第一篇：案件防控知识小册子目录
案件防控知识小册子目录
1、案件防控名词解释……………………………………
2、各文件、讲话中对案件防控工作要求的摘录………
3、中国银行业监督管理委员会关于进一步加强案件风险防范工作的通知（银监发[2006]50号）………………
4、中国银监会移送涉嫌犯罪案件工作规定（银监通[2007]27号）……………………………………………
5、中国银监会办公厅关于加强银行金库业务风险管理的通知（银监办发[2007]107号）…………………………
6、中国银监会办公厅关于加强农村合作金融机构现金、存款和联行业务风险管理的通知（银监办发[2008]152号）…………………………………………………………
7、中国银监会办公厅关于银行业金融机构自查发现案件责任追究实行区别对待政策有关问题的通知（银监办发[2009]148号）………………………………………………
8、中国银监会办公厅关于加强中小商业银行“克隆”票 1
据风险防范的通知（银监办发[2008]78号）…………
9、中国银监会关于促进银行业金融机构进一步加强案件防控工作的通知（银监发[2009]83号）………………
10、银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法
11、银行业金融机构案件处臵工作规程………………
12、关于加强案件防控，落实轮岗、对账及内审有关要求的工作意见…………………………………………………
13、严禁柜台违规行为防范案件风险的工作意见……
14、中国银监会办公厅关于严禁银行业金融机构及其从业人员参与民间融资活动的通知（银监办发[2012]160号）………………………………………………………… 2
案件防范名词
案件防范名词 五挂钩、五W、4+
1、四项制度、一案四问
五个“W”
Where（高发部位在哪里），Who（谁在主谋作案），Way（作案手段和教训），What（应针对性地整改什么），When（具体分条分段整改的时限）
五挂钩
案件风险整改与科学的激励约束机制建设挂钩、与评级挂钩、与市场准入监管挂钩、与监管收费权重挂钩、与未来存款保险缴费水平挂钩。
4＋1 “4”是指：印鉴密押，包括公章、私人名章、业务操作流程密码、柜员卡管理；银行内外账户管理和对账管理，以及事后检查；人员岗位制度与岗位稽核、行为规范的综合管理；电子银行和IT系统的管理和服务。“1”是指对库房的管理。
四项制度
岗位轮换、干部交流、强制休假、近亲属回避 一案四问
一问案件当事人之责，二问不严格执行规章制度的相关人员之责，三问与作案人交往较多的知情人之责，四问案发单位两级领导之责
案件治理的几个重点词语的解释
（十三条意见、十项措施、十个联动、六个重点）
防范操作风险十三条意见：
一、高度重视防范操作风险的规章制度建设。对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，上级行应进行专门研究，及时制订或修订。对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，总行要认真研究，及时解决，不得延误。对有章不循的，要将责任人调离原岗位，并严肃处理。
二、切实加强稽核建设。要不断完善稽核体制，充实稽核力量，加强对稽核队伍的培训，提高政治业务素质。业务主管部门和稽核部门应对业务单位，特别是基层业务单位组织实施独立的、交叉的 2
突击检查，同时，要建立对疑点和薄弱环节的持续跟踪检查制度；总行及相关上级行要对跟踪检查制度的执行情况进行监督和评价，要强调有效性、严肃性和独立性。
三、加强对基层行的合规性监督。对权力过大而监督管理又不到位的基层行，要重点加强监督，促其及时整改；要强加对权力的监管和监控，防止权力滥用和监督缺位。
四、订立职责制，明确总行及各级分支机构的责任，形成明确的制度保障。各级管理人员特别是各行主要负责人和分管的高管人员，要认真履责，敢抓敢管，以身作则。对出现大案、要案，或措施不得力的，要从严追究高管人员和直接责任人责任，并相应追究稽核部门及人员对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督整改不力的责任。反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的单位，要从严追究有关高管人员和管理人员的法律责任。
五、坚持相关的行务管理公开制度。对薄弱环节要定期自我评估，并请外审机构进行独立评估。要进一步扩大社会和新闻舆论对银行的监督。对已发生的大案，可以披露的，要加强信息披露工作，及时详细介绍整改规划和具体措施，正确引导公众 3
舆论，争取主动。通过公众监督，防止银行懈怠操作风险管理，防止管理人员玩忽职守和滥用权力。各行高管人员要分工合作，一级抓一级，并注意对基层的抽检，到问题多的地方去，深入调查研究，帮助基层解决问题。
六、建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度，并确保这一安排纳入总行及各级分支机构的人事管理制度。要明确具体的操作程序和规定，并由人事部门按照规定就拟轮岗轮调和休假主管的顶替人员预先做好相应安排。稽核部门应对相关的制度安排和执行情况进行有效审计跟踪。
七、严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度。稽核部门应就这些岗位、环节工作人员的买卖股票行为建立内部报告制度，要明确具体操作程序和规定。发现有涉黄、涉赌、涉毒、以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为的，要即行调离原岗位，并对其进行审计。要及时、深入了解情况，对行为失范的员工要及时进行教育，情节严重的，要依法依规严肃处理。
八、对举报查实的案件，举报人属于来自基层的员工（包括合同工、临时工）的，要予以重奖；对坚持规章制度、勇于斗争而制止案件发生的，要 4
有特别的激励机制和规定。违法、违规、违纪的管理人员，一经查实，一律调离原工作单位，并严肃处理。
九、加强和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对对账频率、对账对象、可参与对账人员等做出明确规定。同时，要改善管理理念，改进技术手段。
十、加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开，坚决做到对未达账和账款差错的查核工作不返原岗处理。要设立独立的审核岗，建立责任复核制，必要时可由上一级行对指定岗位进行独立审核，并责成原岗位适时做出说明。
十一、严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度，坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者进行严厉惩处。
十二、加强对可能发生的账外经营的监控。当日出单要核对，机器打印的出单要全部核对。要探索手工情况下的有效监控措施，以及网点通存通兑中多部门办理业务等情况下向客户验证复检的有效手段。
对新客户大额存款和开设账户，要严格遵循“了解你的客户”（KYC）和“了解你的客户业务” 5
（KYB）的原则，洞察和了解该客户的一切主要情况，了解其业务及财务管理的基本状况和变化；对大额出账和走账，手续上必须按照不同额度设限，分别由基层行双人验核或由上级行独立进行复审、批准。要建立与该客户两个以上主管热线联系查证制度。对老客户也要做到经常抽检稽审，超过一定金额的，应由上一级行和基层行的非直接业务经办专岗进行，并注意与企业的相关热线联系人验证，获得确认。商业银行要对所有客户出账业务的用途进行认真验核，并严格遵循“了解你的客户业务单据”（KYD）的原则，熟悉并审核所有单据和关键栏目，严格把关。对于不配合的企业，要严格审核以前发生的业务，并采取相应的控制措施。
十三、迅速改进科技信息系统，提高通过技术手段防范操作风险的能力，支持各类管理信息的适时、准确生成，为业务操作复核和稽核部门的稽查提供坚实基础。
十项措施
一是完善相关法律法规，加大对银行业犯罪的打击力度。研究并提请有关部门修订•刑法‣相关条款，明确有关司法解释；研究修订•金融违法行为处罚办法‣，加大对金融违法违规行为的行政处 6
罚力度；在•企业破产法‣中明确有关债权保护条款，充分保障债权机构的合法权益；研究有关延伸检查权问题，增加有效监管手段。
二是实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任。银监会将配合有关部门尽快制定•银行业重大案件责任追究规定‣。
三是加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管。进一步完善•银行业金融机构高级管理人员任职资格管理办法‣，尽快制定•银行业金融机构高级管理人员履职监管办法‣。
四是加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力。尽快制定•银行业金融机构内部审计指引‣，帮助和督促银行业金融机构解决现阶段内部审计独立性和权威性不够等问题。
五是加强银行业金融机构信息科技系统建设监管，提高信息科技水平。
六是完善会计统计相关制度，加强对中介机构管理。
七是提高银行业金融机构处臵突发事件能力，研究制定•案件损害控制办法‣，努力控制和减少银行业案件可能造成的经济与声誉的损害，切实维护金融稳定。
八是积极推进国有商业银行改革，完善公司治理结构。
九是完善不良资产处臵办法，做好资产管理公司案件治理工作。
十是提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管优势。
十个联动：
一是针对票据业务案件高发，实行按规定收取保证金和推行由他行托管保证金的联动，禁止自开自贴和自管保证金的做法；
二是一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政章的管理联动；
三是基层行行长、主任的定期交流轮岗与会计主管的委派制并行与联动；
四是重要岗位的强制性休假与岗位审计紧密衔接联动；
五是激励基层员工署名揭发违法违纪问题与对员工保护制度的配套建设联动；
六是贷款三查的尽职调查与三查档案妥善保管责任制的配套建设联动；
七是完善审计体制，充实审计队伍，提升工作质效与加强对审计问责制度建设的配套和联动；
八是查案、破案与处分适时、到位的双重考核制度建设联动；
九是案件查处和相应的信息披露的制度建设联动；
十是对基层操作风险管控奖惩并举的激励约束机制建设联动。
六个重点环节：
授权卡（柜员卡）、印鉴密押、空白凭证、金库尾箱、查询对账、轮岗休假六个关键环节。
《银监会关于加大防范操作风险工作力度的通知》（银监发【2005】17号）第一条、第四条规定，“对有章不循的，要将责任人调离原岗位，并严肃处理。”“明确职责制，明确总行和各级分支机构人员责任。对出现大案、要案，或措施不得力的，要从严追究高管人员和直接责任人责任，并相应追究稽核部门及人员对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督整改不力的责任。反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的单位，要从严追究有关高管人员和管理人员的法律责任。”
《中国银监会关于印发刘明康主席在2011年第一次经济金融形势通报会上讲话的通知》（银监发【2011】15号）规定，“一是进一步完善案件防控考核体系，使案防工作朝着持续化、常态化的方向发展。对案件防控工作的考核办法要由单纯考核“案发数量”和“涉案金额”的“单一型模式”向综合考核工作机制、队伍建设、工作力度和有效性的“复合型模式”迅速转变。各行要层层落实新的案件防控责任制建设，并确保案件信息报送迅速、准确、全面，推动各项工作抓早、抓实、抓到位。”“二要加快内部机制建设，形成风险管理的内生动力。各行要着重加强内审稽核等内部机制建设，提升内审稽核人员素质和工作的独立性，明确他们的信息报告特殊路线，合理设定突查频率、覆盖范围、延伸要求和工作方式及质量的基本评判标准。内审稽核各项工作的质效评价将纳入监管评级参 10
考要素，并将进一步推行制度执行和案防队伍建设的承诺制度。对于未按承诺要求未在年内出现实质性改变的银行业金融机构，一律视情况由监管部门调低监管评级，严格限制市场准入，限期整改到位。同时，银监会将进一步研究明确案件风险的针对性资本要求，充分结合我国案件实际，研究建立把案件风险金额与资本各类缓冲和附加挂钩，与当期拨备立即挂钩的机制。”“三是强化责任追究。案件防控的责任在总行和省分行，要严格落实责任追究要求，人员该开除就开除，案件该移送的及时移送，责任要上追两级。对于各类违规问题，特别是对屡查屡犯、屡纠屡错和各类重复出现的操作风险隐患和违规行为，不仅要追究当事人的责任，而且要追究总行和省分行以及所在机构的领导责任。对于已进行过风险提示、却又发生同质同类案件的机构，除追究其案件责任外，还要追究其落实风险提示不到位的责任。”
《中国银监会关于促进银行业金融机构进一步加强案件防控工作的通知》（银监发【2009】83号）规定，“
一、对大型机构...，按照上一年度案件风险金额占核心资本比例（百分比）的两倍提高最低资本充足率要求。...上述资本要求原则上由监管机构每年根据实际情况进行审定。...二、大型机构1年内发生案件累计金额达到1亿元...的，1年内...不得发行长期次级债务等监管资本工具补充附属资本。
三、大型机构1年内发生2起亿元以 11
上案件或累计金额达到3亿元...的，1年内不得新设境内分支机构。
四、大型机构1年内发生案件累计金额达到1亿元...的，1年内不得新设境外分支机构及开展境外并购活动，不得发起设立或投资入股非银行金融机构。
五、大型机构1年内发生1起亿元以上或20起百万元以上案件...的，1年内不得开办新业务。
六、银行业金融机构发生本通知第三至第五条所列情形的，银监会根据相关要求暂停受理该机构相关行政许可事项的申请，并在1年后对发案机构的整改情况和内部控制进行审慎性评估后，视情况恢复受理该机构相关行政许可事项的申请。
七、严格追究银行案件领导责任，对大型机构比照•中国银监会关于2008年大型银行监管工作意见‣（银监发【2008】7号）的内容执行...。
八、大型机构1年内发生1起亿元以上或5起千万元以上案件...的，银监会将把案件情况和有关责任认定情况向其主管的党委组织部门、地方政府及控股股东通报，作为银行领导班子考核和薪酬调整的依据。...”
