2011银行从业资格考试《风险管理》模拟试题（范文大全）

第一篇：2011银行从业资格考试《风险管理》模拟试题

2011银行从业资格考试《风险管理》模拟试题

一、单选题 共 52 题

题号: 1

商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的()来覆盖。

A、监管资本

B、会计资本

C、核心资本

D、经济资本

标准答案：D

题号: 2

在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是()。

A、银行现金流

B、银行资本金

C、银行负债

D、银行准备金

标准答案：B

题号: 3

下列理论中，属于负债风险管理模式的是()。

A、真实票据论

B、转换能力理论

C、存款理论

D、预期收入理论

标准答案：C

题号: 4

()是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。

A、流动性风险

B、国家风险

C、操作风险

D、法律风险

标准答案：D

题号: 5

全面风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举。

A、流动性风险

B、国家风险

C、法律风险

D、市场风险

标准答案：D

题号: 6

()并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A、风险转移

B、风险规避

C、风险分散

D、风险对冲

标准答案：A

题号: 7

()是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

A、市场风险

B、操作风险

C、流动性风险

D、国家风险

标准答案：B

题号: 8

一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，以下叙述错误的是：()。

A、这属于结算风险的一种

B、这是操作风险的表现

C、这会造成交易成本上升

D、可能引发信用风险

标准答案：B

题号: 9

已知一种债券的现价是100元，久期是4。5年，当市场连续复合年利率上升50个基点后，上述债券的新价格为()。

A、87.5

B、95.5

C、97.75

D、102.25

标准答案：C

题号: 10

()经常是商业银行破产倒闭的直接原因。

A、操作风险

B、市场风险

C、违约风险

D、流动性风险

标准答案：D

题号: 11

下列理论中，不属于资产风险管理模式的是()。

A、转换能力理论

B、预期收入理论

C、超货币供给理论

D、销售理论

标准答案：D

题号: 12

()不包括在市场风险中。

A、利率风险

B、汇率风险

C、操作风险

D、商品价格风险

标准答案：C

题号: 13

在一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是()。

A、此商业银行的资本金

B、此商业银行的负债部分

C、此商业银行的收入

D、此商业银行的现金流

标准答案：A

题号: 14

一位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共计11000元，投资的绝对收益是()。

A、1000

B、10%

C、9.9%

D、10

标准答案：A

题号: 15

()是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：A

题号: 16

()是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：B

题号: 17

历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于()。

A、法律风险

B、政策风险

C、操作风险

D、策略风险

标准答案：C

题号: 18

将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于()的风险管理方法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：B

题号: 19

在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于()的风险管理方法。

A、风险补偿

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：C

题号: 20

资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自()。

A、负债业务

B、资产业务

C、中间业务

D、表外业务

标准答案：B

题号: 21

下列关于银行资本作用的叙述不正确的是()。

A、提供融资

B、使银行免受损失

C、维持市场信心

D、限制银行业务过度扩张

标准答案：B

题号: 22

一家银行因为大规模投资短期房地产市场而获得超额的当期收益，下列判断正确的是：()。

A、当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性

B、当期的高股本收益可以全面揭示银行在高收益的同时所承担的风险

C、评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM

D、银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益

标准答案：C

题号: 23

()是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。

A、流动性风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、法律风险

标准答案：B

题号: 24

()是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。

A、流动性风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、法律风险

标准答案：A

题号: 25

同时投掷两枚相同硬币的基本事件有()种。

A、1

B、2

C、3

D、4

标准答案：C

题号: 26

在以下商业银行风险管理的主要策略中，最消极的风险管理策略是()。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险转移

D、风险规避

标准答案：D

题号: 27

以下属于《巴塞尔新资本协议》内容的是()。

A、首次提出了资本充足率监管的国际标准

B、强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束

C、提出市场风险的资本要求

D、提出合格监管资本的范围

标准答案：B

题号: 28

在利率水平大幅波动时，国债的价值会受到影响，下述叙述正确的是()。

A、债券的久期在利率波动较大时，得到债券的近似价格变化较精确

B、债券的凸性是债券泰勒展开式的二阶导数项，适合在利率大幅波动时使用

C、国债的价格变动与利率的变动方向正相关

D、债券的久期越大，在利率波动时受到的影响越小

标准答案：B

题号: 29

巴塞尔新资本协议规定国际活跃银行的资本充足率不得低于()。

A、32%

B、16%

C、8%

D、4%

标准答案：C

题号: 30

下列理论中，属于资产风险管理模式的是()。

A、银行券理论

B、资产结构理论

C、购买理论

D、销售理论

标准答案：B

题号: 31

()不属于事前风险控制手段。

A、风险转移

B、风险规避

C、风险补偿

D、风险分散

标准答案：C

题号: 32

以下对正态分布的描述正确的是()。

A、正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布

B、整个正态曲线下的面积为1

C、正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布

D、正态曲线是递增的

标准答案：B

题号: 33

以下属于20世纪60年代华尔街的第一次数学革命的金融理论的有()。

A、夏普、林特尔、莫斯提出的CAPM模型

B、布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型

C、缺口分析与久期分析法的提出

D、罗斯提出套利定价理论

标准答案：A

题号: 34

商业银行的信贷业务是全面的，而非集中于同一业务，其原因是()。

A、全面的信贷业务可以转移系统性风险

B、全面的信贷业务可以分散非系统性风险

C、全面的信贷业务可以获得规模效应

D、全面的信贷业务可以降低成本

标准答案：B

题号: 35

()是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

A、流动性风险

B、战略风险

C、操作风险

D、法律风险

标准答案：B

题号: 36

对大多数商业银行来说，最显著的信用风险来源于()业务。

A、信用担保

B、贷款

C、衍生品交易

D、同业交易

标准答案：B

题号: 37

巴塞尔委员会对《巴塞尔资本协议》进行全面修改，并于()后的资本协议征求意见稿。

A、1998年5月

B、1999年6月

C、2001 年1月

D、2003年4月

标准答案：B

题号: 38

一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施()。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

D、风险补偿

标准答案：D

题号: 39

商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是()。

A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲

B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移

C、利用不同行业及地域间企业的低相关性来进行风险分散

D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应

标准答案：C

题号: 40

在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于()的风险管理方法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：D

题号: 41

金融投资普遍以()作为分析计量指标的主流分析框架。

A、收益率方差

B、绝对收益

C、绝对离差

D、对数收益率

标准答案：A

题号: 42

巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是()。

A、按风险事故

B、按损失结果

C、按风险发生的范围

D、按诱发风险的原因

标准答案：D

题号: 43

()不是全面风险管理模式的特征。

A、全球的风险管理体系

B、全面的风险管理范围

C、全员的风险管理文化

D、全程的风险识别过程

标准答案：D

题号: 44

一家商业银行购买了某公司发行的公司债券，此公司极有可能因经营不善而面临评级的降低，银行因持有此公司债券而面临的风险属于()。

A、市场风险

B、操作风险

C、声誉风险

D、信用风险

标准答案：D

题号: 45

以下对风险的理解不正确的是()。

A、是未来结果的变化

B、是损失的可能性

C、是未来结果对期望的偏离

D、是未来将要获得的损失

标准答案：D

题号: 46

A股票的预期收益率为10%，标准差为20%;B股票的预期收益率为5%，标准差为10%。为得到最小的风险，AB的投资比率应为()。

A、0.8

B、0.6

C、0.4

D、0.2

标准答案：C

题号: 47

()是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。

A、操作风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、法律风险

标准答案：C

题号: 48

商业银行通过进行一定的金融交易，来对冲其面临的某种金融风险属于()的风险管理方法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：A

题号: 49

在一般情况下，对战略风险、操作风险和法律风险，可采取()等方法。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：C

题号: 50

在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括()。

A、资产风险管理模式

B、负债风险管理模式

C、全面风险管理模式

D、内部管理模式

标准答案：D

题号: 51

假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是()。

A、10%

B、10.5%

C、13%

D、9.5%

标准答案：D

题号: 52

()是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。

A、会计资本

B、监管资本

C、经济资本

D、实收资本

标准答案：B

二、多选题 共 12 题

题号: 53

《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是()。

A、最低资本要求

B、信用风险控制

C、监管部门的监督检查

D、市场纪律约束

E、金融创新

标准答案：ACD

题号: 54

商业银行因承担下列风险，获得风险补偿而营利的是()。

A、违约风险

B、操作风险

C、市场风险

D、流动性风险

E、结算风险

标准答案：ACDE

题号: 55

以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有。()

A、风险转移

B、风险规避

C、风险对冲

D、风险分散

E、风险补偿

标准答案：ABCDE

题号: 56

商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是()。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险转移

D、风险规避

E、风险补偿

标准答案：BCDE

题号: 57

在《巴塞尔新资本协议》中，归定对信用风险资产风险加权的计算方法有三种，分别是()。

A、基本指标法

B、内部模型法

C、标准法

D、内部评级初级法

E、内部评级高级法

标准答案：CDE

题号: 58

目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC。()

A、可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

B、可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平

C、RAROC=(收益-预期损失)/经济资本

D、使银行不再注重盈利性

E、放弃了股东价值最大化的目标

标准答案：ABC

题号: 59

经济资本对商业银行的管理有重要的意义，对其的理解正确的是()。

A、经济资本是银行为应当未来资产的非预期损失而持有的资本金

B、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比

C、商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量

D、经济资本是会计资本与监管资本的媒介

E、监管资本有向经济资本分离的趋势

标准答案：ACD

题号: 60

某国家的一家银行为避免此国的金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有()。

A、积极开展国际业务来分散面临的风险

B、通过相应的衍生品市场来进行风险对冲

C、通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲

D、更多发放有担保的贷款为银行保险

E、提高低信用级别客户贷款的利率来进行风险补偿

标准答案：ABCDE

题号: 61

可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有。()

A、预期收益率

B、标准差

C、方差

D、中位数

E、众数

标准答案：BC

题号: 62

以下对风险管理与商业银行的关系的理解正确的有()。

A、风险管理是商业银行的基本职能

B、风险管理是商业银行实施经营战略的手段

C、风险管理为商业银行风险定价提供依据

D、健全的风险管理体系伟商业银行创造附加价值

E、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

标准答案：ABCDE

题号: 63

商业银行的核心资本包括()。

A、权益资本

B、混合性债务工具

C、公开储备

D、未公开储备

E、重估储备

标准答案：AC

题号: 64

商业银行的经营原则有()。

A、安全性

B、约束性

C、流动性

D、效益性

E、规模性

标准答案：ACD

三、判断题 共 11 题

题号: 65

我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。()

1、错

2、对

标准答案：错

题号: 66

分散投资不能完全消除非系统性风险。()

1、错

2、对

标准答案：错

题号: 67

商业银行面临的声誉风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品的价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。()

1、错

2、对

标准答案：错

题号: 68

1973年，布莱克、舒尔斯、默顿成功推导出美式期权定价的一般模型，为当时的金融衍生品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域被称为华尔街的第二次数学革命。()

1、错

2、对

标准答案：错

题号: 69

银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。()

1、错

2、对

标准答案：错

题号: 70

在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的资产()。

1、错

2、对

标准答案：对

题号: 71

经济资本就是会计资本。()

1、错

2、对

标准答案：错

题号: 72

银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险。()

1、错

2、对

标准答案：错

题号: 73

资本充足率是指资本对风险加权资产的比率，这里的资本指的是账面意义上的会计资本。()

1、错

2、对

标准答案：错

题号: 74

经济资本能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失。()

1、错

2、对

标准答案：错

题号: 75

信用风险具有明显的系统性风险特征。()

1、错

2、对

标准答案：错

第二篇：2011银行从业资格考试风险管理试题汇总

2010年下半年银行从业资格考试风险管理密押题

（一）一、单项选择题

1．作为商业银行内部评级法指标的是()。A．违约频率 B．违约概率 C．不良率 D．违约率

2．下列不属于商业银行对企业信用风险分析的骆驼(CAMEL．)系统的是()。A．个人因素 B．资本充足性 C．管理水平D．流动性

3．下列因素中，不是Airman的z基本模型所关注的因素是()。A．流动性 B．盈利性 C．资本化程度 D．杠杆比率

4．下列关于客户评级／评分的验证，说法错误的是()。

A．验证客户违约风险区分能力的常用方法有CAP曲线与AR值,ROC曲线与A值、贝叶斯错误率等

B．在验证客户违约风险区分能力时，参照国际最佳实践、AR值在0．5以下的评分模型方可投入使用

C．验证违约概率预测准确性的基本原则是运用统计学的假设检验，当实际违约发生情况超过给定阀值，则认为PD预测不准确 D.在验证违约概率预测准确性中，二项分布检验一般用来检验给定年份某一登记PD预测正确性；正态分布检验一般用来检验不同年份同一等级PD预测正确性 5.下列关于我国2001年监管当局对于贷款五级分类的定义，错误的是（）。

A.正常，是指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

B.关注，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

C.次级，是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

D.可疑，是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失 6.贷款组合信用风险包括（）。A.系统性风险 B.非系统性风险

C.既可能有系统性风险，又可能有非系统性风险 D.以上都不对

7.下面关于信用风险经济资本的说法，错误的是（）。A.经济资本的计量取决于置信水平B.经济资本就是会计资本

C.经济资本的计量取决于银行风险计量水平

D.商业银行可以将银行总体资本基于非预期损失占比的经济资本配置.8.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列内容中属于综合报告的是（）。A.重大风险事项描述

B.分类风险状况及变化原因分析 C.发展趋势及风险因素分析 D.已采取和拟采取的应对措施

9.最主要和最常见的利率风险形式是（）。A.重新定价风险 B.收益率曲线风险 C.基准风险 D.期权性风险

10.外汇结构性风险是由于银行资产与负债以及资本之间的（）而产生的。A.利息波动 B.汇率波动 C.财务风险 D.币种不匹配

11.衍生产品的（）对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。A.衍生作用 B.杠杆作用

C.预期外汇买卖 D.即期外汇买卖

12.交易账户记录的是银行为了交易或避免交易账户其他项目的风险而持有的（）。A.美元

B.可以自由交易的金融工具和商品头寸 C.欧元

D.所有金融工具

13.银行账户中的项目通常按照（）计价。A.市场价格 B.模型定价 C.历史成本 D.预期价格

14.2004年底，中国银行监督管理委员会发布了（），明确要求商业银行将银行账户和交易账户的区分结果报送中国银行监督管理委员会。A.《商业银行资本充足率管理办法》

B.《关于下发商业银行市场风险资本要求计算表、计算说明的通知》 C.《商业银行市场风险管理指引》 D.《会计准则第39号》

15.假设一家银行的外汇敞口头寸是：日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，澳元空头20，美元空头180.如采用短边法计算，则总外汇敞口头寸是（）。A.100 B.200 C.300 D.500 16.当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将（）；市场利率下降，银行净值将（）。A-上升上升 B.下降下降 C.上升下降 D.下降上升

17.假设一年期零息国债的收益率为10％，一年期信用等级为BBB的零息债券的收益率为i5％、违约损失率为50％，则该BBB债券的违约概率是（）。A.95.4％ B.91.3％ C.17％ D.8.7％

18.假设某贷款第一年、第二年、第三年的违约概率分别为5％、6％、7％，则该贷款三年后没有发生违约的概率是（）。A.0.02％ B.99.98％ C.17％ D.83％

19.假设某银行50％的贷款投向钢铁行业，同时超过50％的利润来自钢铁行业，当前钢铁行业市场较好，因此钢铁行业的不良率低于评级水平。按照资产组合管理的原理，以下关于该银行的贷款组合，评价合理的是（）。

A.该银行的贷款投向行业集中度过高，虽然当前盈利高，但如果考虑行业周期因素，此贷款可能存在相关风险

B.不良率较低说明风险小，盈利超过50％来自钢铁行业说明盈利性好，因此尽管比重偏大，但也没有不妥之处

C.资产组合理论需要假定市场是有效的，其过于理想化因而不适合评判贷款组合 D.盈利是商、眦银行经营的目的，无论什么理论都要服从这一点

20.客户信用评级是商业银行对客户（）的计量和评价，反映客户违约风险的大小。A.资产规模 B.经营管理能力

C.偿债能力和偿债意愿 D.所负银行债务

二、不定项选择题

1.巴塞尔委员会在《有效银行监管的核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括（）。A.评估其从商业银行收到报告的精确性 B.评价商业银行总体经营情况 C.评价商业银行各项风险管理制度

D.评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度E.评价管理层的能力

2.我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变，风险监管是重点关注银行的（），检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。A.业务风险 B.内部控制

