第一篇：政府投资项目资金监管力度亟需进一步加强
政府投资项目资金监管力度亟需进一步加强
近年来，中央关于扩大内需、调整产业结构的方针政策，不断加大政府投资力度，强化工程建设监管，推动了全国经济社会持续健康发展。但由于当前工程建设市场还不完善，监管不够得力，一些地方存在违规审批、违规拆迁、违法出让土地等损害群众利益的问题，出现少数干部违规插手工程建设、索贿受贿等腐败现象，扰乱了社会主义市场经济秩序，影响了党和政府的形象及党群干群关系。如何加强政府投资建设项目的管理和监督，确保建设资金的有效使用，堵塞基础建设漏洞，越来越成为政府关心的重点，人民群众关注的热点。近两年来，通过对一些部门和单位的建设项目进行审计，发现虽然有关职能部门对政府投资项目资金监管做了大量力所能及的工作，但仍存在一些不容忽视的问题，亟待进一步规范。主要表现在以下几个方面：
一、项目资金管理效率低未形成监管合力。当前政府投资项目资金和各项专项资金的使用，纵向层级，从中央到省、到市、到县、到乡镇、到村组、到农户，经过若干层级；横向层级，系统部门多，职能重叠，权力交叉，环节也不少。由于层级多、战线长、时间跨度大，导致了资金的管理效率低下。如一些财政资金项目缺乏统一管理调度，分配使用上部门权力过于集中，资金项目的安排随意性大，使一些地方攻关跑项目，难免滋生不正之风和腐败现象。此外因项目主管部门之间缺乏制度化的协调机制，往往在项目的安排上出
23456-
第二篇：政府投资基建项目资金划拨工作
三水区财政局基建股办事指南 ——政府投资基建项目资金划拨工作
一、拨付流程
工程款项的拨付，须按照以下程序进行审批，方可办理拨款手续。
（一）由承建单位、物料、劳务供应商根据合同规定和工程进度情况填制工程量计量与支付证书，经项目监理单位审核后向建设单位提出支付申请。
（二）建设单位核定工程量计量与支付证书及相关资料后出具《佛山市三水区基本建设工程用款申请表》报送区财政局，如建设单位非区直属行政单位，申请表须经其上级行政主管部门签署意见。
（三）区财政局通过内部审核程序，将工程用款直接拨付至施工单位、物料、劳务供应商。
二、建设单位申请资金拨付应提交下列资料：
（一）工程进度情况书面报告；
（二）承建单位填制的工程量计量与支付证书；
（三）经审核的《佛山市三水区基本建设工程用款申请表》和《三水区基本建设工程项目委托付款书》各一式四份；
（四）费用的发票复印件（加盖公章）及相关合同等其他资料；
（五）工程结算尾款、质量保证金的拨付，还需提供竣工验收报告。(六)承建单位、物料、劳务供应商首次申请用款必须向区财政局递交《三水区财政拨款单位银行帐户情况表》，提供的开户银行和银行账户须与签署合同时提供的开户银行和银行账号相符，作为划拨工程用款专用账户使用。施工单位、物料、劳务供应商申请工程款拨付时所填写收款账户须与专用账户一致。
三、政府项目融资资金拨付程序按照《印发三水区政府项目融资资金管理暂行办法的通知》（三府办[2009]61号）文件及后续相关补充通知办理。
表格下载及其他查询事宜请登录以下网址： http://cz.ss.gov.cn/sscz/bmbs/bgxz
三水区财政局基建股 咨询电话：87756305
第三篇：项目资金监管协议
项目资金监管协议
甲 方：中国农业银行金华市婺城支行 乙 方：金华市浙中建筑装饰材料市场有限公司 为加强对项目建设资金的监督管理，保证资金安全合理有效使用，确保优质高效地完成建材市场迁建项目。甲、乙双方经协商达成以下资金监管协议：
一、甲方向乙方建材市场迁建项目发放固定资产贷款17000万元，为了确保项目贷款资金专款专用，贷款期间明确项目资金封闭运行，乙方须在甲方开设基本结算账户，账号：***，作为项目款资金的使用、归还项目贷款本息及新市场房产销售款项与租金唯一归集账户。
二、项目贷款资金使用用途全部用于建材市场迁建项目，甲方有权监督乙方严格按用途使用资金。乙方要配合甲方对其资金使用的监管。
三、资金监管的期限：自首期项目贷款进入账户之日起至项目贷款全部归还为止。
四、监管方式：
1、乙方应根椐工程建设进度资金需要，向甲方书面提出项目资金用款申报，经过甲方审核同意，对资金用途逐笔监督，保证资金专款专用。
2、乙方应将新市场房产销售收入款项与租金及时归集到在甲方开设的账户中（账户号：***），房产销售收入剔除项目自筹资金外必须优先归还甲方贷款。
五、违约责任：
1、甲方如未能及时将贷款资金划入在乙方开立的账户，本协议不成立，甲、乙方双方协商解决。
2、乙方如未按上述条款执行，而将资金挪为他用的。甲方有权停止支付乙方尚未使用的贷款，并提前收回部份或全部贷款。并由乙方承担违约责任。
六、其他：
七、本协议一式二份，双方各执一份。本协议自签订后甲方资金到乙方在甲方开立的账户之日起生效，各方应严格遵照执行。甲 方：中国农业银行金华市婺城支行 法定代表人或授权代理人（签章）年 月 日 乙 方：金华市浙中建筑装饰材料市场有限公司 法定代表人或授权代理人（签章）年 月 日
第四篇：项目资金监管协议
项目资金监管协议
