银行分行会计经理岗位责任书

第一篇：银行分行会计经理岗位责任书

银行分行会计经理岗位责任书

会计经理必须要有高度的责任心和较强的原则性，认真执行各项规章制度及业务操作流程，严格把控各项操作风险。同时要树立全局观念，在把握好风险的同时，全力配合支持营销工作，通过学习不断深化业务知识和提高服务水平，将原则性和灵活性有机结合。会计经理作为具体业务的参与者，对网点具体业务处理合规性负责。

1、协助网点负责人工作，在岗位发生变化时及时修订岗位职责。

2、协助网点负责人，做好网点日常结算管理工作及员工日常考核工作及营销推动工作，确保结算有序开展，各类营销工作能够按时完成。

3、组织员工及时、准确办理柜面各项本外币业务。根据《会计法》、《金融企业会计制度》、《商业银行法》、《票据法》、《票据管理实施办法》、《人民币单位存款管理办法》、《人民币利率管理规定》、《现金管理暂行条例》及《储蓄管理条例》《人民银行账户管理办法》等法律、法规，以及央行、外管、总分行的具体管理规定，组织好柜面的本外币结算、储蓄业务、资金业务等会计核算工作。

4、按照分行服务暂行管理办法，组织推进网点文明服务的开展，采取措施有效提升服务能力和品质，加强管理创建优质文明服务规范单位。

（1）、有效加强现场环境管理，提升营业大厅的环境优美，设施完善，提高客户第一印象的感知度。（2）、加强柜面服务管理，有效落实优质文明服务，提高客户服务过程的满意度。

（3）、加强员工培训，定期组织服务培训与服务讨论会议，提升网点整体服务能力。

（4）、加强检查与监督，至少每月组织开展一次服务专项检查。

5、按规定给员工申请颁发各类系统操作员号，合理设置系统权限，按规定详细登记各类登记簿、按规定给柜面员工颁发各类印章、压数机等。

6、建立健全网点内控体系，加强内控管理工作，加强风险防范。（1）、协助网点负责人制定各项内控制度、修改并完善各类制度，建立健全网点的内控制度体系。

（2）、定期组织开展内控制度自查工作，对发现的隐患认真分析原因，并组织人员及时有针对性的进行整改。

（3）、跟据管理过程中经常出现的一些问题，结合总行《会计基本制度》、《出纳基本制度》及具体业务规定，建立单项的操作流程或规定。（4）组织人员配合总分行及人民银行、银监局、外汇管理局、财政部门等单位进行检查，并针对检查结果组织员工进行分析整改。

7、抓好柜面人员业务学习和业务技能训练及新业务的再培训工作。定期组织柜面人员学习政策和业务知识，定期进行各项业务技能的训练、测试和业务知识考核，以提高业务处理的准确性和效率。引导柜面人员提高服务意识，改善服务工作中的不足之处，满足客户正常需求，挖掘客户的潜在需求，通过柜面的优质服务稳定现有的客户，争取更多的客户，带动各项业务的发展。同时承担业务知识再培训的职责，对一线柜员进行业务培训及相关文件精神的传达。如有新业务发生，会计经理应提前学习好相关文件，有效利用晨会、周例会组织柜员进行学习。保证柜员在最短的时间内了解新业务的内容、操作流程、风险防范点、注意事项以及客户可能关心的问题、回答口径等。必要时制作简要的操作流程图打印出放在柜员的手边，便于柜员日间的操作。

8、组织好各类本外币存、贷款的季度收息及结息工作，确保各类账务及时准确处理，各类手工处理账务利息计算准确、账务处理及时。做好对逾期户、欠息户、呆滞户这些账户的监督工作以及清收本息工作，每季结息日对呆滞户做好表外计收利息计算工作及时纳入表外核算。

9、组织员工做好网点半年决算工作和年终试决算及其相关准备工作，保证各系统运行正常、按时间节点要求处理完成账务，确保账务正确处理、科目核算准确，正确反映业务状况。

10、会计经理通过直接参与办理柜面业务或对没有参与的重要业务、重点环节进行监控来完成对本部门各项业务规章制度的执行情况、资金的安全性、操作的规范性进行监督，确保账务核算准确资金安全。同时应注意观察柜员的日间操作及服务规范，发现不妥之处要及时予以制止并纠正。

会计经理应对柜员进行操作规范培训，防范操作风险。贷款业务、签发银行承兑汇票等资产业务，会计经理必须审核审批书及相关业务凭证有权签字人的签字是否齐全，并与签字样本的签字核对，审核审批手续是否合规完备，审核无误后在凭证上签字并交柜员进行账务处理。

11、会计经理通过掌管重要业务印章（汇票专用章、业务公章、国内信用证专用章等）对相关业务的合规性、资料完整性、业务处理的准确性加强审核并签章。

掌管汇票专用章，审核汇票的签发是否收妥资金，汇票是否按汇票申请书签发。

掌管业务公章审核单位定期存款开户证实书的签发是否收妥资金，单位定期存款的利率、期限是否符合规定，存款金额是否达到起存金额。审核账户的开立和注销是否合规，确保账户业务代码设置准确、账户资料完整，手续完备，签章齐全；督促验印系统录入人员做好印鉴录入工作并保管好相应的账户资料和正本印鉴卡。

加强对给类自制借方、贷方凭证、划款凭证及特种转账凭证的审核、并加强业务过程及业务合规性的审核。

认真把控大额资金的出入。会计经理应规范大额资金的授权，并督促柜员及时与企业进行沟通确认，并做好电话记录及签章，以明确责任。

12、对各类重要、特殊业务（错账冲正、调整积数、数据修改、账户冻结解冻、控制解控、挂失解挂、抹账等）权限业务、加强审核并签发操作任务书加盖名章，并做好差错登记。会计经理必须本着实事求是的态度记录差错登记簿，差错要及时上报分行，不得擅自解决、隐瞒不报。对于柜员故意隐瞒长短款差错的，会计经理一经发现应给予相应处理。