《中国银监会关于2008年大型银行监管工作意见》（银监发【2008】7号规定“
六、改进控案方式，提高案件防范能力。...三是强化有案必查，一案一查制度。...要建立“赔罚”制度，将赔罚制度作为处分制度的一种重要补充，确保处分与赔罚同步到位；强化“走人”制度，今后只要触犯了银行防控系统，造成重大案件发生的，首 12
先要撤销相关负责人的职务，视情节予以除名；强化案件移送制度，如果出现内外勾结作案嫌疑的，不能仅作内部处理，要坚决按照规定向司法机关移送。四是严格案件责任追究。重点做好对百万元以上案件的责任追究工作。对支行一级发生一起百万元案件或两起五十万元以上案件的，首先要追究支行行长的责任，并按照上追两级的要求，对上级行主管行长给予相应的行政处分；二级行发生一起伍百万元以上案件或两起三百万元以上案件的，首先要追究二级分行行长的责任，并对省分管行长进行行政处分；省级分行发生一起千万元以上案件或两起五百万元以上案件的，首先要追究省行行长的责任，并追究上级行分管领导的责任。”
中国银行业监督管理委员会 关于进一步加强案件风险防范工作的通知
银监发„2006‟50号
各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，各金融资产管理公司，国家邮政局邮政储汇局，各省级信用联社，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：
2005年以来，银监会按照党中央、国务院的统一部署，积极开展银行业案件专项治理活动，取得了阶段性进展。但当前银行业案件形势仍然严峻，为有效遏制银行业案件多发、高发态势，进一步巩固案件专项治理成果，现就有关要求通知如下：
一、加强组织推动。开展案件专项治理工作，对改善银行业声誉和形象，维护银行业改革开放的良好局面，具有十分重要的意义。银监会各级派出机构和各银行业金融机构要认真贯彻落实银监会第八次案件专项治理工作会议和国有商业银行案件专项治理工作会议要求，进一步统一思想和行动，从政治和全局的高度认识案件专项治理工作的重要性、紧迫性和严峻性，采取有效措施进行综合治理，着力建立健全案件防范长效机制，坚持标本兼治、查防结合、改革流程和部门设臵与强化管理并举原则，统筹 14
谋划，精心组织，扎实推进案件专项治理工作。
二、严格经营管理。各银行业金融机构要切实扭转重业务发展、轻风险控制的不良倾向。对分支机构特别是案发的重点地区、重点机构，要从风险管控能力、业务规模、人员素质等方面，重新进行票据、个人消费贷款等业务经营资格的审核，严格进行授权和转授权；对票据审验等技术性较强的岗位实行上岗培训、考试和资格审核，切实查堵操作漏洞。对新发现百万元以上案件的分支机构实施诫勉谈话，由其所属省级机构一把手到总行汇报发案原因及拟采取的措施，由总行进行告诫，并在系统内通报；对连续发现两起百万元以上案件的分支机构，要上收相关业务审批权限；对风险管控不力、存在严重违规操作问题的分支机构，要停办相关业务，切实整改后方可恢复办理。
三、强化内部控制。各银行业金融机构要加强内控建设，提升制度执行能力，构筑防范操作风险，尤其是防范案件风险的内部防线。一要加强内控制度建设，尤其是创新业务风险控制和防范的制度建设，并对现行的内控制度包括各种处罚制度进行全面梳理整合和后评价，与现行法规相悖的要立即废止，有漏洞的要及时修订完善，使各项制度全面制约各类决策程序、各项业务过程、各级管理人员和每个员工。二要强化制度执行力度，强化依法合规经营意识，坚决杜绝以信任、习惯代替制度规定和有章不循、违章操作行为。三要推动相对独立的内部审计体系建设，15
增加内部审计的频率和覆盖面，提高内部审计的独立性、有效性和严肃性。
四、加大检查力度。各银行业金融机构要认真开展案件专项治理“回头看”检查工作，检查所安排的工作是否落实，检查发现问题的整改和处理是否到位，尤其要抓好对易发案薄弱环节、要害部位、重点业务和重要人员的隐患排查，特别要检查重要空白凭证、印鉴密押、授权卡或柜员卡、票据审验、查询查复、对账、枪支管理、金库尾箱等薄弱环节。各银行业金融机构要在系统内组织开展银行承兑汇票业务检查，重点检查银行承兑汇票承兑、贴现、质押等业务制度的建设及执行情况，尤其要防范内外勾结、伪造和克隆票据、“假作废，真盗用”、“大头小尾”等重大风险。银监会将选取重点地区和机构进行银行承兑汇票业务管理的抽查，各银监局也要对所辖地区银行承兑汇票业务风险情况进行抽查。
五、严肃责任追究。各银行业金融机构要建立健全案件责任追究制度，加大案件责任追究力度。一是实行差别化处理。要鼓励自查自纠、自首、举报，对提供线索、业已查实的举报人员要给予奖励；对检查发现或暴露的案件，要在分清责任的基础上，进行“双线问责”，严格追究责任人和相关领导的责任，同时追究业务管理部门、内部审计部门的失职责任；对涉案金额百万元以上，影响恶劣，后果严重的，要上追两级领导责任。二是引入引咎辞 16
职制度。发生大额和性质严重案件的分支机构负责人必须先行引咎辞职，视案件结果再行处理。三是发生大要案及案件频发分支机构的主要领导要坚决撤换，不得易地同级任职，同时领导班子成员要调离、降级使用或免职。四是涉及违法犯罪的，要及时移送司法机关追究刑事责任，建立和落实案件报告和移送制度。
六、深入调查研究。各银行业金融机构要紧密结合实际，认真总结加强风险控制的主要措施及取得的成效，针对工作中存在的突出问题和薄弱环节，剖析各类案件发生原因，总结案件检查、堵截经验，举一反三，揭示带有规律性的问题，从政策和工作两个层面提出应对措施，增强案件风险防范工作的预见性、针对性和有效性。银监会各级派出机构也要选择典型地区和典型机构开展案件风险防范的研究分析。银监会各级派出机构和各银行业金融机构要将调查研究情况及时报告银监会。
七、加强宣传教育。各银行业金融机构要进一步规范案件信息披露的范围、内容、口径、频率、方式等，积极引导舆论进行正面宣传。要宣传案件专项治理的工作措施和成效，充分说明案件排查是银行业加强改革发展的重要措施，只有深挖陈案、堵塞漏洞，才能加强内控、遏制新案，才能真正有效地防范和控制风险，以争取各方面对银行业案件治理工作的理解和支持。同时，各银行业金融机构要结合典型案件，加强社会主义荣辱观教育，强化依法 17
合规经营和防范风险理念，引导员工树立正确的世界观、人生观、价值观，增强法制意识、道德意识和自律意识，规范员工行为，促进员工队伍建设，夯实案件专项治理工作的基础。
八、提升案防合力。银监会各级派出机构要发挥好协调配合与监管服务功能，强化案件治理工作合力。要建立案件治理责任制，将案件治理工作纳入年度目标考核体系，落实案件防范和查处的监管责任。要进一步明确案件报告、跟踪、督办、处理等流程，密切关注案件进展，负责案件责任追究处理的落实工作。要完善案件专项治理的内部联动机制，加强各部门之间的沟通联系和分工协作，提高效率。要建立健全与司法、公安、审计等部门的沟通协调机制，加强综合治理，严厉打击金融犯罪活动，促进案件形势的根本好转。
九、严格行政处罚。银监会各级派出机构要严格依法行政，严肃查处金融违法违规行为。一是责令停业整顿。对辖区内管理不力、违规严重、屡查屡犯的银行业金融机构，要责令其进行停业整顿，并予以公告，视整改情况恢复相关业务的经营资格。二是吊销金融许可证。对辖区内发生重大案件、造成巨额损失、影响极其恶劣的银行业金融机构，要予以吊销金融许可证。三是取消任职资格。对辖区内发生重大案件的银行业金融机构高管人员，要依法取消其一定时期直至终身的银行业金融机构高级管理人 18
员任职资格。四是给予年度综合评级降分或降级。对辖区内管理混乱、违规严重、案件频发的银行业金融机构，要下调其年度综合评分，问题严重的要直接降级。
十、完善案件通报。银监会各级派出机构要坚持定期召开案件情况通报会，通报辖内各银行业金融机构近期发现的主要案件及办结处理情况，解剖案发原因，吸取教训，交流案件查处经验，研究切实有效的案件综合治理措施。对各银行业金融机构发生的大要案，要向其股东、股权董事（不包括外部董事）通报；对大要案屡次发生、高发多发势头得不到扭转的大型商业银行，银监会将向国务院及中组部作出专报。同时，各银行业金融机构对大要案，必须在系统内通报案件情况和责任人处理情况，深刻吸取教训。
十一、加强监管问责。银监会将加大对案件查处工作督促、指导、检查不力银监局的监管问责力度。对未落实案件专项治理责任制的，缺乏切实可行的案件专项治理工作计划和措施的，未及时提示案件风险隐患的，瞒报、漏报、迟报案件的，辖内案件发生率长期居高不下或同类案件反复发生的和大要案查处不力的银监局，银监会将严格追究其主要负责人、有关方面负责人的责任。
请各银监局将本通知转发至辖内银行业金融机构。
二○○六年六月二十三日
中国银监会移送涉嫌犯罪案件工作规定
银监通„2007‟27 号
第一条 为依法惩治金融违法犯罪行为，保证及时移送涉嫌犯罪案件，根据•中华人民共和国银行业监督管理法‣、•中华人民共和国商业银行法‣、•中华人民共和国刑事诉讼法‣、•行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定‣和其他有关法律、行政法规，制定本规定。
第二条 银监会及其派出机构（以下简称银行业监督管理机构）向公安机关、人民检察院移送涉嫌犯罪案件，适用本规定。
第三条 银行业监督管理机构发现银行业金融机构及其工作人员、客户以及其他相关组织、个人涉嫌犯罪的，应当依法向银行业监督管理机构依法实施的现场检查和非现场监管、查处违法行为以及追究行政责任等履行监管职责的程序，不因移送而终止。
银行业监督管理机构向公安机关、人民检察院移送涉嫌犯罪案件前已经做出的行政处罚决定，不因移送而停止执行。
第四条 银行业监督管理机构及其工作人员应当保守工作秘密，不得向参与移送涉嫌犯罪案件工作之外的第三人泄露与移送工作有关的任何信息。
第五条 银监会、银监局负责对涉嫌犯罪案件的移送工作。银监分局在监管工作中发现涉嫌犯罪案件的，经银监分局主要负责人批准后，报请银监局作出移送决定。
第六条 银行业监督管理机构应当与各级公安机关、人民检察院建立涉嫌犯罪案件移送工作机制，加强协调与配合，并做好案件移送的保密工作。
第七条 银行业监督管理机构在依法履行监督管理职责的过程中，发现银行业金融机构及其工作人员、客户以及其他相关组织、个人有下列情形之一，涉嫌构成犯罪，依法应追究刑事责任的，应当依照本规定向公安机关、人民检察院移送：
（一）银行或者其他银行业金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的；
（二）银行或者其他银行业金融机构的工作人员违反国家规定，向关系人发放贷款的；
（三）银行或者其他银行业金融机构的工作人员吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的；
（四）以欺骗手段取得银行或者其他银行业金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他银行业金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的；
（五）银行或者其他银行业金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的；
（六）以非法占有为目的，诈骗银行或者其他银行业金融机构的贷款，数额较大的；
（七）其他依照法律规定应当追究刑事责任的。第八条 银行业金融机构工作人员有下列行为之一，涉嫌构成犯罪，依法应追究刑事责任的，银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构向公安机关、人民检察院报案；银行业金融机构未按要求报案的，银行业监督管理机构应在核实基本情况后，依照本规定向公安机关、人民检察院移送：
（一）利用职务上的便利索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费的；
（二）利用职务上的便利贪污、侵占、挪用本机构或者客户资金的；
（三）玩忽职守造成损失的；
（四）泄露在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密的；
（五）其他依照法律规定应当追究刑事责任的。第九条 对有证据表明涉嫌犯罪的行为人可能逃匿或销毁证据，以及其他需要公安机关或检察机关参与调查的紧急情况，银行业监督管理机构可以商请公安机关或检察机关提前介入。
第十条 银行业监督管理机构的监管部门在监管工作中发现涉嫌犯罪案件的，应当指定2 名或2 名以上监管工作人员专门负责，核实情况后形成调查报告，提出初步 22
处理意见，认为需要移送的，应当制作涉嫌犯罪案件移送书，连同相关证据材料，按工作程序报银行业监督管理机构主要负责人。
银行业监督管理机构主要负责人应当自接到报告之日起3 日内作出移送或者不移送的决定。
第十一条 银行业监督管理机构监管部门对于案情复杂、疑难，性质难以认定的案件，可以内部征求法律意见，也可以向公安机关、人民检察院咨询。
第十二条 银监会办公厅、银监局办公室指定专人负责涉嫌犯罪案件移送和管理工作。
银行业监督管理机构主要负责人作出移送决定的，专门负责案件移送的工作人员应当在24 小时内向公安机关或人民检察院移送；决定不移送的，应当由负责移送的工作人员将不予移送的理由记录在案。
第十三条 银行业监督管理机构向公安机关、人民检察院移送案件时应当提供以下材料：
（一）涉嫌犯罪案件移送书；
（二）涉嫌犯罪案件情况的调查报告；
（三）涉嫌犯罪案件证据材料清单；
（四）其他有关涉嫌犯罪案件的材料。
银行业监督管理机构对涉嫌犯罪案件作出行政处罚决定的，应当及时向公安机关、人民检察院抄送行政处罚决定书。公安机关、人民检察院接到控告、举报或者发现 23
银行业监督管理机构不移送涉嫌犯罪案件，向银行业监督管理机构查询案件情况，要求提供有关案件材料或者查阅案件材料的，银行业监督管理机构应当配合。公安机关、人民检察院向银行业监督管理机构提出书面移送建议的，银行业监督管理机构应当移送。
第十四条 银行业监督管理机构应当建立涉嫌犯罪案件移送签收制度，要求接受机关在涉嫌犯罪案件移送书的回执上签章。
第十五条 银行业监督管理机构对公安机关、人民检察院决定立案的案件，应当自接到立案通知书之日起3 日内将涉案物品以及与案件有关的其他材料移交公安机关或人民检察院，并办理交接手续。
第十六条 银行业监督管理机构移送涉嫌犯罪案件材料应当移送材料副本，对公安机关、人民检察院要求移送原件的材料，应在材料上标明“原件”字样，并留备份。
第十七条 银行业监督管理机构对公安机关、人民检察院不予立案的决定有异议的，可以在接到不予立案通知书后的3 日内，向公安机关、人民检察院提请复议；对公安机关不予立案的决定有异议的，也可以建议人民检察院依法进行立案监督。
第十八条 银监会办公厅、银监局办公室应当建立涉嫌犯罪案件移送工作专项档案，将涉嫌犯罪案件移送书副本、涉嫌犯罪案件移送书回执、公安机关或人民检察院受 24
理或不予受理的通知书、立案或不予立案的通知书等纳入专项档案进行管理。
第十九条 银行业监督管理机构未按照法律、行政法规或本规定的要求移送涉嫌犯罪案件的，由上一级银行业监督管理机构责令改正，并予以通报；拒不改正的，由上一级银行业监督管理机构按•行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定‣追究主要负责人责任，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由银行业监督管理机构相关部门按•银监会工作人员履职问责试行办法‣进行问责，发现违纪、违法行为的，由银行业监督管理机构纪检监察部门依照有关规定处理；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十条 银行业监督管理机构主要负责人、直接负责的主管人员和其他直接责任人员违反规定泄露与涉嫌犯罪案件移送工作有关信息的，由银行业监督管理机构视情节轻重给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十一条 银行业金融机构未按规定或未按银监会要求报案的，依法追究银行业金融机构及其负责人、直接负责的主管人员和其他直接责任人员的法律责任。
第二十二条 银行业监督管理机构应当加强法律法规及办案知识培训，提高工作人员在监管工作中发现和辨别涉嫌犯罪行为的能力，避免错送、漏送，提高涉嫌犯罪案 25
件移送工作质量。
第二十三条 银行业监督管理机构在监管中发现银行业金融机构工作人员存在违纪问题的，应当向有关纪检监察机关通报。
第二十四条 银行业监督管理机构发现银行业金融机构有违反法律、行政法规以及其他行政机关规章的行为，但不属于银行业监督管理机构监管职责范围的，可根据本规定的有关程序，向有关行政执法机关反映。
第二十五条 对公安机关和其他行政执法机关移送的不需要追究刑事责任的违法案件，银行业监督管理机构认为需要履行法定监管职责追究行政责任的，应当依法进行处理。
第二十六条 银行业监督管理机构在执法过程中发现金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他银行业金融机构及其工作人员、客户以及其他相关组织和个人涉嫌犯罪，应当移送公安机关或检察机关的，适用本规定。