C.风险管理水平

D.盈利能力E.可持续发展 3.验证客户违约风险区分能力的常用方法有（）。A.ROC曲线与A值 B.二项分布检验 C.CP模型

D.贝叶斯错误率 E.CAP曲线与AR值

4.“9.11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意（）。A.灾难备份 B.强制员工休假

C.审慎选择经营地地址 D.购买保险

E.制定应急和连续营业方案

5.内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的，为了在一定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以点及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防范风险的第一道防线。监管部门对内部控制评价的内容主要包括（）。A.风险识别与评估评价 B.内部控制措施评价 C.监督与纠正正

D.信息交流与反馈评价 E.内部控制环境的评价

6.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况。对银行机构风险状况的监管具体包括（）。

A.建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系 B.建立商业银行经营管理汇报机制

C.建立高风险银行业余金融机构的判断和救助体系 D.建立对支付危机的处置体系

E.建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网 7.下列关于久期缺口的理解，正确的有（）。

A.当久期缺口为正正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加 B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少 C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响 D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感 E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大 8.常用的信用衍生工具包括（）。A.总收益互换 B.信用贷款

C.信用联动票据 D.信用违约互换 E.信用价差衍生产品

9.外部事件引发的操作风险包括（）。A.外部欺诈／盗窃 B.洗钱

C.内部欺诈 D.违反系统安全 E监管规定

10.下列说法正确的是（）。A.信用风险又被称为违约风险

B.信用风险被认为是最复杂的风险种类 C.违约风险只针对企业而言

D.信用风险具有明显的系统性风险特征E.违约风险不只针对企业而言 11.下列关于VaR的说法，正确的是（）。A.均值VaR度量的是资产价值的相对损失 B.均值VaR度最的是资产价值的绝对损失 C.零值VaR度量的是资产价值的绝对损失 D.零值VaR度量的是资产价值的相对损失 E.VaR只用作市场风险计量与监控

12.下列属于操作风险的表现形式的是（）。A.内部欺诈 B.实物资产损坏

C.业务中断和系统失灵 D.客户、产品及业务做法 E.贷款未收回

13.与信用风险相比，市场风险具有（）特点。A.数据优势 B.易于计量

C.技术手段多样化

D.金融产品种类丰富E.计量便于统一 14.国家风险的基本特征有（）。A.发生在国内经济金融活动中 B.发生在国际经济金融活动中

C.只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失

D.不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失 E.受行业影响较大

15.商业银行风险的特征是（）。A.不确定性 B.损益性 C.可能性 D.扩散性 E.非扩散性

16.商业银行通常是采用（）的方式来应对和吸收预期损失。A.提取损失准备金 B.冲减利润 C.分散 D.转移 E.规避

17.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行（）。A.自主经营 B.自担风险 C.自负盈亏 D.自我约束 E.自我发展

18.决定商业银行的风险承受能力的是（）。A.资本金规模 B.风险管理水平C.资产管理 D.负债管理 E.资产负债管理

19.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经历四种风险管理模式的发展阶段，即（）。A.资产风险管理阶段 B.负债风险管理阶段

C.资产负债风险管理阶段 D.全面风险管理阶段 E.安全管理阶段

20.按风险发生的范围、事故、结果，可将风险划分为（）。A.纯粹风险和投机风险

B.可管理风险和不可管理风险 C.系统性风险和非系统性风险 D.可量化风险和不可量化风险 E.经济风险和社会风险

三、判断题

1.银行可以使用久期缺口来测量其资产和负债的信用风险。（）

2.商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。（）3.如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。（）4.违约概率是事后检验的结果。（）5.债项评级本质上等同于贷款分类。（）6.风险管理是商业银行的核心竞争力。（）

7.我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。（）

8.实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。（）9.监管资本就是经济资本。（）

10.风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。（）1 1.银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。（）12.经济资本能够由于弥补银行的预期损失和非预期损失。（）13.其他条件不变，贷款增加意味着融资缺口减少。（）

14.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（）

15.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。（）

16.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。（）17.商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行而言，这一问题尤为突出。（）

18.相关系数具有线性不变性，即同时对两个变量作相同的线性变换。变换之后的两个新变量之间的相关系数与原变量的相关系数相等。（）

19.战略规划是关于公司发展的长期规划，因此必须保持长期围定不变。（）

20.风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。（）

一、单项选择题 1.B「解析」银行决定实施内部评级法，须自行估计违约概率（PD）和违约损失率（LGD）。

2.A「解析」CAMEL评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系。该方法体系包括资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度六大要素评级和一个综合评级。

3.c「解析」AItman的z基本模型所关注的因素是：流动性、盈利性、杠杆比率、偿债能力和活跃性。

4.c「解析」在验证客户违约风险区分能力时，参照国际最佳实践，AR值在0.5以上的评分模型方可投入。

5.c「解析」损失，是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法满足足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

6.c「解析」贷款组合信用风险包括系统性风险和非系统性风险。

7.B「解析」会计资本是账面资本，故B选项说法不正确。

8.B「解析」综合报告包括分类风险状况及变化原因分析、辖内各类风险总体状况及变化趋势；加强风险管理的建议。

9.A「解析」重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。

10.D「解析」外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。

11.B「解析」衍生产品市场风险密切相关，衍生产品一方面可以用来防范市场风险，另一方面也会产生新的市场风险。衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。

12.B「解析」银行的表内外资产可分为银行账户资产和交易账户资产两大类。交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。

13.C「解析」银行账户中的项目通常按历史成本计价。

14.B「解析」识记。

15.C「解析」短边法的处理步骤是：首先，分别加总每种外汇的多头和空头（分别称为净多头头寸之和与净空头头寸之和）；其次，比较这两个总数；最后，把较大的一个总数作为银行的总敝口头寸，故C选项说法正确。

16.C「解析」当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将增加；市场利率下降，银行净值将减少。

17.D「解析」根据期望收益相等的风险中性定价原则，每一笔贷款或债券的违约概率=1-（1+i-θ-θk）÷（[1+k）（1-θ）]=1-（1+10％-50％-50％×l5％）÷（[1+15％）（1-50％）]=8.7％。

18.D「解析」该贷款三年后没有发生违约的概率=（1-5％）×（1-6％）×（1-7％）=83％。

19.A「解析150％的贷款投向钢铁行业说明该银行的贷款投向行业集中度过高，超过50％的利润来自钢铁行业，钢铁行业市场较好，钢铁行业的不良率低于评级水平说明虽然当前盈利高，但钢铁行业属于周期性较强的行业，综合考虑，此贷款可能存在相关风险。

20.C「解析」客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

二、不定项选择题

1.ABCDE「解析」识记并理解。

2.ABC「解析」风险监管是重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。

3.ADE「解析」验证客户违约风险区分能力的常用方法有：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、Ks检验、贝叶斯错误率（ER）、条件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。

4.ABDE「解析」本题考查恐怖威胁引起的操作风险，商业银行对其面临的操作风险进行有效分类，是进行操作风险管理和报告的基础，是规范和统一全行操作风险管理的前提。

5.ABCE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与风险评价。

6.ACDE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系、建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系、建立对支付危机的处置体系、建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网。

7.ABC「解析」当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。这种情况极少发生。

8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具（前述四种衍生工具的再组合）。

9.ABE「解析」外部事件引发的操作风险包括外部欺诈／盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。

10.ABE「解析」违约风险不仅仅针对企业，也针对个人，信用风险具有明显的非系统性风险特征。1.AC「解析」均值VaR度量的是资产价值的相对损失；零值VaR度量的是资产价值的绝对损失。

12.ABCD「解析」操作风险的表现形式有：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理等。

13.ABD「解析」市场风险具有数据优势和易于计量的特点，并且可供选择的金融产品种类丰富。

14.BD「解析」国家风险的基本特征有两个：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险所带来的损失。

15.ABCD「解析」识记商业银行风险的特征。

16.AB「解析」商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失，通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务／行为的做法加以防范。

17.ABCD「解析」识记并理解。

18.AB「解析」在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。

19.ABCD「解析」商业银行风险管理理论的管理模式包括：资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式。

20.ACE「解析」根据不同的分类标准可以将风险划分为不同的类型。例如，按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险。按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险。按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险。按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险，按诱发风险的原因’，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

三、判断题

1.F「解析」银行可以使用久期缺口来测量其资产和负债的利率风险。

2.T「解析」商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。

3.F「解析」敞口头寸为正说明美元处于多头。

4.F「解析」违约概率是事前检验的结果。

5.F「解析」贷款分类与债项评级是两个容易混淆的概念，二者既区别明显又相互联系。贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级，而债项评级通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成；贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价，而债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断。

6.T「解析」风险管理是商业银行的核心竞争力。

7.F「解析」商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。

8.T「解析」实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。

9.F「解析」监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。

10.F「解析」风险管理委员会不是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。风险管理委员会是董事会下设机构。

11.F「解析」风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。没有风险就没有收益，规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能。风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略。

12.F「解析」经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失（而非预期损失）的资本，13.F「解析」融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额，因此在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口增加，而不是减少。

14.T「解析」操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

15.T「解析」巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

16.T「解析」通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被院止和控制。

17.T「解析」商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行丽言，这一问题尤为突出。

18.F「解析」线性相关系数具有线性不变性，即同时对变量x、y作相同的线性变换，变换之后的两个新变量之问的线性相关系数与原来变量x、Y之间的线性相关系数相等。

19.F「解析」战略规划制定后并不是固定不变的，在实施阶段要不断改进。

20.T「解析」风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。

2010年下半年银行从业资格考试风险管理密押题

（二）一、单项选择题

1.下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（）。

A.金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失 B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C.商业银行通常用存款来应对非预期损失

D.商业银行时于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 2.现代金融理论的发展和新的风险评估技术为风险管理提供了有力的支持，下列关于现代金融理论和风险评估技术盼说法，错误的是（）。

A.1990年诺贝尔经济学奖得主哈瑞。马柯维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的证券组合理论是现代风险分散化思想的重要基石

B.威廉。夏普在1964年的论文中提出了资本资产定价模型（CAPM），揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统风险和非系统风险的定景关系

C.1973年，费雪。布莱克、麦隆。舒尔茨、罗伯特。默顿成功推导出欧式期权定价的一般模型

D.《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险

3.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。A.企业的资产规模 B.企业的目标

C.全面风险锊理要素 D.企业的各个层级

4.下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中

C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失 5.下列关于流动性风险的说法，错误的是（）。

A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险 C.流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

D.大量存款人的挤兑行为可能会能会使商业银行面临较大的流动性风险 6.下列关于国家风险的说法，正确的是（）。

A.国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B.在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C.在国际金融活动中，个人不会遭受到国家风险所带来的损失

D.国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围 7.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。A.利率 B.汇率

C.股票价格 D.商品价格

8.大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。A.流动性 B.操作 C.法律 D.战略

9.下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。A.对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B.风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿

C.风险转移是管理利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险非常有效的办法 D.风险规避可分为保险转移和非保险转移

10.经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。A.RAROC=（收益一预期损失）÷非预期损失 B.RAROC=（收益一非预期损失）÷预期损失 C.RAROC=（非预期收益一预期收益）÷收益 D.RAROC=（预期损失一非预期损失）÷收益

11.对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（）。A.标准法 B.基本指标法 C.内部模型法 D.高级计量法

12.下列关于收益计量的说法，正确的是（）。

A.卡H对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 B.资产多个时期的对数收益率等于其各个时期对数收益率之和 C.资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D.盯分比收益是绝对收益

13.下列关于二资本的说法，正确的是（）。A.经济资本也就是账面资本

B.会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金

D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

14.下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性

B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制 D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理

15.下列关于结算风险的说法，不正确的是（）。A.结算风险是信用风险的一种 B.结算风险在外汇交易中不常出现

C.赫斯塔特银行的破产产生大量结算风险

D.结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险 16.下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。A.风险分散 B.风险转移 C.保险转移 D.非保险转移

17.假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：概率0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 收益率50％ 15％-l0％-25％ 40％

则一年后投资股票市场的预期收益率为（）％。A.18.25 B.27.25 C.1 1.25 D.11.75 18.我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》。

它以l988年资本协议为基础，按照审慎的原则确定了商业银行资本充足率计算方法。商业银行资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％。资本充足率的计算公式为（）。A.资本充足率=（资本一扣除项）÷（操作风险加权资产+12.5×市场风险资本要求）B.资本充足率=资本÷（信用风险加权资产+8×市场风险资本要求）

C.资本充足率=（资本一扣除项）÷（信用风险加权资产+8×市场风险资本要求）D.资本充足率=（资本一扣除项）÷（信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求）

19.（）是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管哩理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

A.内部控制制度 B.公司治理 C.风险文化 D.战略管理

20.内部审计的主要内容不包括（）。

A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 B.会计记录和财务报告的准确性和可靠性 C.内部控制的健全性和有效性 D.适时修订规章制度和操作规程使其符合法律和监管要求

二、不定项选择题

1.巴塞尔委员会在《有效银行监管的核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括（）。A.评估其从商业银行收到报告的精确性 B.评价商业银行总体经营情况 C.评价商业银行各项风险管理制度

D.评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度E.评价管理层的能力

2.我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变，风险监管是重点关注银行的（），检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。A.业务风险 B.内部控制

C.风险管理水平

D.盈利能力E.可持续发展

3.验证客户违约风险区分能力的常用方法有（）。A.ROC曲线与A值 B.二项分布检验 C.CP模型

D.贝叶斯错误率 E.CAP曲线与AR值

4.“9.11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意（）。A.灾难备份 B.强制员工休假

C.审慎选择经营地地址 D.购买保险

E.制定应急和连续营业方案

5.内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的，为了在一定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以点及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防范风险的第一道防线。监管部门对内部控制评价的内容主要包括（）。A.风险识别与评估评价 B.内部控制措施评价 C.监督与纠正正

D.信息交流与反馈评价 E.内部控制环境的评价

6.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况。对银行机构风险状况的监管具体包括（）。

A.建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系 B.建立商业银行经营管理汇报机制

C.建立高风险银行业余金融机构的判断和救助体系 D.建立对支付危机的处置体系

E.建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网 7.下列关于久期缺口的理解，正确的有（）。

A.当久期缺口为正正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加 B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少 C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响 D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感 E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大 8.常用的信用衍生工具包括（）。A.总收益互换 B.信用贷款

C.信用联动票据 D.信用违约互换 E.信用价差衍生产品

9.外部事件引发的操作风险包括（）。A.外部欺诈／盗窃 B.洗钱

C.内部欺诈 D.违反系统安全 E监管规定

10.下列说法正确的是（）。A.信用风险又被称为违约风险

B.信用风险被认为是最复杂的风险种类 C.违约风险只针对企业而言

D.信用风险具有明显的系统性风险特征E.违约风险不只针对企业而言 11.下列关于VaR的说法，正确的是（）。A.均值VaR度量的是资产价值的相对损失 B.均值VaR度最的是资产价值的绝对损失 C.零值VaR度量的是资产价值的绝对损失 D.零值VaR度量的是资产价值的相对损失 E.VaR只用作市场风险计量与监控

12.下列属于操作风险的表现形式的是（）。A.内部欺诈 B.实物资产损坏

C.业务中断和系统失灵 D.客户、产品及业务做法 E.贷款未收回

13.与信用风险相比，市场风险具有（）特点。A.数据优势 B.易于计量

C.技术手段多样化

D.金融产品种类丰富E.计量便于统一 14.国家风险的基本特征有（）。A.发生在国内经济金融活动中 B.发生在国际经济金融活动中

C.只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失

D.不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失 E.受行业影响较大

15.商业银行风险的特征是（）。A.不确定性 B.损益性 C.可能性 D.扩散性 E.非扩散性

16.商业银行通常是采用（）的方式来应对和吸收预期损失。A.提取损失准备金 B.冲减利润 C.分散 D.转移 E.规避

17.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行（）。A.自主经营 B.自担风险 C.自负盈亏 D.自我约束 E.自我发展

18.决定商业银行的风险承受能力的是（）。A.资本金规模 B.风险管理水平C.资产管理 D.负债管理 E.资产负债管理

19.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经历四种风险管理模式的发展阶段，即（）。A.资产风险管理阶段 B.负债风险管理阶段

C.资产负债风险管理阶段 D.全面风险管理阶段 E.安全管理阶段

20.按风险发生的范围、事故、结果，可将风险划分为（）。A.纯粹风险和投机风险

B.可管理风险和不可管理风险 C.系统性风险和非系统性风险 D.可量化风险和不可量化风险 E.经济风险和社会风险

三、判断题

1.风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。（）2.损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。（）

3.威廉。夏普提出的资产资本定价模型于华尔街的第二二次数学革命中提出。（）4.1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。（）

5.全球的风险管理体系已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的最重要方式（）6.战略风险是指商业银行在追求长期商业目的和长期发展目标的系统化管理中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。（）7.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。（）8.商业银行进行风险管理的目标就是消除风险，实现零风险。（）

9.商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。（）10.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。（）1 1.商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”在职能上没有明显区别。（）12.商业银行要靠一场运动式的突击来培育风险文化。（）13.风险管理是商业银行的核心竞争力。（）