甲方：烟台隆益投资有限公司乙方：烟台市信用担保有限公司
丙方：烟台高新技术产业园区初级中学丁方：烟台高新技术产业园区财政局 戊方：
鉴于甲方通过投资商竞争性谈判取得了烟台高新区初级中学建设工程项目，并与丙方签订了《烟台高新区初级中学建设项目投融资建设合同》。根据合同约定，甲方负责该项目投融资、工程建设全过程的组织和管理，在按约定将工程建成验收并移交给丙方及丙方指定的管护单位后，由丙方和丁方向甲方支付回购价款。现经五方协商一致同意，在年月日至年月日期间，甲方从戊方申请的贷款，均由乙方联合提供担保，担保贷款最高额度不超过 元。丙方和丁方保证按约定支付回购款项，并签订本协议，以资共同遵守。
第一条 乙方与甲方共同在戊方开立专用账户，账户为，账户户名为甲方，但须预留乙方印鉴。该账户中的款项专项用于偿还乙方担保的甲方上述贷款。甲方在未还清上述贷款本息时，不得挪作他用。
第二条 丁方和丙方在支付回购款时，应提前三日通知乙方，并将（汇）支票直接交予乙方或按乙方指令将《投融资建设合同》约定的回购款存入上述专用账户。丁方和丙方不得擅自向甲方支付回购款，否则造成回购款流失，应承担赔偿责任。
第三条 甲方承诺：收到回购款后，不管贷款是否到期，都将回购款即时用于偿还在戊方的贷款本息。
第四条 戊方保证：甲方开立的专用账户中的款项专项用于偿还甲方的贷款。在甲方未还清上述贷款本息前，戊方不向甲方提供网上支付、电子银行等便捷支付服务，未经乙方书面同意，专用账户中的款项不得擅自划转或挪作他用。
在上述专用账户收到回购款项后，不管贷款是否到期，戊方同意即时收回甲方的该款项，冲减借款本息。
第五条 任何一方违反本协议约定致使回购款项流失从而导致乙方承担了担保责任的，应赔偿乙方因此受到的代偿损失。
第六条 本合同一式五份，甲方、乙方、丙方、丁方、戊方各持一份，自加盖公章之日起生效，有效期至乙方担保责任解除之日止。
甲方：烟台隆益投资有限公司乙方：烟台市信用担保有限公司 法人代表：法人代表：
丙方：烟台高新技术产业园区初级中学丁方：烟台高新技术产业园区财政局
法人代表：法人代表：
戊方：
法人代表：时间：年月日
第五篇：资金项目监管方案
项目资金监管方案
1：前期预算监管
首先是建立项目的预算制度，保障预算工作的顺利进行，项目前期先进行项目投入的预算资金的大小，财务对相关的预算金额进行审核，对支出项目进行分类，对资金需大的项目优先进行按排，同时相关的前期的招标预算合同，都要交一份给财务部进行保存以便于财务执行预算方案与资金监管。2：项目执行期间监管
1)首先是银行账户的建立要按项目的要求进行监管，收支两条线要分开，对于特殊的项目支出与收入再根据业务的要求开立账户，这对一类相关的资金往来，要对其进行严格的监管，定期进行核对防止出现漏洞。2)对于资金的支出与收取管理的监管，首先是内部管理机制的设立，出纳与会计的工作职责要明确，出纳人员在建立的资金日记账与票据的台账外，要保证收到的现金当天应当及时的存入公司的账户，每次存款都要以台账的形式记录，负责的会计人员与主管要签字确认，要建立相关分包商的信息档案，收集相关分包商的经营情况，为企业是否执行下步和分包提供一个参考的依据，在支付资金时同时必须手续完善，证件清晰并付相的原始凭证与资料，同时会计人员与我个人要不定期与定期对出纳人员的工作进行审核，对工作不到位的要进行处理。对于收到的款项，出人员要及时的搞清楚是什么款，并当天上日记账，保证账实与账账相符，会计与我本人要对此项工作定期进行核查。会计对企业资金的收支除了日常的账务处理之外，还要对照相关的分包合同与项目进展要有了解，对于合同的付款部分，要严格按合同与施工队的合同执行，什么时候付什么款，都要有相关负责人的签字才能执行，并要亲自到现场进行核对后，才能交待出纳打款，我个人需要加强对合同的执行情况进行审核，防止会计人员出现不应当出现的错误，并对相关会计进行进行处理。在收款的方面，会计人员也要建立相关的应收与应付账款台账明细记录，对于客户什么时候打款，打什么款与付款要向我本人进行汇报，并及时与发包单位进行催款，保障公司的资金运营安全。
3)对合同文件的监管，首先是建立财务内部的相关文件的保管制度，对于各种合同与文件要按项目进行分类，进行编号，并统一进行保存，对于公司的合同与文件，我个人要进行每一项的审核，对有问题的地方要向公司提出自己的意见，保障公司的利益与形式上的可执行性，同时也是向公司负责。
4)执行期项目的费用考核监管，首先是建立费用预算考评机机制，针对不同项目与部分按相关的运行标准设立，每月对项目的各个部门进行考评，预算分成收入预算与成本预算，成本按固定成本与变动成本进行考评，这项工作由会计人员与完成，每月初报给我本人，做不为当月运营资金的执行标准，月未对执行情况进行分析，进行总结，为公司运行提供论据。3：项目结束期的资金监管：
项目结束期，首先是清理相关的资金往来账目，是否都已经按合同的要求已经执行完成，对于没有完成的项目要查找原因，并向公司说明情况，并且为审计部门的审计准备相关的资料，在审计完成以后，结转相关的科目，交给相关的其它部门与运营商。
点击咨询 