第二十七条 本规定由银监会负责解释。第二十八条 本规定自发布之日起施行。
中国银监会办公厅关于加强银行金库业务风 26
险管理的通知
银监办发„2007‟107号
中国工商银行、中国*、中国银行、中国建设银行、交通银行：
最近，银行系统陆续发生了一系列现金尾箱乃至金库钱款被盗案件，在社会上造成了恶劣影响，也给整个银行业带来了严重的负面影响。如建设银行山东分行刁娜案件、中国银行济南分行李晨案件、中国银行辽宁分行梁克敏案件、*河北邯郸金库被盗案、*辽宁黑山支行案等。这些案件的基本特征均为银行内部人员盗取或挪用现金尾箱乃至金库钱款，用于赌博、购买彩票，或进行非法放贷等活动。这几起案件集中暴露了部分银行，特别是基层机构风险意识淡薄，内部管控薄弱，制度安排和建设滞后，存在严重漏洞和空白；制度执行力不强，特别是制度之间的相关联动严重缺乏，一些制度形同虚设；员工思想教育不够深入，尤其是风险意识的教育、培养严重缺失等问题。教训极其深刻，应引起各行的深刻反思，防止类似案件发生。为切实加强银行现金和金库业务安全的管理，现就有关事项通知如下：
一、要充分认识金库现金案件的负面影响和严重性，提高对金库现金案件防控重要性的认识。目前，大型银行 27
正处在全面深化改革或推进股改工作的关键时期。各家银行要从维护公众对银行信心的高度，充分认识加强金库现金案件防控工作的极端重要性，认真全面吸取教训。要从抓制度、抓执行力、抓“一把手”入手，狠抓金库现金案件防范工作。特别是从主观上、从内部、从制度层面查找原因，增强对金库及现金案件防控工作的敏感性，真正把金库现金案件防控工作纳入日常经营管理的各个层次、各个环节和各个方面，强化问责力度，坚决、有力、迅速地把当前金库现金案件高发势头遏制住，杜绝同质同类案件的发生。
二、要重视加强对金库管理人员的管理。严格把好金库管理人员的选人用人关。坚持选用素质高、品德好、思想端正的业务人员负责金库管理工作。强化重要岗位员工异常行为的排查，密切关注潜在的道德风险。严格把好金库管理人员培训考核关。重视金库管理人员的业务素质管理，加强培训、考核上岗。严格把好金库管理人员岗位制约关。重视加强授权管理，合理划分职责，做到人员、岗位、职责互相监督、相互制约，做到不相容职务的严格分离。坚决杜绝管库人员同时负责现金出入库业务，现金的出入库必须由专职人员办理，并对这些人员加强持续监管，一旦发生异常，即行撤换。
三、要重视加强对制度建设和执行的管理，规避现金存放风险。要及时更新、修改、补充现行的金库管理、现 28
金押运、现金出入库等有关的规章制度，清理已经过时的管理规定，合理核定金库限额。严格落实对营业机构柜员尾箱的限额管理，加大尾箱限额的监控、考核力度，确保资金使用效率和资金安全。
四、要重视加强对金库设臵及安全标准的管理，严格金库出入人员和物品的风险管理。按照相关安全标准的规定及业务需要进行金库的建设并及时维护。增强金库报警系统和电子监控系统的配备及管理，保证电子监控系统和报警系统的正常、有效使用。高度警觉异常情况，及时排查异常隐患并记录在案。加强对出入金库人员相关证件、凭证的检查和登记，防止无关人员违规进入金库区域；对进出金库的人员和物品进行严格检查和监督，杜绝不符合规定的人员和物品的出入库。非营业时间，如无特别授权，一律不得进出金库。
五、要重视加强在新的形势下对守押运管理模式的管理，彻底消除守押运各环节的管理盲区。当前，在守押业务普遍实行社会化运作的情况下，各商业银行要审慎选择合格的守押保安公司并与守押保安公司从合约到实践都清晰划分职责边界，落实赔付保险。同时要继续加强跟踪管理，不能一包了事。各行各级管理层要强化对金库、现金出入库保卫工作的责任意识，对发现的问题应立即采取整改措施，确保安全保卫工作万无一失。
六、要重视加强对金库业务定期、不定期检查的管理，29
真正提高检查的质量和水平。各家银行都要建立明确的金库检查规范和制度要求，高度重视金库现金保管风险，按照规定定期、按时对金库内的本外币、有价证券、重要空白凭证和贵金属等进行彻底清查，确保账实、账簿相符。各行要于近期开展一次全面检查。同时应加大突击检查的频率和力度，增强查库人员的权威性，在充分发挥常规检查作用的基础上，坚持不定期对金库和柜员尾箱进行突击性检查，对已经检查过的也要不定期安排突查，无论库款封签是否异常，均应当安排一定比例的拆箱（包）盘点。
各商业银行应抓紧做好自查工作，并将自查报告于 6 月 30 日前报银监会。
二○○七年四月二十九日
中国银监会办公厅关于加强农村合作金融机构现金、存款和联行业务风险管理的通知
银监办发„2008‟152号
各银监局（西藏除外），各省级农村信用联社，北京、上海、重庆农村商业银行，天津农村合作银行：
今年以来，内蒙古、广东、上海、河北、湖南等地农村合作金融机构分别发生了内部人员挪用库存现金及客户存款、侵占联行清算资金的重大案件。作案人员采取挪用库款、空存实取、吸收存款不入账、违规抹账、更改密码、挂失支取、伪造票据、虚构交易等简单手段进行长期犯罪活动，没有被及时发现。这充分暴露出部分农村合作金融机构案件治理工作不深入，规章制度建设滞后，制度执行乏力，重要岗位监督缺失，业务系统功能缺陷严重，检查监督有效性不足，风险隐患大量存在。为识别、监测、防范和控制风险，遏制案件发生，保证资金安全，保护存款人合法权益，现就有关要求通知如下：
一、加强操作风险防控，深入推进案件治理 农村合作金融机构要切实加强现金、存款等重要业务管理。按照银监会防范操作风险“十三条意见”和强化内控建设“十个联动”等要求，认真进行风险排查，查找薄弱环节，清除风险隐患。通过扎实的思想教育、持续的业务培训，提高员工对制度的理解力和执行制度的自觉性，以严格、有效的管理促进制度的贯彻落实，提高基层机构对制度的执行力，深入推进案件防控工作，切实建立案件 31
治理长效机制。
二、针对案件频发环节，加强业务日常管理
（一）加强现金业务管理。一是坚决执行库存现金、柜员尾箱现金限额管理，实施严格的管库、查库制度，切实做到日清日结，账款相符。二是实施特别查库制度并加大检查频率，上级部门要对业务网点库存现金、柜员尾箱现金进行突击式检查。三是建立后台业务监控管理制度，由后台安排专人对包括金库业务在内的柜员现金业务操作全过程进行实时监控，并借助调阅已有监控资料进行操作的合规性审查。
（二）加强内外对账管理。一是坚决执行对账工作岗位分离制度，记账岗位同对账岗位严格分开，杜绝由记账员或前台柜员直接对账的现象。二是实行“双线核对”，既要核对账户余额，又要核对账户的发生额；不仅要重视账户资金余额的准确性，还要重视账户资金往来过程的一致性，确保余额、发生额内外核对相符。三是研究建立后台集中对账或电子自动对账制度，实现对账与核算岗位的有效分离和内部牵制，对账由后台集中发出、逐笔勾对，发现问题由后台进行追踪管理。四是探索建立大额储蓄存款对账制度，对大额和重要的储蓄业务要主动进行对账。五是加强工作考核，把对账频率、对账单回收率和对账准确性纳入综合考核，保证内外对账工作的时效和质量。
（三）加强联行业务管理。一是坚持印、押、证分管 32
原则，禁止“一人多岗”、“相互兼岗”、“一手清”的情况。二是充分发挥岗位制约作用，记账、复核、制单、送票、对账、会计主管以及事后监督岗各岗位人员履职到位，掌握真实的交易背景及资金走向，严禁以信任和习惯代替规章制度。三是不断完善制度设计、规范岗位设臵、再造业务流程，落实业务环节的风险控制。
三、优化业务系统功能，提升防险技术手段
（一）实施业务系统风险评估，查看制度设计和业务流程是否存在技术缺陷和漏洞，是否存在管理盲区和死角，并根据行业风险动态，及时采取措施进行修补。
（二）优化升级业务系统功能，落实重点业务的系统授权控制，完善对网点现金收取业务过量、现金库存过大，业务流量失常，非营业时间发生柜面交易，小额、多笔、连续交易等可疑交易的系统预警功能；完善对提前支取、挂失、修改密码、冲正、抹账、联社退票等异常交易的系统监测功能；全方位建立起异常交易后台监控机制，实时提示、拦截或中止可疑交易。
（三）发挥电子科技作用，提高系统风险技术控制手段，适时推广应用柜员指纹识别系统，推广应用支付密码、电脑验印等先进支付凭证核验手段，充分发挥科技在风险防控中的作用。
四、完善内部监督机制，强化责任追究力度
（一）切实发挥内审监督作用。一是建立“上收一级” 33
管理的内审体系，确保人员配臵与管辖业务的匹配，强化内审部门的独立性。二是提高基层营业机构事后监督人员的风险敏感性，加强对授权业务、开销户、重要空白凭证、印章、预留印鉴、账务核对等重要业务环节的事后监督力度。三是转变检查方式，建立同业务管理部门检查的横向联系协调机制，实现从相互分隔的业务检查向综合检查综合治理转变，从凭证、账簿的平面检查为主向以检查柜员操作流程、业务处理全过程为主转变。同时，强化突击检查，采取“特别检查”、“飞行检查”等方式，加强对重要人员、重点岗位、重大业务和风险事项的检查，提高检查的权威性和真实性。
（二）加大责任追究力度。对各类检查工作应发现而未发现，应揭露而未揭露，应报告而未报告的，严格追究检查部门和检查人员的责任。对发现问题整改不力的，严肃追究单位负责人的责任。对严重违规、引发案件的要坚决按照“一案四问责”、“上追两级”和“赔罚、走人、移送”的要求严肃处理，使责任追究真正起到惩诫和威慑作用，真正达到处理一件、警诫一批、教育全体的效果。
五、加强员工岗位制约，推进合规文化建设
（一）完善员工岗位监督制约。一是实行重要岗位资格准入、岗前培训、定期培训制度，保证上岗人员具备与其岗位职责相匹配的职业道德和业务技能，严禁带“病”上岗。二是认真落实高管人员交流、重要岗位人员轮岗、34
强制休假和近亲属回避“四项制度”，切实保证轮换的有效区间，有效发挥岗位的监督和制约作用。
（二）加强干部员工异常行为管理。对基层一线机构负责人、重要岗位人员行为进行有效的监督，关注其非正常社会活动和消费动态，重点排查涉黄、赌、毒和投资、炒股等行为的人员。目前，奥运会临近，特别要将违规违纪行为消灭在萌芽状态，消除风险隐患。
（三）落实干部员工思想教育和培训，强化案件警示作用，提高干部员工合规意识，构建干部员工之间相互协作、相互监督，共同遵纪守法的氛围，培育良好企业文化。
各银监局要督促省联社（银行）将本通知连同银监会召开的所有案件专项治理工作会议提出的各项措施要求，转发至所有营业性机构，并按照本通知要求，督促农村合作金融机构认真贯彻和落实。根据辖内情况，有针对性地开展检查，发现问题及时整改，对违法违规行为严肃处理，确保农村合作金融机构健康发展。
二○○八年七月十一日
中国银监会办公厅关于银行业金融机构自查发现案件责任追究实行区别对待政策有关问题的通知
银监办发„2009‟148号
各银监局,各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司,邮政储蓄银行,银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司: 为鼓励银行业金融机构自查发现案件,有效发挥案件责任追究在案件防控工作中的作用,决定对银行业金融机构自查发现案件的责任追究实行区别对待政策。现就有关问题通知如下：
一、实行自查发现案件责任追究区别对待政策的基本规定
(一)本通知所称自查发现案件,是指银行业金融机构在日常经办业务和经营管理中,通过内部相互监督、管理监督、内审监督和检查监督等途径发现异常情况或线索,并采取得当措施,自行揭露的案件。
(二)本通知所称案件责任,是指发生案件的银行业金融机构及其上级机构的主要负责人、分管负责人和直接责任人(以下简称有关人员)在所发生案件中应负的主要领导责任、重要领导责任和直接责任。不包括作案嫌疑人及有关人员在案件中应负的刑事责任。
(三)银行业金融机构自查发现案件责任追究区别对待政策只适用于自然人作案的案件,不适用于涉嫌单位犯罪的案件。
二、银行业金融机构自查发现案件的情形(一)在业务流程中,关联岗位员工发现异常情况或案件线索,经反映举报并采取后续措施发现的案件。
(二)在业务流程中,通过流程监督机制或IT系统预警功能发现异常情况或案件线索,经向相关部门负责人或本机构负责人报告并采取后续措施发现的案件。
(三)业务流程或工作部门的负责人,在日常管理监督或通过岗位轮换、强制休假等措施发现异常情况或案件线索,经向本机构负责人报告并采取后续措施发现的案件。
(四)在本机构组织的全面检查、专项检查或本机构内审监察部门在常规性、突击性检查中发现异常情况或案件线索,经本机构负责人研究并采取后续措施发现的案件。
(五)在上级机构组织的全面检查、专项检查或上级机构内审监察部门在常规性、突击性检查中发现异常情况或案件线索,责成或会同该机构采取后续措施发现的案件。
(六)银行业金融机构按照银行业监管机构(以下简称监管机构)的部署,在组织开展全面检查或专项检查中发现异常情况或案件线索,经机构负责人研究并采取后续措施发现的案件。
(七)作案嫌疑人迫于内部监督检查、信访举报核查、岗位轮换、强制休假等措施的压力,在作案行为未暴露前,主动向本机构坦白交待发现的案件。
(八)其他情形自查发现的案件。
三、银行业金融机构自查发现案件的确认(一)发生案件的银行业金融机构及其上级机构应对该案件是否属于自查发现提出意见。监管机构应对银行业金融机构提出的意见进行确认。
(二)发生案件的银行业金融机构,在第一次向上级机构报告和按照报告制度向监管机构报告案件时,认为该案件属于自查发现的,应同时提出“本案系自查发现案件的报告”。报告应详细叙述自查发现案件的背景和过程,并提出本机构的意见,经本机构领导层集体研究通过,由主要负责人签署并加盖公章后上报。
(三)发生案件的银行业金融机构,在第一次报告案件时,未提出该案件属于自查发现的案件,而是在案件查处的后续报告中提出的,应在“本案系自查发现案件的报告”中着重说明延后提出的原因。
(四)上级银行业金融机构接到发案机构随案件报告报来的“本案系自查发现案件的报告”后,应在2个工作日内完成审查工作,必要时应责成有关部门实地审核,并得出相应结论。对审查(审核)确系自查发现案件的,由审查(审核)的银行业金融机构向负责监管发案银行业金融机构的监管机构报告。
(五)负责监管发案银行业金融机构的监管机构接到报告后,应在5个工作日内完成核查工作。对银行业金融机构所提意见无异议的,应予肯定回复;有疑问的,应要求 38
补充说明;认为不属于自查发现案件的,应说明否定理由予以退回。监管机构在5个工作日内未完成核查工作的,应通知银行业金融机构延后回复,但延后不得超过5个工作日。
(六)监管机构在核查工作中,对百万元以上案件、发案银行业金融机构一年之内第二次及以上发生的案件、地市级银行业金融机构(含相当级别)一年之内有三个及以上分支机构发生的同质同类案件、延后提出自查发现的案件以及有疑问的案件,应重点核查,并应视情况实地核查。由银监分局核查的,应向银监局报备;由中小银行跨地区设立的分支机构属地监管机构核查的,应知会该分支机构的法人监管机构。
(七)银监局按照有关规定向银监会报告大案要案等重大突发事件时,如果认为该案是自查发现的案件,应附报有关材料。
四、银行业金融机构自查发现案件的责任追究(一)银行业金融机构应按照内部有关规章制度,负责实施案件责任的认定、处分级次的确定和责任追究(包括经济处罚和人事调整)工作。监管机构应根据确认的结果,对银行业金融机构的案件责任追究工作予以监督。
(二)对银行业金融机构自查发现的案件,在追究责任时予以区别对待。1.对确认符合本通知第二部分第(一)、(二)、(三)条情形的,可不再追究发案银行业金融机构有 39
关人员的主要领导责任和重要领导责任,并可视情况不再追究或减轻追究有关人员的直接责任。同时,可不再追究上级银行业金融机构有关人员的主要领导责任、重要领导责任和直接责任。2.对确认符合本通知第二部分第(四)条情形的,可不再追究发案银行业金融机构有关人员的主要领导责任,并可视情况不再追究或减轻追究有关人员的重要领导责任。同时,可不再追究上级银行业金融机构有关人员的主要领导责任、重要领导责任和直接责任。3.对确认符合本通知第二部分第(五)条情形的,可视情况不再追究或减轻追究发案银行业金融机构有关人员的主要领导责任。同时,可不再追究上级银行业金融机构有关人员的主要领导责任、重要领导责任和直接责任。4.对确认符合本通知第二部分第(六)条情形的,可视情况不再追究或减轻追究发案银行业金融机构有关人员的主要领导责任。同时,可不再追究上级银行业金融机构有关人员的主要领导责任、重要领导责任,并可视情况不再追究或减轻追究有关人员的直接责任。5.对确认符合本通知第二部分第(七)条情形的,可视情况不再追究或减轻追究发案银行业金融机构有关人员的主要领导责任。同时,可不再追究上级银行业金融机构有关人员的主要领导责任、重要领导责任,并可视情况不再追究或减轻追究有关人员的直接责任。
(三)银行业金融机构在审查、审核工作中,应依据事 40
实,细分案件责任,对前款所列以外的有关人员责任及其他确有责任的人员,应依据有关规章制度,追究相应责任,不得一概免除。
(四)银行业金融机构自查发现的属于本通知第三部分第(六)条所列的案件,在对有关人员做出不再追究责任或减轻追究责任的决定前,应向属地监管机构征求意见。监管机构有异议的,银行业金融机构应重议。
(五)银行业金融机构在处理客户投诉或与客户对账中暴露的案件、因工作人员突然失踪或非正常死亡而排查发现的案件、银行业金融机构高管人员涉嫌参与的案件、经国家有关机关或监管机构检查揭露的案件等,仍应按照有关规定问责并上追两级责任。