13、交换场次的切换、抵用票的入账、大金额转账的实时授权； 开销户操作任务书的签发与授权；认真对交换进行复核，确保提入、提出的票据及清单无误，并在相应清单上签章明确责任。

14、协助受理法院等司法部门查询、冻结、扣划等业务，并做好登记、档案保管工作。

15、保管各类底卡，如单位定期存款、单位通知存款等，监控各类信贷业务，确保账实相符。

16、对已贴现、已质押的银行承兑汇票加强管理，并监督票据柜台人员定期核打，确保账实相符，并按要求及时发出委托收款收回款项。

17、负责正本鉴卡的保管工作，督促监督对公结算柜员定期做好正副印鉴卡、验印系统、核心系统账户核对工作。做好验印系统客户资料的建立、变更、销户复核工作。

18、会计经理需对下列日间业务进行加强监督管理。

对单位结算账户的开立、信息变更、撤销账户做好监督工作；监督各类空白重要凭证及有价单证的领入、使用情况，使用时在登记簿上摘录凭证的起讫号码、营业终了入库箱妥善保管；监督印、压（押）、证三分管的执行情况、落实定人定岗及工作交接制度，加强交接管理工作。

19、每月撰写会计经理月度报告。对监督过程中发现的违规违章现象签发整改通知单交相关人员整改，对整改的情况跟踪检查。

20、对委托我行共管的账户，加强业务管理工作，业务签发应准确，资金清算要及时，确保客户账务及时处理资金安全。

21、加强对内部账户的管理，确保各项收入、各项支出能够准确核算，账务处理及时完成。严格控制内部账户的使用，内部账户发生的资金划转，必须要有会计经理的签章授权，并确保账务准确。

22、加强集中业务系统的业务授权和业务监督管理工作，确保系统运行正常，确保客户资金及时清算。

23、负责管理运营差错系统，加强业务差错和业务预警信息的管理和督导，控制差错比率，及时完成预警和差错处理。

24、会计经理要督促和检查柜员做好开业前的准备工作。包括柜员的仪容仪表、业务凭证的准备和摆放、印章日期的更换、柜面器具的摆放等应达到整洁、规范的统一要求。

25、会计经理每天对外开业前半小时应到达本单位并进行系统开机，每晚平账前要认真核对各科目余额，包括2680、2792、3110、1520等科目的余额，确保各科目余额正确、合理、无异常情况。查看未处理来账清单，保证当天账务全部处理完毕，并做好记录。在确保无未监督流水后做365平账交易，关闭主机，结束当天业务。

26、业务检查及报告。

（1）、会计经理每月要对全体柜员的现金尾箱进行检查，确保账款相符。检查的时间不能有规律，可在早晨开箱时检查，也可在中午会同封包时进行检查，也可在平账前进行检查。（2）、会计经理每月对所有柜员的重要空白凭证尾箱进行检查，每月对库管员的重要空白凭证进行检查，确保账实相符。特别是系统内无法进行销号的凭证，要保证实物与手工登记簿一致，且全行汇总数要和系统内的余额保持一致。

（3）、会计经理要监督检查柜员会同制度执行情况，对本机构运营业务定期开展全面检查，并不定期组织开展各项专项检查。对本机构在经营过程中可能出现的不合规事件及时制止和纠正，并将有关情况及时向分行运营管理部门报告，同时报告所在机构负责人。

（4）、认真落实印、押、证三分管的制度要求，严格定向定岗交接。印、押、证保管、使用人员，需报经分行人力资源部、运营管理部审批。

（5）、随时检查柜员操作员卡的使用情况，杜绝其不改密码或密码过于简单等现象；严禁使用他人的操作员卡进行账务处理，防止盗用他人操作员卡密码案件的发生；检查柜员临时离柜是否将系统做临时签退并按规定将印章和凭证入箱上锁，发现违规现象要及时进行批评教育并予以记录，纳入考核。

（6）、会计经理每月对所有业务底卡进行核打，确保账卡相符；对所有代保管品进行核对，确保账实相符。

（7）、会计经理定期对所有印鉴卡进行核对，确保正、副本印鉴卡与验印系统内记录数量一致，签章样式一致；手工开销户登记簿与核心系统内开销户登记簿一致；核心系统账户与人民银行账户管理系统一致。

上列各项为必须按时进行的专项检查项目，同时还应根据本网点的实际，进行其他项目的检查。检查要做详细的记录，并于每季度末如实报告分行运营管理部。

27、抓好柜面人员的管理，强化劳动纪律，在工作中奖惩分明。了解员工的思想动态，对一些影响内部控制及资金安全的因素早发现、早采取措施。做好各类规章制度落实执行及各项政策及时传达工作。

第二篇：银行分行代发代扣岗位责任书

ⅩⅩ银行分行代发代扣岗位责任书

一、岗位描述

代发代扣业务包括批量开卡、代发工资和代扣款项。代发代扣业务岗是负责与有代发代扣需求的企事业单位和不具备法人资格的大专院校学生管理部门同我行签订代发代扣协议，根据代发协议, 通过先进的电脑联网系统，将需要代发或代扣的款项准确无误的采用转账形式批量划入指定账户或从指定的账户批量扣出的处理方式。

二、岗位职责

代发代扣业务岗须遵守国家有关法律、法规和中国人民银行、中国银监会的相关规定，严格按照《ⅩⅩ银行银行分行代发代扣管理办法（恒银西[2013]236号）》、《个人银行账户批量开户业务操作规程》、《个人银行账户批量开户交易操作手册》执行。

代发代扣岗主要负责分行代发单位个人客户在本行的集中开户手续；负责代发业务的单位信息管理工作；负责代发业务的柜面批量代发业务处理；负责代发业务的各项数据的统计及上报工作。

（一）、反洗钱管理方面：

1、认真学习“反洗钱”相关法律、法规及制度。

2、认真贯彻“了解你的客户”的原则。掌握真实信息，建立客户身份登记制度。

3、按照中国人民银行《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》的有关规定，对大额支付交易和可疑支付交易进行记录、分析和报告。