14.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（）

15.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。（）

16.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。（）

17.经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的-种表现形式。（）18.声誉风险造成的损失具体表现为商业银行有形资产的损失。（）19.国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。（）

20.风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。（）

一、单项选择题

1.C「解析」非预期损失要用经济资本金补偿。

2.D「解析」《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量市场风险，而不是信用风险。

3.A「解析」全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。

4.D「解析」对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，故A选项说法不正确。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中，故B选项说法不正确。衍生产品因信用风险造成的损失一般小于其名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险不容忽视，故C选项说法不正确。交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，故D选项说法正确。

5.A「解析」流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险，故B选项说法正确。

流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，故C选项说法正确。商业银行随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机，故D选项说法正确。

6.A「解析」国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。国家风险通常是由债务人（而非债权人）所在国家的行为引起的，它超出了债权人（而非债务人）的控制范围，故D选项说法不正确。

7.A「解析」缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法，故A选项符合题意。

8.A「解析」商业银行随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机。

9.B「解析」对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成资产的个数足够多，其非系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除，而系统性风险无法通过分散化投资来消除，故A选项说法不正确。风险补偿主要是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿，故B选项说法正确。风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法，故C选项说法不正确。风险转移可分为保险转移和非保险转移，而风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险，风险规避没有类似风险转移的分类方法，故D选项说法不正确。

10.A「解析」经风险调整的资本收益率RAROC=（收益一预期损失）÷经济资本（或非预期损失）。故A选项正确，B、C、D选项不正确。

11.C「解析」对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。内部模型法是计算市场风险加权资产的方法，故C选项符合题意，A、B、D选项不符合题意。

12.B「解析」绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量，故A选项说法不正确。当考虑多个时期的资产收益时，因为存在单利和复利的差异，多个时期的收益率不是每个时期的百分比收益率的简单累加，故C选项说法不正确。百分比收益率衡量的是相对收益，故D选项说法不正确。资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和，故B选项说法正确。

13.C「解析」经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失（而非预期损失）的资本，监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管当局限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要：工具会计资本也就是账面资本，等于金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益，包括实收资本或普通股、优先股等。，它属于会计概念，并不作为监管当局的限制工具。

14.B「解析」负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，为了扩大资金来源，满足商业银行流动性需求，同时避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为积极性的主动负债，故B选项说法不正确。

15，B「解析」结算风险在外汇交易中经常出现。

16.A「解析」风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法，只能降低非系统性风险。

17.1）「解析」预期收益率=0.05×50％+0.20×15％+0.15×（一10％）+0.25×（一25％）+0.35×40％：ll.75％。

18.D「解析」新协议将资本充足率定义为：资本充足率=（资本一扣除项）÷（信用风险加权资产+12.5 X市场风险资本要求）。

19.c「解析」风险文化是指商业银行在经营管理过程已逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，是通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为二表现出来的一种企业文化。风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是精神核心。

20.D「解析」识记内部审计的主要内容。

二、不定项选择题

1.ABCDE「解析」识记并理解。

2.ABC「解析」风险监管是重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。

3.ADE「解析」验证客户违约风险区分能力的常用方法有：CAP曲线与AR值、ROC曲线与A值、Ks检验、贝叶斯错误率（ER）、条件信息熵比率（CIER）、信息值（IV）、Brier得分等。

4.ABDE「解析」本题考查恐怖威胁引起的操作风险，商业银行对其面临的操作风险进行有效分类，是进行操作风险管理和报告的基础，是规范和统一全行操作风险管理的前提。

5.ABCE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与风险评价。

6.ACDE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系、建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系、建立对支付危机的处置体系、建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网。

7.ABC「解析」当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之加强；如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。这种情况极少发生。

8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具（前述四种衍生工具的再组合）。

9.ABE「解析」外部事件引发的操作风险包括外部欺诈／盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。

10.ABE「解析」违约风险不仅仅针对企业，也针对个人，信用风险具有明显的非系统性风险特征。1.AC「解析」均值VaR度量的是资产价值的相对损失；零值VaR度量的是资产价值的绝对损失。

12.ABCD「解析」操作风险的表现形式有：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理等。

13.ABD「解析」市场风险具有数据优势和易于计量的特点，并且可供选择的金融产品种类丰富。

14.BD「解析」国家风险的基本特征有两个：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险所带来的损失。

15.ABCD「解析」识记商业银行风险的特征。

16.AB「解析」商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失，通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务／行为的做法加以防范。

17.ABCD「解析」识记并理解。

18.AB「解析」在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。

19.ABCD「解析」商业银行风险管理理论的管理模式包括：资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式。

20.ACE「解析」根据不同的分类标准可以将风险划分为不同的类型。例如，按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险。按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险。按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险。按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险，按诱发风险的原因’，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

三、判断题

1.T「解析」风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。

2.T「解析」损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。

3.F「解析」威廉。夏普提出的资产资本定价模型于华尔街的第一次数学革命中提出。

4.T「解析」l988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基衣完成。

5.F「解析」全面风险管理体系已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的最重要方式。

6.T「解析」战略风险是指商业银行在追求长期商业目的和长期发展目标的系统化管理中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

7.F「解析hi场风险与信用风险相比具有数据优势和易于计量的特点。

8.F「解析」商业银行进行风险管理的目标就是减少风险。

9.T「解析」商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。

10.F「解析」对商业银行进行风险管理是全部部门的责任。

11.F「解析」商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”在职能上有明显区别。风险管理委员会负责拟订具体的风险管理政策和指导原则。风险管理部门负责具体制定风险管理政策和措施„„

12.F「解析」风险管理文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来。

13.T「解析」风险管理是商业银行的核心竞争力。

14.T「解析」操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

15.T「解析」巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

16.T「解析」通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。

17.T「解析」经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式。

18.F「解析」声誉风险造成的损失具体表现为商业银行无形资产的损失。

19.T「解析」国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。

20.T「解析」风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。

2010年下半年银行从业资格考试风险管理密押题

（三）一、单项选择题

1.商业银行的核心竞争力是（）。A.吸存放贷 B.支付中介 C.货币创造 D.风险管理 2.风险是指（）。A.损失的大小 B.损失的分布

C.未来结果的不确定性 D.收益的分布

3.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（）的基本规律。A.高风险低收益、低风险高收益 B.高风险高收益、低风险低收益 C.高风险高收益 D.低风险低收益

4.风险分散化的理论基础是（）。A.投资组合理论 B.期权定价理论 C.利率平价理论 D.无风险套利理论

5.与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有（）。A.特殊性、非盈利性和可转化性 B.普遍性、非盈利性和可转化性 C.特殊性、盈利性和不可转化性 D.普遍性、盈利性和不可转化性

6.商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于（）的风险管理策略。A.风险对冲 B.风险分散 C.风险转移 D.风险补偿

7.商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。A.资本金管理和负债管理 B.资产管理和负债管理 C.风险管理和绩效考核 D.流动性管理和绩效考核

8.如果一个资产期初投资100元，期末收入l50元，那么该资产的对数收益率为（）。A.0.1 B.0.2 C.O.3 D.0.4 9.下列有关银行资产计价的说法，不正确的是（）。

九按模型定价是指将从市场获得其他数据输入模型，计算交易头寸的价值 B.交易账户中的项目通常只能按模型定价 C.存款业务1日入银行账户

D.银行账户中的项目通常按历史成本计价

10.风险识别方法中常用的情景分析法是指（）。A.将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类

B.通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失

C.通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案

D.风险管理人员通过实际调查研究以及对商业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险

11.风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易 B.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大

C.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大 D.风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素

12.以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型？（）A.Credit Metrics B.KMV模型 C.vaR模型 D.高级计量法

13.Credit Metrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的（）表示。A.信用等级 B.资产规模 C.盈利水平D.还款意愿

14.压力测试是为了衡量（）。A.正常风险

B.小概率事件的风险 C.风险价值 D.以上都不是

15.外部评级主要依靠（）。A.专家定性分析 B.定量分析

C.定性分析和定量分析结合 D.以上都不对

16.预期损失率的计算公式是（）。

A.预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×l00％ B.预期损失率=预期损失÷贷款资产总额×l00％ C.预期损失率=预期损失÷风险资产总额×l00％ D.预期损失率=预期损失÷资产总额×l00％

17.中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定不良贷款分析报告主要包括哪些方面？（）

A.不良贷款清收转化情况 B.新发放贷款质量情况

C.新发生不良贷款的内外部原因及典型案例 D.以上都是

18.信用风险经济资本是指（）。A.商业银行在一定的中心置信下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金

B.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金

C.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金 D.以上都不对

19.在持有期为3天，置信水平为95％的情况下，若所计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合（）。

A.在3天中的收益有95％的可能性不会超过3万元 B.在3天中的收益有95％的可能性会超过3万元 C.在3天中的损失有95％的可能性不超过3万元 D.在3天中的损失有95％的可能性会超过3万元

20.已知某商业银行的风险信贷资产总额为300亿元，如果所有借款人的违约概率都是5％，违约回收率平均为20％，那么该商业银行的风险信贷资产的预期损失是（）。A.15亿元 B.12亿元 C.20亿元

D.30亿元

二、不定项选择题 1.商业银行的经营原则是（）。A.盈利性 B.安全性 C.流动性 D.扩张性 E.竞争性

2.商业银行风险的主要类别包括（）。九信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 E.国家风险

3.衡量风险的指标有（）。A.方差 B.久期 C.凸度

D.风险价值（VaR）E.期望收益

4.对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法是（）。A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险规避 E.风险补偿

5.商业银行常用的风险识别方法包括（）。A.专家调查列举法 B.资产财务状况分析法 C.情景分析法 D.分解分析法 E.失误树分析法

6.商业银行风险管理流程包括（）。A.风险识别 B.风险计量 C.风险监测 D.风险控制 E.风险对冲

7.个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括（）。A.经销商风险 B.“假按揭”风险

C.由于房产价值下跌导致超额押值不足 D.借款人的经济财务状况变动风险 E.国家对房市采取宏观调控措施

8.KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括（）。A.贷款承诺的利息

B.与贷款相同期限的零息国债的收益率 C.贷款的违约回收率 D.贷款期限

E.借款企业的市场价值

9.我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款？（）A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑 E.损失

10.目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括（）。A.Credit Metrics模型

B.Credit Portfolio View模型 C.Credit Risk+模型 D.KMV模型 E.ZETA模型

11.中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项？（）A.不良资产／贷款率 B.预期损失率 C.贷款风险迁徙率

D.不良贷款拨备覆盖率 E.贷款损失准备充足率

12.根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征？（）A.全面性 B.相关性 C.及时性 D.可靠性 E.可比性

13.商业银行进行贷款转让的目的有（）。A.增加收益 B.集中风险

C.实现资产单一化 D.转移信用风险

E.提高经济资本配置效率

14.商业银行的授信审批和信贷决策应当遵循哪些原则？（）A.审贷分离原则 B.统一考虑原则 C.展期重审原则 D.责任到人原则 E.追踪审核原则

15.信用衍生产品包括（）。A.总收益互换 B.信用违约互换

C.信用价差衍生产品 D.信用联动票据 E.股票期权

16.计算商业银行特定客户的信用风险，需要以下哪些变量？（）A.违约概率 B.违约损失率 C.违约风险暴露 D.期限

E.行业风险指数

17.对企业信用风险分析的5Cs指标包括哪些方面？（）A.品德 B.资本

C.还款能力 D.抵押 E.经营环境

18.信用风险组合模型包括（）。A.Credit Monitor B.Credit Metrics C.Credit Portfolio View D.Credit Risk+ E.VaR 19.根据无套利均衡原理，在0期为了计算某货币第2期到第3期的远期利率，应当首先知道的变量是（）。

A.银行间的短期利率水平B.第0期到第1期的即期利率 C.第l期到第2期的远期利率 D.3年期的即期利率

E.市场在3期内的平均利率水平

20.期权的价值由哪几部分组成？（）A.时间价值 B.内在价值 C.执行价格 D.标的资产价格 E.无风险利率

三、判断题

1.损失反映的是风险时间发生后所造成的实际结果，风险反映的是损失发生前的事物发展状态。（）

2.全面风险管理理论重点强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。（）

3.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险高收益的基本规律。（）4.指数预警法是利用警兆指标合成的风险指数进行预警。（）

5.无论是集中型的风险管理部门，还是分散型的风险管理部门，必须都要包括商业银行风险管理的核心要素。（）

6.对于我国生产企业来说，各项周转率（如存货周转率、应收账款周转率、资产回报率等）越高，则该企业的盈利能力和偿债能力就越好。（）

7.一般来说，高校等机构类客户的固定资产投资规模大，财务制度较健全，因此这类客户的信用风险较小。（）

8.从实践来看，国外商业银行的内部评级体系因为对其他风险变量的计量较精确，因此一般都没有区域风险变量。（）

9.为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。（）

10.即期，是衍生产品交易的基础工具，通常是指现金交易或现货交易，是一种非常实用的衍生工具。（）

11.明确商业银行的战略愿景和价值理念不是声誉风险管理的内容。（）12.培养开放、互信、互助的机构文化是声誉风险管理的内容。（）13.内幕交易是属于人员因素中的内部欺诈因素引起的。（）14.交易不报告不属于内部欺诈造成的损失。（）

15.商业银行必须将操作风险的评估系统整合到lt常风险管理流程中是操作风险高级计量法的定量标准。（）

16.流动资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越小。（）17.承担过多的信用风险会减少流动性风险。（）

18.公众和存款人对银行的约束作用主要表现在可以对银行进行选择，增加单家银行的竞争联力，从而使得银行提高自身的经营管理水平，有效控制风险。（）19.重要信息是指不会改变或影响使用者的评估或决策的信息。（）20.外部审计不具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。（）

一、单项选择题

1.D「解析」风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。

2.C「解析」风险是未来结果的不确定性。

3.B「解析」高风险高收益、低风险低收益是风险与收益的基本关系。

4.A「解析」现代投资组合理论的发端可以追溯到哈瑞。马柯维茨于l952年发表的题为《投资组合》的文章，及其后（1959年）出版的同名专著。

5.B「解析」操作风险具有非盈利性，它并不能为商业银行带来盈利；同时操作风险具有普遍性和可转化性。

6.B「解析」风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。

7.C「解析」经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面：风险管理和绩效考核。

8.D「解析」对数收益率是两个时期资产价值取对数后的差额，该资产的对数收益率=lnl50——lnl00=0.4.9.B「解析」交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。

10.B「解析」情景分析法指专家通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失。

11.B「解析」风险因素与风险管理复杂程度成正相关关系，风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大。

12.C「解析」市场风险计量方法主要包括缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值（VaR）方法、敏感性分析、情形分析、压力测试和事后检验。

13.A「解析」Credit Metries模型中信用风险取决于债务人的信用状况，而债务人的信用状况用借用等级来表示。

14.B「解析」压力测试（stresstesting）估算小概率事件等极端不利的情况可能造成的潜在损失。

15.A「解析」外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析，评级对象主要是政府或大企业；内部评级是商业银行根据内部数据和标准（侧重于定量分析）。

16.A「解析」预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100％，其中预期损失=PD×LGD×EAD，其中，PD为借款人的违约概率，LGD为违约损失率，EAD为违约风险暴露。

17.D「解析」中国银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告主要基本情况包括以下几方面：地区和客户结构情况、不良贷款清收转化情况、新发放贷款质量情况、薪发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例。

18.A「解析」信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内借用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金，其在数值上等于信用风险资产可能带来的非预期损失。

19.C「解析」风险价值是在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。

20.B「解析」风险信贷资产的预期损失=300×5％×（1-20％。）=12（亿元）

二、不定项选择题

1.ABC「解析」商业银行经营管理的“三性原则”是指：安全性、流动性和盈利性。

2.ABCDE「解析」识记。

3.ABCE「解析」D选项衡量的是收益的指标。

4.CDE「解析」商业银行风险管理的方法有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿，其中后三种主要针对不可管理风险。

5.ABCDE「解析」识记并理解。

6.ABCD「解析」商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

7.ABCD「解析」个人住房抵押贷款的风险包括：①经销商风险。②“假按揭”风险：“假按揭”的主要特征是，开发商利用积压房产套取银行信用，欺诈银行信贷资金。③由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险。④借款人的经济财务状况变动风险。

8.ABC「解析」KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括期限l年的零息债券的非违约概率、零息债券承诺的利息、零息债券的回收率和期限1年的零息国债的收益率。

9.AB（3）E「解析」识记我国贷款五级分类。

10.ABCf解析」国际银行业应用比较广泛的组合模型包括Credit MetriCs模型、Credit Portfolio View模型和Credit Risk+模型。