(六)在银行业金融机构遭受外部侵害案件(定义见•中国银监会办公厅关于印发†银行业金融机构案件信息统计制度‡的通知‣(银监办发„2009‟17号))中,银行业金融机构有关人员的责任认定和追究,按照公安机关的认定处理。
五、各级监管机构的监管责任问责
(一)各级监管机构要指导和督促辖内银行业金融机构深入开展案件防控工作,推动长效机制建设,遏制案件发生。对在案件防控工作中不作为或被动应付,以至辖内银行业金融机构案件高发频发的,要予以相关监管责任问责。
(二)各级监管机构要认真贯彻执行案件责任追究的区别对待政策,负责任地核查、确认银行业金融机构有关自查发现案件的报告。对因未能尽职而出现重大失误的,要予以相关监管责任问责。
(三)各级监管机构要认真监督银行业金融机构的案件责任追究工作,对银行业金融机构弄虚作假、逃避责任追究的行为要坚决制止,情节严重的应依照有关法律法规予以处罚。对视而不见、默认袒护、隐瞒不报、不制止不纠正的,要予以相关监管责任问责。
六、其他要求
(一)银行业金融机构发生的案件,不论是否自查发现,不论有何情节,对作案嫌疑人和在案件中应负刑事责任的有关人员,都应移送司法机关依法处理。银行业金融机构以各种理由不移送或拖延移送的,应追究有关人员法律责任。
(二)银行业金融机构在自查发现案件的审查、审核工作中,应坚持实事求是的原则,严格程序,严格把关。凡歪曲事实、掩盖真相、弄虚作假,导致意见错误的,应追究有关人员责任。
(三)发生案件的银行业金融机构应认真查处案件,积极追缴涉案资金,全面整改存在的问题。对工作不力的,即使是自查发现的案件,也应追究有关人员责任。
(四)银行业金融机构对自查发现的案件,应按照•银 42
行业案件信息统计制度‣的规定填报。对隐瞒不报的,应追究有关人员责任。对于已填报为自查发现的案件,但监管机构不予确认的,或延后提出是自查发现案件的,可在次月的统计报告中调整,并由同意调整的银行业金融机构或监管机构作出说明。
二○○九年四月十日
中国银监会办公厅关于加强中小商业银行“克隆”票据风险防范的通知
银监办发〔2008〕78号
各银监局，各股份制商业银行：
近期，中小商业银行发生多起“克隆”票据案件，严重扰乱了金融秩序，给银行的经营活动带来恶劣影响，防控形势十分严峻。为促进中小商业银行进一步加强内控，有针对性地防范“克隆”票据风险，现就有关事宜通知如下：
一、“克隆”票据案件特点和发案原因
（一）案件特点。一是犯罪分子主要采取持“克隆”票据向银行办理质押贷款和贴现业务的手段进行诈骗。二是每起案件背后，都存在一个组织严密、分工明确，专门制假、贩假的犯罪团伙。三是假票金额在300万至800万元之间，且贴现地与开票行距离较远（一般贴现地与开票行相距在1000公里以上）。四是假票出处具有明显地域特征，涉案被“克隆”票据的签发地和制假嫌疑人集中在湖南、山西、陕西等省份。五是“克隆”票据的基本信息要素与真票完全一致，能顺利通过银行系统网上电子查询；假票纸张、多处防伪标志的仿真程度都较高，如果不 44
与真票认真比对很难分辨。
（二）发案原因。一是发案行对客户情况（往往是新客户或老客户介绍的新客户）缺乏必要和长期的了解，在短期利益的驱使下忽视了对企业资质的调查和发展情况的跟踪。二是为了节省成本、时间，发案行存在侥幸心理，只利用人民银行“大额支付系统”等方式进行函查，没有进行实地比对查询。三是部分银行把票据业务归为“低风险”业务，忽视了对该业务的严格管理，造成经办人员思想麻痹，不尽职、不尽责，风险防范意识淡薄。四是票据签发行缺乏责任心。一些行未履行向查询行的风险提示和告知义务；一些行虽然及时向查询行提示了风险，但没有及时向监管部门报告相关情况。五是部分发案行忽视了对企业贸易背景真实性的审查。
二、工作要求
各行要高度重视“克隆”票据风险防范工作，把其当作案件专项治理的重要内容，认真排查风险隐患，进一步完善票据业务风险管理体系，提高技术防范能力，严格按照操作规程办理业务，严防类似案件。具体要做好以下工作：
（一）提高警惕，增强防范意识，认真排查风险。要充分认识票据贴现和票据质押贷款业务“低信用风险、高操作风险”的特性；针对“克隆”票据案件的特点和发案原因，开展全面的风险排查，采取切实可行的整改措施，45
有效防范可能出现的各类业务风险，消除风险隐患。
（二）完善制度，堵塞漏洞，建立严格规范的内部控制体系。要全面强化票据业务的基础管理工作，在认真查找各个业务办理环节潜在风险的基础上，全面梳理票据贴现、质押贷款业务流程，完善相关制度规定。对业务办理的检查监督工作要落实到位，明确银行承兑汇票真伪鉴定的责任人，严格责任追究；要进一步加大科技投入，提高网上电子查询系统和电子工具识假防假的技术水平。
（三）全面提升票据业务经办人员的业务素质和合规意识。要定期或不定期地组织票据业务培训，不断提高票据审验人员的技能水平，并保持该岗位人员的相对稳定；要加强对员工的合规教育、道德思想教育，不断提高其防范风险的自觉性、主动性，增强责任意识。
（四）加强对客户的资信调查，从源头上防范风险。要把好客户准入关，认真核查客户的资信状况，一定要做到“了解你的客户”。为新客户办理业务时，要进行更为严格的审查，确保相关业务资料的完整性和真实性；对于长期合作的客户，要保持经常性的联系沟通，通过各种渠道跟踪其发展状况，做到时时了解客户，杜绝“信任大于制度”、“人情大于制度”的现象，保证每一笔业务都要严格审查，决不能放松警惕、简化程序。
（五）票据查询要细致入微。要认真执行•中国人民银行关于完善票据业务制度有关问题的通知‣（银发 46
„2005‟235号）等相关查询查复制度，在进行票据查询时，要把“有无他查”作为必查项。对查复方回复“有他行查询”及审核过程中发现疑点的票据要采用实地查询、传真查询等多种方式进一步核查；对票据金额在一定金额以上的（具体由各行根据自身情况确定）必须要前往票据签发行进行实地查询。
（六）仔细审查贸易背景的真实性。要仔细审查票据贴现或申请质押贷款企业与应付款的出票单位或最后的转让背书单位间签订的商品交易合同是否存在真实贸易背景，对可疑票据和金额较大的票据要到税务部门核实货物交易增值税专用发票的真伪。
（七）密切配合，通力协作，形成案件防控的合力。要及时将堵截的风险票据信息报送当地银监局，同时上报总行；票据签发行要负起防范风险的责任，认真对待每一次查询，必须向查询行提示“有无他查，他查几次”，并将受理的被多方查询的票据信息及时报送银监局；发案行要在第一时间向公安机关报案，积极配合公安机关破案，将资金损失降到最低。
（八）明确责任，严格问责，加强对票据业务的监督管理。各银监局要负起责任，加强对所辖机构票据业务的监督管理，结合实际情况开展票据业务专项检查，及时进行风险提示。对违规票据贴现行为要进行通报，对办理不规范票据业务的银行要给予严厉的处罚。对发生案件的银 47
行，要按照“双线问责，上追两级”的要求进行问责；对该行的市场准入实施部分或全部限制，并视整改情况予以解除。要加强与公安机关的联动，随时提供“克隆”票据的相关信息，与公安机关联手打击制假贩假犯罪团伙。
请各银监局转发辖内城市商业银行和城市信用社。
二○○八年五月十六日 48
第二篇：案件防控知识50问
案件防控知识50问
1.银监会案件防控的类型主要有哪些？
答:主要包括：银行从业人员实施或未正确履行岗位职责所引发的，以银行或其客户的资金、财产、权益为侵犯对象的侵占、挪用、破坏金融管理秩序以及诈骗、盗窃、抢劫等，应移送司法机关或经公安、司法机关立案侦查的案件。2.案件专项治理工作要做到“三个坚持”、实现“三个目标”，指的是什么？
答:“三个坚持”即坚持标本兼治，重在治本；坚持查防结合，重在防范；坚持改革管理并重，重在加强内控；
“三个目标”就是：继续降低案件发生率；继续提高案件成功堵截率；继续严惩犯罪分子、重处违规行为。3.案件专项治理中须排查的“九种人”指的是什么？
答:
（一）有“黄赌毒”行为的；
（二）个人或家庭经商办企业的；
（三）大额资金买彩票或炒股的；
（四）个人、家庭负债较大，或在行社有贷款的（正常消费贷款除外）；
（五）无故不能正常上班或常旷工的；
（六）交友混乱，经常出入高档消费场所的；
（七）在职工作超过强制休假、轮岗规定时限的；
（八）有不良记录或犯罪前科的；
（九）已经出现违规操作的。4.银监会刘明康主席提出当前银行业金融机构内控建设要重点推动“十个配套与联动”，这“十个配套与联动”的具体内容是什么？
答:
（一）完善票据业务制度，实行按规定收取保证金和推行保证金他行托管制度的配套与联动。禁止各银行业金融机构自开、自贴和自管保证金的做法。
（二）加强证章管理，实行一线业务的“卡、证、章”管理和基层机构行政证章统一管理的配套与联动。
（三）实行基层行行长、营业网点主任定期进行交流轮岗与会计主管实行委派制的配套与联动。
（四）重要岗位强制性休假与岗位审计的配套与联动。
（五）激励基层员工揭发举报与员工保护制度的配套与联动。
（六）实行贷款“三查”尽职调查与贷款“三查”档案（纸质或电子介质）妥善保管责任制的配套与联动。
（七）完善审计体制、提升审计职能与加强对审计问责制建设的配套与联动。
（八）查案、破案同处分到位的双向考核制度建设的配套与联动。
（九）案件查处与信息披露制度建设的配套与联动。
（十）对基层操作风险管理奖（表扬、奖励）、惩（惩戒、处分）并举的激励约束机制建设的配套与联动。
5.案件防控五项机制有哪些？
答:五项机制包括：制度流程体系和内部治理、风险管理、责任追究、协调联动、培训教育。
6.案件专项治理工作中必须做到“四个不准”指的是什么？
答：四个不准即发案必报不准隐实情，有责必惩不准留死角，按律问责不准留空间，依法治理不准讲人情。7.违规违纪人员“五重五轻”处理原则指的是什么？
答:凡本人能够主动交待或反映问题的，可从轻处理，凡被检查出的，从重处理。
凡能够在自查自纠中发现和暴露问题的，可从轻处理；凡瞒案不报、压案迟报、继续作案的，从重处理。
凡涉案人员主动举报案件线索的，可从轻处理；凡知情不报，甚至伙同作案的，从重处理。
凡自爆历史陈案的，可从轻处理；凡新发生的案件，从重处理。
凡认真查处的，能够挽回经济损失的，可从轻处理；凡查处不力，扩大经济损失的，从重处理。8.案件查处中必须坚持的“三个必须”是指什么？
答:“三个必须”即不管涉及到哪一级，案件都必须查清；不管涉案人员是谁，犯错都必须处理；只要违规，不管是否发案都必须追究。
9.“一案四问责”指的是什么？
答:即对案发当事人、相关制约人、内部督察责任人、领导责任人进行问责。
10.银监会案件问责的原则是什么？
答:按照“自查从宽、他查从严，尽职免责、失职重罚”的原则，执行鼓励自查、尽职免责的责任追究政策。对自查发现的案件，在领导责任追究上可以从轻处罚，原则上不再“上追两级”；对已经尽职、经确认没有管理责任的，可以不予追究领导责任。对被动发现案件，以及反复发生同质同类案件的，必须严格按照“一案四问责”和“上追两级”的要求落实责任。
11.案件专项治理中的“四项制度”和“5个W”指的是什么？
答:“四项制度”即岗位轮换制度；干部交流制度；强制休假制度；近亲属回避制度。
“5个W”指“Where”高发部位在哪里；“Who”谁在主谋作案；“Way”作案手段和教训；“What”应针对性的整改什么；“When”具体分条分段整改的时限。12.案件防控的“五条防线”指的是什么？
答:
（一）在明确岗位职责、操作规范的基础上，建立岗位自我约束防线；
（二）按照职责分离、相互制约的原则，建立严密的业务流程监督防线；
（三）健全风险、合规、稽核部门，全面推行会计主管委派制度，建立监督检查防线；
（四）强化业务管理部门的辅导、检查职责，建立业务条线监督防线；
（五）进一步提升管理技术手段和系统支持，逐步建立覆盖所有业务、所有部门的IT系统技术防线。
13.《银行业金融机构案件信息统计制度》所称案件是什么？(新办法规定的是三类案件）
答:主要包括：1.银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌触犯刑法的，为第一类案件。2.银行业机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，但存在其他违法违规行为且该违法违规行为与案件发生存在联系的，为第二类案件。3.银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，且银行业金融机构或其从业人员也无其他违法违规行为的，为第三类案件。14.银监会要求把案件治理的重点放在强化内部控制上，重点抓好内部控制的“六个环节”，这“六个环节”具体指什么？
答:六个重要环节包括授权卡（柜员卡）、印鉴密押、空白凭证、金库尾箱、查询对账、轮岗休假。
15.银监会提出银行业金融机构案件整改要做到“六挂钩”，“六挂钩”具体指什么？
答:银监会提出来，强化案件整改工作要落实“六挂钩”原则，即实行将案件与行政许可和行政审批挂钩；将案件与行政处罚和纪律处理挂钩；将案件与移交司法机关处理挂钩；将案件与经营效益挂钩；将案件与银行业评级挂钩；将案件与高管人员动态监管挂钩。
16.银监会关于防范操作风险“4+1”工作要求指什么？
答:“4”是指：印鉴密押，包括公章、私人名章、业务操作流程密码、柜员卡管理；银行内外账户管理和对账管理，以及事后检查；人员岗位制度和岗位稽核、行为规范的综合管理；电子银行和IT系统的管理和服务。
“1”是指对库房的管理。17.防范操作风险“十项措施”包括哪些内容？
答：
（一）完善相关法律法规，加大对银行业犯罪的打击力度。研究并提请有关部门修订《刑法》相关条款，明确有关司法解释；研究修订《金融违法行为处罚办法》，加大对金融违法违规行为的行政处罚力度；在《企业破产法》中明确有关债权保护条款，充分保障债权机构的合法权益；研究有关延伸检查权问题，增加有效监管手段。
（二）实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任。银监会将配合有关部门尽快制定《银行业重大案件责任追究规定》。
（三）加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管。进一步完善《银行业金融机构高级管理人员任职资格管理办法》，尽快制定《银行业金融机构高级管理人员履职监管办法》。
（四）加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力。尽快制定《银行业金融机构内部审计指引》，帮助和督促银行业金融机构解决现阶段内部审计独立性和权威性不够等问题。
（五）加强银行业金融机构信息科技系统建设监管，提高信息科技水平。
（六）完善会计统计相关制度，加强对中介机构管理。
（七）提高银行业金融机构处置突发事件能力，研究制定《案件损害控制办法》，努力控制和减少银行业案件可能造成的经济与声誉的损害，切实维护金融稳定。
（八）积极推进国有商业银行改革，完善公司治理结构。
（九）完善不良资产处置办法，做好资产管理公司案件治理工作。
（十）提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管优势。18.什么是银监会所称的防范操作风险“十三条”？
答:银监会在《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》中对银行业操作风险的防范提出十三条要求，包括：
（一）高度重视防范操作风险的规章制度建设。对无章可循或虽有规章但已不适应当前业务发展和基层行实际管理情况的，上级行应进行专门研究，及时制订或修订。对于基层行和有关部门就规章制度建设提出的问题，总行要认真研究，及时解决，不得延误。对有章不循的，要将责任人调离原岗位，并严肃处理。
（二）切实加强稽核建设。要不断完善稽核体制，充实稽核力量，加强对稽核队伍的培训，提高政治业务素质。业务主管部门和稽核部门应对业务单位，特别是基层业务单位组织实施独立的、交叉的突击检查，同时，要建立对疑点和薄弱环节的持续跟踪检查制度；总行及相关上级行要对跟踪检查制度的执行情况进行监督和评价，要强调有效性、严肃性和独立性。
（三）加强对基层行的合规性监督。对权力过大而监督管理又不到位的基层行，要重点加强监督，促其及时整改；要强加对权力的监管和监控，防止权力滥用和监督缺位。
（四）订立职责制，明确总行及各级分支机构的责任，形成明确的制度保障。各级管理人员特别是各行主要负责人和分管的高管人员，要认真履责，敢抓敢管，以身作则。对出现大案、要案，或措施不得力的，要从严追究高管人员和直接责任人责任，并相应追究稽核部门及人员对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督整改不力的责任。反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的单位，要从严追究有关高管人员和管理人员的法律责任。
（五）坚持相关的行务管理公开制度。对薄弱环节要定期自我评估，并请外审机构进行独立评估。要进一步扩大社会和新闻舆论对银行的监督。对已发生的大案，可以披露的，要加强信息披露工作，及时详细介绍整改规划和具体措施，正确引导公众舆论，争取主动。通过公众监督，防止银行懈怠操作风险管理，防止管理人员玩忽职守和滥用权力。各行高管人员要分工合作，一级抓一级，并注意对基层的抽检，到问题多的地方去，深入调查研究，帮助基层解决问题。