按规定报告大额交易，履行向上级行报告人民币和外汇大额支付交易的职责。

5、按规定报告可疑交易，识别和报告人民币和外汇资金交易中有关金额、频率、来源、流向和用途等方面不符合正常特征的可疑情况。发现人民币可疑支付交易的，经办柜员应于当日录入反洗钱系统，对柜面受理业务过程中发现可疑交易采用人工采集方式通过反洗钱监测系统及时上报。

6、保存和提供客户账户资料和交易记录。为司法机关裁判洗钱犯罪提供重要依据，与司法行政机关全面合作，完成反洗钱工作。

7、保守反洗钱工作秘密。银行机构和工作人员必须坚持反洗钱保密原则，只能将大额和可疑支付交易信息提供给上级行、人民银行、外汇管理局等有关部门，不得违反规定将反洗钱工作信息泄露给客户和其他人员。

8、坚持对所辖开户客户进行反洗钱客户风险评级工作，且及时根据发现客户情况予以调整级别，便于反洗钱检测数据采集。

（二）、认真做好客户身份识别及联网核查工作

1、依据联网核查业务处理规定要求，对法律、法规或部门规章规定需要核对相关个人出示的居民身份证的，应进行联网核查。

2、根据《人民币银行结算账户管理办法》、《个人存款账户实名制规定》、《境内外汇账户管理规定》等要求，实行“客户身份登记制度”，核实所有申请本行提供金融服务的客户的身份，核对客户的真实身份信息，不为身份不明的客户提供金融服务。对客户身份识别资料按照有关规定留存且妥善保管。

（三）、熟知各类应急预案内容，熟练掌握各类消防器具使用方法，严格执行公安机关、上级行有关安全保卫及消防的规定，敏捷应对突发事件，严防犯罪分子抢劫活动和确保消防工作落到实处。

（四）、按照总行服务暂行管理办法，认真落实执行。有效落实现场环境管理，提升营业大厅的环境优美，设施完善，提高客户第一印象的感知度。坚持使用服务规范、礼仪、用语，有效落实优质文明服务，提高客户服务过程的满意度。

三、岗位相关业务流程及风险点控制：

（一）、签订或审核协议书，接受委托单位授权。

代发业务必须签订《代发业务协议书》一式四份，填写《代发单位信息登记表》。代发业务协议的签订、变更，须经各部室、支行业务主管岗（含）以上级别人员签订，双方签字、盖章后生效。（可由客户经理完成）。

在我行开立基本存款账户的单位办理代发工资、奖金、福利性收入的代发账户应直接指定为其基本存款账户；未在我行开立基本存款账户的单位委托我行代发工资、奖金、福利性收入，办理代发社会保障基金、保险费及退保费、一次性转岗补贴、动拆迁费等，应按我行账户管理相关规定确定代发资金转出账。申请代发业务的单位证明材料包括： 1 单位营业执照原件及复印件； 2组织机构代码证原件及复印件； 单位负责人有效身份证件原件及复印件； 单位出具的对授权办理批量开户、领取凭证及办理后续代发事宜的业务经办人员的授权委托书原件；

5提供由单位授权指定办理批量开户、领取凭证及办理后续代发事宜的经办人员的有效身份证件原件及复印件。

签订协议中的注意事项：协议内容由代发单位经办人员阅读后填写具体事项，甲方加盖公章及法人私章或签字或授权代表人签章签字。在补充栏须注明客户的付款账号及开户银行。

根据审批通过的《代发单位信息登记表》和单位提供的材料建立委托单位信息，在建立单位信息时，系统中代发业务种类编号对应的代发内容应与《代发业务协议书》中的代发业务类型内容一致。

（二）办理委托单位职工（活期储蓄）集体开户手续。

批量开开卡

1、代发单位只能代理其员工在我行开立个人结算账户的开户，须确保所有员工使用的账户姓名符合人民银行实名制管理办法，并保证提供资料的正确性和真实性。代发单位需提供以下资料：

a、纸制及电子版人员名单。

b、委托单位提供加盖公章的批量发卡申请表。其中，批量发卡表格中各项要素包括：户名、证件类型、证件号码、发证机关、地址电话、邮编、单位名称、开卡类型、单位授权信息等。

c、提供开户员工的身份证复印件（第一代身份证可单面复印，第二代身份证件需正反两面复印）后留存。

在批量发卡之前必须通过批量核对身份申请交易进行批量联网核验客户身份证信息。

对于批量开通及时语功能由代发单位提供纸制及电子版资料，纸制名单需加盖单位公章确认。其中，须提供的各项要素包括：户名、卡号、证件类型、证件号码、手机号码。

2、批量发卡

检查代发单位提供的资料符合以上要求后，对于开卡资料进行联网核查及资料核对后，按照代发单位提供的电子版批量开卡申请表进行导盘，然后通过核心系统批量开卡交易进行开卡。

3、向委托单位发放卡

由代发单位财务人员凭有效身份证件或工作证来我行领取批量代发的工资卡，并在签收登记簿做签收纪录。

（三）、代发代扣业务的处理

1、委托代发单位应与受理行约定在代发前将代发资金足额转入《代发业务协议书》中约定的账户，并将根据我行规定格式制作的代发文件（电子）连同与该代发文件（电子）内容一致并加盖委托代发单位公章的代发明细清单（密文代发无需提供）一并交付我行。划入的资金总额应与代发文件（电子）数据一致，若委托代发单位的划账金额与代发文件（电子）数据不符，我行不予受理。预约代发的资金到账时间不得早于代发日30 天。

2、对于未发放成功的款项需进行相应二次发放或余款退回处理有两种方式：1）将代发失败后的资金退还委托代发单位指定的资金清算账户；2）根据委托代发单位出具的加盖单位公章的书面通知做相应处理。