11.ABCDE「解析」有关资产质量的主要指标包括以下几个方面：不良资产／贷款率、预期损失率、单一（集团）客户授信集中度、贷款风险迁徙率、不良贷款拨备覆盖率、贷款损失准备充足率。

12.ABCDE「解析」识记。

13.ADE「解析」贷款转让的主要目的是为了分散风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。

14.ABC[解析」授信审批或信贷决策一般应遵循的原则有：（1）审贷分离原则一授信审批应当完全独立于贷款的营销和贷款的发放，故A选项说法正确。（2）统一考虑原则。在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项作统一考虑和计量，包括贷款、回购协议、再回购协议、信用证、承兑汇票、担保和衍生交易工具等，故B选项说法正确裔（3）展期重审原则。原有贷款和其他信用风险暴露的任何展期都应作为一个新的信用决策，需要经过正常的审批程序，故C选项说法正确。

15.ABCD「解析」常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具（前述四种衍生工具的再组）。

16.ABC「解析」预期损失=预期损失率×资产风险敞13=借款人的违约概率×违约损失率×违约风险暴露。

17.ABCDE「解析」商业银行对企业信用风险分析的5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。

18.BCD[解析」信用风险组合模型包括Credit MetriCs、Credit Portfolio View和Credit Risk+模型三个。

19.BCD「解析」理解远期利率计算方式。

20.AB「解析」期权的价值=内在价值+时间价值。

三、判断题

1.T「解析」损失反映的是风险时间发生后所造成的实际成果，风险反映的是损失发生前的事物发展状杰，2.F「解析」资产负债风险管理理论重点强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制。

3.F「解析」风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循低风险低收益的基本规律。

4.T「解析」指数预警法是利用警兆指标合成的风险指数进行预警。

5.F「解析」集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统／技术支持.分散型的商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。

6.F「解析」虽然从表面上看，各项周转率越高，盈利能力和偿债能力就越好，但实践中并非如此。

7.F「解析」高校的固定资产投资规模大，资产负债比例高，偿债压力大，还贷能力弱，而且普遍存在财务制度不健全等问题，存在严重的信用风险。

8.F「解析」区域风险作为一种系统性风险难以通过贷款组合完全消除，因此其成为影响资产组合信用风险水平的一种重要风险因素。从实践来看，国外商业银行的内部评级体系一般都没有区域风险变量。

9.T「解析」为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸和银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸会导致外汇交易风险。

10.F「解析」即期不是衍生工具。

11.F「解析」明确商业银行的战略愿景和价值理念是声誉风险管理的内容。

12.T「解析」培养开放、互信、互助的机构文化是声誉风险管理的内容。

13.T「解析」内幕交易是属于人员因素中的内部欺诈因素引起的。

14.F「解析」交易不报告属于内部欺诈造成的损失。

15.F「解析」商业银行必须将操作风险的评估系统整合到日常风险管理流程中是操作风险高级计量法的定性标准。

16.F「解析」流动资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越大。

17.F「解析」承担过多的信用风险会增加流动性风险。

18.T「解析」公众和存款人对银行的约束作用主要表现在可以对银行进行选择，增加单家银行的竞争压力，从而使得银行提高自身的经营管理水平，有效控制风险。

19.F「解析」重要信息是指会改变或影响使用者的评估或决策的信息。

20.F「解析」外部审计具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。

2010银行从业资格考试《风险管理》终极预测题(1)

一、单选题

1、史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于()。

A、法律风险

B、政策风险

C、操作风险

D、策略风险

标准答案：Cen.PPkao.CoM

2、业银行的信贷业务是全面的，而非集中于同一业务，其原因是()。

A、全面的信贷业务可以转移系统性风险

B、全面的信贷业务可以分散非系统性风险

C、全面的信贷业务可以获得规模效应

D、全面的信贷业务可以降低成本

标准答案：B

3、一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是()。

A、此商业银行的资本金

B、此商业银行的负债部分

C、此商业银行的收入

D、此商业银行的现金流

标准答案：A

4、知一种债券的现价是100元，久期是4.5年，当市场连续复合年利率上升50个基点后，上述债券的新价格为()。

A、87.5

B、95.5

C、97.75

D、102.25

标准答案：C

5、下属于《巴塞尔新资本协议》内容的是()。

A、首次提出了资本充足率监管的国际标准

B、强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束

C、提出市场风险的资本要求

D、提出合格监管资本的范围

标准答案：B

6、时投掷两枚相同硬币的基本事件有()种。

A、1

B、2

C、3

D、4

标准答案：C

7、家银行因为大规模投资短期房地产市场而获得超额的当期收益，下列判断正确的是()。

A、当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性

B、当期的高股本收益可以全面揭示银行在高收益的同时所承担的风险

C、评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM

D、银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益

标准答案：C

8、位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共计11000元，投资的绝对收益是()。

A、1000

B、10%

C、9.9%

D、10

标准答案：A

9、下对风险的理解不正确的是()。

A、是未来结果的变化

B、是损失的可能性

C、是未来结果对期望的偏离

D、是未来将要获得的损失

标准答案：D

10、尔新资本协议规定国际活跃银行的资本充足率不得低于()。

A、32%

B、16%

C、8%

D、4%

标准答案：C

11、商业银行购买了某公司发行的公司债券，此公司极有可能因经营不善而面临评级的降低，银行因持有此公司债券而面临的风险属于()。

A、市场风险

B、操作风险

C、声誉风险

D、信用风险

标准答案：D

12、票的预期收益率为10%，标准差为20%;B股票的预期收益率为5%，标准差为10%。为得到最小的风险，AB的投资比率应为()。

A、0.8

B、0.6

C、0.4

D、0.2

标准答案：C

13、下商业银行风险管理的主要策略中，最消极的风险管理策略是()。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险转移

D、风险规避

标准答案：D

14、对正态分布的描述正确的是()。

A、正态分布是一种重要的描述离散型随机变量的概率分布

B、整个正态曲线下的面积为1

C、正态分布既可以描述对称分布，也可描述非对称分布

D、正态曲线是递增的 标准答案：B

15、率水平大幅波动时，国债的价值会受到影响，下述叙述正确的是()。

A、债券的久期在利率波动较大时，得到债券的近似价格变化较精确

B、债券的凸性是债券泰勒展开式的二阶导数项，适合在利率大幅波动时使用

C、国债的价格变动与利率的变动方向正相关

D、债券的久期越大，在利率波动时受到的影响越小

标准答案：B

16、商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，以下叙述错误的是：()。

A、这属于结算风险的一种

B、这是操作风险的表现

C、这会造成交易成本上升

D、可能引发信用风险

标准答案：B

17、投资普遍以()作为分析计量指标的主流分析框架。

A、收益率方差

B、绝对收益

C、绝对离差

D、对数收益率

标准答案：A

18、属于20世纪60年代华尔街的第一次数学革命的金融理论的有()。

A、夏普、林特尔、莫斯提出的CAPM模型

B、布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型

C、缺口分析与久期分析法的提出

D、罗斯提出套利定价理论

标准答案：A

19、尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是()。

A、按风险事故

B、按损失结果

C、按风险发生的范围

D、按诱发风险的原因

标准答案：D

20、银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是()。

A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲

B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移

C、利用不同行业及地域间企业的低相关性来进行风险分散

D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应

标准答案：C

21、商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施()。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

D、风险补偿

标准答案：D

22、业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是()。

A、银行现金流

B、银行资本金

C、银行负债

D、银行准备金

标准答案：B

23、交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是()。

A、10%

B、10.5%

C、13%

D、9.5%

标准答案：D

24、多数商业银行来说，最显著的信用风险来源于()业务。

A、信用担保http://www.xiexiebang.com

B、贷款

C、衍生品交易

D、同业交易

标准答案：B

25、业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括()。

A、资产风险管理模式

B、负债风险管理模式

C、全面风险管理模式

D、内部管理模式

标准答案：D

26、理论中，属于负债风险管理模式的是()。

A、真实票据论

B、转换能力理论

C、存款理论

D、预期收入理论

标准答案：C

27、理论中，属于资产风险管理模式的是()。

A、银行券理论

B、资产结构理论

C、购买理论

D、销售理论

标准答案：B

28、理论中，不属于资产风险管理模式的是()。

A、转换能力理论

B、预期收入理论

C、超货币供给理论

D、销售理论

标准答案：D

29、()是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：A

30、()是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

A、信用风险

B、市场风险

C、操作风险

D、流动性风险

标准答案：B

31、()不包括在市场风险中。

A、利率风险

B、汇率风险

C、操作风险

D、商品价格风险

标准答案：C

32、()是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

A、市场风险

B、操作风险

C、流动性风险

D、国家风险

标准答案：B

33、()是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。

A、流动性风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、法律风险

标准答案：A

34、()是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。

A、流动性风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、法律风险

标准答案：B

35、()是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。

A、操作风险

B、国家风险

C、声誉风险

D、法律风险

标准答案：C

36、()是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。

A、流动性风险

B、国家风险

C、操作风险

D、法律风险

标准答案：D

37、()是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

A、流动性风险

B、战略风险

C、操作风险

D、法律风险

标准答案：B

38、商业银行通过进行一定的金融交易，来对冲其面临的某种金融风险属于()的风险管理方法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：A

39、将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于()的风险管理方法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：B

40、在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于()的风险管理方法。

A、风险对冲

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：D

41、在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于()的风险管理方法。

A、风险补偿

B、风险分散

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：C

42、()是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。

A、会计资本

B、监管资本

C、经济资本

D、实收资本

标准答案：B

43、资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自()。

A、负债业务

B、资产业务

C、中间业务

D、表外业务

标准答案：B

44、全面风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举。

A、流动性风险

B、国家风险

C、法律风险

D、市场风险

标准答案：D

45、巴塞尔委员会对《巴塞尔资本协议》进行全面修改，并于()后的资本协议征求意见稿。

A、1998年5月

B、1999年6月

C、2001 年1月

D、2003年4月

标准答案：B

46、()不是全面风险管理模式的特征。

A、全球的风险管理体系

B、全面的风险管理范围

C、全员的风险管理文化

D、全程的风险识别过程

标准答案：D

47、()经常是商业银行破产倒闭的直接原因。

A、操作风险

B、市场风险

C、违约风险

D、流动性风险

标准答案：D

48、()并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。

A、风险转移

B、风险规避

C、风险分散

D、风险对冲

标准答案：A

49、()不属于事前风险控制手段。

A、风险转移

B、风险规避

C、风险补偿

D、风险分散

标准答案：C

50、下列关于银行资本作用的叙述不正确的是()。

A、提供融资

B、使银行免受损失

C、维持市场信心

D、限制银行业务过度扩张

标准答案：B]

51、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的()来覆盖。

A、监管资本

B、会计资本

C、核心资本

D、经济资本

标准答案：D

52在一般情况下，对战略风险、操作风险和法律风险，可采取()等方法。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险规避

D、风险转移

标准答案：C

二、多选题

商业银行的经营原则有()。

A、安全性

B、约束性

C、流动性

D、效益性

E、规模性

标准答案：ACD

某国家的一家银行为避免此国的金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有()。

A、积极开展国际业务来分散面临的风险

B、通过相应的衍生品市场来进行风险对冲

C、通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲

D、更多发放有担保的贷款为银行保险

E、提高低信用级别客户贷款的利率来进行风险补偿

标准答案：ABCDE

商业银行的核心资本包括()。

A、权益资本

B、混合性债务工具

C、公开储备

D、未公开储备

E、重估储备

标准答案：AC

商业银行因承担下列风险，获得风险补偿而营利的是()。

A、违约风险

B、操作风险

C、市场风险

D、流动性风险

E、结算风险

标准答案：ACDE

以下对风险管理与商业银行的关系的理解正确的有()。

A、风险管理是商业银行的基本职能

B、风险管理是商业银行实施经营战略的手段

C、风险管理为商业银行风险定价提供依据

D、健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值

E、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

标准答案：ABCDE 经济资本对商业银行的管理有重要的意义，对其的理解正确的是()。

A、经济资本是银行为未来资产的非预期损失而持有的资本金

B、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比

C、商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量

D、经济资本是会计资本与监管资本的媒介

E、监管资本有向经济资本分离的趋势

标准答案：ACD

在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险资产风险加权的计算方法有三种，分别是()。

A、基本指标法

B、内部模型法

C、标准法

D、内部评级初级法

E、内部评级高级法

标准答案：CDE

商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是()。

A、风险分散

B、风险对冲

C、风险转移

D、风险规避

E、风险补偿

标准答案：BCDE

《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是()。

A、最低资本要求

B、信用风险控制

C、监管部门的监督检查

D、市场纪律约束

E、金融创新

标准答案：ACD 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC()

A、可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

B、可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平

C、RAROC=(收益-预期损失)/经济资本

D、使银行不再注重盈利性

E、放弃了股东价值最大化的目标

标准答案：ABC

以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有()。

A、风险转移

B、风险规避

C、风险对冲

D、风险分散

E、风险补偿

标准答案：ABCDE

可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有()。

A、预期收益率

B、标准差

C、方差

D、中位数

E、众数

三、判断题

分散投资不能完全消除非系统性风险。()

1、错

2、对

标准答案：错

商业银行面临的声誉风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品的价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。()

1、错

2、对

标准答案：错

1973年，布莱克、舒尔斯、默顿成功推导出美式期权定价的一般模型，为当时的金融衍生品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域被称为华尔街的第二次数学革命。()

1、错

2、对

标准答案：错

在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的资产()。

1、错

2、对

标准答案：对

信用风险具有明显的系统性风险特征。()

1、错

2、对

标准答案：错

资本充足率是指资本对风险加权资产的比率，这里的资本指的是账面意义上的会计资本。()

1、错

2、对

标准答案：错

银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险。()

1、错

2、对

标准答案：错 标准答案：BC 银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。()

1、错

2、对

标准答案：错

经济资本就是会计资本。()

1、错

2、对

标准答案：错

我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。()

1、错

2、对

标准答案：错

经济资本能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失。()

1、错

2、对

标准答案：错

2010银行从业考试《风险管理》提高突破试题

一、单选题:

1、《巴塞尔新资本协议》通过降低()要求，鼓励商业银行采用()技术。

A.监管资本;高级风险量化

B.经济资本;高级风险量化

C.会计资本;风险定性分析

D.注册资本;风险定性分析

标准答案：a

2、()是商业银行进行有效风险管理的最前端。

A.外部风险监督机构

B.内部审计部门

C.法律/合规部门

D.财务控制部门

标准答案：d

3、内部审计不包括()。

A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性

B.内部控制的健全性和有效性

C.适时修订规章制度和操作规范规程使其符合法律和监管要求

D.会计记录和财务报告的准确性和可靠性

标准答案：c

4、商业银行风险识别最基本、最常用的方法是()

A.失误树分析法

B.专家调查列举法

C.情景分析法

D.制作风险清单

标准答案：d

5、风险管理最基本的要求是()

A.迅速、有效地控制风险

B.适时、准确地识别风险

C.准确、详细地计量风险

D.适时、完整地检测风险

标准答案：b

6、()负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.高级管理层

标准答案：d

7、商业银行的最高风险管理/决策机构是()

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.高级管理层

标准答案：a

8、商业银行的核心“无形资产”是指()

A.完善的公司治理结构

B.健全的内部控制机制

C.有效地风险管理策略

D.风险管理信息系统

标准答案：d

二、多选题:

9、商业银行内部控制的主要原则包括

A.独立

B.审慎

第三篇：银行从业《风险管理》模拟试题

2009年银行从业《风险管理》模拟试题

一、单选题:

1、下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是（）。

A． 金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失

B． 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失

C． 商业银行通常用存款来应对非预期损失

D． 商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移

标准答案：c

2、现代金融理论的发展和新的风险评估技术为风险管理提供了有力的支持，下列关于现代金融理论和风险评估技术的说法，错误的是（）。

A． 1990年诺贝尔经济学奖得主哈瑞•马柯维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的证券组合理论是现代风险分散化思想的重要基石

B． 威廉•夏普在1964年的论文中提出了资本资产定价模型（CAPM），揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统风险和非系统风险的定量关系

C． 1973年，费雪•布莱克、麦隆•舒尔茨、罗伯特•默顿成功推导出欧式期权定价的一般模型

D． 《巴塞尔新资本协议》提倡应用VaR方法计量信用风险

标准答案：d

3、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。

A． 企业的资产规模

B． 企业的目标

C． 全面风险管理要素

D． 企业的各个层级

标准答案：a

4、下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

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A． 对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B． 信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中