（六）建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度，并确保这一安排纳入总行及各级分支机构的人事管理制度。要明确具体的操作程序和规定，并由人事部门按照规定就拟轮岗轮调和休假主管的顶替人员预先做好相应安排。稽核部门应对相关的制度安排和执行情况进行有效审计跟踪。
（七）严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度。稽核部门应就这些岗位、环节工作人员的买卖股票行为建立内部报告制度，要明确具体操作程序和规定。发现有涉黄、涉赌、涉毒、以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为的，要即行调离原岗位，并对其进行审计。要及时、深入了解情况，对行为失范的员工要及时进行教育，情节严重的，要依法依规严肃处理。
（八）对举报查实的案件，举报人属于来自基层的员工（包括合同工、临时工）的，要予以重奖；对坚持规章制度、勇于斗争而制止案件发生的，要有特别的激励机制和规定。违法、违规、违纪的管理人员，一经查实，一律调离原工作单位，并严肃处理。
（九）加强和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度，对对账频率、对账对象、可参与对账人员等做出明确规定。同时，要改善管理理念，改进技术手段。
（十）加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开，坚决做到对未达账和账款差错的查核工作不返原岗处理。要设立独立的审核岗，建立责任复核制，必要时可由上一级行对指定岗位进行独立审核，并责成原岗位适时做出说明。
（十一）严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度，坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者进行严厉惩处。
（十二）加强对可能发生的账外经营的监控。当日出单要核对，机器打印的出单要全部核对。要探索手工情况下的有效监控措施，以及网点通存通兑中多部门办理业务等情况下向客户验证复检的有效手段。
对新客户大额存款和开设账户，要严格遵循“了解你的客户”（KYC）和“了解你的客户业务”（KYB）的原则，洞察和了解该客户的一切主要情况，了解其业务及财务管理的基本状况和变化；对大额出账和走账，手续上必须按照不同额度设限，分别由基层行双人验核或由上级行独立进行复审、批准。要建立与该客户两个以上主管热线联系查证制度。对老客户也要做到经常抽检稽审，超过一定金额的，应由上一级行和基层行的非直接业务经办专岗进行，并注意与企业的相关热线联系人验证，获得确认。商业银行要对所有客户出账业务的用途进行认真验核，并严格遵循“了解你的客户业务单据”（KYD）的原则，熟悉并审核所有单据和关键栏目，严格把关。对于不配合的企业，要严格审核以前发生的业务，并采取相应的控制措施。
（十三）迅速改进科技信息系统，提高通过技术手段防范操作风险的能力，支持各类管理信息的适时、准确生成，为业务操作复核和稽核部门的稽查提供坚实基础。19.《商业银行合规风险管理指引》对建立举报制度有什么规定？
答:商业银行应建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，并充分保护举报人。20.银监会所称自查发现案件指的是什么？
答:所称自查发现案件，是指银行业金融机构在日常经办业务和经营管理中，通过内部相互监督、管理监督、内审监督和检查监督等途径发现异常情况或线索，并采取得当措施，自行揭露的案件。
21.银监会对银行业金融机构自查发现案件责任追究实行区别对待政策的目的和适用范围是什么？
答:对银行业金融机构自查发现案件责任追究实行区别对待政策，目的是鼓励银行业金融机构自查发现案件，有效发挥案件责任追究在案件防控工作中的作用，只适用于自然人作案的案件，不适用于涉嫌单位犯罪的案件。22.银行业金融机构自查发现案件的情形有哪几种？
答:
（一）在业务流程中，关联岗位员工发现异常情况或案件线索，经反映举报并采取后续措施发现的案件。
（二）在业务流程中，通过流程监督机制或IT系统预警功能发现异常情况或案件线索，经向相关部门负责人或本机构负责人报告并采取后续措施发现的案件。
（三）业务流程或工作部门的负责人，在日常管理监督或通过岗位轮换、强制休假等措施发现异常情况或案件线索，经向本机构负责人报告并采取后续措施发现的案件。
（四）在本机构组织的全面检查、专项检查或本机构内审监察部门在常规性、突击性检查中发现异常情况或案件线索，经本机构负责人研究并采取后续措施发现的案件。
（五）在上级机构组织的全面检查、专项检查或上级机构内审监察部门在常规性、突击性检查中发现异常情况或案件线索，责成或会同该机构采取后续措施发现的案件。
（六）银行业金融机构按照银行业监管机构（以下简称监管机构）的部署，在组织开展全面检查或专项检查中发现异常情况或案件线索，经机构负责人研究并采取后续措施发现的案件。
（七）作案嫌疑人迫于内部监督检查、信访举报核查、岗位轮换、强制休假等措施的压力，在作案行为未暴露前，主动向本机构坦白交待发现的案件。
（八）其他情形自查发现的案件。
23.银行业金融机构自查发现案件的责任追究有哪些规定？
答:
（一）银行业金融机构应按照内部有关规章制度，负责实施案件责任的认定、处分级次的确定和责任追究（包括经济处罚和人事调整）工作。监管机构应根据确认的结果，对银行业金融机构的案件责任追究工作予以监督。
（二）对银行业金融机构自查发现的案件，在追究责任时予以区别对待。一是对确认符合《关于银行业金融机构自查发现案件责任追究实行区别对待政策有关问题的通知（银监办发（2009）148）》（以下简称《通知》）第二条第一、二、三款的，可不再追究发案银行业金融机构有关人员的主要领导责任和重要领导责任，并可视情况不再追究或减轻追究有关人员的直接责任。同时，可不再追究上级银行业金融机构有关人员的主要领导责任、重要领导责任和直接责任。二是对确认符合《通知》中第二条第四款的，可不再追究发案银行业金融机构有关人员的主要领导责任，并可视情况不再追究或减轻追究有关人员的重要领导责任。同时，可不再追究上级银行业金融机构有关人员的主要领导责任、重要领导责任和直接责任。三是对确认符合《通知》中第二条第五款的，可视情况不再追究或减轻追究发案银行业金融机构有关人员的主要领导责任。同时，可不再追究上级银行业金融机构有关人员的主要领导责任、重要领导责任和直接责任。四是对确认符合《通知》中第二条第六款的，可视情况不再追究或减轻追究发案银行业金融机构有关人员的主要领导责任。同时，可不再追究上级银行业金融机构有关人员的主要领导责任、重要领导责任，并可视情况不再追究或减轻追究有关人员的直接责任。五是对确认符合《通知》中第二条第七款的，可视情况不再追究或减轻追究发案银行业金融机构有关人员的主要领导责任。同时，可不再追究上级银行业金融机构有关人员的主要领导责任、重要领导责任，并可视情况不再追究或减轻追究有关人员的直接责任。
（三）银行业金融机构在审查、审核工作中，应依据事实，细分案件责任，对前款所列以外的有关人员责任及其他确有责任的人员，应依据有关规章制度，追究相应责任，不得一概免除。
（四）银行业金融机构自查发现的属于《通知》中第三条第六款所列的案件，在对有关人员做出不再追究责任或减轻追究责任的决定前，应向属地监管机构征求意见。监管机构有异议的，银行业金融机构应重议。
（五）银行业金融机构在处理客户投诉或与客户对账中暴露的案件、因工作人员突然失踪或非正常死亡而排查发现的案件、银行业金融机构高管人员涉嫌参与的案件、经国家有关机关或监管机构检查揭露的案件等，仍应按照有关规定问责并上追两级责任。
（六）在银行业金融机构遭受外部侵害案件（定义见《中国银监会办公厅关于印发＜银行业金融机构案件信息统计制度＞的通知》（银监办发〔2009〕17号））中，银行业金融机构有关人员的责任认定和追究，按照公安机关的认定处理。
24.银行业金融机构自查发现案件如何确认？
答:
（一）发生案件的银行业金融机构及其上级机构应对该案件是否属于自查发现提出意见。监管机构应对银行业金融机构提出的意见进行确认。
（二）发生案件的银行业金融机构，在第一次向上级机构报告和按照报告制度向监管机构报告案件时，认为该案件属于自查发现的，应同时提出“本案系自查发现案件的报告”。报告应详细叙述自查发现案件的背景和过程，并提出本机构的意见，经本机构领导层集体研究通过，由主要负责人签署并加盖公章后上报。
（三）发生案件的银行业金融机构，在第一次报告案件时，未提出该案件属于自查发现的案件，而是在案件查处的后续报告中提出的，应在“本案系自查发现案件的报告”中着重说明延后提出的原因。
（四）上级银行业金融机构接到发案机构随案件报告报来的“本案系自查发现案件的报告”后，应在2个工作日内完成审查工作，必要时应责成有关部门实地审核，并得出相应结论。对审查（审核）确系自查发现案件的，由审查（审核）的银行业金融机构向负责监管发案银行业金融机构的监管机构报告。
（五）负责监管发案银行业金融机构的监管机构接到报告后，应在5个工作日内完成核查工作。对银行业金融机构所提意见无异议的，应予肯定回复；有疑问的，应要求补充说明；认为不属于自查发现案件的，应说明否定理由予以退回。监管机构在5个工作日内未完成核查工作的，应通知银行业金融机构延后回复，但延后不得超过5个工作日。
（六）监管机构在核查工作中，对百万元以上案件、发案银行业金融机构一年之内第二次及以上发生的案件、地市级银行业金融机构（含相当级别）一年之内有三个及以上分支机构发生的同质同类案件、延后提出自查发现的案件以及有疑问的案件，应重点核查，并应视情况实地核查。由银监分局核查的，应向银监局报备；由中小银行跨地区设立的分支机构属地监管机构核查的，应知会该分支机构的法人监管机构。
（七）银监局按照有关规定向银监会报告大案要案等重大突发事件时，如果认为该案是自查发现的案件，应附报有关材料。
25.什么是“双线问责”？
答:指追究案发责任人、相关责任人和岗位制约人、稽核检查责任人的责任。26.哪些机构适用《银行业金融机构案件防控工作评估办法》？
答:中华人民共和国境内设立的各银行业金融机构适用本办法。
中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、外国银行分行以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构参照执行。
27.银行业金融机构案件防控工作评估的原则是什么？
答:案防工作评估实行银行业金融机构法人自我评估与分支机构自我评估、银行业金融机构自我评估与监管机构监管评价相结合的原则。
28.银行业金融机构案件防控工作评估的主要内容及权重？
答：根据《银行业金融机构案防工作办法》制定《银行业金融机构案防工作评估指标体系》，各项评估内容所占权重分别为：案防工作组织13%，制度及质量控制15%，案防工作执行45%，监督与检查14%，考核与问责13%。29.依据《银行业金融机构案件防控工作评估办法》，监管评价等级分为哪些？
答:监管评价等级：评价结果按百分制计算，综合评分85分（含）以上为“绿牌”，综合评分70分（含）以上85分以下为“黄牌”，综合评分70分以下为“红牌”。
30.案件处置三项制度包括哪些？
答：《银行业金融机构案件处置工作规程》、《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》、《银行业金融机构案件防控工作联席会议制度》。
31.根据《银行业金融机构案件（风险）信息报送及登记办法》的有关规定，案件风险事件发生后，银行业金融机构须于几个小时内以《案件风险信息快报》形式向当地监管部门报告？
答：24小时
32.案件审结后，银行业金融机构应当向银监部门报送四个材料包括哪些？
答：(1)案件审结报告；(2)整改方案；(3)责任人追究意见；(4)案例材料。
33.银行金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料，要承担什么样的法律责任？
答:银行也金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处十万元以上三十万元以下罚款。
34.对金融机构无故拖延、拒绝支付存款本金和利息的，应如何
处
理
？
答:由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上五十万元以下罚款。
35.对金融机构向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件行为，应如何处理？ 答:由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其金融许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
36.对金融机构非法查询、冻结、扣划个人存蓄存款或者单位存款的，应如何处理？
答:由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五万元的，处五万元以上伍拾万元以下罚款。
37.银监会2007年全国农村合作金融机构案件专项治理工作电视电话会议提出扎实深入地做好案件专项治理工作要做好“五抓”、“五结合”具体内容是什么？
答:“五抓”就是：一抓分类整治；二抓高发部位；三抓跟踪整改；四抓内部控制；五抓案件问责。
“五结合”就是：
一、惩治与教育相结合；
二、案件查纠与防范相结合；
三、制度完善与制度执行相结合；
四、内部监督与外部监管相结合；
五、内部控制与文化建设相结合。38.银监会2007年全国农村合作金融机构案件专项治理工作提出的总体目标是什么? 答:银监会2007年全国农村合作金融机构案件专项治理工作提出的总体目标是：深入地开展案件专项治理工作，坚持“三年大见成效”的目标不变，即以“治本”为主，通过强化支付建设和提制度执行力，到2008年底，全面建立起“查、防、堵、惩、教”有机结合的长效机制，形成制度健全、执行有力、内容严密的案件查防体系。
39.银监会2007年全国合作金融管理工作会议提出防范三险内容是什么？
答:合作金融机构突出防范三险就是要强化信用风险、操作风险和市场风险等三大风险的防范，目前，信用风险仍然是农村合作金融机构的最大风险，操作风险也十分突出，市场风险仍在不断凸显。40.私设“小金库是什么”？
答:凡采用侵占、截留国家和党委的收入，或虚列成本等手段，化大公为小公，化公为私，未在本单位财务会计部门列收支，私自存放的各项资金，均属“小金库”。41.违反国家利率政策的表现形式是什么？
答:违反国家利率政策的表现形式；
（一）擅自提高或以手续费、协储费、介绍费等变相提高利率吸收存款；
（二）违反规定擅自提高或降低利率发放贷款；
（三）违反逾期贷款加罚息规定；
（四）其他违反国家利率政策的行为。42.职务侵占、挪用资金是什么？
答：
（一）职务侵占：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位的财务非法占为己有。
（二）挪用资金：公司、企业或者其他单位的工人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金归个人使用或者借贷给他人。
43.案件的确认标准是什么？
答:案件确认的标准是：公安、司法机关立案侦查的；银行业金融机构向公安、司法机关报案并立案的；银监局或其他行政执法部门移送公安、司法机关并立案的；银行业金融机构工作人员因涉案被公安、司法机关采取强制措施的。44.银行业金融机构对哪些重点账户、高风险账户必须进行密切监控? 答:
1、连续两个对账周期对账失败的账户；
2、短期内频繁收付的大额存款、整收零付或零收整付且金额大致相当的账户；
3、账户所有者与无关业务往来者之间划转大额款项的账户；
4、未经银行营销主动开立并立即收付大额款项的存款账户；
5、长期未发生业务又突然发生大额资金收付的账户；
6、多次不及时领取对账回单或返回对账回执、对账过程中出现可疑情况的账户；
7、其他迹象表明值得密切、立即关注的账户或监管部门要求及时、上门对账的账户。45.银行业金融机构案件处臵工作包括哪些内容? 答:案件处臵工作内容主要包括：案件信息报送及登记、案件调查、案件审结和后续处臵。46.商业银行内部控制的目标是什么? 答
1、确保国家法律规定和商业银行内湖规章制度的贯彻执行
2、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；
3、确保风险管理体系的有效性；
4、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。47.银行业金融机构发生的那些风险事件必须按规定报送案件风险信息? 答:主要有:
1、银行业金融机构员工非正常原因无故离岗或失踪、被拘禁或被双规；
2、客户反映非自身原因账户资金发生异常；
3、收到重大案件举报线索；
4、媒体披露或社会某一范围传播的案件线索；
5、大额授信企业负责人失踪、被拘禁或被双规；
6、银行业金融机构员工可能涉及案件但尚未确认的情况；
7、其他由于人为侵害可能导致银行或客户资金（资产）风险或损失的情况。
