青岛分行题库：会计基础管理要求——银企对账(会计经理部分)

第一篇：青岛分行题库：会计基础管理要求——银企对账(会计经理部分)

一、单选题

1、不属于我行银企对账范围的是（C）A、单位客户在我行的存款账户 B、单位客户在我行的贷款、保函账户 C、纳入清收的不良单位贷款账户 D、银行承兑汇票账户

出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账的范围 难易度：易

2、按季对账客户范围：（D）

A、达到双百万条件，也签约电子对账协议的客户 B、达到双百万条件，但未签约电子对账协议的客户 C、未达到双百万条件，但签约电子对账协议的客户 D、未达到双百万条件，也未签约电子对账协议的客户 出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账的范围 难易度：易

3、按月对账客户范围：所有签约电子对账系统的客户、未签约电子对账系统但其当月存款单笔支付或月末存款账户余额合计折人民币达到（A）万元（含）以上的客户。A、100万元 B、200万元 C、300万元 D、500万元

出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账的范围 难易度：易

4、总行公司银行部、（A）、小企业中心等业务部门负责指导分行向客户宣传银企对账工作；负责配合会计部推进电子对账系统的客户推广工作。

A、国际业务部、信贷管理部 B、结算运营部、国际业务部 C、信贷管理部、风险管理部 D、信贷管理部、法律保全部 出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账宣传工作 难易度：易

5、对账机构收到回执后，应审核回执要素的完整性，审核中发现问题后，以下哪些处理方法不正确（B）A、回执要素不完整，应要求其补齐要素

B、回执对账金额更改的，应要求其在更改处加盖经办人章进行确认 C、回执验印不符的，应与客户联系，查明原因后进行处理 D、回执验印相符但对账不符的，对账人员应审核查清原因 出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账的流程 难易度：中

6、分行会计部应将银企对账工作纳入会计检查范围，采取随机抽查与定期检查相结合，现场检查与非现场检查相结合的方式，每（C）至少组织一次对账工作检查，及时发现问题，督促分支机构严格执行对账要求。A、一个月 B、三个月 C、六个月 D、十二个月

出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账的流程 难易度：易

7、余额对账单发出两个月内仍未收到客户回签信息的，电子对账系统将控制客户不能进行（B）明细账单的查询、打印。A、上季 B、当月 C、当季 D、上月

出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账的流程 难易度：难

8、对账机构指定专人负责于每月初组织安排纸质余额对账单的打印、封装和发放等工作，下列表述正确的是（C）A、分行会计部应在每月初两个工作日内提取客户纸质对账信息，通过系统或磁介质传递给对账机构

B、对账机构应安排专人每月初五个工作日内打印、封装纸质余额对账单，纸质余额对账单（客户留存联）上应加盖“中信银行业务公章” C、封装完毕的余额对账单可采取委托第三方批量发送或由我行对账人员上门送达

D、批量发送的纸质余额对账单，应于月初五个工作日内集中发出 出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账的流程 难易度：难

二、多选题

1、分行会计部应将银企对账工作纳入会计检查范围，包括但不限于以下内容（ABC）A、银企对账单的交接保管

B、未达账项处理、差错纠正和调整情况

C、随机抽查与定期检查相结合，现场检查与非现场检查相结合 D、每季至少组织一次对账工作检查 出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账检查 难易度：中

2、银企对帐工作中，属于分行会计部的职责分工包括有（ABD）A、负责在总行制度框架下制定分行银企对账实施细则 B、负责辖内银企对账工作的组织与实施

C、负责对账不符原因的查明及与客户沟通等工作。D、负责辖内银企对账工作的监督、分析、指导、考核 出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账中分行职责分工 难易度：难

3、银企对帐工作中，属于支行的职责分工包括有（BC）A、负责向客户宣传银企对账工作 B、负责与客户签订银企对账协议 C、负责客户电子对账系统相关功能的开通 D、负责配合分行会计部做好全行的银企对账工作 出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账中支行职责分工 难易度：难