若代发单位提供的代发工资清单、软盘数据有误，应及时通知代发单位重新提供正确的资料或正式的更改通知书。因此对于未发放成功的款项，应重新提供正确的资料或正式的更改通知书，并加盖单位公章或财务专用章确认。

如代发单位转入款项剩余要求退回时，须代发单位出具证明，说明该款项的具体入账时间，入账金额，实际发放金额和须退回的款项金额及原因，收款的户名账号及开户银行等要素，加盖单位公章确认，并填制一式四联的特种转账借贷方凭证，加盖单位预留印鉴（包括财务专用章、法人私章）后退回。

（四）、日终对账

每日营业终了，登记代发代扣手工台账，检查核心系统代发代扣账户内发生额和余额，并与当日实际代发工资金额勾对，确保代发代扣账务的准确性。

第三篇：银行分行会计副经理岗位竞聘演讲稿

尊敬的各位领导、评委、各位同事：

我叫 好范文，今年43岁，大专文化程度，85年7月参加农行工作。85年7月至91年12月在市分行办公室从事打字员、收发等文秘工作，92年至2000年先后在计划会计部从事机关财务、综合等工作，2000年8月任副科级监管员兼搞综合至今。本次我要竞聘选择的岗位是市分行计划会计部副经理一职。

一、主要工作业绩。

我自85年7月参加农行工作以来，在历届行领导的关心和同志们的帮助下，认真学习各项规章制度，刻苦钻研业务知识，严格遵守劳动纪律，特别在从事会计工作后，我不断适应业务发展需要，努力提高自身素质和业务能力，每年都能积极完成部室分配的各项工作任务，并尽职尽责地履行自己的工作职责，为陇南农行的业务发展做出了自己应有的贡献。一是参与制定了2001至2006年创三铁单位和会计基础工作规范化管理上等级的三期规划，组织开展了会计基础工作规范化上等级工作，并经省分行工作组考核验收文县支行被评为“三铁”单位，有三个县支行被确定为“二级”单位，有四个县支行为“ 三级”单位，完成了三期规化中的二期目标任务。二是以强化全面风险管理为重点，以防范会计操作风险为主要内容,采取现场监管和非现场监管相结合的工作方式，认真开展了各类专项检查和清理工作，使会计核算的质量和规范化管理水平有了一定提高。按照《陇南分行2006年计划财会工作安排意见》，制定下发了《2006年陇南分行财会监管要点》，突出抓了以“7+3”为主要内容的操作风险易发环节和账户、现金和反洗钱“三项”业务管理情况的监督；在部门的配合下制定了2006年上半年会计自律监管工作方案，着重对重要环节，重要岗位，重要人员，重点账户，印、押、机、证的管理情况进行了检查。通过自律监管，落实整改，进一步强化了会计基础工作，规范了操作，有效防范了会计风险；处理落实了预警监控系统产生的预警信息，尤其是6-9月份在科室人员一人借调省分行，其他人员抽调下乡等人员严重不足的情况下，我加班加点，日均处理预警信息达到48条。另外，4-7月份按月对可疑交易远程监控系统运行情况进行了通报，对存在的问题以通报的形式下发各行和营业网点，提出今后工作要求。三是利用现有系统资源，认真开展了非现场监管工作。通过财务报告信息系统对运送中现金、系统内往来资金、诉讼费挂帐等存在的风险隐患，以及科目使用不正确、应收利息核算不规范等问题下发26份《非现场监管表》，督促辖属支行限期进行整改，减少了风险隐患，使会计核算质量得到进一步提高；开展了营业机构会计出纳人员的调查摸底工作，对辖属20个网点会计主管临柜办业务，主管专职后缺22个柜员的问题及时向分行进行了反馈，从源头上防范了因人员配备不到位而引发经济案件的发生。四是组织并参与了2005年3月1日至2006年2月28日期间的反洗钱工作专项检查，对存在的44条问题，提出了35条整改意见，下发了9份整改意见书，督促县支行进行了限期整改。五是结合会计规范活动年的开展，在部门其它人员的配合下举办了一期51名财会监管员和会计主管参加的培训班，通过培训，使全行财会监管和会计主管的责任意识、风险意识和规范化监管意识得到了进一步提高，临柜人员掌握熟悉了新系统的操作方法，为数据上收工程的顺利进行奠定了坚实的基础。同时，根据省分行的安排，对委托贷款、委托业务资金进行了全面清理核查。六是加强了固定资产管理，提高固定资产使用效率。七是认真开展了专项清理工作。首先，配合科室其他同志重点抓了账务数据清理核对工作，确保了我行账务数据完全符合集中版账务规范要求，如期全面完成了数据清理工作任务。其次，对各营业机构历年来领用的业务印章、联行机具、相关资料，包括近年已撤并机构的业务印章进行了一次全面清理。共清理出各类停用业务印章825枚，联行编押机具及相关资料42个。八是认真搞好统计分析工作，为领导提供了真实、可靠的决策信息。

二、竞聘本岗位的优势。首先，我有较强的专业实践能力。或许是执着追求、情有独钟的缘故，多年的会计工作实践，使我积累了一定的专业优势。十几年来，我在会计统计、会计风险监管等各项工作中从未出现过差错，并多次受到部室领导和上级行的表扬。其次，我有丰富的会计管理工作经验。我在现有会计岗位上己亲身体验经历了农业银行会计制度的变革与发展，无论从过去的手工记账，还是到现在的电子化监控，我都能熟知每一个环节的操作过程，并能通过监督检查发现会计管理中存在的隐患和问题，及时向领导提供可靠的风险防范应对策略。三是我具有较强的自律意识，坚持原则。参加工作几十年来，我热爱自己的工作岗位，认真遵守国家法律法规和全行的各项规章制度，坚持财务会计制度，无论在检查和在线监测中，只要发现有违规操作现象的，无论是单位或是某一个员工，我都能及时指出，并要求限期进行纠正，在执行制度上从不打折扣，看面子，讲人情。同时，我在本职岗位上能严格要求自己方面，做到了从严自律，洁身自好，没有谋取一己之私。