48.银监会关于加强案件防控，落实重要岗位员工轮岗方面的要求是什么？
答:
一、各机构必须建立重要岗位员工轮岗制度，此制度应作为银行的基本内控制度向监管部门进行报备;
二、严格执行有关重要岗位员工轮岗制度;
三、提高营业机构委派会计（授权经理）的轮岗要求，强化其独立性和权威性。;
四、提高基层营业机构管理层的轮岗要求以强化对其监督制约;
五、加强对柜员的轮岗工作要求，切实保证切断风险源头。49.银监会关于加强案件防控，落实内审方面的工作要求是什么? 答:
一、内审在案件防控工作中级重心由发现、揭露违法、违规行为和现象向防范操作风险及案件风险，提升内控水平转移；
二、将案件风险作为一项重要内容纳入各营业机构每年的风险评估；
三、确保机构的操作风险和案件风险状况符合案件风险的监管要求；
四、将案件风险的审计作为一项重要风险融入信贷审计业务、会计审计业务、重要岗位人员履职审计、出纳业务审计以及其他日常监督活动中；
五、对发现的风险或问题督促及时整改；
六、加强与监管部门的交流。
50.银行业金融机构办理开户、变更、挂失等业务时，不得存在哪些行为；银监会明令禁止银行业金融机构在授信方面不得采取哪些手段套取银行信用？
答:不得存在行为：
1、受理企业账户开户、更换或挂失补办印鉴、法定代表人变更时，不核对企业证明文件原件，不核查单位法定代表人、授权经办人身份；
2、受理个人账户开户（卡）申请或开通网上银行时，不安规定核实申请人意愿和身份信息。
不得采取的手段有
1、利用职务之便为本人或关系人获取银行信用；
2、使用或串通客户使用虚假资料获取银行信用；
3、违规出具信用证或其他保函、票据、存单等。
第三篇：案件防控知识测试(柜员)
案件防控知识测试题库（柜员类）
一、单项选择题（共140题）
1．从（B）年开始，中国银监会在全国银行业金融机构开展了声势浩大的案件专项治理活动。
A．2004 B．2005 C．2006 D．2007 2．下列不属于我国农村中小金融机构2009－2011年案件防控治理工作目标的是（D）。
A．案件风险管理意识普遍增强 B．制度流程基本完善 C．内控管理明显进步 D．现代金融企业制度全面建成 3．银行业金融机构从业人员应当执行（D），诚待客户，语言文明，举止大方，提供优质服务。
A．岗位责任制 B．服务承诺制 C．岗位轮换制 D．首问负责制 4．银行业金融机构从业人员应当树立（C）理念，与时俱进，追求新知，提升素质，完善技能。
A．科学发展 B．文明服务 C．终身学习 D．合规经营 5．案件治理的六个重点环节是：授权卡（柜员卡）、印鉴密押、空白凭证、金库尾箱、查询对账、（D）。
A．流程建设 B．制度建设 C．日常教育 D．轮岗休假 6．下列哪项不属于操作风险防范“十三条”所列明的监管要求范围？（A）A．不得为从事非法集资活动的企业提供开立账户、办理结算、提供贷款等便利条件
B．建立和实施基层主管轮岗和强制性休假制度，并确保这一安排纳入人事管理制度
C．严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度并坚决执行
D．加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开 7．国家反洗钱行政主管部门是（A）。
A．中国人民银行 B．公安部 C．中国工商银行 D．中国证券管理委员会
8．农村商业银行和农村合作银行均以（A）为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。
A．效益性、安全性、流动性 B．效益性 C．安全性 D．流动性 9．农村商业银行单个自然人股东持股比例不得超过总股本的5‰，单个法人及其关联企业持股总和不得超过总股本的10%，本行职工持股总额不得超过总股本的（C）。
A．15% B．20% C．25% D．30% 10．下列不属于银行业金融机构从业人员必须遵守的从业基本准则是（D）。A．勤勉尽职 B．保护商业秘密与客户隐私 C．专业胜任 D．监管规避
11．下列符合银行业从业人员“守法合规”要求的做法包括（D）。A．遵守法律法规 B．遵守行业自律规范 C．遵守所在机构的规章制度 D．以上皆是
12．银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”的规定的是（B）。A．熟知向客户推荐的产品
B．银行产品部门向客户经理介绍产品时未提及风险，客户经理也没有主动了解产品风险
C．熟知与自身岗位相关的法规 D．熟知业务处理流程
13．银行从业人员应遵循公平竞争，恪守“客户自愿”原则，自觉抵制（D）等不正当竞争手段。
A．低价倾销 B．贬低同业 C．虚假宣传 D．以上皆正确 14．银行业从业人员的下列行为中，违反了“公平对待客户”原则的是（B）。A．因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差别
B．在为反复提出小额服务需求的老年客户办理业务时，显露出了不耐烦的神态 C．为身体有残障的客户提供热情服务 D．耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户 15．江苏“十二五”时期的主题是（B）。A．率先建成全面小康社会，率先基本实现现代化 B．推动科学发展、建设美好江苏
C．科学发展、和谐发展 D．以人为本、改善民生
16、中小金融机构案件防控治理长效机制建设，要以现代商业银行内控目标为标杆，以加强（A）为基础，建立完善的组织管理体系和严密的内部控制制度。A、合规文化建设 B、规章制度建设 C、企业文化建设 D、人力资源 2 建设
17、以下（A）为中小金融机构案件责任追究方式中纪律处分之一。A、记过 B、通报批评 C、免职 D、停职
18、《江苏省农村信用社员工违规行为处理暂行办法》和《江苏省农村信用社案件责任追究暂行办法》颁布实施具体日期是（D）。A、2010年1月1日 B、2010年3月1日 C、2010年5月8日 D、2010年6月8日
19、记大过和留用察看处分期分别为（B）个月。A、12个月和24个月 B、18个月和24个月 C、6个月和18个月 D、10个月和12个月 20、损失金额是指涉案金额中确定已无法追回的（D）。
A、涉案全部金额 B、间接损失额 C、无法追回中的部分金额 D、直接损失数额
21、开销户手续不全、印鉴填写及预留印鉴变更不合规导致不良后果，情节严重的，给予（C）处分。
A、记过 B、记大过 C、降级（职）至留用察看处分 D、开除
22、有下列（D）行为不应给予有关责任人员开除处分。A、擅自印制、伪造或变造重要空白凭证或有价单证的 B、擅自销毁重要空白凭证或有价单证的 C、盗窃重要空白凭证或有价单证的 D、作废重要空白凭证未按规定处理的
23、连续旷工超过（）天，或一年内累计旷工超过（）天的，应给予有关责任人员开除处分。（D）
A、3日、10日 B、7日、20日 C、10日、30日 D、15日、30日
24、有价单证使用前加盖业务专用章的，给予有关责任人员（D）处分。A、记过 B、记大过 C、撤职 D、撤职至开除
25、柜面业务操作人员从事同一工种满（B）年的，应安排轮岗。A、1年 B、2年 C、3年 D、5年
26、篡改或伪造客户网上银行申请资料的，给予有关责任人（D）处分： A、记过 B、记大过 C、留用察看 D、开除
27、盗窃重要空白凭证或有价单证的，给予有关责任人员（D）处分。
A、记大过 B、撤职 C、留用察看 D、开除
28、会计凭证的传递和款项划拨不得积压、延误，账务必须当日结平，即遵循（B）原则。
A．真实性 B．及时性 C．谨慎性 D．权责发生制
29、下列叙述不正确的是（A）。
A．重要空白凭证由人民银行或信用社各级管理部门统一制定格式 B．重要空白凭证一律纳入表外科目核算 C．重要空白凭证按假定每份一元的假定价格核算
D．重要空白凭证的调拨、领取和运送均比照现金出入库运送的办法办理 30、票据出票日期必须使用中文大写。如2002年10月20日，下列表述中，（A）是正确的。
A、贰零零贰年零壹拾月零贰拾日 B、贰零零贰零壹拾月贰拾日 C、贰零零贰壹拾月零贰拾日 D、贰零零贰壹拾月贰拾日
31、下列有关存款冻结的核算规定叙述正确的是（C）。
A．冻结存款的期限不得超过一年 B．存款冻结期间不计付利息 C．被冻结客户账户中的存款不足冻结金额时，应在冻结期内对该账户实行只收不付，直至达到冻结的金额。
D．军队、武警等单位的各项存款，原则上均不得采取冻结诉讼保全措施
32、柜员钱箱实行“限额管理”，日终柜员尾箱超过额度必须上缴（B）A、会计主管 B、主出纳 C、清算中心业务库 D、指定柜员
33、下列哪一项不是管库“五同”规定内容（C）。
A、同开库 B、同进库 C、同盘库 D、同出库 E、同锁库
34、下列做法正确的是（A）。
A、重要空白凭证的使用，必须坚持“用一份销一份”的销号原则 B、手工销号的重要空白凭证可以跳号使用
C、作废的重要空白凭证必须加盖“作废”戳记，可不做截角处理，经会计主管审签后做有关传票附件
D、已销清的重要空白凭证销号单无须配对装订
35、印鉴挂失后，应同时补留新印鉴，新印鉴在挂失后的（D）开始可以使 用。
A、第11天 B、第7天 C、第10 天 D、第二天
36、办理个人储蓄存款业务，应当遵循（B）的原则。A、存款自愿、取款自由、为存款人保密
B、存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密 C、存款自愿、取款自由、存款有息 D、存款自愿、存款有息、为存款人保密
37、在综合业务系统中，整存整取定期储蓄存款默认为自动转存，自动转存的次数为（D）。
A、3 B、2 C、1 D、不限
38、客户办理存单（折）或银行卡的书面挂失，到（）办理挂失手续；书面挂失后，须到（）办理解除书面挂失手续。（C）A、任一与开户网点联网的营业机构，开户网点 B、开户网点，任一与开户网点联网的营业机构 C、开户网点，开户网点
D、任一与开户网点联网的营业机构，任一与开户网点联网的营业机构
39、以下不属于开立个人银行结算账户的证件是：（D）A、中国居民的居民身份证
B、中国居民的临时身份证 D、外国公民的居民身份证 C、国人民解放军军人的军人身份证件
40、持票人以汇票权利质押时，（C）是质权人。A、出票人 B、背书人
C、被背书人
D、代理人
41、银行汇票的提示付款期限为自出票日起（C）。A、15日
B、20日
C、1个月
D、2个月
42、印章的使用和保管实行（B）。A、“谁使用、谁负责、谁分管”
B、“专人使用、专人保管、专人负责、章证分管” C、“专人使用、经办保管、专人负责、章证分管”
D、未启用的印章由营业部门的主任或会计主管专人负责保管
43、我国《票据法》所指的票据，是指（B）。A、支票、汇票和银行承兑汇票 C、支票、银行汇票和商业汇票
B、支票、本票和汇票 D、支票、汇票和汇兑
44、以下账户中不需经中国人民银行进行核准的是：（D）A、基本存款账户
B、临时存款账户
C、预算单位开立专用存款账户
D、存款人因注册验资需要开立的临时存款账户
45、单位申请开办借记卡的必须是在发卡营业网点开立（A）。A、基本存款账户
存款账户
46、整存整取定期储蓄存款自动转存后存期未满的，计息方式为（D）。A、自开户日到支取日，全按原约定定期存款利率计息 B、按提前支取手续处理，按开户日活期储蓄存款利率计息 C、按提前支取手续处理，按支取日活期储蓄存款利率计息
D、转存日至支取日，按支取日挂牌活期利率计息；开户日至转存日，按开户日挂牌公告的定期存款利率计息
47、以下属于营业外支出的是（A）
A、捐赠支出 B、呆帐准备金 C、住房公积金 D、印刷费
48、法定盈余公积金转为股本时，所留存的该项公积金不得少于转增前各行（社）注册资本的（A）。
A、25% B、50% C、60% D、100%
49、EPOS业务与直联POS业务相比，其特点在于（D）。
A、具有消费功能 B、具有转账功能 C、具有查询功能 D、具有收款实时到帐功能
50、中国银联的客户服务电话是（C）。
A、989611 B、96008 C、95516 D、98800
51、客户在江苏省内拨打96008时，须支付的费用为（B）。
A、免费 B、普通市话费 C、市话+长途话费 D、长途话费
52、江苏农信网上银行大额跨行转账交易时间为（C）。
A、5×24 B、7×24 C、每个工作日的8:30-17:00 D、7×8
53、江苏农信网银客户登录密码锁定后，可到开户行社任意网点办理（C）。A、解锁 B、密码挂失 C、密码重置 D、解绑
54、圆鼎易贷通卡业务的基本原则不包括：（D）
A、存贷一卡 B、一次授信、随用随贷 C、余额控制、循环使用 D、无需担保
55、圆鼎贷记卡持卡人可享受的免息还款期最长为（D）天，最短为（）天。
B、一般存款账户
C、临时存款
D、专用 6 A、27，0 B、56，1 C、60，25 D、56，25
56、（A）是威胁银行机构乃至整个金融系统稳健性的最大因素。A.信用风险 B.市场风险 C.流动性风险 D.战略风险
57、市场风险中尤为重要的风险类别是（A）
A.利率风险 B.汇率风险 C.股票价格风险 D.商品价格风险
58、针对不同类型、不同概率和规模的风险，采取相应的措施或方法，使风险损失对银行经营的影响降到最低程度的是（D）
A.风险评估 B.风险决策 C.风险评价 D.风险处理
59、与市场风险相比，商业银行的操作风险具有（B）A、特殊性、非盈利性和可转化性 B、普遍性、非盈利性和可转化性 C、特殊性、盈利性和可转化性 D、普遍性、盈利性和不可转化性
60、《商业银行风险监管核心指标（试行）》明确，单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于（B）。A、10% B、15% C、25% D、30% 61、对同事在工作中违反法律、内部规章制度的行为应当（B），并视情况向所在机构，或行业自律组织、监管部门、司法机关报告。A、不闻不问 B、提示、制止
C、事前不表态，事后报告 D、分析不会造成经济损失，只告知领导 62、下列关于客户身份资料和交易记录保存制度的说法中错误的有（C）A、客户身份资料在业务关系结束后应当至少保存五年。B、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存五年。
C、金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息集中销毁。D、在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。
63.按贷款方式划分，贷款分哪些种类(B)A.保证贷款 抵押贷款 质押贷款 B.信用贷款 担保贷款 票据贴现 C.信用贷款 保证贷款 票据贴现 D.担保贷款 抵押贷款 质押贷款 64、下列四种投资工具中，风险最低的是（B）。
A、有担保的公司债券 B、国库券 C、期货 D、平衡性基金
65、为客户安全考虑，客户提取现金、特别是大额现金时，柜台工作人员应（B）。A、提供文明服务 B、提醒其注意安全防范 C、出外护送 D、在营业场所内护送
66、营业期间，系统内检查、辅导人员进入营业场所检查、辅导工作，应出示（D）。A、身份证 B、单位介绍信 C、工作证 D、单位介绍信和身份证 67、大额支付系统处理下列支付业务（A）
A.规定金额起点以上的跨行贷记支付业务 B.商业银行行内的借记支付业务
C.规定金额起点以上的紧急跨行贷记支付业务 D.直接参与者发起的即时转账业务
68、下列小额支付系统通存通兑业务中，必须由客户本人办理的是（C）。A.通存业务 B.通兑业务 C.账户信息查询业务 D.以上都不对
69、下列不属于计算机设备安全管理范畴的是（D）。
A、主机设备B、网络通信设备C、消防设备D、计算机外围设备
70、信用社审计按进行的地点划分，可分为()审计和（）审计。（C）A、内部、外部 B、全面、专项 C、现场、非现场 D、定期、不定期
71．下列哪项属于银监会关于防范操作风险“4+1”中的“1”？（A）
A．库房管理 B．安全保卫器械管理 C．票证管理 D．设备管理 72．下列哪类人不属于案件专项治理工作须排查的“九种人”？（C）A．有“黄赌毒”行为的 B．个人或家庭经商办企业的 C．小额资金购买彩票的 D．无故不能正常上班或经常旷工的 73．下列哪项不属于案件专项治理中的“五个W”？（C）A．where高发部位在哪里 B．who谁在主谋作案 C．why作案原因为何 D．what应针对性的整改什么 74．下列哪项不属于案件防控“六个环节”之一？（A）
A．枪支弹药 B．授权卡 C．空白凭证 D．查询对账 75．根据我国《物权法》，以下关于物权登记机关的说法错误的是？（D）A．不动产物权登记由不动产所在地的登记机构办理
B．浮动抵押在抵押人所在地的工商行政管理部门办理登记 C．基金份额质押在证券登记结算机构办理登记 D．应收账款质押在工商行政管理部门办理登记
76．银行工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑。该款刑法规定的罪名是（C）。
A．集资诈骗罪 B．高利转贷罪 C．违法发放贷款罪 D．贷款诈骗罪