4、总分行应建立银企对账工作考核机制，将（ACD）纳入会计工作考核范围，定期进行考核。A、电子对账签约率 B、综合发放率 C、综合回收率 D、电子对账系统回签率

出处：中信银行银企对账管理办法 考点：电子对账考核 难易度：易

三、判断题

1、我行对账人员上门送达余额对账单的，必须当月完成对账工作，如客户经理负责送达，则必须双人送达。（错）出处：中信银行银企对账管理办法 考点：上门对账人员 难易度：中

错误原因：我行对账人员上门送达余额对账单的，必须当月完成对账工作，如客户经理负责送达，则必须由会计人员陪同。

2、纸质余额对账单应以支行为单位按客户号、对账期间整理装订，封面上加盖经办人名章和会计经理名章作会计档案保管，保管期限五年。（对）

出处：中信银行银企对账管理办法 考点：纸质余额对账单保管 难易度：易

3、对当季存款账户余额合计折人民币达到1,000万元（含）以上的客户，分行应按不低于15%的比例按季组织我行人员上门对账，对账回执原则上应当天交回会计部门，该类客户全年对账覆盖率不得低于60%。（对）

出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账按季对账原则 难易度：中

4、按照对账信息打印、封装、发送、回收、审核、催收、处理不符信息以及归档等业务处理环节组织方式不同，银企对账模式可分为集中模式、部分集中模式、分散模式。（对）出处：中信银行银企对账管理办法 考点：银企对账模式 难易度：易

第二篇：青岛分行题库：会计基础管理要求——银企对账(柜员部分)

一、单选题

1、银企账务核对中连续三个月月末时点余额合计折人民币在10,000元（含）以下，且季度发生额合计折人民币在（D）（含）以下的客户，不纳入电子对账签约率、电子对账回签率和综合回收率考核。

A、10000元

B、20000元

C、30000元

D、50000元

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：银企对账考核

难易度：易

2、我行对账人员上门送达余额对账单的，必须当月完成对账工作，如客户经理负责送达，则必须由（A）陪同。

A、会计人员

B、另一名客户经理

C、会计经理

D、主管柜员

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：纸质对账流程

难易度：中

3、对账机构应安排专人每月初五个工作日内打印、封装纸质余额对账单，纸质余额对账单（客户留存联）上应加盖本行（C）

A、业务公章

B、办讫章

C、银企对账专用章

D、受理专用章

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：纸质对账流程

难易度：易

4、余额对账单发出（C）内仍未收到客户回签信息的，电子对账系统将控制客户不能进行当月明细账单的查询、打印。对账人员应通过电话、短信、柜台拦截等多种方式督促客户及时对账。