三、竞聘后的设想。

如果本次竟聘成功，我将配合科长按照以下具体工作思路开展工作：

加强会计基础工作，提高监管工作的质量。突出抓好重点业务、重点环节、重点时段的自律监管，落实监管工作措施，进一步提高监管工作效率。

继续开展会计规范化上等级和会计基础工作创“三铁”活动，突出抓好规范化操作和各项内控管理措施的检查落实。通过开展创“三铁”上等级活动，打造一批会计基础工作真正过硬的营业网点和县级支行。

3、加强会计事后监督管理工作。对各行会计事后监督中心运行情况做进一步检查，督促其切实履行工作职责。

4、认真落实营业机构委派会计主管的工作职责。把会计主管委派作为强化内控管理，防范会计风险的重要举措，加大考核力度，确保委派会计主管认真履行职责。

充分发挥好会计监控系统和可疑交易远程监控系统风险预警监督作用。按照省分行制定的两大系统《管理办法》的要求，落实好“三项工作制度”，即定期例会，半月简报和考核制度，督促县支行配齐预警人员，落实工作职责，切实发挥风险预警功能。

进一步加强财会监管和会计检查。财会自律监管工作的重点是监督检查各县支行监管员、事后监督员职责履行情况，以及会计主管、财会监管员对会计监控系统核查落实情况，在对县支行自律监管情况进行全面的再监督、再检查的同时，采取现场监管和非现场监管相结合的方式，定期或不定期进行专项检查和非现场分析，切实发挥第二道防线的监督作用。形成一级抓一级，层层抓落实的齐抓共格局，切实防范操作风险。

做好财务管理信息系统的推广上线工作。按照省分行的安排部署，督促指导县支行认真做好财务管理信息系统推广上线工作前的数据清理、移植、切换等前各项准备工作，确保系统顺利上线，实现财务集中管理和核算。同时，要认真做好财务指标的监测和分析，为领导提供真实、可靠的决策信息，确保财务计划如期实现。

古人说：“不可以一时之得意，而自夸其能，亦不可以一时之失意，而自坠其志”。我将以这句话自勉。如果领导和同志们选择了我，我将不辱使命，全力以赴干好本职工作。如果竞聘不成功，我将服从组织的安排，在不同的工作岗位上继续为陇南农行美好的明天而勤奋工作。

第四篇：银行分行现金区高柜岗位责任书

ⅩⅩ银行分行现金区高柜岗位责任书

一、柜面凭证受理

1、各项业务的受理均严格按照各项金融法律、法规和相应政策。

2、认真审核票据凭证的真实性、有效性、合理性、合法性。审核内容包括：票据大小写金额、出票日期、收（付）款人名称、签章、背书；凭证是否错用、错填、伪造、变造；贷款凭证是否经有权人审核签章；凭证的内容、联数、附件是否完整齐全等。

3、对于大额款项（现金5万以上；跨系统汇款500万 以上的）进、出等业务受理必须坚持有支行授权人签字确认。

4.坚持审核盖章负责原则，对审核后的票据凭证必须加盖经办和复核名章以明责任。

5.业务用章必须符合规定：转讫章用于转帐业务；清算章用于提出借方凭证；业务公章使用在提出贷方凭证、回单等；帐户余额证明等，结售汇专用章，核销章的使用符合外管政策的规定。

二、临柜要求

1、存入现金应先收款后记帐；支取现金先记帐后付款；转帐业务应先记借方后记贷方；当面点清，一笔一清；

2、遵守“特殊业务，当时监督”原则；

3、现金调拨、有价单证交接时，严格按照有关要求进行，做到“面交面接”；

4、对客户填写凭条的，应审核凭条的内容，对免填凭条的，必须要求客户签字确认；

5、严格执行双人会同装开箱制度；

6、贯彻储蓄实名制，开立帐户、提前支取（含部分提前支取）必须要求存款人提供有效身份证件，如代理开立帐户，还须审核代理人身份证件；

7、执行大额现金管理办法，当日办理个人存款业务单笔金额在人民币20万元（含）以上或同一存款人存款超过人民币100万元（含）的业务，必须登记大额存款备案表，并摘录存款人身份证件；办理个人取款业务一次性提现人民币5万元（含）以上，应由取款人提供身份证件，并经业务主管岗人员审核，同时登记大额现金支付备案表。他人代理大额存取款业务还需提供代理人身份证件。

8、做好残缺票币和破旧票币的收缴、挑剔工作，配合部室库管进行残、破币的整理工作。

9、严格执行《中国人民银行假币收缴和鉴定管理办法》，按规定程序收缴假币。

10、及时合规完成延伸服务业务协助入账工作。

三、信息录入

1、记账：录入人员必须根据本行业务范围内合法、有效原始凭证或文本按照系统操作规定，选择正确的交易代码输入业务信息。对宕账性科目、表外科目、备忘科目及常有需要备查的业务必须详细录入摘要。输入业务信息后，系统根据交易代码进行账务处理。

2、特殊交易：对冻结或解冻款项、暂封或解封账户、柜员权限设置、已生成账务信息修改、补打印交易、调整积数、调整利率、调整起止息日等特殊业务操作，均须凭会计经理岗签发的操作任务书并经有权人授权后才能操作。

3、错账处理：当日输入的账务数据发生错误时，应经会计经理岗授权后由柜员根据柜员流水号进行抹账。系统内跨机构抹账交易由原业务发起行经会计经理岗授权后发起处理。隔日错账、跨年错账的冲正必须填制错账冲正传票，经会计经理岗授权后由柜员使用冲补账交易进行处理，在输入错账冲账传票时必须输入冲账内容和错账日期。本年错账以同方向红字冲正，上年错账以反方向蓝字冲正。