77．以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处（C）以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金。
A．1年
B．2年
C．3年
D．5年 78．银行成立日期是指哪一天？（B）
A．资本缴足的日期 B．营业执照签发日期 C．正式对外营业的日期 D．银监会发放开业批复的日期 79．根据《反洗钱法》规定，金融机构对客户的交易信息在交易结束后至少保存（A）。
A．5年 B．10年 C．15年 D．永久 80．根据《反洗钱法》规定，以下说法正确的是（B）。
A．金融机构可根据自身需要决定是否设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作
B．金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份
C．客户由他人代理办理业务的，如代理人有授权委托书的，则不必对代理人的身份进行核对、登记
D．金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息及时销毁 81．《江苏银监局关于2011年江苏省农村中小金融机构案件防控工作的实施意见》提出，全面提升案件防控（C）建设层次。
A．合规管理 B．IT系统 C．长效机制 D．内控制度
82．农村合作银行和农村商业银行都是由辖内（D）入股组成的地方金融机构。
A．农民 B．农村工商户 C．企业法人 D．农民、农村工商户、企业法人和其它经济组织
83．以下哪一项不属于公平竞争行为？（D）
A．某银行为了提高为客户提供服务的质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多客户
B．某银行虽然在同类同质产品的定价上并不是最低的，但却能在提供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务
C．某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以兑换某些奖品
D．某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，答应其财务部负责人可以给予一定比例的提成
84．法院持法定手续到某银行支行查询某贸易公司的存款状况，该行某业务员因与该贸易公司保持着很好的业务关系，闻讯后立即告知该贸易公司，此行为违反了（B）规定。
A．反洗钱 B．协助执行 C．内幕交易 D．监管规避 85．银行从业人员应自觉抵制欺诈、非法集资及商业贿赂，拒绝（D）。A．黄 B．赌 C．毒 D．以上皆正确 86、以下（A）属中小金融机构案件责任追究方式中其他处罚。A、批评教育 B、警告 C、严重警告 D、罚款
87、以下（C）为中小金融机构案件责任追究方式其他处罚中组织处理之一。A、开除 B、降职 C、免职 D、辞职
88、《江苏省农村信用社案件责任追究暂行办法》中规定，涉案金额（C）以上的属于重大案件。
A、20万元 B、50万元 C、100万元 D、1000万元
89、强制休假时间根据岗位特点和离岗审计需要视实际情况而定，原则上一次不少于连续（B）个工作日。
A、3 B、5 C、7 D、10 90、我省农村信用社案件防控治理工作三年规划具体时间是（C）。A、2008年—2010年 B、2009年—2010年 C、2009年—2011年 D、2010年—2012年
91、《江苏省农村信用社员工违规行为处理暂行办法》规定的纪律处分，警告处分期为（A）。
A、6个月 B、12个月 C、24个月 D、36个月 92、《江苏省农村信用社员工违规行为处理暂行办法》规定的纪律处分，记过处分期为（C）。
A、6个月 B、9个月 C、12个月 D、24个月 93、未按有关制度或授权书规定进行转授权或未按规定及时进行授权调整的，给予有关责任人员（C）处分。
A、警告至记大过 B、记过至开除 C、记大过至开除 D、撤职至开除
94、在办理存款业务过程中，吸收存款不入账的，给予有关责任人员（D）处分。
A、记过 B、记大过 C、留用察看 D、开除 95、在办理存款业务过程中，挪用客户资金的，给予有关责任人员（D）处分。A、记过 B、记大过 C、留用察看 D、开除 96、在办理存款业务过程中，无款项输入存款信息，虚开存单（折）的，给予有关责任人员（D）处分。
A、记过 B、记大过 C、留用察看 D、开除 97、擅自销毁重要空白凭证或有价单证的，给予有关责任人员（D）处分。A、记大过 B、撤职 C、留用察看 D、开除
98、下列不属于凭证基本要素的是（D）。
A．收付款人开户行的名称和行号 B．会计分录 C．凭证编号 D．券别
99、在填写票据金额时，￥6 007.15大写应写成（C）。A、陆仟零柒元壹角伍分 B、陆仟柒元壹角伍分 C、人民币陆仟零柒元壹角伍分 D、人民币陆仟柒元壹角伍分 100、编制（C）是会计核算工作的起点。
A、基本凭证 B、原始凭证 C、记账凭证 D、单式凭证 101、企业采用的会计处理方法不能随意变更，是基于（C）原则。A、客观性 B、可比性 C、一贯性 D、重要性
102、客户存款被全额止付时，（B）。
A、不收不付 B、只收不付 C、只付不收 D、可收可付 103、重要空白结算凭证一律纳入（C）科目核算。A、资产 B、存款 C、表外 D、表内 104、（C）销户后要及时向人民银行备案。
A、核准类账户 B、基本账户 C、非核准类账户 D、专用账户 105、对特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户是（C）。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 106、储蓄机构的更名、迁址、撤并，应事先报（A）按规定批准后方可正式 对外公布。
A、当地银监部门 B、管辖联社 C、管辖农村合作金融机构 D、储蓄机构主要负责人
107、下列凭证中，不能作为记账凭证的是（D）。
A．现金交款单 B．支票 C．贷款转存凭证 D．对账签证 108、对挂失时存款未被领取的，在办妥书面挂失手续后，开户行可与客户约定在（A）个工作日内，为客户补开存单、折、卡，客户应持挂失申请书回单 到开户行（社）办理。
A、7 B、5 C、3 D、10 109、可以扣划储户存款的单位是（D）。
A、国家安全部门 B、公安机关 C、人民检察院 D、税务机关
110、营业终了，可以不入库保管的是（D）。
A、现金 B、有价证券 C、重要空白凭证 D、点钞券 E、业务公章
111、冻结超过冻结时效时（C）。
A、有权部门人员需凭有效身份证件办理解冻手续 B、有权部门人员需凭“解冻通知书”办理解冻手续 C、自动解冻
D、有权部门人员需凭工作证办理解冻结手续
112、单位结算账户自正式开立（D）个工作日后办理付款业务。但注册验资的临时存款帐户转为基本帐户和因借款转存开立的一般存款账户除外。A、2 B、1 C、当日 D、3 12 113、单位银行结算账户的存款人能在银行开立（A）个基本存款账户。A、1 B、2 C、无数个 D、以上均不对
114、银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知单位，自发出通知之日起（C）日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。
A、10 B、15 C、30 D、60 115、下列资金中，存款人不能申请开立专用存款帐户的是（B）。A、基本建设的资金 C、更新改造的资金
B、日常开支
D、特定用途，需要专户管理的资金
116、存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过哪个帐户（D）支取。A、一般存款帐户
B、临时存款帐户
C、专用存款帐户
D、基本存款帐户
117、根据《支付结算办法》的规定，托收承付结算每笔金额起点为（B）元。A、1000
B、10000
C、50000
D、100000 118、农村合作金融机构发生的出纳短款，按规定的权限审批后，分别应计入(A)。
A、营业外支出 B、营业费用 C、其他营业支出 D、投资收益 119、留于以后分配的利润或待分配的利润叫(D)。A、实收资本 B、盈余公积 C、资本公积 D、未分配利润 120、圆鼎贷记卡的账单日为每月的（B）号。A、15 B、17 C、20 D、25 121、圆鼎贷记卡主卡持卡人可以为其他具有（D）或年满（）周岁的自然人申领副卡。
A、完全民事行为能力，18 B、限制民事行为能力，16 C、无民事行为能力，18 D、完全民事行为能力，16 122、申领圆鼎借记卡个人卡起存金额为（B）元。A、0 B、1 C、5 D、10 123、申领圆鼎借记卡单位卡起存金额为（C）元。A、50 B、100 C、1000 D、5000 124、圆鼎借记卡持卡人在办理口头挂失后，必须在（C）天内补办书面挂失手续。A、10 B、7 C、5 D、3 13 125、目前江苏农信个人网上银行可以查询（B）个月交易明细。A、1 B、3 C、6 D、12 126、在（D）时期，除国际金融组织外，各国政府也在展开全方位金融救助的同时，着力推进全面风险管理。
A.20世纪70年代 B.20世纪80年代 C.20世纪90年代 D.21世纪初 127、全面风险管理是以（C）为基础。
A.战略定位 B.组织架构 C.资本 D.风险管理文化 128、风险管理和经营决策的基础是:（B）
A.风险识别 B.风险评估 C.风险评价 D.风险学习129、通常以不经常发生的离散事件或偶然事件等形式出现的是（B）A.声誉风险 B.操作风险 C.流动性风险 D.市场风险 130、（C）是风险事件发生后所造成的影响或损失。A.风险防控 B.风险管理 C.风险结果 D.风险识别
131、（D）是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果。A.风险 B.管理 C.控制 D.损失
132、（A）是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态。A.风险 B.管理 C.控制 D.损失
133、银行风险是指银行在经营活动中，由于各种不确定因素而导致其（C）能力下降的可能性。
A.损失 B.盈利 C.损失或盈利 D.损失和盈利 134、对关系人申请的授信业务，授信审批人员（B）A、不需回避 B、申请回避 C、适当回避 D、尽量回避
135、根据《商业银行风险监管核心指标》，流动性比例衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于（A）
Ａ、25％
B、35％ Ｃ、50％
D、75％ 136、要加强和完善适时对账制度，就是要（D）
A、“了解你的客户”（KYC）B、“了解你的客户业务”（KYB）C、“了解你的客户业务单据”（KYD）D、明确对账频率、对账对象和对账人员
137、《银行从业人员职业操守》由中国银行业协会于（D）公布。
A、2006年2月 B、2006年10月 C、2006年12月 D、2007年2月 138、中小金融机构合规文化建设的必要性，以下哪条是错误的：（B）A、是落实科学发展观的重要保障
B、有利于规避合规风险，使资产规模和自身效益迅速扩张 C、是保障银行业特稳健运行的内在要求 D、有利于提高制度执行力
139、大额支付系统逐笔处理支付业务时是（C）A.延时 B.隔日 C.实时 D.当时 140、2011年我国实施（B）的货币政策
A、适度宽松 B、稳健 C、从紧 D、灵活多变
二、多选题（共40题）
1．农村中小金融机构风险和案件防控工作必须始终坚持预防为主、标本兼治、统筹推进、常抓不懈，着力建立健全（ABCD）为一体的案件查防长效机制。A．惩治 B．教育 C．监督 D．防范 E．创新 2．下列表述哪几项符合“四个禁止”监管要求？（ABCD）
A．禁止银行员工个人卡（账）与企业、客户账户资金往来，不得为亲属和朋友代开账户
B．禁止银行员工从事与本机构有利害关系的第二职业或违反规定单独或合伙承包办企业
C．禁止涉黄、涉赌、涉毒以及投资经商、大额举债等行为 D．禁止员工有虚假授权、虚假对账、虚假查库等行为
3．以下关于商业银行办理业务的禁止性规定，说法正确的是（ABC）。A．商业银行办理委托收款结算业务，应按照规定的期限兑现，收付人账，不得压单或压票
B．任何个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储
C．商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间
D．商业银行办理业务，提供服务，按照规定不得收取手续费
4．银行业应建立和落实对员工行为排查制度，对已发现有（BC）问题和现象的员工要予以密切关注，力求将各种发案隐患消灭在萌芽状态。A．上下班存在经常迟到早退现象 B．从事第二职业、经商办企业 C．赌博、不正常交友 D．违反国家税收政策偷税、漏税
5、加大人员管控力度，要通过建立健全授权管理、前后台职能分离等岗位分离与制衡制度，落实（BCDE）等“四项制度”。A、定岗定职 B、干部交流 C、岗位轮换 D、强制休假 E、近亲属回避
6、在办理存款业务过程中，违反下列哪些行为的，应给予有关责任人员开除处分。（ABCD）
A、吸收存款不入账的 B、挪用客户资金的
C、无款项输入存款信息，虚开存单（折）的 D、其他方式骗、盗储蓄存款的
7、《江苏省农村信用社案件责任追究暂行办法》中所称案件包括：农村信用社从业人员实施或因未正确履行岗位职责所引发的，以农村信用社或其客户资金、财产、权益为侵犯对象的（ABCD）以及诈骗、盗窃、抢劫等，应移送司法机关或经公安、司法机关立案侦查的案件。
A、侵占 B、挪用 C、贿赂 D、破坏金融管理秩序
8、以下（ABC）业务必须到开户银行网点办理。A、定期储蓄存款的部分提前支取
C、存折、存单、卡的质押止付
B、借记卡销卡 D、口头挂失
9、下列存款人中，可以申请开立基本存款账户的有：（ABDE）A、非法人企业 B、机关、事业单位
C、营级(含)以上军队
D、社会团体 E、异地常设机构
10、单位、个人和银行办理支付结算必须遵守下列原则（BCD）A、统一管理、分级核算
B、银行不垫款 D、恪守信用、履约付款 C、谁的钱进谁的账，由谁支配
11、中国人民银行负责建设的“中国现代化支付系统”包括（ABCD）应用程序。A、支票影像交换系统
C、小额批量支付系统
B、大额实时支付系统 D、网银互联系统
12、《商业银行资本充足率管理办法》规定，核心资本包括（A B C D）A、盈余公积 B、资本公积 C、实收资本 D、未分配利润
13、财务报表应当至少包括（A B D）
A、利润表 B、资产负债表 C、业务状况表 D、现金流量表
14、江苏农信现推出的电子产品包括（ABCD）等。
A、网上银行 B、电话银行 C、短信银行 D、手机银行
15、圆鼎贷记卡的激活途径有（AB）。
A、网上银行 B、电话400-828-8828 C、96669 D、96008
16、银行风险的种类包括：（ABCDE）
A.信用风险 B.市场风险 C.国家风险 D.法律风险 E.操作风险
17、风险管理应包括以下步骤（ABCD）.A、识别 B、评估 C、监测 D、控制/缓释
18、合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受（ABCD）的风险。
A、法律制裁 B、监管处罚 C、重大财务损失 D、声誉损失
19、狭义上的“合规文化建设”，是指包括（ABCDE）等方面整个合规工作规范的统称。
A、合规管理； B、合规风险； C、合规理念； D、合规价值； E、合规机制。
20、营业室临柜人员应配足（AB）等自卫武器，同时配置消防器材和自动应急照明设备。
A、狼牙棒 B、石灰包 C、电警棍 D、电击器 21．下列哪些人属于“一案四问责”范围？（ABCD）A．案件当事人 B．知情人 C．业务管理部门相关人员 D．内审部门相关人员
22．根据《商业银行法》，下列属于商业银行关系人的是（ACD）。
A．甲银行的监事张某的儿子 B．乙银行的董事王某的远房表弟孙某 C．丙银行的某信贷业务人员赵某 D．丁银行行长李某的配偶投资设立的企业
23．根据《商业银行法》，商业银行发放信用贷款，应对借款人的下列哪些基本事项进行严格审查？（ABC）
A．借款用途 B．还款方式 C．偿还能力 24．银行员工下列哪几种行为被监管部门所禁止？（ABCD）A．银行员工个人卡（账）与企业账户发生资金往来
B．银行员工为亲属和朋友代开账户 C．银行员工为客户垫款、提取现金、购汇
D．在工作时间为企业代处理账务，在营业场所为企业保管账册、票据印鉴、密码等
25．金融机构履行反洗钱义务可以采取的措施有（ACD）。
A．客户身份识别 B．反洗钱侦查 C．大额和可疑交易报告 D．保存客户身份资料及交易记录
26、有下列行为之一的，给予有关责任人员记大过至开除处分。（ABCD）A、向客户、下属单位推销物品或吃、拿、卡、要、玩，情节严重的
B、暗中收受回扣或好处费不入账、不上缴的 C、诬告、陷害他人的 D、盗取本单位财物或本单位员工私人财物的