A、六个月

B、三个月

C、两个月

D、一个月

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：纸质对账流程

难易度：易

5、电子对账系统中客户反馈不符或异议信息，我行答复应自客户提出问题始五个工作日内完成，其中涉及我行相关账务调整的，应自客户提出问题始（A）工作日内完成。

A、七个

B、五个

C、三个

D、两个

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：电子对账流程

难易度：难

6、对账机构应指定专人（Ｂ）检核电子对账系统中客户回签情况，跟进客户反馈的不符或异议信息。

A、每月

B、每日

C、每季

D、每年

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：电子对账流程

难易度：易

7、银企对账的频率分为（D）。

A、按月对账和按半年对账

B、按月对账和按年对账

C、按季对账和按年对账

D、按月对账和按季对账

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：银企对账频率

难易度：易

8、各行应该按照（D）的原则设立专职岗位、人员和机构负责组织实施银企对账工作。

A、岗位轮换

B、岗位互动

C、岗位兼容

D、岗位制约

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：银企对账岗位设置

难易度：中

二、多选题

1、银企对账方式按照我行向客户提供对账信息的介质不同,分为（AB）。

A、电子对账

B、纸质对账

C、上门对账

D、定期对账

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：银企对账方式

难易度：易

2、银企对账频率为按月对账和按季对账，以下对账客户范围说法正确的有（ABC）

A、按月对账的客户范围包括所有签约电子对账系统的客户

B、按月对账的客户范围包括未签约电子对账系统但其当月存款单笔支付折人民币达到100万元（含）以上的客户

C、按月对账的客户范围包括未签约电子对账系统但其月末存款账户余额合计折人民币达到100万元（含）以上的客户

D、按季对账的客户范围包括未达到双百万条件，但签约电子对账协议的客户

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：银企对账频率

难易度：中

3、支行纸质余额对账单的整理装订依据包括（BC）。

A、账号

B、客户号

C、对账期间

D、账户性质

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：纸质余额对账单整理装订依据

难易度：易

三、判断题

1、分行应按照岗位制约的原则设立专职岗位、人员和机构，负责组织实施银企对账工作，原则上账务处理人员不得兼任对账人员，不得进行账务差错的查核确认工作。（对）

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：银企对账组织实施

难易度：易

2、银企对账范围为单位客户在我行各类存款、贷款、保函、银行承兑汇票等账户余额及发生额，睡眠户及纳入清收的不良贷款账户也属于此范围。（错）

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：银企对账范围

难易度：中

错误原因：银企对账范围为单位客户在我行各类存款、贷款、保函、银行承兑汇票等账户余额及发生额，睡眠户及纳入清收的不良贷款账户不属于此范围。

3、电子对账系统是指我行独立开发的专门用于银行和客户账务核对的信息系统。（对）

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：电子对账系统

难易度：易

4、我行银企对账管理办法要求，原则上账务处理人员不得兼任对账人员，不得进行账务差错的查核确认工作。（对）

出处：中信银行银企对账管理办法

考点：银企对账人员

难易度：中

第三篇：大连分行 会计经理部分

会计业务考试题库 第一部分 会计基础管理要求

（会计经理部分）

一、单选题

1.银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户的，应自开户之日起（A）内书面通知基本存款账户开户银行。A、3个工作日 B、2个工作日 C、5个工作日 D、10个工作日

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第二十五条 考点：单位银行结算账户开立的相关规定 难易度：易

2.单位银行卡账户的资金必须由其（A）转账存入，单位银行卡账户不得办理现金收付业务。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第三十五条 考点：单位银行卡使用规定 难易度：易 3.银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知单位自发出通知之日起(D)办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。A、1日内 B、1周内 C、10日内 D、30日内

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第五十六条 考点：单位银行结算账户撤销相关规定 难易度：中

4.存款人申请开立财政预算外资金专用存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和（C）。A、政府部门批文 B、主管部门批文 C、财政部门的证明 D、税务部门的证明

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第十九条 考点：财政预算外资金专用存款账户开立手续 难易度：中

5.银行机构应严格银行结算账户档案管理，档案资料保管期限为（C）

A、开户之日起10年 B、开户之日起15年 C、银行结算账户撤销后10年 D、银行结算账户撤销后15年

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第六十一条 考点：银行结算账户档案资料的管理规定 难易度：易

6.对单位睡眠户款项转入营业外收入及在营业外支出列支单位睡眠户申领款项进行审批的有权人为（C）。A、支行会计部 B、支行行长 C、分行会计部 D、总行会计部

出处：《中信银行人民币单位睡眠户管理办法（试行）》第六条 考点：人民币单位睡眠户管理的职责分工 难易度：易

7.下列哪类专用存款账户可以支取现金（A）A、工会经费 B、期货交易保证金 C、收入汇缴账户 D、证券交易结算资金

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第三十五条 考点：单位专用存款账户现金支取相关规定 难易度：易

8.存款人变更开户资料应于5个工作日内向开户行提出变更申请，提供有关证明，银行应及时办理变更手续并于（A）个工作日内向中国人民银行报告。A、2 B、3 C、5 D、1 出处：《人民币银行结算账户管理办法》第四十六条、四十七条、四十八条