4、数据输入必须由指定的操作员办理，非操作员不得输入任何数据。

5、账务处理实行审核授权制度，操作人员各自在授权的范围内进行账务处理。凡经系统设定需经主管岗人员授权后才能办理，严禁越职、越权进行帐务处理。

四、信息复核

1、复核：复核人员必须根据本行业务范围内合法、有效原始凭证或文本按照系统操作规定，选择正确的交易代码输入业务信息。对宕账性科目、表外科目、备忘科目及常有需要备查的业务必须核对是否录入摘要。

2、复核录入同时要求对票据凭证进行审核：包括帐户使用情况、大额或特殊业务有无主管岗签章等。

3、规范票据凭证的传递和交接手续。

4、坚持盖章负责原则，对复核后的票据凭证必须加盖经办名章以明责任。

五、凭证出售

1、认真审核客户提交的凭证购买申请书。

2、对已经验印审核的申请书按编号出售各类凭证，原则上出售次序由小到大。

3、领用和出售重控凭证时应登记“重控凭证领用、使用登记簿”，记录相关要素信息。

4、出售凭证时应联动收费交易或手工收取费用。

5、每日核对表外余额、出售凭证清单、实物，确保三者一致。

6、柜员临时离岗、中午休息、营业结束将重控凭证入库箱保管，并及时退出验印系统

7、作废重控凭证应注销登记。

8、营业结束前应登记出售凭证清单，核对出售数量和费 用收缴情况。

六、验印

1、遵循先验印后记帐的原则，完成对营业当日所有票据、结算凭证的验印。

2、对更换印鉴企业在新印鉴启用日前签发的支票、商票以原印鉴验印。

3、对有特殊要求的预留印鉴，应根据印鉴卡上注明的使用说明对票据和结算凭证进行验印，确保金额与有关权限分组的一致。

4、验印后经办员应签章确认。

5、对印鉴不符、不清及使用非红色印油签章的（包括出票章、背书章等）票据不予受理或退票。

6、妥善保管副本印签卡，原则上副本印签卡除岗位变动交接外不进行其他交接。

7、使用验印系统的柜员应定期修改密码，离柜前退出验印系统。

8、使用网络验印系统时，非自动验印通过的凭证，应交相关人员复验印。

七、复验印

1、对验印系统未自动通过的现金支票，必须做到当场复验印。

2、对更换印签企业在新印签启用日前签发的支票、商票以原印签复验印。

3、对有特殊要求的预留印鉴，应根据印鉴卡上注明的使用说明对票据和结算凭证进行验印，确保金额与有关权限分组的一致。

4、妥善保管副本印签卡，原则上副本印签卡除岗位变动交接外不进行其他交接。

5、使用验印系统的柜员应定期修改密码，离柜前退出验印系统。

6、复验印后经办员应签章确认。

八、出纳岗位要求

1、认真执行出纳基本制度，遵纪守法，忠于职守。

2、坚持现金收入,先收款后记账;现金付出,先记账后付款;当面点清,一笔一清,盖章确认,职责分明，严格做到日清日结。

3、对公20万以上现金收付款应做到当场换人复核及授权,5万以上现金收付应按人行规定做好大额现金审批,备案工作。

4、柜员持证上岗,做好反假宣传、指导和收缴工作。

5、做好残缺票币的兑换及破旧票币的挑剔工作。

6、做好有价单证的收缴工作,做到账实相符。

7、规范完成现金轧帐要求，严格执行差错上报制度。

8、严格执行双人会同装开箱制度。

9、现金调运时,严密交接手续,及时完成账务处理。

10、每日会同库管员做好匡计库存工作。

11、办理出纳业务必须在录像监控的范围内。

九、反洗钱管理

1、认真学习“反洗钱”相关法律、法规及制度。

2、认真贯彻“了解你的客户”的原则。掌握真实信息，建立客户身份登记制度。

3、按照中国人民银行《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》的有关规定，对大额支付交易和可疑支付交易进行记录、分析和报告。

按规定报告大额交易，履行向上级行报告人民币和外汇大额支付交易的职责。

5、按规定报告可疑交易，识别和报告人民币和外汇资金交易中有关金额、频率、来源、流向和用途等方面不符合正常特征的可疑情况。发现人民币可疑支付交易的，经办柜员应于当日录入反洗钱系统，对柜面受理业务过程中发现可疑交易采用人工采集方式通过反洗钱监测系统及时上报。

6、保存和提供客户账户资料和交易记录。为司法机关裁判洗钱犯罪提供重要依据，与司法行政机关全面合作，完成反洗钱工作。

7、保守反洗钱工作秘密。银行机构和工作人员必须坚持反洗钱保密原则，只能将大额和可疑支付交易信息提供给上级行、人民银行、外汇管理局等有关部门，不得违反规定将反洗钱工作信息泄露给客户和其他人员。

8、坚持对所辖开户客户进行反洗钱客户风险评级工作，且及时根据发现客户情况予以调整级别，便于反洗钱检测数据采集。

9、认真做好客户身份识别及联网核查工作

（1）、依据联网核查业务处理规定要求，对法律、法规或部门规章规定需要核对相关个人出示的居民身份证的，应进行联网核查。（2）、根据《人民币银行结算账户管理办法》、《个人存款账户实名制规定》、《境内外汇账户管理规定》等要求，实行“客户身份登记制度”，核实所有申请本行提供金融服务的客户的身份，核对客户的真实身份信息，不为身份不明的客户提供金融服务。对客户身份识别资料按照有关规定留存且妥善保管。