C． 衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

D． 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

标准答案：d

5、下列关于流动性风险的说法，错误的是（）。

A． 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

B． 流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

C． 流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

D． 大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险

标准答案：a

6、下列关于国家风险的说法，正确的是（）

A． 国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险

B． 在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险

C． 在国际金融活动中，个人不会遭受到国家风险所带来的损失

D． 国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围

标准答案：a

7、.在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。

A． 资产规模和商业银行的风险管理水平

B． 资本金规模和商业银行的盈利水平

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C． 资产规模和商业银行的盈利水平

D． 资本金规模和商业银行的风险管理水平

标准答案：d

8、大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。

A． 流动性

B． 操作

C． 法律

D． 战略

标准答案：a

9、下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。

A． 对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除

B． 风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿

C． 风险转移是管理利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险非常有效的办法

D． 风险规避可分为保险转移和非保险转移

标准答案：b

10、经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。

A． RAROC＝（收益－预期损失）/非预期损失

B． RAROC＝（收益－非预期损失）/预期损失

C． RAROC＝（非预期收益－预期收益）/收益

D． RAROC＝（预期损失－非预期损失）/收益

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标准答案：a

11、对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（）。

A． 标准法

B． 基本指标法

C． 内部模型法

D． 高级计量法

标准答案：c

12、下列关于收益计量的说法，正确的是（）。

A． 相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量

B． 资产多个时期的对数收益率等于其各个时期对数收益率之和

C． 资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和

D． 百分比收益是绝对收益

标准答案：b

13、假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示： 概率 0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 http://shop36799901.taobao.com进店就送课件

收益率 50％ 15％ －10％ －25％ 40％

概率 0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 收益率 50％ 15％ －10％ －25％ 40％

则，一年后投资股票市场的预期收益率为（）。

A． 18.25％

B． 27.25％

C． 11.25％

D． 11.75％

标准答案：d

14、下列关于资本的说法，正确的是（）。

A． 经济资本也就是账面资本

B． 会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C． 经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资金

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D． 监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

标准答案：c

15、下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。

A． 资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性

B． 负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

C． 资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制

D． 全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理

标准答案：b

16、下列关于结算风险的说法，不正确的是（）。

A． 结算风险是信用风险的一种

B． 结算风险在外汇交易中不常出现

C． 赫斯塔特银行的破产产生大量结算风险

D． 结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险

标准答案：b

17、下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。

A． 风险分散

B． 风险转移

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C． 保险转移

D． 非保险转移

标准答案：a

二、多选题:

18、下列关于风险管理与商业银行经营的关系到说法，正确的有（）。

A． 承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

B． 风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

C． 风险管理不能够为商业银行定价提供依据

D． 健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值

E． 风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

标准答案：a, b, d, e

19、下列关于资本作用的说法，正确的有（）。

A． 资本为商业银行提供融资

B． 吸收和消化损失

C． 支持商业银行过度业务扩张和风险承担

D． 维持市场信心

E． 为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力

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标准答案：a, b, d, e

20、下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的是（）。

A． 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（RAROC）

B． 在单笔业务层面上，RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据

C． 在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

D． 以监管资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法，克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷

E． 使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

标准答案：a, b, c, e

21、信用风险的主要形式包括（）。

A． 结算风险

B． 流动性风险

C． 非系统风险

D． 违约风险

E． 国家风险

标准答案：a, d

22、下列属于《巴塞尔新资本协议》规定的商业银行核心资本的有（）。

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A． 权益资本

B． 公开储备

C． 重估储备

D． 普通贷款储备

E． 混合型债务工具

标准答案：a, b

23、以下属于风险转移策略的是（）

A.出口信贷保险

B.担保

C.备用信用证

D.对冲

标准答案：a, b, c

三、判断题:

24、违约风险针对个人，不针对企业。（）

标准答案：错误

25、操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。（标准答案：错误

http://shop36799901.taobao.com进店就送课件）

26、信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。（）

标准答案：错误

27、马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于－1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。（）

标准答案：错误

28、基本事件是随机实验中可以再分解的简单的随机事件（）

标准答案：错误

29、与市场风险相比，信用风险的观察数据虽然少，但是比较容易获取（）

标准答案：错误

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第四篇：2007年银行从业资格考试风险管理试题

2007年银行从业资格考试风险管理试题

（一)单选题在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1.目前，()是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.声誉风险

2.某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为()。

A.0.05

B.0.10

C.0.15

D.0.20

3.《巴塞尔新资本协议》要求，实施内部评级法初级法的商业银行()。

A.必须自行估计每笔债项的违约损失率

B.参照其他同等规模商业银行的违约损失率

C.由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D.由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

4.期货交易者可以通过在期货市场上进行()交易来达到降低价格波动风险的目的。

A.套期保值

B.投资组合 C.投机

D.无风险套利

5.按《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是()。

A.持有待售类资产

B.持有到期的投资

C.贷款

D.应收款

6.下列不属于压力测试假设情况的是()。

A.利率增加500基点

B.信用价差增加300个基点

C.正常经营状况

D.主要货币相对于美元升值15%

7.下列关于风险的说法，错误的是()。

A.风险是收益的概率分布

B.风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础

C.损失是一个事前概念，风险是一个事后概念

D.风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身

(二)多选题

在以下各小题所给出的5个选项中，至少有2个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

8.下列关于久期缺口的理解，正确的有()。

A.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加

B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少

C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响

D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感

E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大

9.外部事件引发的操作风险包括()。

A.外部欺诈/盗窃

B.洗钱

C.内部欺诈

D.违反系统安全

E.监管规定

(三)判断题

请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。

10.信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。()

参考答案

(一)单选题

1A 2B 3C 4A 5A 6C 7C

(二)多选题

8ABC 9AB

(三)判断题

10F 单选：

1、不属于流动性基本要素的是()

A时间 B成本 C资金数量 D资产规模

2、保持充足的流动性是一家银行维持经营的()

A充分条件 B必要条件 C充要条件 D关系不大

3、流动性是指商业银行在一定时间、以()的成本获取资金用于偿还债务或增加资产的能力。

A最低 B最高 C合理 D市场

4、资产流动性强的特征是()

A变现能力强，所付成本低 B变现能力强，所付成本高

C变现能力低，所付成本低 D变现能力低，所付成本高

5、下列哪种发球最具流动性的资产()

A票据 B现金 C股票 D贷款

6、负债流动性强的特征是()

A 筹资能力强，筹资成本低 B筹资能力强，筹资成本高

C筹资能力低，乔迁资成本低 D筹资能力低，乔筹资成本高

7、下列哪种存款往往被看作是核心存款的重要组成部分()

A同业存款 B个人存款 C公司存款 D机构存款

8、香港金融管理局规定银行的法定流动资产比率为()

A10% B15% C20% D25%

9、香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率为维持在()以上

A10% B15% C20% D25%

10、商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内的()

A资产规模和负债规模相当 B到期资产数量(现金流入)与到期负债(现金流出)的构成状况 C资产和负债的期限相同 D资产和负债的金额错配

11、最常见的资产负债的期限错配情况指()

A 将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

B将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

C部分资产与某些负债在持有时间上不一致

D部分资产与某些负债在到期时间上不一致

12、商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构

A利率 B物价指数 C宏观经济政策 D突发性因素

13、在计算资产流动性时()应从各类资产中扣除

A不可出售的贷款组合 B可出售的贷款组合 C存在严重问题的贷款 D抵押给第三方的资产

14、下列属于零售性质资金的是()

A居民储蓄 B同业拆借 C发行票据 D回购

15、利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，属于()影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动。

A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

16、前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拔与证券结算系统发生故障时，现金流量便受到直接影响，这属于()对流动性的影响

A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

17、不良贷款及坏账比率显著上升，属于承担过多的()同时增加流动性风险

A信用风险 B市场风险 C操作风险 D战略风险

18、商业银行的()是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力

A安全性 B流动性 C收益性 D风险性

19、从巴塞尔委员会的定义来看，商业银行的流动性风险来源于()

A安全和收益 B总行和分行 C款和存款 D资产和负债

20、流动性需求和流动性来源之间的()是流动性风险产生的根源

A不匹配 B匹配 C两者没有关系 D以上都不对

21、商业银行的流动性需求的变是()

A容易预测的 B可以预测但很难精确预测

C不可能预测的 D以上都不对

22、严重的流动性问题可能导致所有的债权人()，同时要求提现，这时银行所面临的问题就从流动性问题转为清偿问题，可能会寸步导致银行倒闭

A付款 B挤兑 C追索 D支付

答案 单选 DBCAB ABDBB AADAB CABDA BB 单选题

1、下列不属于金融风险形成的损失的是：()

A、预期损失

B、非预期损失

C、资金损失

D、灾难性损失

2、对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用()来转移

A、提取损失准备金

B、资本金

C、保险手段

D、冲减利润

3、下列选项中，被认为是商业银行创造附加价值的重要手段的是()

A、健全的风险管理体系

B、较高的风险管理水平

C、完善的风险管理架构

D、较大的风险管理规模

4、强调通过加强资产分散化、抵押、项目调查等手段来提高商业的安全度的风险管理阶段的是()

A、资产风险管理模式阶段

B、负债风险管理模式阶段

C、资产负债风险管理模式阶段

D、全面风险管理模式阶段

5、在被称为华尔街的第一次数学革命中出现的有关学者有()

A、费雪.布莱克

B、罗伯特.默顿

C、麦隆.舒尔斯

D、威廉.夏普

二、多选题

1、关于风险的定义，下列正确的是()

A、风险是未来结果的不确定性

B、风险是损失的可能性

C、风险是未来结果对期望的偏离

D、风险是一切损失的总称

2、风险管理与商业银行的关系有()

A、承担和管理风险是商业银行的只能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力

B、风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式

C、风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务途径

D、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要

3、商业银行的风险管理大体经历了()

A、资产管理风险阶段

B、负债管理风险阶段

C、资产负债管理风险阶段

D、全面风险管理阶段

4、在资产负债风险管理阶段中出现的重要分析手段有()

A、定量分析

B、定性分析

C、缺口分析

D、久期分析

5、全面风险管理体系的三个维度分别是()

A、企业的目标

B、全面风险管理要素

C、企业的内部结构

D、企业的各个层次

三、判断题

1、风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布。()

2、损失是一个事后概念，而风险是一个事前概念。()

3、威廉.夏普提出的资产资本定价模型于华尔街的第二次数学革命中提出。()4、1988年，《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。()

5、全球的风险管理体系已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的最重要方式

参考答案

一、单选题

1—5 CCAAD

二、多选题

1—5 ABC ABCD ABCD CD ABD

三、判断题

1—5 T F F T F 风险管理

一、单项选择题

1.《巴塞尔新资本协议》规定，商业银行核心资本充足率不得低于（A.2% B.4% C.6% D.8%

2.风险文化中最重要，最高层次的因素是()。

A.风险管理理念

B.风险管理知识

C.风险管理制度

D.企业文化

3.以下风险中，属于系统风险的是()。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.流动性风险

二、多项选择题

1.以下属于核心资本的是()。

A.股本

B.未分配利润

C.普通贷款储备

D.公开储备

2.商业银行风险管理部门的职责包括()。

A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B.根据收集的风险信息，作出经营或战略方面的决策

C.核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估

D.全面掌握商业银行的整体风险状况

3.商业银行内部控制的主要原则包括()。

A.全面

B.审慎

C.有效

D.独立)。

4.根据经济合作与发展组织的公司治理准则，治理结构框架应当做到()。

A.维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇

B.确认利益相关者的合法权利

C.保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息

D.确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监管

三、判断题

1.商业银行进行风险管理的目标就是消除风险，实现零风险。()

2.商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而是经营风险的经营机构。()

3.对商业银行进行风险管理是风险管理部门的责任，与前台业务部门无关。()

4.商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”在职能上没有明显区别。()

5.商业银行要靠一场运动式的突击来培育风险文化。()

6.风险管理是商业银行的核心竞争力。()

从业人员资格认证考试模拟试题(二)

风险管理参考答案

一、单项选择题

1.B 2.A 3.B

二、多项选择题

1.ABD 2.ACD 3.ABCD 4.ABCD

三、判断题

1.×

2.√

3.×

4.×

5.×

6.√ 单项选择题

1.有关市场风险，下面说法错误的是()。

A.商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险

B.市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务

C.银行的非交易业务不会发生市场风险

D.市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险

答案：C

解析：银行的交易和非交易业务都有可能发生市场风险。

2.有关市场风险，下面说法错误的是()。

A.商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险

B.市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务

C.银行的非交易业务不会发生市场风险

D.市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险

答案：C

解析：银行的交易和非交易业务都有可能发生市场风险。

3.()方法就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下, 利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

A.历史模拟法

B.方差-协方差法

C.标准法

D.蒙特卡洛模拟法

答案：B

解析：方差一协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。

多项选择题

1.损失的可能性有以下()表现形式。

A.实际收益小于预期收益 B.实际收益大于预期收益

C.实际成本大高于预期成本 D.实际成本低于预期成本

答案：AC

解析：简单理解，损失就是收益减少，这有两种情况：实际收益直接减少，低于预期收益;实际成本高于预期，间接减少实际收益。

2.以下关于会计资本的说法中，正确的是()。

A.会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系

B.会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益

C.会计资本是银行可以实际利用的资本

D.会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分

答案：BCD

解析：会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。因此，会计资本与银行风险并无关系的断语，显然不妥。

3.在相同的条件下重复一个行为或试验，不确定性事件所出现的结果的特点是()。

A.所出现的结果有多种。

B.出现的结果只有一种。

C.具体是哪种结果事前不可预知。

D.出现的结果能事前预知。

答案：AC

解析：不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知。而确定性事件是指，在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。

判断题

1.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。()

答案：√

解析：本题目考察操作风险的定义。

2.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。()

答案：√

解析：经过巴林银行的倒闭等重大操作风险案件，巴塞尔委员会逐渐认识到操作风险也是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

3.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。()

答案：√ 单选题

1、被认为是最复杂的风险种类是()

A、市场风险

B、信用风险

C、操作风险

D、流动性风险

2、市场风险是指由于()波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。

A、利率

B、汇率

C、市场价格

D、股票价值

3、下列不属于操作风险种类的是()

A、由人员引发的风险

B、由流程引发的风险

C、由产品引发的风险

D、由外部事件引发的风险

4、当商业银行面临流动性危机时，下列会出现的情况是()

A、大量存款人出现挤兑行为

B、结算系统出现故障，导致结算失败

C、贷款银行无法把在他国的贷款汇回本国

D、商业银行出现经营决策错误，决策执行不当

5、国家风险是由()引起的，超出了()的控制范围

A、债务人，债权人

B、债权人，债务人

C、债务人所在国的行为，债权人

D、债权人所在国的行为，债务人

二、多选题

1、下列说法正确的是()

A、信用风险又被称为违约风险

B、信用风险被认为是最复杂的风险种类

C、违约风险只针对企业而言

D、信用风险具有明显的系统性风险特征

2、下列属于市场风险的种类的有()

A、利率风险

B、汇率风险

C、股票风险

D、商品价格风险

3、下列属于操作风险的表现形式的是()

A、内部欺诈

B、实物资产损坏

C、业务中断和系统失灵

D、客户、产品及业务做法

4、与信用风险相比，市场风险具有()特点

A、数据优势

B、易于计量

C、技术手段多样化

D、金融产品种类丰富

5、国家风险的基本特征有()

A、发生在国内经济金融活动中

B、发生在国际经济金融活动中

C、只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失

D、不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失

三、判断题

1、战略风险是指商业银行在追求长期商业目的和长期发展目标的系统化管理中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。()

2、经济主体在金融活动中违反法律法规，受到法律的制裁，是法律风险的一种表现形式。()

3、声誉风险造成的损失具体表现为商业银行有形资产的损失。()

4、国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。()

5、操作风险不具有营利性，不能为商业银行带来盈利。()

参考答案

一、单选题

1—5 BCCAC

二、多选题

1—5 AB ABCD ABCD ABCD BD

三、判断题

1—5 F T F T T

第五篇：2011年银行从业资格考试风险管理全真模拟试题及答案

银行从业资格考试风险管理全真模拟试题及答案(1)

一、单选题(共90题，每小题0、5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1、ZETA信用风险分析模型中用于衡量流动性的指标是()。

A、流动资产÷总资产 B、流动资产÷流动负债

C、(流动资产-流动负债)÷总资产 D、流动负债÷总资产

【答案与解析】正确答案：B

指标题在记忆的基础上要多积累，多熟练。本题与Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标容易混淆，在后者模型中，流动性指标是(流动资产一流动负债)÷总资产。

2、某银行2006年初正常类贷款余额为l0 000亿元，其中在2006年末转为关注类次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为B00亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率()。

A、为6、0% B、为B、O%

C、为B、5% D、因数据不足无法计算

【答案与解析】正确答案：C

3、在法人客户评级模型中，RiskCalC模型()。

A、不适用于非上市公司

B、运用Logit/ProBit回归技术预测客户的违约概率

C、核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系

D、核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者

【答案与解析】正确答案：B

记忆题，该模型适用于非上市公司，核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/ProBit回归技术预测客户的违约概率