考点：单位结算账户变更的相关规定 难易度：中

9.存款人因注册验资开立临时存款账户后，需要在临时存款账户有效期届满前退还资金的，应出具（D）的证明；无法出具证明的，应于账户有效期届满后办理销户退款手续。A、法人 B、出资人 C、经办人 D、工商行政管理部门

出处：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第十九条 考点：验资账户的管理规定 难易度：易

10.对于注册资金在（B）以上的开户单位，会计经理（会计主管）应通过录音电话与法人代表或财务人员对单位的开户意愿、开户资料的真实性以及办理开户业务财务人员的真实身份进行核实确认；对于注册资金在1亿元以上的，会计经理（会计主管）必须上门确认上述事项。A、500万元 B、1000万元 C、5000万元 D、1亿元

出处：《中信银行人民币单位银行结算账户集中开立管理办法（试行）》第十二条

（二）第6点

考点：对注册资金在规定额度以上的开户情况进行核实的规定 难易度：中

11.存款人因被撤并、解散、宣告破产或关闭的或者注销、被吊销营业执照，需要撤销银行结算账户的，应在（C）个工作日内到开户银行办理撤户手续，否则银行有权停止其银行结算账户的对外支付。A、2 B、3 C、5 D、10 出处：《人民币银行结算账户管理办法》第四十九条、第五十条 考点：存款人未按规定主动办理销户业务的处理规定 难易度：中

12.存款人因迁址变更开户银行撤销基本存款账户后，需要重新开立基本存款账户的，应在撤销其原基本存款账户后（D）日内申请重新开立基本存款账户。A、2 B、3 C、5 D、10 出处：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第三十四条 考点：银行结算账户变更与撤销相关规定 难易度：中

二、多选题

1.人民银行对（ABCD）单位银行结算账户实行核准制度。A、基本存款账户

B、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）C、预算单位专用存款账户

D、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户（简称“QFII专用存款账户”）出处：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第五条 考点：单位银行结算账户的管理核准制度 难易度：易

2.下列哪些专用存款账户不得支取现金（ABCD）。A、财政预算外资金 B、期货交易保证金 C、信托基金专用存款账户 D、收入汇缴账户

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第三十五条 考点：银行专用存款账户现金支取相关规定 难易度：中

3.单位开立结算账户自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务，对于“正式开立之日”正确的说法有：（AB）A、核准类账户为中国人民银行当地分支行的核准日期 B、非核准类账户为银行为存款人办理开户手续的日期 C、营业执照的签发日期 D、存款人办理开户手续的日期

出处：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第二十五条 考点：单位银行结算账户的使用生效日规定 难易度：易

4.在开立账户时，会计经理（会计主管）对柜员交来的开户资料及“单位银行结算账户信息记录单”进行复审的内容包括（ABCD）等。A、按照《人民币单位银行结算账户管理办法》等制度规定进行开户资料真实性、完整性、合规性检查。

B、确认开户单位及法人代表不在中国人民银行等有权机关下发的各类重点监控名单范围内，不在联合国有关制裁名单范围内。C、审查开户单位是否存在不良的支付结算记录（包括不配合银企对账或曾经发生可疑交易并被上报）。

D、检查开户单位在该营业机构的现有账户情况，是否已开立多个单位银行结算账户；开户单位法人代表是否与在分行辖内开户的多个其他单位法人代表为同一人。

出处：《中信银行人民币单位银行结算账户集中开立管理办法（试行）》第十二条

（二）第1-5点

考点：对开户资料等信息进行审核的规定 难易度：中

5.单位设立的独立核算的附属机构，如（ABD），应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和相关批文向开户行申请开立基本存款账户。

A、招待所 B、食堂

C、小卖部 D、幼儿园

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第十七条 考点：独立核算的附属机构开立银行结算账户的相关规定 难易度：中