十、6S管理工作

1、根据分支行的相关规定，具体执行各项6S管理的要求。

2、每天正式对外营业前根据网点安排及物品使用摆放标准，对自己的责任区进行清洁、清扫，整理规范、加填传票等各项工作，达到分行规定的统一标准。准备一天的工作。

3、工作时间规范着装，保持良好状态处理好每天的业务，使用规范用语，为客户提供服务。

4、营业日间，柜员根据制度规定应对自己的工作环境利用空闲时间不断作好规范整理工作。物品及资料不可乱放规范摆放和使用。

5、营业日间严格执行各项操作流程，准确、高效办理每一笔业务，杜绝投诉以及差错事故的发生。

6、不用的东西要立即处理，不可使其占用操作空间。

7、经常保持桌面的清洁；物品、电脑及文件等要定位放置。

8、灭火器、配电盘、开关箱、电脑、保险柜等周围要时刻保持清洁。

9、营业结束后应对自己的责任区进行清理，对当天的垃圾应倒入指定的垃圾桶中，所有物品进行整理、规范摆放。

10、按网点安排分工作好各项应急预案的演练以及认真学习预案，准确掌握各项应急工作。

11、不断学习6S管理的相关文件、制度、规范、标准。并参加部门组织的6S的各项学习。

12、在执行6S的过程中应不断提高自身素养，提高执行的自觉性。

十一、按照总行服务暂行管理办法，认真落实执行。有效落实现场环境管理，提升营业大厅的环境优美，设施完善，提高客户第一印象的感知度。坚持使用服务规范、礼仪、用语，有效落实优质文明服务，提高客户服务过程的满意度。

十二、掌管办理业务所必需的各类重要物品

1、印章：包括受理业务专用章、转讫章、个人业务服务协议专用章、储蓄专用章、现金清讫章、假币章、假币收缴专用章（具有假币收缴资格的柜员持有）；使用时严格按照《会计基本制度》的要求签盖。会计印章使用人员均必须做到人在章在，人离章收。营业中临时离柜时应做到人离入箱上锁；营业终了，入库保管。使用中要做到盖印到位，印迹清晰，不得在未经确认、处理的凭证上加盖印章。严禁在空白重要凭证上预盖印章。

2、空白重要凭证及有价单证：出售给客户的重要空白凭证需登记“出售重要空白凭证登记簿”，COP系统中不控号的重要空白凭证在空白领入、使用时应在“空白重要凭证登记簿”上进行登记。营业中临时离柜时应做到人离时入箱上锁；营业终了，应入箱入保险柜保管。

3、现金：每日营业开始前必须在监控范围内，双人会同开箱清点，与尾箱余额表核对相符后，方能开始办理业务。营业中柜员暂离岗位，应将现金及有关重要物品加锁保管，午间休息必须自行轧平账务，营业结束后必须在监控范围内双人会同装箱，现金库箱交龙护卫，办好交接手续。

4、系统界面：由于总行系统优化升级，现阶段柜员临签退时须加按ctrl+x键方可锁屏，刷本操作柜员卡可解锁；

5、个人系统密码的保管、设置、更换：首次进入系统必须更换初始密码，不得将密码设置为简单密码。应做到定期更换，至少每月更换一次，不得串用柜员号办理业务，防止失密，离岗签退。

6、操作员卡：操作员卡应妥善保管。柜员离开终端时。应退至初始画面并将操作员卡收起。

十三、登记相关登记薄

登记各种手工账薄（如《单位大额存取款登记簿》）应根据当日实际发生的交易进行登记，并做到账面清楚，字迹清晰，如需更改，则按照会计规定进行更改。

十四、配合其他岗位的结算工作：积极配合对公结算岗位进行银企对帐工作，加强对公帐户管理职能。

十五、协助、配合主管岗进行审查宕账性科目账户余额与未销发生额合计数的核对。

十六、领导交办的其它工作

十七、现金支票的取现已经在NCOP系统中实现，核心系统自动记账，柜员只需扫描支票，所有支票要素均由总行的各个岗位审核，临柜人员不需再验印支票，其他流程不变。

十八、熟知支行制定的各类应急预案内容，熟练掌握各类消防器具使用方法，严格执行公安机关、上级行有关安全保卫及消防的规定，敏捷应对突发事件，严防犯罪分子抢劫活动和确保消防工作落到实处。

对公出纳岗位日常受理业务职责同现金区柜员岗位职责执行。

第五篇：大连分行 会计经理部分

会计业务考试题库 第一部分 会计基础管理要求

（会计经理部分）

一、单选题

1.银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户的，应自开户之日起（A）内书面通知基本存款账户开户银行。A、3个工作日 B、2个工作日 C、5个工作日 D、10个工作日

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第二十五条 考点：单位银行结算账户开立的相关规定 难易度：易

2.单位银行卡账户的资金必须由其（A）转账存入，单位银行卡账户不得办理现金收付业务。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第三十五条 考点：单位银行卡使用规定 难易度：易 3.银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知单位自发出通知之日起(D)办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。A、1日内 B、1周内 C、10日内 D、30日内

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第五十六条 考点：单位银行结算账户撤销相关规定 难易度：中

4.存款人申请开立财政预算外资金专用存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和（C）。A、政府部门批文 B、主管部门批文 C、财政部门的证明 D、税务部门的证明

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第十九条 考点：财政预算外资金专用存款账户开立手续 难易度：中

5.银行机构应严格银行结算账户档案管理，档案资料保管期限为（C）

A、开户之日起10年 B、开户之日起15年 C、银行结算账户撤销后10年 D、银行结算账户撤销后15年

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第六十一条 考点：银行结算账户档案资料的管理规定 难易度：易

6.对单位睡眠户款项转入营业外收入及在营业外支出列支单位睡眠户申领款项进行审批的有权人为（C）。A、支行会计部 B、支行行长 C、分行会计部 D、总行会计部

出处：《中信银行人民币单位睡眠户管理办法（试行）》第六条 考点：人民币单位睡眠户管理的职责分工 难易度：易

7.下列哪类专用存款账户可以支取现金（A）A、工会经费 B、期货交易保证金 C、收入汇缴账户 D、证券交易结算资金

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第三十五条 考点：单位专用存款账户现金支取相关规定 难易度：易

8.存款人变更开户资料应于5个工作日内向开户行提出变更申请，提供有关证明，银行应及时办理变更手续并于（A）个工作日内向中国人民银行报告。A、2 B、3 C、5 D、1 出处：《人民币银行结算账户管理办法》第四十六条、四十七条、四十八条