27、有下列哪些行为，给予有关责任人开除处分。（ABCD）A、私自窃取网上银行客户信息或交易信息用于不法用途的 B、套取客户用户名、密码等信息的 C、盗用客户资金的 D、擅自修改客户指令信息，给客户或本单位造成资金损失的
28、对违规人员的处理原则：（ABCD）
A、实事求是，合法有据 B、公开、公平、公正 C、惩处与教育相结合 D、权责对等，逐级追究
29、票据行为有（ABCD）。A、承兑 D、保证
30、以下属本票必须记载的事项有（ABCD）。A、确定的金额和收款人名称 C、表明“本票”的字样
B、无条件支付的承诺 D、出票日期及出票人签章
B、背书
C、出票
31、下列可用于异地结算的支付结算工具有（ABCD）。A、汇兑
B、银行汇票
C、支票
D、商业汇票
32、《金融机构反洗钱规定》要求金融机构应当履行的义务有（ABCD）。A、了解客户义务
C、保密义务
B、反洗钱教育培训义务 D、保存记录义务
33、支付结算工具包括（ABCD）
A、支票 C、汇票
B、本票
D、委托收款、信用卡结算
34、江苏农信银联互联网支付业务目前开通的功能有：（AB）A、网上购物 B、网上缴费 C、信用卡还款 D、企业代收代付业务
35、以下江苏农信电子银行渠道哪些可以进行转账交易？（ABCD）A、自助银行 B、电话银行 C、网上银行 D、手机银行
36、重要案防制度中的“四项制度”是指（ABCD）。A、岗位轮换制度 B、干部交流制度 C、强制休假制度 D、近亲属回避制度
37、商业银行操作风险的成因主要包括（ABCD）。
A、人员因素 B、内部流程 C、系统培训 D、外部因素
38、办理大额支付系统业务的查询查复必须做到（ABCD）
A.有疑必查 B.有查必复 C.复必详尽 D.切实处理
39、代理付款行以下哪些行为会导致退票：（ABCD）A.汇票号码录入错误 B.出票日期录入错误 C.出票金额录入错误 D.密押输入错误 40、支票影像业务处理遵循的原则是（ABCD）。
A.先付后收 B.收妥抵用 C.全额清算 D.银行不垫款
三、判断题（共20题）
1．《银行业金融机构从业人员职业操守指引》规定，从业人员应当关爱社会，积极参与公益活动，履行社会责任。（√）
2．商业银行应当建立科学、有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化，从而创造全体员工均充分了解且能履行职责的环境。（√）3．根据《中华人民共和国银行业监督管理法》有关规定，银行业监督管理机构对涉嫌转移或者隐匿违法资金的账户一经查实，可以直接冻结。（×）4．商业银行应当依法接受税务机关的审计监督。（×）
5、加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开，坚决做到对未达账和账款差错的查核工作不返原岗处理。(√)
6、在案件责任追究中，对集体失职的共同责任行为，可免于对个人的处罚。（×）
7、通过加大案件治理、完善流程操作、改进业务管理、加强稽核检查及采取得当措施自查发现、主动揭露各暴露案件的，可从轻、减轻追究相关人员责任。(√)
8、单位定期存款证实书仅证实存款单位开户情况，不得作为质押的权利凭证。（√）
9、“一日三碰库”均应在监控下进行。（√）
10、江苏农信的短信银行目前尚未实现定期存款到期提前通知的功能。（×）11．作为经营货币的特殊行业，银行与风险相伴而生。因此，防范风险、杜绝案件始终是保证银行业持续稳健发展的重中之重。（×）
12．银监会案件防控考核体系，总体方向是由“复合型模式”向“单一型模式”转变。（×）
13．农村商业银行和农村合作银行的主要任务都是为农民、农业和农村经济发展提供金融服务。（√）
14．商业银行对分支机构应当进行经常性的稽核和检查监督。（√）
15、中小金融机构应明确案防重点，建立对要害部门、重点业务、和重要人员的风险排查制度(√)
16、在处置突发事件中要严格保守机密，对于涉及机密事项应严格遵守(√)
17、中小金融机构在案件防控长效机制建设中，要强化业务流程管理，推进业务流程再造和机构功能全面化改革。（ⅹ）
18、结算凭证须以中文大写和阿拉伯数字同时记载，两者必须一致，两者不一致的结算凭证银行不予受理。（√）
19、票据的有伪造签章的，影响票据上其他真实签章的效力。（×）
20、圆鼎借记卡不可以在苏南未入网机构柜面办理存取款、转账等业务。（×）
第四篇：人力资源部案件防控知识试题
人力资源部案件防控知识试题
一、填空题（每空0.5分，共10分）
1、刘明康主席在案件专项治理第六次工作会议上提出要抓好“4+1”工作，“1”是指。
2、认真执行案件追责制度，按照“、、、”的原则，实行鼓励自查、尽职免责的责任追究政策。
3、案件分类治理是指：自2005年开始，以最近三年来发生的各类案件及成因进行排队，分为、、风险三类。
4、银行业金融机构要按照滚动式排查要求，持续开展好，及 三项案件风险排查工作。
5、风险排查工作实行“四个覆盖”即:覆盖到，。
6、案件专项治理工作目标：、的案件防控目标。
7、“三名”贷款是指：、、。
二、单项选择题（每题1分，共20分）
1、商业银行发现重大违规事件应按照（）的规定向银监会报告。
A、重大事故报告制度 B、重大事项报告制度 C、重大案件报告制度 D、重大事件报告制度
2、凡有农村信用社工作人员参与赌博的，一律给予()或解除劳动合同的处理。
A、经济处罚 B、待岗 C、开除 D、警告
3、依照《安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》受到降低薪酬系数、解聘职务（称）、待岗的处分期限为()A、半年 B、1年 C、2年 D、3年 4、2007年7月，银监会办公厅明确案件防控工作必须做好“四个到位”，其中“四个到位”表述错误的是（）
A、责任到位 B、追究到位 C、惩戒到位 D、查处到位 E、整改到位。5、2007年7月，银监会办公厅明确案件防控工作必须建立完善“三项制度”，其中“三项制度”表述错误的是（）
A、赔罚制度 B、走人制度 C、移送制度 D、免责制度
6、继续深入开展以“四个回头看”为核心内容的“深度排查、严查严防”行为，其中“四个回头看”表述错误的是（）
A、回头看整治情况 B、回头看制度落实情况 C、回头看排查情况 D、回头看违规和案件查处情况
7、依照《安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》受到通报批评的处理期限为()A、3个月 B、半年 C、9个月 D、1年
8、根据我联社目前视频监控设备配备情况，各营业网点监控资料应保管()天以上。
A、30 B、60 C、90 D、120
9、以下哪项不属于安全保卫检查必须做到三证一陪同里的“三证”（）。
A、身份证 B、警官证 C、介绍信 D、工作证（检查证）
10、柜员一次领取的空白存单数量原则上为（）本。
A、1 B、10 C、20 D、50
11、下列对实行综合柜员制的网点各种业务印章办法管理表述错误的是（）
A、谁使用 B、谁保管 C、谁携带 D、谁负责
12、下列对柜员领用重要空白凭证、有价单证必须坚持的原则表述错误的是（）
A、谁领用 B、谁保管 C、谁负责 D、谁销号
13、下列符合“守法合规”要求的做法包括（）。A、遵守法律法规 B、遵守行业自律规范 C、遵守所在机构的规章制度 D、以上都应遵守
14、柜员卡密码设置做到（）更换，柜员在办理业务输入密码时应实行回避制度。
A、每天 B、不定期 C、每月 D、每周
15、农村信用社的安全保卫工作坚持()的原则。A、谁主管 B、谁负责 C、综合整治 D、以上全对
16、对客户的业务请求和咨询实行()；对不属于职责范围的，应告知客户联系人和联系电话，或进行记录并及时将结果回复客户。
A、“行长（主任）负责制” B、“首问负责制”
C、“客户经理负责制”
D、“内勤主任负责制”
17、“四位一体”的案件防控长效机制是指哪“四位一体”（）
A、制度、教育、监督、查处 B、制度、教育、监督、查罚 C、制度、教育、监督、整改 D、制度、教育、监督、整治
18、各法人银行业金融机构要依据自定的检查周期，按期向属地监管部门报告存款风险检查情况，一年不得少于（）次，遇有重大情况要随时报告。
A、1 B、2 C、3 D、4
19、全县信用社到2010年末标准基层行社创建均要达到二级以上标准，其中：一级标准基层行社（）个，二级标准基层行社（）个。
A、1，15 B、2 ,14 C、3,13 D、4,12
20、根据省联社《关于组织开展重点案件风险隐患排查工作的通知》精神，各行社的排查工作在机构网点、排查内容等要求上要达到（）。
A、70% B、80% C、90% D、100%
三、多项选择题（每题2分，共30分）
1、案件专项治理工作要从案件多发高发的 “三基入手”即：()A、基层一线 B、基本业务 C、基层机构 D、基础设施 2、2009至2011案件防控工作的总目标是：()A、风险管理意识全面增强 B、制度流程基本完善 C、内控管理明显进步 D、风险管理水平持续提高 E、案件防控长效机制有效建立 F、实现各无案件
3、案件专项治理工作中必须做到“四个不准”是指：（）
A、发案必报不准隐实情 B、有责必惩不准留死角 C、按律问责不准留空间 D、依法治理不准讲人情
4、“四类案件”包括（）
A、挪用 B、抢劫 C、诈骗 D、涉枪
5、对于“四项制度”表述正确的是（）A、干部交流制度 B、员工岗位轮换制度
C、近亲属回避制度 D、强制休假制度
6、案件易发频发的防控薄弱点是：（）A、储蓄岗位 B、信贷岗位 C、会计岗位 D、工勤岗位
7、以下“五大基础规范”表述正确的是：()A、组织领导规范 B、文明服务规范 C、信贷基础规范 D、会计基础规范 E、安全保卫规范
8、省联社理事长在2010年8月6日《全系统案件防控治理工作视频会议上的讲话》中提出：为了排除案件隐患，省联社决定从现在起，在全系统集中开展一次专项排查，重点是排查三个方面风险：（）
A、排查“三名贷款”风险 B、排查存款账户风险 C、排查落实“四项”制度情况 D、安全隐患风险
9、银行业案件专项治理工作中引入“三个挂钩”政策是指：（）
A、将案件风险防范及整改工作同科学的激励约束机制建设挂钩
B、将案件风险整改与评级挂钩
C、将案件风险整改与市场准入监管挂钩 D、将案件风险整改与高管任职挂钩
10、案件查处中必须坚持“三个必须” 是指:（）A、不管涉及到那一级，案件都必须查清
B、不管涉案人员是谁，犯错必须处理 C、只要违规，不管是否发案都必须追究 D、只要违规，不管发案金额大小都必须追究。
11、《安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》对违规工作人员的处理处理种类包括：（）
A、经济处罚 B、组织处理 C、纪律处分
D、党纪处分 E、其他处理
12、三个了解原则指的是:（）A、了解你的客户 B、了解你的客户业务 C、了解你的部下 D、了解你的客户业务单据 13、2010全省农村合作金融机构案件防控工作目标是：（）。
A、力争案件件数比2009年下降30% B、涉案金额比去年有所下降 C、不发生百万元以上大要案件
D、提高涉案资金损失挽回率
14、安全保卫工作要坚持党的领导，贯彻（）的工作方针。
A、预防为主 B、群防群治 C、突出重点 D、保障安全
15、安全保卫检查要进入营业场所必须做到“三证一陪同”即（）
A、身份证 B、工作证（检查证）C、介绍信 D、联社保卫人员陪同
四、判断题（每题1分，共20分）
1、案件专项治理工作要继续采取：“查、惩、堵、防、教、督”六管齐下的办法。()
2、“8个环节”是指在“六个领域”基础上加上监控检查和枪支弹药即为8个重要环节。()
3、“双线问责”是指对经营管理和内审稽核 这两条线上实施问责。()
4、“四位一体”是指：“制度、教育、监督、查处”“深挖陈案、防控新案”。()
5、《安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》共有五章132条。()
6、依照《安徽省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》受到警告、记过、记大过的处分期限为半年()
7、对举报查实的案件，举报人属于来自基层的员工（包括合同工、临时工）的，要予以重奖。()
8、对违法、违规、违纪的管理人员，一经查实，一律调离原工作单位，异地任职。()
9、严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度。()
10、十个易发案件的环节是指，重要空白凭证、印签密押、授权卡或柜员卡、票据审验、查询查复和对账、枪支弹药、金库尾箱、ATM机、要害岗位人员、监控录像。()11、2005年2月启动银行业案件专项治理活动。()
12、农村合作金融机构案件专项治理的目标为“一年初见成效，三年大见成效”。()
13、凡本人能够主动交待或反映问题的，可从轻处理，凡被检查出的，从重处理。()
14、凡自暴历史陈案的，从重处理；凡新发生的案件，可从轻处理。()
15、对瞒案不报、压案不查、查而不处的，要坚决追究有关当事人的责任。()
16、在案件责任追究上，坚持“赔、罚、移、撤”的四字方针，并执行“一案四问，双线追责”的问责机制。()
17、在案件处理上，在处理案件直接责任人的同时，追究相关领导人的责任。()
18、银监会2009年年初出台了银行业金融机构自查发现案件实行区别对待的责任追究政策。()
19、对确实是自查发现的案件，在领导责任追究上，原则上不上追两级，经确认没有管理责任的，原则上本级也可不予追究。()20、对银行业金融机构自然暴露、外部揭露的案件和多次发生的同质同类案件，坚持“双线问责、上追两级”的规定，绝不姑息迁就。()
五、简答题（每题5分，共20分）
1、“九种人” 是指什么？
2、案件排查的“ 六个重点环节” 是指什么？
3、“一案四问责”制度是指什么？
4、2010农村合作金融机构案件防控工作任务是什么？
人力资源部案件防控知识试题答案
一、填空题（每空0.5分，共10分）
1、对库房的管理
2、自查从宽、他查从严、尽职免责、失职重罚
3、高、中、低
4、业务风险，员工行为及安全隐患
5、所有基层网点，所有员工，所有岗位，所有业务领域
6、控新降旧、防案控险
7、冒名、借名、假名
二、单项选择题（每题1分，共20分）、1、B
2、C
3、B
4、D
5、D
6、B
7、B
8、C
9、B
10、A
11、C
12、D
13、D
14、B
15、D
16、B
17、A
18、B
19、C 20、D
三、多项选择题（每题2分，共30分）
1、ABC
2、ABCDEF
3、ABCD
4、BCD
5、ABCD
6、ABC
7、BCDE
8、ABC
9、ABC
10、ABC
11、ABCE
12、ABD
13、ABCD
14、ABCD
15、ABCD
四、判断题（每题1分，共20分）
1、√
2、√
3、√
4、√
5、×
6、√
7、√
8、×
9、√
10、√
11、√
12、√
13、√
14、×
15、×
16、√
17、√
18、√
19、√ 20、√
五、简答题（每题5分，共20分）
1、答：是指：
1、有黄、赌、毒行为的员工；
2、无故不能正常上班或经常无故旷工或无故失踪的员工；
3、超过休假和轮岗规定时限的员工；
4、有违规违纪等不良记录或犯罪前科的员工；
5、已出现违规操作行为的员工；
6、交友混乱，经常出入高档消费场所的员工；
7、个人或家庭经商办企业的员工；
8、从事大额资金炒股或从事大额彩票买卖的员工；
9、个人、家庭负债数目较大，或在行社有贷款（正常消费贷款除外）的员工。
2、答：“六个重点环节”是指银行业务操作中的：授权卡（密码）、印鉴密押、空白凭证、金库尾箱、查询对账、轮岗休假。
3、答：是指对案发当事人、相关制约人、内部监督检查责任人、领导责任人进行问责。
4、答：全面强化2009年实施的各项基础工作，构建制度流程体系和内部治理、风险控制、责任追究、协调联动、培训教育长效机制，实现案件防控工作的规范化、制度化。
第五篇：案件防控
信用联社案件防控学习心得体会
近期，本信用联社按照《 “抓合规、防案件、保廉洁、促发展”主题实践活动细则》要求，结合信用联社下发的典型案例的通报，对案件防控积极开展了讨论与学习，参照制度认真查找问题，深入挖掘残留在自身的陈规陋习。通过近段时间的学习教育，本人对案件专项治理工作重要性和必要性有了更深的认识，现将本对案件防控学习的体会通报如下。
近年来，各种金融案件频频发生，发案率仍然高居不下，应对案件事件形势严峻。纵观金融案件的发生，尽管形式各异，但追究原因归结为一点，主要是由于各项内控制度未履行落实到位造成的，主要反映在以下问题：
一是防患意识不强，疏于管理。
近年来，大部分信用联社注重了业务开展，忽视了案件防范，一手硬一手软的现象得不到彻底改观，尤其在基层信用社，任务至上，片面追究几项主要业务指标的考核，不重视内部管理、安全教育和责任意识，甚至欺上瞒下或走过场形式学习。
二是员工法纪意识差，疏于教育。
农村信用联社点多、面广、线长，绝大多数员工身处最基层，长期以来，规范化、制度化的思想教育开展不够，员工重视实际，视思想教育为形式、为空谈，认为在各自网点内的人低头不见抬头见，思想教育无意义，久而久之，员工思想道德水准、法律法规观念得不到净化和提高，遵纪守法的自觉性和防腐拒变能力差，大多凭个人的良知做工作，谈不**尚的人生观和价值观。
三是稽
点击咨询 