6.单位存款人申请更换预留公章或财务专用章但无法提供原预留公章或财务专用章的，除了向开户银行出具书面申请外，还应出具（ABCD）等相关证明文件。A、原印签卡片 B、开户许可证 C、营业执照正本 D、司法部门的证明

出处：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第四十四条 考点：单位银行结算账户管理相关规定 难易度：中

三、判断题

1.单位银行结算账户自开立之日起3个工作日后方可办理付款业务，但只有注册验资的临时户转为基本户情况除外。（错-应为：但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外）

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第三十八条 考点：单位银行结算账户的使用生效日规定 难易度：易

2.存款人申请开立单位银行结算账户时，必须由法定代表人或单位负责人直接办理，不得代理开户。（错-应为：可以由法定代表人或单位负责人直接办理，也可以授权他人办理）

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第二十六条 考点：存款人申请开立单位银行结算账户的相关手续 难易度：中

3.临时存款账户有效期最长不得超过2年，但注册验资开立的临时存款账户除外。（错-包括注册验资开立的临时存款账户）出处：《人民币银行结算账户管理办法》第三十六条 考点：临时存款账户管理规定 难易度：易

4.经营地与注册地不在同一行政区域的存款人，在异地开立基本存款账户的，所需提供的证明材料比照本地单位开立手续。（错-还应提供注册地人民银行分支行出具的未开立基本账户的证明）出处：《人民币银行结算账户管理办法》第二十三条 考点：异地开立基本存款账户相关规定 难易度：中

5.企业法人申请开立单位银行结算账户时，可提供营业执照正本，也可以凭副本开立。（错-不可以仅凭副本开立）

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第十七至二十三条 考点：开立单位银行结算账户出具证明文件注意事项 难易度：易

6.人民币单位睡眠户是指1年及1年以上（对年对月对日计算）未发生收付活动，且未欠我行债务的人民币单位银行结算账户（已被有权机关冻结的除外）。（对）

出处：《中信银行人民币单位睡眠户管理办法（试行）》第二条 考点：人民币单位睡眠户的含义 难易度：易

第四篇：会计基础部分知识点

会计核算的一般要求

一、各单位必须按照国家统一的会计制度的要求设置会计科目和账户、复式记账、填制会计凭证、登记会计账簿、进行成本计算、财产清查和编制财务会计报告。（会计核算方法）

二、各单位必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，编制财务会计报告。（客观性原则）

三、各单位发生的各项经济业务事项应当在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，不得违反《会计法》和国家统一的会计制度的规定私设会计账簿登记、核算。

四、各单位对会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料应当建立档案，妥善保管。

五、使用电子计算机进行会计核算的，其软件及其生成的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料，也必须符合国家统一的会计制度的规定。具体要求参见《初级会计电算化考试大纲》。

六、会计记录的文字应当使用中文。在民族自治地区，会计记录可以同时使用当地通用的一种民族文字。在中华人民共和国境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织的会计记录，可以同时使用一种外国文字。

七、会计核算过程中，会计处理方法前后各期应当一致，不得随意变更！

八、会计核算的过程------确认，计量，记录，报告

企业会计核算的基本原则包括客观性原则、实质重于形式原则、相关性原则、可比性原则、一贯性原则、及时性原则、明晰性原则、权责发生制原则、配比性原则、历史成本原则、划分收益性支出与资本性支出原则、谨慎性原则和重要性原则等十三条

