」商业银行对企业信用风险分析的5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。

18.BCD[解析」信用风险组合模型包括Credit MetriCs、Credit Portfolio View和Credit Risk+模型三个。

19.BCD「解析」理解远期利率计算方式。

20.AB「解析」期权的价值=内在价值+时间价值。

三、判断题

1.T「解析」损失反映的是风险时间发生后所造成的实际成果，风险反映的是损失发生前的事物发展状杰，2.F「解析」资产负债风险管理理论重点强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。

3.F「解析」风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险低收益的基本规律。

4.T「解析」指数预警法是利用警兆指标合成的风险指数进行预警。

5.F「解析」集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统／技术支持.分散型的商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。

6.F「解析」虽然从表面上看，各项周转率越高，盈利能力和偿债能力就越好，但实践中并非如此。

7.F「解析」高校的固定资产投资规模大，资产负债比例高，偿债压力大，还贷能力弱，而且普遍存在财务制度不健全等问题，存在严重的信用风险。

8.F「解析」区域风险作为一种系统性风险难以通过贷款组合完全消除，因此其成为影响资产组合信用风险水平的一种重要风险因素。从实践来看，国外商业银行的内部评级体系一般都没有区域风险变量。

9.T「解析」为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。

10.F「解析」即期不是衍生工具。

11.F「解析」明确商业银行的战略愿景和价值理念是声誉风险管理的内容。

12.T「解析」培养开放、互信、互助的机构文化是声誉风险管理的内容。

13.T「解析」内幕交易是属于人员因素中的内部欺诈因素引起的。

14.F「解析」交易不报告属于内部欺诈造成的损失。

15.F「解析」商业银行必须将操作风险的评估系统整合到日常风险管理流程中是操作风险高级计量法的定性标准。

16.F「解析」流动资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越大。

17.F「解析」承担过多的信用风险会增加流动性风险。

18.T「解析」公众和存款人对银行的约束作用主要表现在可以对银行进行选择，增加单家银行的竞争压力，从而使得银行提高自身的经营管理水平，有效控制风险。

19.F「解析」重要信息是指会改变或影响使用者的评估或决策的信息。

20.F「解析」外部审计具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。

2010银行从业资格考试《风险管理》终极预测题(1)

一、单选题

1、史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于()。

A、法律风险

B、政策风险

C、操作风险

D、策略风险

标准答案：Cen.PPkao.CoM

2、业银行的信贷业务是全面的，而非集中于同一业务，其原因是()。

A、全面的信贷业务可以转移系统性风险

B、全面的信贷业务可以分散非系统性风险

C、全面的信贷业务可以获得规模效应

D、全面的信贷业务可以降低成本

标准答案：B

3、一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是()。

A、此商业银行的资本金

B、此商业银行的负债部分

C、此商业银行的收入

D、此商业银行的现金流

标准答案：A

4、知一种债券的现价是100元，久期是4.5年，当市场连续复合年利率上升50个基点后，上述债券的新价格为()。

A、87.5

B、95.5

C、97.75

D、102.25

标准答案：C

5、下属于《巴塞尔新资本协议》内容的是()。

A、首次提出了资本充足率监管的国际标准

B、强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束

C、提出市场风险的资本要求

D、提出合格监管资本的范围

标准答案：B

6、时投掷两枚相同硬币的基本事件有()种。

A、1

B、2

C、3

D、4

标准答案：C

7、家银行因为大规模投资短期房地产市场而获得超额的当期收益，下列判断正确的是()。

A、当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性

B、当期的高股本收益可以全面揭示银行在高收益的同时所承担的风险

C、评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM

D、银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益

标准答案：C

8、位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共计11000元，投资的绝对收益是()。

A、1000

B、10%

C、9.9%

D、10

标准答案：A

9、下对风险的理解不正确的是()。

A、是未来结果的变化

B、是损失的可能性

C、是未来结果对期望的偏离

D、是未来将要获得的损失

标准答案：D

10、尔新资本协议规定国际活跃银行的资本充足率不得低于()。

A、32%

B、16%

C、8%

D、4%

标准答案：C

11、商业银行购买了某公司发行的公司债券，此公司极有可能因经营不善而面临评级的降低，银行因持有此公司债券而面临的风险属于()。

A、市场风险

B、操作风险

C、声誉风险

D、信用风险

标准答案：D

12、票的预期收益率为10%，标准差为20%;B股票的预期收益率为5%，标准差为10%。为得到最小的风险，AB的投资比率应为()。

A、0.8

B、0.6

C、0.4

D、0.2

标准答案：C

13、下商业银行风险管理的主要策略中，最消极的风险管理策略是()。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险转移