4、Altman的z计分模型中用来衡量企业流动性的指标是()。

A、流动资产÷流动负债 B、流动资产÷总资产

C、(流动资产一流动负债)÷总资产 D、流动负债÷总资产

【答案与解析】正确答案：C

该指标用来衡量在一定总资产下营运资本所占的比重。如果企业持续发生损失，那么相对于总资产而言，其运营资本一定会处于萎缩状态。

5、下列关于公允价值的说法，不正确的是()。

A、公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值

B、公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格

C、若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值

D、若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在 【答案与解析】正确答案：D 本题考查公允价值的几种计量方法。

6、下列关于市值重估的说法，不正确的是()。

A、商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值

B、商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值

C、按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值

D、商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

【答案与解析】正确答案：B

本题知识点在“市值重估”，市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。直观上看，就是要以市场价格为基础，尽可能地按照市场价格计值，B显然错误。

7、下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是()。

A、总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险

B、累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和

C、净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差

D、短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

【答案与解析】正确答案：B

本题很好地归纳了总敞口头寸的几个概念，考生要比较记忆：累计总敞口头寸=所有外币的多头+空头;净总敞口头寸=所有外币多头一空头;短边法计算的总敞口头寸=净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值。

8、信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而可能出现损失的交

易金额，一般而言，商业银行最主要的信用风险暴露是()。

A、住房抵押贷款信用风险暴露 B、零售信用风险暴露

C、企业/机构信用风险暴露 D、公用事业信用风险暴露

【答案与解析】C

信用风险暴露按照客户类型可以分为零售信用风险暴露和企业/机构信用风险暴露。前者包括一些余额较小、标准化且同质的贷款(个人贷款、住房贷款、透支、个体或者私人企业贷款)、;后者主要是向企业/机构用户提供的国际和国内贷款组合。这是商业银行最主要的信用风险暴露。

9、风险识别包括()两个环节。

A、感知风险和检测风险 B、计量风险和分析风险

C、感知风险和分析风险D、计量风险和监控风险

【答案与解析】正确答案：C

风险识别过程最初的就是要先感知风险，即通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质;感知风险后的第二步就是分析风险l即深入理解各种风险内在的风险因素。计量和监控风险都是进行风险识别后的步骤。

10、下列关于久期分析的说法，不正确的是()

A、久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

B、如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C、如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险

D、对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确

【答案与解析】正确答案：A

本题考查久期分析的知识点，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值的影响，而不仅仅是短期收益。只能计量利率变动对银行短期收益的影响的是缺口分析。B、C中标准久期分析法使用的是平均久期，无法很好地反映基凄风险，也不能很好地反映期权性风险。D中，由于利率的大幅变动(大于l%)，头寸骱格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，所以结果会不够准确

11、在持有期为2天、置信水平为98%的情况下，若所计算的风险价值为2万元

则表明该银行的资产组合()。

A、在2天中的收益有98%的可能性不会超过2万元

B、在2天中的收益有98%的可能性会超过2万元

C、在2天中的损失有98%的可能性不会超过2万元

D、在2天中的损失有98%的可能性会超过2万元

【答案与解析】正确答案：C

通过本题中的实例，考生可简单记住风险价值表达的意思。另外，通过字面可分析出答案，一般说风险价值，不会说收益而是说损失，所以先排除A、B;其次，如果像D所说有9B%的可能会超过2万元，那么这个风险价值计算就没有意义了，因为还是不知道可能会损失多少。所以，逻辑判断，应该选C。事实上，风险价值是潜在的最大损失，在置信水平的概率下，资产组合的损失不会超过风险价值。

12、巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是()。

A、置信区平采用99%的单尾置信区间

B、持有期为10个营业日

C、市场风险要素价格的历史观测期至少为半年

D、至少每3个月更新一次数据

【答案与懈析】正确答案：C

C市场风险要素价格的历史观测期至少为一年。

13、下列关于计算VAR的方差一协方差法的说法，不正确的是()。

A、不能预测突发事件的风险

B、成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性

C、反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响

D、充分度量了非线性金融工具的风险

【答案与解析】正确答案：D

方差一协方差的基本假设就是资产组合作为正态变量的“线性组合”满足正态分布。所以该方法不能度量非线性金融工具的风险。这也是该方法的不足之处。

14、巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为()。

A、市场风险监管资本=乘数因子×VAR

B、市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)×VAR

C、市场风险监管资本=VAR÷乘数因子

D、市场风险监管资本=VAR÷(附加因子+最低乘数因子)

【答案与解析】正确答案：B

注意区分市场风险经济资本和监管资本的公式，经济资本的公式：经济资本 =乘数因子×VAR。

15、()也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。

A、重新定价风险 B、收益率曲线风险

C、基准风险 D、期权性风险

【答案与解析】正确答案：A

考生用因果关系记忆：因为期限错配，所以重新定价。

归纳利率风险：

(1)重新定价风险：银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间存在的差额。也称期限错配风险。

(2)收益率曲线风险：收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或内在经济价值产生不利的变化。称利率期限结构变化风险。

(3)基准风险：利息收入和利息支出所依据的基础不同，所以变化的方向和幅度也不同。

(4)期权性风险：一般而言，期权和期权性条款都是在对买方有利，而对卖方不利的时候执行。

16、一家银行用2年期存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是()。

A、重新定价风险 B、收益率曲线风险

C、基准风险 D、期限错配风险

【答案与解析】正确答案：C

首先排除A、D，因为这是同一种风险，题目中屡次出现“重新定价”使A、D都成为干扰选项，但是存款和贷款的利率都是每月定价一次，在期限上是很相配的。其次，题干中没有提到未来收益的情况，所以也不是B。题中重点说明的是贷款与存款利率不相同，基准利率不一样，容易引发基准风险。

17、商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银仃带来损失的风险。这里的商品不包括()。

A、大豆 B、石油 C、铜 D、黄金

【答案与解析】正确答案：D

黄金不作为商品是经常单独拿出来考的一个知识点。犹如货币不是商品一样，黄金价格只能作为汇率风险。

18、下列关于货币互换的说法，不正确的是()。

A、货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易

B、货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定

C、货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率

D、货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险

【答案与解析】正确答案：D

D货币互换交易双方面临着利率和汇率波动造成的市场风险，没有规避掉这两方面变动造成的市场风险。这四个选项表述的正确内容包含了货币互换的绝大部分知识点。

19、下列关于期权内在价值的理解，不正确的是()。

A、内在价值是指在期权存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润

B、买权的执行价格低于即期市场价格时，则该期权具有内在价值

C、卖权的执行价格高于即期市场价格时，则该期权具有内在价值

D、价内期权和平价期权的内在价值为零

【答案与解析】正确答案：D

A解释了期权内在价值的概念，B、C中，买(卖)权的执行价格低(高)于即期市场价格时，即对期权的买方有利的时候，该期权具有内在价值。叫做价内期权。D价内期权的内在价值大于零，平价期权和价外期权内在价值为零。

20、下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是()。

A、如果买方期权在某一时间执行，则其收益(不考虑期权费)为标的资产市场价格与期权执行价格的差额

B、随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大

C、随着执行价格的上升，买方期权的价值减小

D、买方期权持有者的最大损失是零

【答案与解析l正确答案：D

影响期权价值的一大因素就是执行价格和市场价格的差额。

21、下列关于银行资产计价的说法，不正确的是()。

A、交易账户中的项目通常只能按模型定价

B、按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值

C、存贷款业务归入银行账户

D、银行账户中的项目通常按历史成本计价

【答案与解析】正确答案：A

22、《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围其中不包括()。

A、交易账户中的利率风险和股票风险B、交易对手的违约风险

C、全部的外汇风险 D、全部的商品风险

【答案与解析】正确答案：B

市场风险包含与四个价格有关的风险，如ACD所述，其中没有违约风险，违约风险属于信用风险。

23、商业银行的市场风险管理组织框架中，()。

A、包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级

B、董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程

C、高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任

D、承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门

【答案与解析】正确答案：A B是高管层的职责;C是董事会的职责，担起最终责任的只能是董事会;D经营部门不能同时成为风险管理部门，风险管理部门要独立。三个选项的错误都很明显。本题较简单。

24、假设1年后的1年期利率为7%，l年期即期利率为5%，那么2年期即期利率(年利率)为()。

A、5、00% B、6、00% C、7、00%D、8、O0%

【答案与解析】正确答案：B

即期利率与远期利率的关系为(1+Rn)n =(1+R1)……(1+Rn)。带入数据，(1+R2)2=(1+7%)(1+5%)，得出R2。

25、下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是()。

A、交易限额 B、风险限额 C、止损限额 D、单一客户限额

【答案与解析】正确答案：D

市场风险限额就包括交易限额、风险限额、止损限额。提到“客户”就要想到是信用风险，单一客户，限额是信用风险限额管理。

26、下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是()。

A、商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额

B、制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分

C、市场风险限额管理应完全独立予流动性风险等其他风险类别的限额管理

D、管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整

【答案与解析】正确答案：C

统观四个选项，C有明显错误。任何风险都是相互关联的，没有哪种风险可以独立存在，市场风险管理也应综合考虑流动性风险等，不是完全独立的。

27、下列情形中，重新定价风险最大的是()。

A、以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源

B、以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源

C、以短期存款作为长期浮动利率贷款的融瓷来源

D、以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源

【答案与解析】正确答案：B

重新定价风险也叫期限错配风险，所以期限匹配不一致的风险较大，BC更符合题意。然后比较B、C中长期固定利率和长期浮动利率的风险，长期浮动利率贷款灵活性较强，风险较小。所以本题中B是风险最大的。

28、下列金融衍生工具中，具有不对称支付特征的是()。

A、期货 B、期权 C、货币互换 D、远期

【答案与解析】正确答案：B

C可以首先排除，因为互换是最对称的工具了;其次，期货和远期都是在未来交割，有买有卖。只有期权的买方和卖方的权利义务是不对等的，买方有权决定卖出或者买入标的物，但是期权卖方只有服从的义务。买卖双方权利不对称是期权与其他三个工具最大的不同之处。

29、远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括()。

A、即期汇率 B、两种货币之间的利率差

C、期限 D、交易金额

【答案与解析】正确答案：D

远期汇率可以通过无风险套利原理推导出来，即两种货币按照该远期汇率用各自的利率分别折现后的比率就等于这两种货币的即期汇率。由此可以看出A、B、C都是决定远期汇率的因素。D交易金额是日常记录的交易额，并不决定远期汇率。

30、股票s的价格为28/元股。某投资者花6、8元购得股票s的买方期权，规定该投资者可以在12个月后以每股35元的价格购买l股S股票。现知6个月后，股票S的价格上涨为40元，则此时该投资者手中期权的内在价值为()元。

A、5 B、7 C、-

1、8 D、0

【答案与解析】正确答案：A

买方期权的内在价值=市场价格一执行价格。该股票的现在市场价格是40元，执行价格是35元，所以内在价值是40—35=5元。

31、下列关于交易账户的说法，不正确的是()。

A、交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的 可以自由交易的金融工具和商品头寸

B、记人交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C、银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合 D、为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸

【答案与解析】正确答案：B

如果记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多，那么交易账户使用起来就有太多不便了，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。

32、国际会计准则对金融资产划分的优点不包括()。

A、它是基于会计核算的划分

B、按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

C、直接面对风险管理的各项要求

D、有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

【答案与解析】正确答案：C

记忆题。A、B、D是国际会计准则对金融资产划分的优点;缺点是财务会计意义上的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，不直接面对风险管理的各项要求。

33、在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括()。

A、即期净敞口头寸 B、远期净敞口头寸

C、期权敞口头寸 D、总敞口头寸

【答案与解析】正确答案：D` 单一币种敞I=1头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他。

34、缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析方法。

A、利率 B、汇率 C、股票价格 D、商品价格

【答案与解析】正确答案：A

缺口分析——衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法;

久期分析——衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。

35、投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融

衍生品的风险管理策略是()。

A、风险规避 B、风险对冲 C、风险分散 D、风险转移

【答案与解析】正确答案：B

风险对冲的特点就是负相关，正负才能相克，达到对冲效果。

36、下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是()。

A、EVA=税后净利润一资本成本

B、EVA=税后净利润一经济资本×资本预期收益率

C、EVA=(资本金收益率一资本预期收益率)×经济资本

D、EVA=(经风险调整的收益率一资本预期收益率)×经济资本

【答案与解析】正确答案：C

EVA是商业银行在扣除资本成本之后所创造出的价值增加。所以EVA的直接表达公式就是A。资本成本=经济资本×资本预期收益率，所以，得出公式8，税后净利润=经风险调整的收益率X经济资本，所以有了公式D。

37、假设某项交易的期限为125个交易日，并且只在这段时间占用了所配置的经济

资本。此项交易对应的RAROC为4%，则调整为比率的RAROC等于()。

A、4、00% B、4、08% C、8、00%D、8、16%

【答案与解析】正确答案：D

根据RAROC Annual的计算公式可算得。

38、资产证券化属于()。

A、改善商业银行资产流动性的措施

B、改善商业银行负债流动性的措施

C、既是改善资产流动性的措施，也是改善负债流动性的措施

D、以上都不对

【答案与解析】正确答案：A

资产证券化是将缺乏流动性但具有与其稳定现金流的资产汇集成资产池，通过结构性重组，将其转化成可以在金融市场上出售和流通的证券。最大优势就是改善资产的流动性。

39、即期外汇交易的作用不包括()。

A、可以满足客户对不同货币的需求

B、可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险

C、可 以用来套期保值

D、可以用于外汇投机

【答案与解析】正确答案：C

“套期保值”利用的就是时间跨度，这是远期或者期货做的事情，即期交易没有这个功能。即期外汇交易的作用就包括ABD所述的三个方面。

40、下列关于远期利率合约的说法，不正确的是()。

A、远期利率可由即期利率曲线推断

B、远期利率合约是一项表内资产业务

C、债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险

D债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险

【答案与解析】正确答案：B是表外资产业务。41利率互换是两个交易对手相互交换的一组资金流量，()。

A、涉及本金的交换和利息支付方式的交换

B、涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换

C、不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换

D、不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换

【答案与解析】正确答案：C

利率互换交换的只有利率，没有本金。

42、()是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A、名义价值 B市场价值 C、公允价值D、市值重估价值

【答案与解析】正确答案：A。

区分这几种价值的含义。名义价值就是账面上的价值，都是历史成本反映出来的

43、在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，()一般不具有实质性意义。

A、名义价值 B•市场价值 C、公允价值D、市值重估价值

【答案与解析】正确答案：A

从字面 面上看，“名义”是最不具有实质意义的，考虑A为本题答案。事实上，在这四种价值中，B、C、D对市场价格的依赖性很强，只有名义价值是根据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义。

44、下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是()。

A、指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸

B、等于表内的即期负债减去即期资产

C、不包括变化较小的结构性资产或负债

D、不包括未到交割日的现货合约

【答案与解析】正确答案：B

记忆题。一般来说，缺口或者敞口，都是资产减负债，B应为表内的即期资产减去即期负债。

45、商业银行应当如何选取流动性风险的评估方法?()

A、选定某一种方法，便一以贯之的采用

B、流动性管理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的银行应当选取较初级的流动性指标分析法和现金流分析法

C、商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商业银行的流动性状况

D、以上都不对

【答案与解析】正确答案;C

不论是什么规模的银行，不论管理水平高低，只采取一秭或者某几种方法是不能全面评估风险的，因为每种方法都有它的优点和缺点，如果想要全面综合地评价银行的流动性状况，最好同时采用多种评估方法。

46、影响金融工具久期的因素不包括()。

A、金融工具的到期Et B、距下一次重新定价日 的时间长短

C、到期日之前支付金额的大小 D、金融工具的发行日期

【答案与解析】正确答案：D

考生如果知道久期的计算公式，可以很快做答。D中发行日 期不会对久期有什么影响，久期看重的是未来的发展，因此有影响的是距离到期日的时间。

47、中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金攀彀再贷款浮息制度，这样做是为了()。

A、扩大货币流通量

B、敦促商业银行加强流动性管理，对流动性风险管囊的有关成本/收益进行科学分析，制定科学的流动性管理方案

C、提高商业银行业的信誉度

D、紧缩货币

【答案与解析】正确答案：B

题干中没有说明是提高还是降低存款准备金率，如果提高，可以由紧缩货币的效

果，如果降低，则有扩大货币流通量的效果。但是题干中只说明是实行差别准备金率及再贷款浮息制度，这样的目的就不是A或D。C显然错误，提高信誉度是依靠各家银行自身的管理，只有B是正确的，是为了加强银行流动性管理。