考点：单位结算账户变更的相关规定 难易度：中

9.存款人因注册验资开立临时存款账户后，需要在临时存款账户有效期届满前退还资金的，应出具（D）的证明；无法出具证明的，应于账户有效期届满后办理销户退款手续。A、法人 B、出资人 C、经办人 D、工商行政管理部门

出处：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第十九条 考点：验资账户的管理规定 难易度：易

10.对于注册资金在（B）以上的开户单位，会计经理（会计主管）应通过录音电话与法人代表或财务人员对单位的开户意愿、开户资料的真实性以及办理开户业务财务人员的真实身份进行核实确认；对于注册资金在1亿元以上的，会计经理（会计主管）必须上门确认上述事项。A、500万元 B、1000万元 C、5000万元 D、1亿元

出处：《中信银行人民币单位银行结算账户集中开立管理办法（试行）》第十二条

（二）第6点

考点：对注册资金在规定额度以上的开户情况进行核实的规定 难易度：中

11.存款人因被撤并、解散、宣告破产或关闭的或者注销、被吊销营业执照，需要撤销银行结算账户的，应在（C）个工作日内到开户银行办理撤户手续，否则银行有权停止其银行结算账户的对外支付。A、2 B、3 C、5 D、10 出处：《人民币银行结算账户管理办法》第四十九条、第五十条 考点：存款人未按规定主动办理销户业务的处理规定 难易度：中

12.存款人因迁址变更开户银行撤销基本存款账户后，需要重新开立基本存款账户的，应在撤销其原基本存款账户后（D）日内申请重新开立基本存款账户。A、2 B、3 C、5 D、10 出处：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第三十四条 考点：银行结算账户变更与撤销相关规定 难易度：中

二、多选题

1.人民银行对（ABCD）单位银行结算账户实行核准制度。A、基本存款账户

B、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）C、预算单位专用存款账户

D、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户（简称“QFII专用存款账户”）出处：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第五条 考点：单位银行结算账户的管理核准制度 难易度：易

2.下列哪些专用存款账户不得支取现金（ABCD）。A、财政预算外资金 B、期货交易保证金 C、信托基金专用存款账户 D、收入汇缴账户

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第三十五条 考点：银行专用存款账户现金支取相关规定 难易度：中

3.单位开立结算账户自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务，对于“正式开立之日”正确的说法有：（AB）A、核准类账户为中国人民银行当地分支行的核准日期 B、非核准类账户为银行为存款人办理开户手续的日期 C、营业执照的签发日期 D、存款人办理开户手续的日期

出处：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第二十五条 考点：单位银行结算账户的使用生效日规定 难易度：易

4.在开立账户时，会计经理（会计主管）对柜员交来的开户资料及“单位银行结算账户信息记录单”进行复审的内容包括（ABCD）等。A、按照《人民币单位银行结算账户管理办法》等制度规定进行开户资料真实性、完整性、合规性检查。

B、确认开户单位及法人代表不在中国人民银行等有权机关下发的各类重点监控名单范围内，不在联合国有关制裁名单范围内。C、审查开户单位是否存在不良的支付结算记录（包括不配合银企对账或曾经发生可疑交易并被上报）。

D、检查开户单位在该营业机构的现有账户情况，是否已开立多个单位银行结算账户；开户单位法人代表是否与在分行辖内开户的多个其他单位法人代表为同一人。

出处：《中信银行人民币单位银行结算账户集中开立管理办法（试行）》第十二条

（二）第1-5点

考点：对开户资料等信息进行审核的规定 难易度：中

5.单位设立的独立核算的附属机构，如（ABD），应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和相关批文向开户行申请开立基本存款账户。

A、招待所 B、食堂

C、小卖部 D、幼儿园

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第十七条 考点：独立核算的附属机构开立银行结算账户的相关规定 难易度：中

6.单位存款人申请更换预留公章或财务专用章但无法提供原预留公章或财务专用章的，除了向开户银行出具书面申请外，还应出具（ABCD）等相关证明文件。A、原印签卡片 B、开户许可证 C、营业执照正本 D、司法部门的证明

出处：《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第四十四条 考点：单位银行结算账户管理相关规定 难易度：中

三、判断题

1.单位银行结算账户自开立之日起3个工作日后方可办理付款业务，但只有注册验资的临时户转为基本户情况除外。（错-应为：但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外）

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第三十八条 考点：单位银行结算账户的使用生效日规定 难易度：易

2.存款人申请开立单位银行结算账户时，必须由法定代表人或单位负责人直接办理，不得代理开户。（错-应为：可以由法定代表人或单位负责人直接办理，也可以授权他人办理）

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第二十六条 考点：存款人申请开立单位银行结算账户的相关手续 难易度：中

3.临时存款账户有效期最长不得超过2年，但注册验资开立的临时存款账户除外。（错-包括注册验资开立的临时存款账户）出处：《人民币银行结算账户管理办法》第三十六条 考点：临时存款账户管理规定 难易度：易

4.经营地与注册地不在同一行政区域的存款人，在异地开立基本存款账户的，所需提供的证明材料比照本地单位开立手续。（错-还应提供注册地人民银行分支行出具的未开立基本账户的证明）出处：《人民币银行结算账户管理办法》第二十三条 考点：异地开立基本存款账户相关规定 难易度：中

5.企业法人申请开立单位银行结算账户时，可提供营业执照正本，也可以凭副本开立。（错-不可以仅凭副本开立）

出处：《人民币银行结算账户管理办法》第十七至二十三条 考点：开立单位银行结算账户出具证明文件注意事项 难易度：易

6.人民币单位睡眠户是指1年及1年以上（对年对月对日计算）未发生收付活动，且未欠我行债务的人民币单位银行结算账户（已被有权机关冻结的除外）。（对）

出处：《中信银行人民币单位睡眠户管理办法（试行）》第二条 考点：人民币单位睡眠户的含义 难易度：易