D、风险规避

标准答案：D

14、对正态分布的描述正确的是()。

A、正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布

B、整个正态曲线下的面积为1

C、正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布

D、正态曲线是递增的 标准答案：B

15、率水平大幅波动时，国债的价值会受到影响，下述叙述正确的是()。

A、债券的久期在利率波动较大时，得到债券的近似价格变化较精确

B、债券的凸性是债券泰勒展开式的二阶导数项，适合在利率大幅波动时使用

C、国债的价格变动与利率的变动方向正相关

D、债券的久期越大，在利率波动时受到的影响越小

标准答案：B

16、商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，以下叙述错误的是：()。

A、这属于结算风险的一种

B、这是操作风险的表现

C、这会造成交易成本上升

D、可能引发信用风险

标准答案：B

17、投资普遍以()作为分析计量指标的主流分析框架。

A、收益率方差

B、绝对收益

C、绝对离差

D、对数收益率

标准答案：A

18、属于20世纪60年代华尔街的第一次数学革命的金融理论的有()。

A、夏普、林特尔、莫斯提出的CAPM模型

B、布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型

C、缺口分析与久期分析法的提出

D、罗斯提出套利定价理论

标准答案：A

19、尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是()。

A、按风险事故

B、按损失结果

C、按风险发生的范围

D、按诱发风险的原因

标准答案：D

20、银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是()。

A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲

B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移

C、利用不同行业及地域间企业的低相关性来进行风险分散

D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应

标准答案：C

21、商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施()。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

D、风险补偿

标准答案：D

22、业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是()。

A、银行现金流

B、银行资本金

C、银行负债

D、银行准备金

标准答案：B

23、交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是()。

A、10%

B、10.5%

C、13%

D、9.5%

标准答案：D

24、多数商业银行来说，最显著的信用风险来源于()业务。

A、信用担保http://www.xiexiebang.com

B、贷款

C、衍生品交易

D、同业交易

标准答案：B

25、业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括()。

A、资产风险管理模式

B、负债风险管理模式

C、全面风险管理模式

D、内部管理模式

标准答案：D

26、理论中，属于负债风险管理模式的是()。

A、真实票据论

B、转换能力理论

C、存款理论

D、预期收入理论

标准答案：C

27、理论中，属于资产风险管理模式的是()。

A、银行券理论

B、资产结构理论

C、购买理论

D、销售理论

标准答案：B

28、理论中，不属于资产风险管理模式的是()。

A、转换能力理论

B、预期收入理论

C、超货币供给理论

D、销售理论

标准答案：D

29、()是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：A

30、()是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：B

31、()不包括在市场风险中。

A、利率风险

B、汇率风险

C、操作风险

D、商品价格风险

标准答案：C

32、()是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

A、市场风险

B、操作风险

C、流动性风险

D、国家风险

标准答案：B

33、()是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。

A、流动性风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、法律风险

标准答案：A

34、()是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。

A、流动性风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、法律风险

标准答案：B

35、()是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。

A、操作风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、法律风险

标准答案：C

36、()是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。

A、流动性风险

B、国家风险

C、操作风险

D、法律风险

标准答案：D

37、()是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

A、流动性风险

B、战略风险

C、操作风险

D、法律风险

标准答案：B

38、商业银行通过进行一定的金融交易，来对冲其面临的某种金融风险属于()的风险管理方法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：A

39、将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于()的风险管理方法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：B

40、在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于()的风险管理方法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：D

41、在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于()的风险管理方法。

A、风险补偿

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：C

42、()是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。

A、会计资本

B、监管资本

C、经济资本

D、实收资本

标准答案：B

43、资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自()。

A、负债业务

B、资产业务

C、中间业务

D、表外业务

标准答案：B

44、全面风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举。

A、流动性风险

B、国家风险

C、法律风险

D、市场风险

标准答案：D

45、巴塞尔委员会对《巴塞尔资本协议》进行全面修改，并于()后的资本协议征求意见稿。

A、1998年5月

B、1999年6月

C、2001 年1月

D、2003年4月

标准答案：B

46、()不是全面风险管理模式的特征。

A、全球的风险管理体系

B、全面的风险管理范围

C、全员的风险管理文化

D、全程的风险识别过程

标准答案：D

47、()经常是商业银行破产倒闭的直接原因。

A、操作风险

B、市场风险

C、违约风险

D、流动性风险

标准答案：D

48、()并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A、风险转移

B、风险规避

C、风险分散

D、风险对冲

标准答案：A

49、()不属于事前风险控制手段。

A、风险转移

B、风险规避

C、风险补偿

D、风险分散

标准答案：C

50、下列关于银行资本作用的叙述不正确的是()。

A、提供融资

B、使银行免受损失

C、维持市场信心

D、限制银行业务过度扩张

标准答案：B]