48、下列有关利率风险的说法，正确的是()。

A、若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少

B、存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款银行收益不受影响

C、银行利用5年期的政府债券的空头头寸为l0年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险

D、当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险

【答案与解析】正确答案：D

本题最明显的错误选项是C，风险会一直存在。然后分析其他选项，在A中，利率下降时，银行的未来收益将增加，因为短期存款需要支付的利息变少了，而长期贷款所得到的利息还是按以前的利率计算的。B中，存款人和借款人的重新安排是会影响银行的收益的。

49、下列关于操作风险的人员因素的说法，不正确的是()。

A、内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类

B、违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全/环境、性别歧视和种族歧视等

C、员工越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险

D、缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险晦体现

【答案与解析】正确答案：D

本题所列举的各种因素还是比较容易分类的。D中缺乏后援人员，显然不是员工知识技能匮乏的体现，而是核心雇员流失造成风险的体现。

50、《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是()。

A、高级计量法

8、标准法 C、基本指标法D、内部评级法

【答案与解析】正确答案：A

按照从简单到高级的顺序记忆这三种方法就是基本标准法、标准法、高级计量法

51、采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于()。

A、前五年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

B、前五年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

C、前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

D、前三年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值

【答案与解析】正确答案：C

记忆题，“三年的正总收入”是经常考查的地方。

52、操作风险评估和控制的内部环境因素不包括()。

A、公司治理结构 B、合规文化

C、信息系统建设 D、外部控制体系

【答案与解析】正确答案：D

题干中指明是“内部环境因素”了，所以外部控制体系就排除在外。

53、操作风险损失数据的收集要遵循()的原则。

A、客观性、全面性、动态性、标准化

8、主观性、全面性、静态性、标准化

C、主观性、全面性、动态性、标准化D、客观性、全面性、静态性、标准化【答案与解析】正确答案：A

对比选项，在收集数据时，客观性一定是要好于主观性的，排除BC。然后对比AD中的动态化和静态化，自然动态化的数据更有利于今后的研究和分析，所以选出A。

54、按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和()。

A、控制派生风险 B、人力资源配置不当风险

C、系统性风险 D、操作失误风险

【答案与解析】正确答案：A

操 作风险评估的原则之一是由表及里，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和控制派生风险。非流程风险是由政策、管理模式等系统原因产生的;流程环 节风险是流程环节所固有的操作风险因素;控制派生风险是流程中控制环节所派生的操作风险因素。B是非流程风险中的一种;D是流程环节中的一种。C系统性风 险是指风险波及范围较大的风险。

55、()是目前操作风险识别与评估的主要方法中适用最广泛、最成熟的。

A、自我评估法

8、损失事件数据方法

C、流程图 D、情景分析

【答案与解析】正确答案：A

通过一句话记住操作风险识别与评估的三个方法：“自我”按照“流程图”收集“损失事件数据”。

56、每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的()阶段。

A、控制活动识别与评估 B、全员风险识别与报告

C、作业流程分析和风险识别与评估D、制定与实施控制优化方案

【答案与解析】正确答案：B

题干上来就点明是“每位员工”，对照选项，B的全员风险识别与报告最贴合题意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，D是第四步，第五步是报告自我评估工作和日常监控。

57、()是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。

A、资金交易业务 B、柜台业务 C、个人信贷业务D、代理业务

【答案与解析】正确答案：D

题干中出现了“委托”、“代为办理”，很明显这是代理业务。选D。

58、《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供三种操作风险经济资本计量方法，其中不包括()。

A、高级计量法 B、标准法 C、基本指标法D、内部评级法

【 答案与解析】正确答案：D

内部评级法是巴塞尔委员会提出的对信用风险计量的方法。考生可以注意，提到“评级”一般就是对信用风险进行评估或者计量。另外，A、B、C是操作风险的计量方法，要求考生对这三种方法一起记忆，通常它们会一起出现。

59、在操作风险经济资本计量的方法中，()的原理是，将商业银行的所有业务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资：本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。

A、高级计量法 B、基本指标法 C、标准法 I)、内部评级法

【答案与解析】正确答案：C

题干所述正是标准法的主要内容，简单说就是：按标准把业务划分为八类产品线计算风险资本。

60、操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括()

A、由内而外、自上而下和从已知到未知

B、由表及里、自上而下和从已知到未知

C、由内而外、自下而上和从已知到未知

D、由表及里、自上而下和从已知到未知

【答案与解析】正确答案：B

所遵循的原则实际上是有逻辑关系的：由表及里是由简单到复杂，层层深入;自下而上是一般管理评估的开展顺序，先基层开始收集数据，然后逐级申报;从已知到 未知，就是从历史推测未来。

61、在自我评估法中，下列操作风险 与内部控制评估的工作流程各阶段，按 照先后顺序排序结果是()。

(1)全员风险识别与报告

(2)控制活动识别与评估

(3)制定与实施控制优化方案

(4)报告自我评估工作与日常监 控

(5)作业流程分析和风险识别于评估

A、(1)(2)(3)(4)(5)B、(4)(1)(5)(3)(2)

C、(4)(2)(3)(1)(5)D、(1)(5)(2)(3)(4)

【答案与解析】正确答案：D

整个过程描述的是自我评估法，所以(4)报告自我评估工作与}1常监督应该是整个自我评估的最后一步，仅此就可以考虑D为正确选项;然后我们 可以从第一步开始验证，(1)比(4)更贴近第一步，而第二 步就进行研究控制活动时间显得过早，应该

是先进行(5)，然后通过(2)的评估来进行(3)、所以整个过稃就是(1)、(5)

(2)、(3)、(4)、确保D的准确性。

62、关于商业银行操作风险的下列说 法，不正确的是()

A、根据商业银行管理和控制操怍风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作网险和应承担的操作风险

B、不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生

C、商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策

D、商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金

【答案与解析】正确答案：C

C表述中出现了对风险管理很消极的态度，而且在表达上没有教材中的严密和书面，很容易就判断出该选项是有问题的。本题比较简单，因为D很快就解释了C的错误。对于无法避免、降低、缓释的操作风险可以计提损失准备或者分配资本金。

63、在操作风险经济资本计量的方法中，()是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。

A、内部评级法 B、基本指标法 C、标准法 D、高级计量法

【答案与解析】正确答案：D

标准法的特征是八条产品线，基本指标法用不到计量系统，只有高级计量法符合题意。选D，考生不要把“内部操作”看做是 “内部评级法 ”的特征，内部评级法是信用风险中的方法，它经常作为干扰项出现，要尤为注意。

64下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是()。

A、减少在不熟悉市场的交易 B、强化交易员限额交易制度

C、购买未授权交易保险 D、为操作风险分配资本金

【答案与解析】正确答案：C

考 生要了解根据商业银行操作风险管理和控制风险的能力，风险可以分为可规避的可降低的、可缓释的、应承担的风险。本题中，四个选项分别就是控制这四种风险的 相应措施。A是减少交易，是一种风险规避的措施。B是强化制度是对可降低的风险采取的措施。D是对必须要承担的风险分配准备金。只有C是风险缓释的措施。通常，风险缓释的方案往往带有一定的专业性，包括连续营业方案，保险和业务外包，就是其中的保险措施。

65、商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可 以通过()来进行操作风险缓释。

A、提高电子化水平以取代手工操作B、制定连续营业方案

C、购买电子保险 D、IT系统灾难备援外包

【答案与解析】正确答案：A

题干中已经指出信息基础设施严重受损，为了不影响正常业务运行，应该辅助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，换个角度解答此题，题目中已说明是操作风险缓释，那么三种缓释手段分别在B、C、D中有所体现了，只有A例外。

66、()是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金的能力。

A、资产流动性 B、负债流动性 C、资本流动性 D、贷款流动性

【答案与解析】正确答案：B

67、()对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。

A、个人存款 B、公司存款 C、机构存款 D、大额存款

【答案与解析】正确答案：A

结合现实，B、C、D都是大额存款机构，他们对于信用和利率都很敏感，因为本金庞大，利率的小变动都会引起利息的大变化。而个人存款就不会在乎利息的微小变动了。

68、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是()。

A、商业银行正常范围内的“借短贷长” 的资产负债特点所引致的持有期缺口 是一种正常的、可控性较强的流动性风险

B、在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求

C、商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D、股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张

【答案与解析】正确答案：D

结合现实，股票投资收益率下降，会使人们 把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。流动性紧张的情形是发生挤兑行为。

69、下列关于商业银行针对币种结构进行流动性管理的说法，不正确的是()。

A、商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性状况进行计量、监测和控制

B、商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能对应其外币债务组合结构

C、商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量

D、多币种的资产与负债结构降低了银行流动性管理的复杂程度

【答案与解析】正确答案：D

如果对知识点不了解，统观选项，可能会怀疑C、D，相比之下，D的错误更明显，因为多币种只能是增加复杂程度，而不是降低复杂程度。那么，就要偏向于选 D。C的做法是可取的，如果商业银行认为某种货币是最重要的对外结算工具，也可以选择以绝对方式匹配债务组合，即完全持有该重要货币用来匹配所有外币债 务，而减少其他货币的持有量

70、商业银行经营管理的“三性原则”不包括()。

A、安全性 B、稳定性 C、流动性 D、效益性

【答案与解析】正确答案：B

这三性原则是常识，需要考生记忆。

71、如果银行的总资产为1 000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该 银行核心存款比例等于()。

A、0、1 B、0、2 C、0、3 D、0、4

【答案与解析】正确答案：B

核心存款比例=核心存款÷总资产。

72、下列关于流动性比率指标的说法，不正确的是()。

A、流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的 流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强

B、易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金

C、对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50% 很正常

D、贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险

【答案与解析】正确答案：C

对于主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。

73、下列关于现金流分析的说法，不正确的是()。

A、现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期肉的流动性状况

B、B根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3%一5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警

C、商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强

D、应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求

【答案与解析】正确答案：C

在风险管理中，银行或客户规模越大，业务越复杂，隐藏风险就越多，管理就越麻烦，就不利于风险管理，记住这种观点，可以帮助快速解答很多问题。例如本题中，商业银行的规模越大，业务越复杂，分析人员所能获得完整现金流量的可能性和准确性随之降低。

74、()针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。

A、流动性比率/指标法 B、现金流分析法

C、缺口分析法D、久期分析法

【答案与解析】正确答案：C

考生只需记住，计算差额，是缺口分析的一大特征。这个定义与缺口分析在市场风 险计量中不完全一样，所以要记住分析法的特点，才能防止混淆。

75、下列不属于压力测试的假设情况的是()。

A、6个月LIBOR增加500个基点 B、信用价差增加300个基点

C、正常经营状况 D、主要货币相对于美元升值l5%

【答案与解析】正确答案：C

本题很简单，压力测试就是测非正常情况下的风险状况，直接选C。

76、商业银行对外币的流动性风险管理不包括()。

A、将流动性管理权限集中在总部或分散到各分行

B、将最终的监督和控制全球流动性的权力集中在总部或分散到各分行

C、制订各币种的流动性管理策略

D、制订外汇融资能力受到损害时的流动性应急计划、【答案与解析】正确答案：B

最终的监督的控制权力只能集中在总行，这属于可以常识判断出的错误。商业银行对外币的流动性风险管理包括ACD三项所述内容。

77、我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过()，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于()。

A。75%，25% B、75%，l5% C、50%，l5% D、50%，25%

【答案与解析】正确答案：A

属于记忆题。要求考生除了在记忆这几个数字比例之外，还要留心“不得超过”与“不得低于”。流动性资产比流动性负债少，但是要超过l/4。存款余额一定要比贷款余额多，多出存款的l/4。

78、通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来时段内的流动性头寸等于()加总。

(1)新贷款净增值的预测值

(2)存款净流量的预测值

(3)其他资产净流量预测值

(4)其他负债净流量预测值

(5)期初的“剩余”或 “赤字”

A、(1)、(2)B、(1)、(2)、(3)

C、(1)、(2)、(5)D、(1)、(2)、(3)(4)、(5)

【答案与解析】正确答案：D

用现金流分析估计商业银行的流动性需求的方法：新贷款净增值的预测值(新贷款额-到期贷款-贷款出售)+存款净流量的预测值(流入量-流出量)+其他资产净流量预测值+其他负债净流量预测值+期初的“剩余”或“赤字”。

79、如果一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为100 亿元，那么该银行的融资需求等于()亿元。

A、400 B、300 C、200 D、-l00

【答案与解析】正确答案：A

融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额。

80、下列()越高，表示商业银行的流动性风险越高。

A、现金头寸指标 B、核心存款比例

C、易变负债与总资产的比率D、流动资产与总资产的比率

【答案与解析】|正确答案：C

从字面上分析选项就可以得出答案A、B、D显然是指标越高，对银行越有利风险越小，只有C是负债与总资产的比率，而且是易变负债，易变负债越高，负债无法全部还上的风险就越犬，流动性风险也就越大。

81、下列关于战略风险管理基本做法的说法，正确的是()。

A、确保及时处理投诉和批评 B、增强对客户的透明度

C、增强对公众的透明度 D、明确董事会和高级管理层的责任

【答案与解析】正确答案：D

战略风险管理基本做法：(1)明确董事会和高级管理层的责任;(2)建立清晰的战略风险管理流程;(3)采取恰当的战略风险管理办法。A,B、C都是声誉风险管理办法。

82、下列关于战略风险评估的说法，不正确的是()。

A、战略实施方案执行之前，应当认真评估其是否与商业银行的长期发展目标和战略规划保持一致、对未来战略目标的贡献，以及是否有必要调整战略规划

B、战略实施方案执行之后，无论成功与否，商业银行都应当对战略规划和实施方案的执行效果进行深入分析、客观评估、认真总结并从中吸取教训

C、针对未来不确定的经济、政治因素，商业银行可以利用情景分析法，分别评估在有利、正常和不利的市场条件下，战略规划和实施方案可能对其产生的影响

D、董事会、各级管理人员、战略管理/规划部门，以及法律/合格/内部审计部门对有效的战略风险评估负有间接责任

【答案与解析】正确答案：D

这类文字题经常出现在多选题中，考生只有熟悉教材，才能从容应对。作为单选题，还是比较简单的，因为我们说过，对于风险要有积极的态度，与这种态度相违背的 表述十有八九是错误的。D中的间接责任就属于这类的错误，而且通过常识就可以判断，最高层如果都不能对战略风险负直接责任的话，就没有部门可以担负这个责 任了。

83、下列关于战略规划的说法，不正确的是()。

A、战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内

B、战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上反映商业银行的经营特色

C、商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划

D、战略规划应当从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面上

【答案与解析】|正确答案：C

我们在风险管理的考试中，要本着审慎性、安全性的原则，利益导向从来都不是风险管理中的原则，考生如果再遇到这种以利益为目标的选项，要加倍关注。本题中战略规划的主要内容就包括A、B、D三项。

84、下列属于战略风险识别宏观层面内容的是()。

A、进入或退出市场的决策是否恰当

B、资产投资组合中是否存在高风险、低收益的金融产品

C、是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训

D、建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当

【答案与解析】正确答案：B

战略风险管理层面从 三个层面入手：

(1)战略层面——一董事会和高管层;(2)宏观层面一所有业务领域;(3)微观层面——实际处理风险的人员。AD是战略层面(总行)，C是微观层面(工作岗位)。宏观层面是指业务领域。

85、下列关于战略风险管理的说法，正确的是()。

A、经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一

B、战略风险独立予市场、信用、操作、流动性等风险单独存在 C、风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划

D、商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

【答案与解析】正确答案：A

再次强调，没有风险是处于独立状态的，排除B。C是由董事会和高级管理层负责的。D商业银行要做的是无论战略规划成功与否，都要学习总结。

86、下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是()。

A、努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系

B、声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用

C、保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理

D、声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值

【答案与解析】正确答案：A

A要讲的是在声誉风险管理体系建立时要重点强调的内容，努力建设学习型组织就是管理体系的一部分，A错误。另外，B是声誉风险的特点，C是声誉风险的管理办法，D是声誉危机管理规划的好处。

87、清晰的战略风险管理流程不包括()。

A、战略风险识别 B、战略风险规划

C、战略风险评估 D、应急方案

【答案与解析】正确答案：B

对风险可以识别、评估、监测、控制，但是没有对风险进行规划一说。

88、下列关于市场准入的说法，不正确的是()。

A、市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制

B、机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立

C、业务准人是指按照营利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种

D、高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可

【答案与解析】正确答案：C

业务准入是指按照审慎性标准，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种。

89、下列关于风险评级方法的说法，不正确的是()。

A、ROCA评级法又称母行支持度评估法

B、ROCA评级法主要对银行的风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行评估

C、SOSA评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管

D、CAMELS评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系

【答案与解析】正确答案：A

SOSA评级方法又称母行支持度评估法。

归纳风险评级的主要方法：

(1)CAMELS评级。Capital adequaCy，asset quality，management、earnings，liquidi tv，sensitivity to marketrisk资本充足率、资产质量、管理、盈利、流动性、市场风险敏感度;共分为5个级别，l级信用状况最好，5最次。