谨慎性原则的要求-----1.资产计价时从低 2.负债估计时从高 3.不预计任何可能的收益（但如果有合理的基础可以估计时，应预计可能发生的损失和费用）

资金退出-----1.偿还债务 2.上交税金 3.向投资者分配利润

账户与会计科目的联系和区别

（一）联系

1、会计科目与账户都是对会计对象具体内容的科学分类，两者口径一致，性质相同；

2、会计科目是账户的名称，也是设置账户的依据；账户是根据会计科目开设的，是会计科目的具体运用；

3、没有会计科目，账户便失去了设置的依据；没有账户，就无法发挥会计科目的作用。

（二）区别

会计科目仅仅是账户的名称，不存在结构；而账户则具有一定的格式和结构。

在实际工作中，对会计科目和账户不加严格区分，而是相互通用。

资产.负债.所有者权益三者均属于静态状态，反映财务状况的会计要素。

收入.费用.利润三者均属于动态状态，反映企业的经营成果的会计要素。

负债是对内对外所承担的经济责任，企业负有偿还的现时义务；在企业清算时，负债具有优先清偿权； 所有者权益中得基本部分可以参与企业的利润分配。

第五篇：银行会计业务考试题库 第一部分 会计经理部分

会计业务考试题库

第一部分 会计经理部分

一、单选题

1、从综合外币兑换交易要素关系来看，“现汇兑现汇”业务对应的收款账户类别可以是（C）A、现金、客户账 B、现金、内部账 C、客户账、内部账 D、现金、客户账、内部账