51、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的()来覆盖。

A、监管资本

B、会计资本

C、核心资本

D、经济资本

标准答案：D

52在一般情况下，对战略风险、操作风险和法律风险，可采取()等方法。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：C

二、多选题

商业银行的经营原则有()。

A、安全性

B、约束性

C、流动性

D、效益性

E、规模性

标准答案：ACD

某国家的一家银行为避免此国的金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有()。

A、积极开展国际业务来分散面临的风险

B、通过相应的衍生品市场来进行风险对冲

C、通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲

D、更多发放有担保的贷款为银行保险

E、提高低信用级别客户贷款的利率来进行风险补偿

标准答案：ABCDE

商业银行的核心资本包括()。

A、权益资本

B、混合性债务工具

C、公开储备

D、未公开储备

E、重估储备

标准答案：AC

商业银行因承担下列风险，获得风险补偿而营利的是()。

A、违约风险

B、操作风险

C、市场风险

D、流动性风险

E、结算风险

标准答案：ACDE

以下对风险管理与商业银行的关系的理解正确的有()。

A、风险管理是商业银行的基本职能

B、风险管理是商业银行实施经营战略的手段

C、风险管理为商业银行风险定价提供依据

D、健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值

E、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

标准答案：ABCDE 经济资本对商业银行的管理有重要的意义，对其的理解正确的是()。

A、经济资本是银行为未来资产的非预期损失而持有的资本金

B、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比

C、商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量

D、经济资本是会计资本与监管资本的媒介

E、监管资本有向经济资本分离的趋势

标准答案：ACD

在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险资产风险加权的计算方法有三种，分别是()。

A、基本指标法

B、内部模型法

C、标准法

D、内部评级初级法

E、内部评级高级法

标准答案：CDE

商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是()。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险转移

D、风险规避

E、风险补偿

标准答案：BCDE

《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是()。

A、最低资本要求

B、信用风险控制

C、监管部门的监督检查

D、市场纪律约束

E、金融创新

标准答案：ACD 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC()

A、可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

B、可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平

C、RAROC=(收益-预期损失)/经济资本

D、使银行不再注重盈利性

E、放弃了股东价值最大化的目标

标准答案：ABC

以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有()。

A、风险转移

B、风险规避

C、风险对冲

D、风险分散

E、风险补偿

标准答案：ABCDE

可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有()。

A、预期收益率

B、标准差

C、方差

D、中位数

E、众数

三、判断题

分散投资不能完全消除非系统性风险。()

1、错

2、对

标准答案：错

商业银行面临的声誉风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品的价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。()

1、错

2、对

标准答案：错

1973年，布莱克、舒尔斯、默顿成功推导出美式期权定价的一般模型，为当时的金融衍生品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域被称为华尔街的第二次数学革命。()

1、错

2、对

标准答案：错

在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的资产()。

1、错

2、对

标准答案：对

信用风险具有明显的系统性风险特征。()

1、错

2、对

标准答案：错

资本充足率是指资本对风险加权资产的比率，这里的资本指的是账面意义上的会计资本。()

1、错

2、对

标准答案：错

银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险。()

1、错

2、对

标准答案：错 标准答案：BC 银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。()

1、错

2、对

标准答案：错

经济资本就是会计资本。()

1、错

2、对

标准答案：错

我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。()

1、错

2、对

标准答案：错

经济资本能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失。()

1、错

2、对

标准答案：错

2010银行从业考试《风险管理》提高突破试题

一、单选题:

1、《巴塞尔新资本协议》通过降低()要求，鼓励商业银行采用()技术。

A.监管资本;高级风险量化

B.经济资本;高级风险量化

C.会计资本;风险定性分析

D.注册资本;风险定性分析

标准答案：a

2、()是商业银行进行有效风险管理的最前端。

A.外部风险监督机构

B.内部审计部门

C.法律/合规部门

D.财务控制部门

标准答案：d

3、内部审计不包括()。

A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

B.内部控制的健全性和有效性

C.适时修订规章制度和操作规范规程使其符合法律和监管要求

D.会计记录和财务报告的准确性和可靠性

标准答案：c

4、商业银行风险识别最基本、最常用的方法是()

A.失误树分析法

B.专家调查列举法

C.情景分析法

D.制作风险清单

标准答案：d

5、风险管理最基本的要求是()

A.迅速、有效地控制风险

B.适时、准确地识别风险

C.准确、详细地计量风险

D.适时、完整地检测风险

标准答案：b

6、()负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.高级管理层

标准答案：d

7、商业银行的最高风险管理/决策机构是()

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.高级管理层

标准答案：a

8、商业银行的核心“无形资产”是指()

A.完善的公司治理结构

B.健全的内部控制机制

C.有效地风险管理策略

D.风险管理信息系统

标准答案：d

二、多选题:

9、商业银行内部控制的主要原则包括

A.独立

B.审慎