(2)其他方法。ROCA方法，考虑到外资行的分行和代理黪不是独立的法人，risk management;operational Controls;ComplianCe;asset quality，风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量。

SOSA方法，strength of support assessment，这个是指对外国银行进行有效经营和背景支持的评估，又称母行支持度评估法。

90、下列关于外部审计的说法，不正确的是()。

A、外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查有利于发现银行管理的缺陷，起到市场监督的作用

B、外部审计已经成为银行监管的重要补充

C、加强外部审计对银行的监督作用，可以提高监管效率，但另一方面也增加了监管成本

D、外部审计作为独立的第三方，有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用

【答案与解析】正确答案：C

银行监管的任务随着银行金融服务多样化的开展，也越来越复杂，加强外部审计对银行的监督作用，就可以帮助银监部门提高监管效率，同时降低监管成本。

二、多选题(共40题，每小题1分，共40分)以下各小题所给出的五个选项中

有两项或两项以上符合题目的要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1、“9-11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意()。

A、灾难备份 B、强制员工休假

C、审慎选择经营地址 D、制定应急和连续营业方案

E、购买保险

【答案与解析】正确答案：ACDE

B的做法对应对灾难性损失是无事于补的。

2、()的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。

A、零售客户 B、小额存款人 C、个人存款人

D、公司存款人 E、机构存款人

【答案与解析】正确答案：DE

本题选项其实分为两部分，一部分是ABC，都是小额存款人;另一部分是DE，大额存款人。对商业银行流动性较大的自然是大额存款人，选DE。

3、商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有()。

A、适度分散客户种类和资金到期日

B、制定风险集中限额

C、以零售资金作为银行负债的主要来源

D、将贷款集中于房地产企业

E、以批发性质的资金作为银行负债的主要来源

【答案与解析】正确答案：ABC

减少资金的流动性风险，就是要降低资金的集中度，A、B、C都是在对资金的集中进行分散或控制。D中，房地产属于中长期投资，而且集中于单一行业，势必会加大流动性风险。E批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。

4、商业银行流动性风险预警信号有()。

A、商业银行所发行的股票价格下跌

B、所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大

C、商业银行的外部评级上升

D、快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资

E、债权人(包括存款人)提前要求兑付，造成支付能力出现不足

【答案与解析】正确答案：ABDE

A中，银行股价下跌，说明银行资产状况出现了问题;B银行的债务增加，对流动性造成威胁;C外部评级上升，是有利的;D资产来源过于集中;E发生了挤兑情形。

5、下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有()。

A、能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失

B、能够确保产品和服务的溢价水平

C、能够减少进入新市场的阻碍

D、能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力

E、能够完全避免风险事件和未来损失

【答案与解析】正确答案：ABCD

风险和损失是不能被完全避免的。

6、声誉危机管理规划的主要内容包括()。

A、制定战略性的危机沟通机制 B、危机现场处理

C、危机处理过程中的持续沟通D、管理危机过程中的信息交流

E、模拟训练和演习

【答案与解析】正确答案：ABCDE

声誉危机管理规划的主要内容还包括：提高解决问题的能力;提高发言人的沟通技能。

7、商业银行附属资本包括()。

A、核心资本 B、一般准备 C、盈余公积

D、未分配利润 E、长期次级债务

【答案与解析】正确答案：BE

盈余公积和未分配利润都是核心资本。

8、银行监管方法包括()。

A、资本监管 B、市场准入 C、风险评级

D、监督检查 E、外部审计

【答案与解析】正确答案：ABCD

外部审计是银行自己进行风险监督的一种方法。银行监管方法包括上述这四种方法。

9、流动性比例中流动性资产包括()。

A、在中国人民银行超额准备金存款

B、一个月内到期的应收账款

C、一个月内到期的贴现及其他买入票据

D、一个月内到期的次级类贷款

E、一个月内到期的债券

【答案与解析】正确答案：ABCE

除了上述四种之外，另外还有：库存现金、一个月内到期的同业往来净额、一个月内到期的正常类贷款(包括正常类贷款和关注类贷款)、在国外二级市场上随时可抛售的合格债券及可随时变现的合格票据资产、其他一个月内到期可变现的资产(剔出其中的不良资产)。

10、对于表内资产风险权重赋予权重为0的有()。

A、我国中央政府的债券

B、中央政府投资的公用企业的债券

融资指标/信号：商业银行的负债稳定性和融资能力的变化。

11、清晰的声誉风险管理流程包括。()。

A、声誉风险识别 B、外部审计 C、声誉风险评估

D、监测和报告 E、内部审计

【答案与解析】正确答案：ACDE

考生可以简单记忆为外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。

12、下列属于战略风险管理应急方案的有()。

A、业务中断恢复计划 B、公共关系补偿计划 C、灾难恢复计划

D、诉讼应答策略 E、回应监管批评

【答案与解析】正确答案：ABCDE

熟悉教材，多读形成大致印象。战略风险管理应急方案基本就包括这五项内容。

13、违约的发生主要是由于哪些原因?()

A、债务人自身原因，经营不善、决策失误

8、行业不景气

C、宏观经济因素影响 D、债务人故意欺诈

E、贷款定价不合理

【答案与解析】正确答案：ABC

一方面靠记忆，一方面靠分析，在找风险发生原因的时候，个人故意欺诈的原因不是主要原因。本题中的贷款定价是银行的行为，所以也不是违约发生的主要原因。

14、在监管当局培育银行的内部信用评估体系过程中，给出的四个主要输入参数中

相对可以忽略的是()。

A、EAD B、LGD

C、M D、PD

【答案与解析】正确答案：C

本题考查内部评级体系的相关知识点，不仅要求考生了解该体系需要银行自行预测违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约敞口风险(EAD)、期限(M)，还要求考生对常用的这几个指标的缩写比较熟悉。我们在复习过程中，很少见期限参数出现在各 公式中，因为期限一般是已知的，很少需要预测，这个参数相对可以忽略。

15、为量化操作风险，邓肯威尔逊开发出了“因果关系模型”方法，运用VAR技术对操作风险进行计量。该方法包括哪些步骤?()

A、定义操作风险并分类 B、文件证明和收集数据

C、建立模型 D、重新进行数据收集

E、确定模型并实施

【答案与解析】正确答案：ABCDE

因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关群的多元分布，该模型可以确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。“因果关系模型”的5个步骤如选项所述，在实践中，通行做法是 先收集损失事件，然后再努力寻找导致损失事件发生的原因。

16、审慎经营类指标包括()。

A、股本净回报率 B、资本充足率 C、大额风险集中度

D、不良贷款拨备覆盖率 E、成本收入比

【答案与解析】正确答案：BCD

AE中有收入因素，这两个指标属于经营绩效类指标。

17、衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括()。

A、资本充足率 B、大额风险集中度 C、正常贷款迁徙率

D、不良贷款迁徙率 E、成本收入比

【答案与解析】正确答案：CD

衡量风险的变化程度，这就是指动态指标，从字面上分析，就可以看出C、D是动态的，其他都是静态指标。

18、贷款重组应当注意的事项包括()。

A、是否属于可重组的对象或产品

B、进入重组流程的原因

C、是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小

D、转让贷款的成本费用

E、对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估

【答案与解析】 正确答案：ABC E

D是在贷款转让时要注意的事项，不是贷款鲴良。贷款重组应当注意的事项就包括ABCE四项内容。

19、新发生不良贷款的外部原因包括()

A、违反贷款授权授信规定 B企业经营管理不善或破产倒闭

C、企业逃废银行债务 D、企业违法违规

E、地方政府行政干预

【答案与解析】正确答案：BCDE

外部原因，就是银行之外的因素，A是银行内部操作出现问题。

20、下列哪项属于企业信用分析的5Cs系统的分析范围?()

A、借款人的个人品德 B企业的资本金

C、借款人未来现金流量的变动趋势 D借款人提供的抵押品价值

E、借款的利率水平

【答案与解析】正确答案：ABCDE

5C体系：CharaCter对应A，Capital对应B，CapaCity对应C(还款能力)，Collateral对应D，Condition对应E。

21、根据《巴塞尔新资本协议》的定义判断，以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约?()

A、某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还

B、某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现

C、某借款企业已破产，由此将不归还欠款

D、某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款

E、银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少

【答案与解析】正确答案：BCDE

可视为违约的情形是：

(1)有充分证据证明债务人不能全额偿还其借款(包括本金、利息和手续费);

(2)债务人的信誉下降，例如冲销特别准备或被迫进行债务重组，包括本金、利息、手续费的减免和延期;

(3)债务人超过到期日90天仍未偿还债务;

(4)债务人或债权人已申请债务人的企业破产。

22、银监会《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》规定的不良贷款分析报告包括()。

A、本期贷款余额等基本情况 B、地区和客户结构情况

C、不良贷款清收转化情况 D、新发放贷款质量情况

E、新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例

【答案与解析】正确答案：ABCDE

报告还包括对不良贷款的变化趋势进行预测。

23、下列银行活动中，存在汇率风险的有()。

A、为客户提供外汇即期交易 B、为客户提供外汇远期交易

C、为客户提供外汇期货交易 D、进行自营外汇交易

E、吸收外币存款

【答案与解析】正确答案：ABCDE

以上选项都与外汇、外币有关，也就存在着汇率风险。归纳汇率风险内容Pl89汇率风险第一段。

24、下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有()。

A、期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所

B、期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内

C、期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格

D、期货交易价格被作为该商品价值的基准价格

E、人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策

【答案与解析】正确答案：ABCDE

以上选项完整地解释了期货交易价格发现功能。

25、下列关于单一货币敞El头寸的计算公式，正确的有()。

A、敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他

B、即期净敞口头寸=即期资产一即期负债

C、即期净敞口头寸=即期资产+即期负债

D、远期净敞口头寸=远期卖出一远期买人

E、远期净敞口头寸=远期买入一远期卖出

【 答案与解析】正确答案：ABE

即期净敞口头寸=即期资产一即期负债，远期净敞口头寸=买人的远期合约头寸一卖出的远期合约头寸。

26、运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括()。

A、模型假设和参数不再适用的情形

B、市场价格发生剧烈变动的情形

C、市场流动性严重不足的情形

D、外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景

E、历史上发生过重大损失的情景

【答案与解析】正确答案：ABCDE

压力测试选择的情景都是极端条件下，非正常状况下的情景。运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括以上5种情况。

27、下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有()。

A、压力测试 B、交易限额管理 C、风险限额管理

D、止损限额管理 E、市场风险对冲

【答案与解析】正确答案：BCDE

压力测试属于市场风险计量方法。BCD都是限额管理，还有E都是市场风险控制手段。

28、监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括()。

A、高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度

B、在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致

C、在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法

D、如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价

E、应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试

【答案与解析】正确答案：ABCDE

监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括就是以上5个选项所述的内容。

29、下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有()。

A、交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸

B、商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具

C、纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略

D、向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户

E、一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户

【答案与解析】 正确答案：ABC

D向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品不应列入交易账户。一E中，在交易之前，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。我国商业银行交易账户划分的政策和程序包括以上5个选项所叙述的正确的内容。

30、内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括()。

A、财务/会计错误

8、文件/合同缺陷 C、产品设计缺陷

D、交易/定价错误 E、错误监控/报告

【答案与解析】正确答案：ABCDE

内部流程引起的操作风险包括六个方面：

(1)财务/会计错误：财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要是财会制度不完善。(2)文件/合同缺陷：与文件、合同、档案有关的在制定、管理、内容结构丢失等方面发生的错误。(3)产品设计缺陷：与所提供的产品有关的问题。(4)交易/定价错误：在交易过程中，未遵循操作规定、交易定价产生问题。(5)错误监控/报告：在监控/报告的流程中出现混乱，或者有关数据的问题导致汇报不准确发生损失等。(6)结算/支付错误：银行结算支付系统失灵或延迟出现的问题。

31、下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的说法，正确的有()。

A、商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架

B、商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件

C、商业银行需要表明操作风险计量方法符合与信用风险IRB法相当的稳健标准

D、商业银行在开发系统的过程中，必须有操作风险模型开发和模型独立验证的严格程序

E、任何操作风险内部计量系统必须提供与巴塞尔委员会规定的操作风险范围和损失事件类型一致的操作风险分类数据

【答案与解析】正确答案：ABCDE

巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体要求包括资格要求、定性标准、定量标准、内部数据要求、外部数据要求、业务经营环境和内部控制因素。A是定性标准BCDE都是定量标准。此类题要求考生熟悉教材后做答。

32、内部控制作为一个有机系统，包括的环节有()。

A、决策 B、建设与管理 C、执行与操作

D、监督与评价 E、改进

【答案与解析】正确答案：ABCDE

这五个环节紧密相扣，是一个有机系统。考生可按顺序记忆，加深印象。

33、目前对操作风险进行评估的要素主要包括()。

A、内部操作风险损失数据B、外部数据 C、商业银行业务环境

D、内部控制因素 E、贷款人信用记录

【答案与解析】正确答案：ABCD。

34、开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括()。

A、建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化

B、不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力

C、在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台

D、为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失

E、促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性

【答案与解析】正确答案：ABCDE

自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任即主动对操作风险进行识别和管理。主要作用有6个方面。除了上述5个方面之外，还有为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础。本题需要考生熟悉教材做答。

35、商业银行在流动性管理的过程中，所需要处理的一对矛盾是()。

A、商业银行为了追求利润最大化，倾向于持有期限长、利润大的资产

B、国家对于商业银行流动性管理的强制规定

C、商业银行负债的不稳定和不确定性要求商业银行必须持有足够的流动资金来应付经营过程中的流动性需要

D、社会公众对商业银行流动性状况的评价

E、商业银行自身经营战略

【答案与解析】正确答案：AC

银行对流动性进行管理，一定是有着自身的利益驱动，不会单单因为外部(国家政策、社会公众)原因而被迫做出什么决策。所以在考虑本题时，还是要从银行自身出发，另外既然是一对矛盾，那么两个选项就要相互呼应。A、C是最合适选项，说明了银行既想拥有期限长的资产，又迫于要求高流动性的压力，因此，选择恰当的流动性风险评估方法，有助于把握控制商业银行的流动性风险。

36、商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的 管理信息系统。在操作风险管理中，信息系统的主要作用包括()。

A、支持风险评估 B、建立损失数据库

C、生成风险应急方案 D、预测风险发生概率

E、建立资本模型

【答案与解析】正确答案：ABE

商业银行信息系统有助于银行开展各项业务，控制风险。在操作风险管理中，信息系统的主要作用在于支持风险评估、建立损失数据库、风险指标收集与报告、风险管理和建立资本模型等。本题符合的只有A、B、E三项。C是战略风险管理中需要的工作，D是依靠计量方法或模型推导出来的。

37、良好的公司治理目标包括()。

A、完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序

B、明确董事会和董事、监事会和监事、、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任

C、建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见

D、建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督

E、增加董事会的权力及对公司具体经营的管理

【答案与解析】正确答案：ABCD

董事会不会负责公司具体经营管理的。

三、判断题(共15题，每小题1分，共l5分)请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1、用简化的方法计算期权敞口头寸时，持有期权的敞口头寸等于银行因持有期权

而可能需要买入或卖出的每种外汇的总额。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

2、如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

敞口头寸为正，即净资产为正，说明在美元上处于多头。

3、一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A

4、风险对冲是指通过投资或购买与管理基础资产收益波动正相关或完全正相关的 某种资产或金融衍生产品来冲销风险的一种风险管理策略。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

应为负相关。

5、即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款必须在当时完成。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

即期交易就是按照市价交易，不是按约定价格。

6、记入交易账户头寸的交易目的可以随意更改。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

不能随意更改。

7、交易账户的适用范围仅包括商业银行的所有表内头寸。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

表外资产也适用。

8、远期净敞口头寸的数量等于卖出的远期合约头寸减去买人的远期合约头寸。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

应为买入的减去卖出的。

9、商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行而言，这一问题尤为突出。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A

银行规模大，面临的风险管理难度就越大，对某问题的评价就会缺乏一致性的问题会更突出。

10、传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较小潜在风险的授信。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

应为存在较大潜在风险的授信。

11、在企业现金流量表中，企业购建固定资产所支付的现金属于企业经营活动现金流出。

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

属于投资活动。

12、信用风险具有明显的系统性风险特征。()

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：B

应为非系统性风险特征。具有明显系统风险特征的是市场风险。

13、违约概率是事后检验的结果。

A、对 B、错

【答案与解析】|正确答案：B

是事前估计的结果。

14、贷款五级分类主要用于贷前审批。

A、对 B错

【答案与解析】正确答案：B

主要用于贷后管理。

15、CreditMonitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。

A、对 B、错

【答案与解析】正确答案：A