出处：零售柜面业务操作手册——综合外币兑换 考点： 综合外币兑换交易要素关系 难易度：难

2、借记卡卡片消磁、折损致使无法正常使用的，客户可以持本人有效身份证件和借记卡，到（A）办理换卡。

A、分行辖内任一网点

B、原开户网点

C、全国任一网点 D、分行营业部和原开户网点

出处：零售柜面业务操作手册——综合换卡折单 考点： 换卡通存通兑规则 难易度：易

3、同种币种外币钞户、汇户之间的兑换，其会计分录为：（C）A、借：个人银行结算存款等

外币

贷：非贸易结售汇等

外币

借：非贸易结售汇等

人民币 贷：个人银行结算存款等

人民币 B、借：个人银行结算存款等

人民币

贷：非贸易结售汇等

人民币 借：非贸易结售汇等

外币 贷：个人银行结算存款等

外币 C、借：个人银行结算存款等

外币

贷：外币兑换

外币 借：外币兑换

人民币 贷：外币兑换

人民币 借：外币兑换

外币 贷：个人银行结算存款等

外币 D、借：个人银行结算存款等

人民币

贷：外币兑换

人民币 借：外币兑换

外币 贷：外币兑换

外币 借：外币兑换

人民币 贷：个人银行结算存款等

人民币 出处：零售柜面业务操作手册——综合外币兑换 考点： 外币兑换会计分录 难易度：难

4、存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过（B）办理。

A、结算账户

B、基本账户 C、专用账户

D、临时账户 出处：人民币银行结算账户管理办法 考点：代发工资业务操作流程 难易度：易

5、挂失申请书专夹保管，定期装订，保管年限是（A）A、永久保存

B、25年

C、15年

D、5年 出处：中信银行会计档案管理办法（修订）考点：会计档案保管时限规定 难易度：中

6、提前结清个人存款证明后，可使用交易码（A）对储蓄国债账号进行解冻。

A、1536 国债解押/解冻

B、1787 综合解挂/解冻

C、0087 账户解冻、解禁

D、3288 一本通解挂/解禁/解冻 出处：零售柜面系统操作手册-个人存款证明 考点：储蓄国债解冻交易 难易度：易

7、客户需修改借记卡电话银行查询密码时，可持本人有效身份证件和借记卡至（A）办理。

A、全国任一网点

B、分行辖内任一网点

C、分行营业部和原开户网点

D、原开户网点

出处：零售柜面业务操作手册 考点：初始密码管理要求 难易度：中

8、代发工资业务中，完成批量代发借记卡、存折、存单后，客户的初始密码均为（C）。A、证件号码中的出生年月日 B、证件号码前六位

C、证件号码后六位（如为字母则默认为0）D、证件号码后六位（如为字母则默认为1）出处：代发工资业务操作手册 考点：代发工资业务操作流程 难易度：易

9、AB平台“1780综合换卡折单”交易中，“批量换发存折、存单”仅支持一次不超过（C）个账户的凭证换发。

A、15

B、20

C、25

D、50 出处：代发工资业务操作手册 考点：代发工资业务操作流程 难易度：易

10、根据财政部规定及我行资金批处理的需求，储蓄国债开立存款证明的工作时间为（A）。

A、8：30-16：30

B、9：00-17：00

C、8：30-16：00

D、9：30-16：30 出处：零售柜面系统操作手册-个人存款证明 考点：个人存款证明业务操作流程 难易度：中

11、（C）账户开立的存款证明需要手工冻结、解冻。A、定期

B、活期

C、储蓄国债

D、凭证式国债 出处：零售柜面系统操作手册-个人存款证明 考点：个人存款证明业务操作流程 难易度：中

12、单笔核查支持一次最多5笔查询，如属于代办，则在（B）信息栏录入代理人相关信息。

A、第一条

B、第二条

C、第三条

D、第五条 出处：零售柜面业务操作手册——联网核查 考点：代理人信息录入栏 难易度：中

13、下列说法错误的是（D）

A、办理借记卡密码挂失手续的客户，在挂失期满后，提交本人的身份证件、借记卡和原挂失申请表到原挂失网点办理密码重置业务。B、挂失新开业务必须本人办理。

C、当场可以确认持卡人本人身份的借记卡密码挂失，经办柜员可当天为其办理密码重置。D、密码挂失允许他人代办。

出处：零售柜面业务操作手册、《中国银监会关于进一步加强银行卡服务和管理有关问题的通知》（银监发[2009]17号）考点：密码挂失业务相关规定 难易度：难

14、挂失后可以当场进行挂失新开，而无需七天定制周期的卡种是（A）

A、银联借记卡

B、双币种白金卡

C、双币种金卡

D、钻石卡 出处：零售柜面业务操作手册——特种业务 考点：挂失新开时间控制 难易度：易

15、对个人结汇和境内个人购汇实行总额管理。总额分别为每人每年等值（A）美元。

A、5万

B、1万

C、10万

D、3万 出处：零售柜面业务操作手册——综合外币兑换 考点：个人外汇管理办法实施细则 难易度：易

16、活期存折新开户或当日已经发生存取业务、定期存单新开户或部分提前支取的，（A）不能办理挂失新开业务。

A、当日

B、七日内

C、三日内

D、五日内 出处：零售柜面业务操作手册 考点：挂失、解挂业务注意事项 难易度：难

二、多选题

1、银行办理（ABCD）业务无需纳入个人结售汇系统管理。A、通过外币代兑点发生的结售汇

B、通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇

C、境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞 D、境内卡境外使用购汇还款

出处：零售柜面业务操作手册——综合外币兑换 考点：结售汇申报相关规定 难易度：难

2、取款方式只能设定为凭密码支取，系统不允许变更其取款方式的有（ABC）。

A、借记卡

B、卡配折

C、一本通

D、存折 出处：零售柜面业务操作手册 考点：账户取款方式的规定 难易度：难

3、代发工资客户制作代发文件时不得修改代发EXCEL模板的格式，尤其不能修改（BD）等字段的格式（格式必须为“常规”），否则将导致校验码计算错误。

A、姓名

B、金额

C、证件种类

D、证件号码 出处：中信银行代发工资客户端软件使用说明

考点：代发工资业务操作流程 难易度：易

4、个人存款证明分为（AB）

A、个人时期存款证明

B、个人时点存款证明 C、个人定期存款证明

D、个人理财存款证明 出处：零售柜面系统操作手册-个人存款证明 考点：个人存款证明的分类 难易度：中

5、关于借记卡配存折的挂失业务，以下哪些说法是正确的？（AC）A、如只办理卡挂失，在卡挂失期间，存折可正常使用 B、如只办理卡挂失，在卡挂失期间，存折不可正常使用 C、如只办理存折挂失，在存折挂失期间，卡无法正常使用 D、如只办理存折挂失，在存折挂失期间，卡可以正常使用 出处：零售柜面业务操作手册 考点：卡配折挂失业务相关规则 难易度：易

6、账户状态为（BCD）的存款不得开立存款证明。A、A

B、S

C、O

D、C 出处：零售柜面系统操作手册-个人存款证明 考点：个人存款证明业务操作流程 难易度：中

7、对于总额内的结汇和购汇，应检查客户有效身份证件，由直

系亲属代为办理的，还需检查代理人的（ABC）A、有效身份证件

B、授权书 C、直系亲属关系证明

D、户口本 出处：零售柜面业务操作手册——综合外币兑换 考点：总额内结售汇规定 难易度：难

8、办理挂失、解挂等业务中以下哪些业务不允许他人代办（BCD）A、书面挂失

B、密码重置

C、解挂、挂失新开

D、变更取款方式 出处：零售柜面业务操作手册 考点：挂失、解挂业务的基本要求 难易度：中

9、我行个人存款证明的基本规定，下列表述正确的是（ABCD）A、已办理质押贷款的存单不能开立资信证明。

B、客户持借记卡在我行开立立资信证明时，只可输入卡内子账号（包括定、活期账号），根据客户需求可在备注栏内注明卡号。C、存款证明书只能根据客户实际存款的币种开立。

D、一份定期存单只能就存单全部金额或小于全部金额的相同部分金额一次性开立资信证明。

出处：零售柜面系统操作手册-个人存款证明 考点：个人存款证明业务操作流程 难易度：难

三、判断题

1、“4080综合外币兑换”交易需冲账的，只能由原操作柜员使用“0065”交易录入原交易流水号，经主管授权进行冲账。

（错）出处：零售柜面业务操作手册——综合外币兑换 考点： 外币兑换冲账交易 难易度：易

正解：应在AB平台使用“8011任务明细查询”交易联动冲账。

2、境外个人原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起24个月。

（对）

出处：零售柜面业务操作手册——综合外币兑换 考点：结售汇相关规定 难易度： 难

3、换发白金卡可根据客户需要选择是否更换卡号，换发金卡和普卡无法保留原卡号。

（错）出处：零售柜面业务操作手册——综合换卡折单 考点：换发借记卡是否可进行卡号的更换 难易度：易

正解：换发双币种金卡、双币种白金卡可根据客户需要选择是否更换卡号，换发普卡无法保留原卡号。

4、原则上已开具时期证明的存款在证明有效期内不得部分提前支取

或结清，确需部分支取或结清的，必须到原开立网点办理解冻手续，同时网点收回存款证明客户联。

（对）出处：零售柜面业务操作手册——个人存款证明 考点：未到期存款证明是否可办理提前支取或结清 难易度：中

5、代发工资业务中，个人客户收到批量代发的存折、存单后，需前往柜台进行密码重置，柜员分别提交“3082 修改初始密码”、“1771 修改交易密码”交易办理存折、存单密码重置。

（对）出处：代发工资业务操作手册 考点：代发工资业务操作流程 难易度：中

6、对于已办理密码挂失的客户在办理借记卡换卡、补卡业务时，如果“是否已办理密码挂失”字段选择“是”，则系统不校验客户原交易密码。

（对）出处：零售柜面业务操作手册 考点：密码管理相关规定 难易度：中

7、晒卡和贷记卡配发的借记卡在开卡时不设置初始交易密码，需客户持本人有效身份证件至分行辖内任一网点设置交易密码。

（错）出处：零售柜面业务操作手册 考点：密码管理相关规定 难易度：易

正解：全国任一网点

8、批量核查交易适用于代发工资开户等需要批量核查客户身份证信息的业务，支持一次最多100笔客户信息的查询。

（错）出处：零售柜面业务操作手册——联网核查 考点： 批量核查一次最多支持笔数 难易度：难 正解：200笔