财务检查涉及问题的整改方案（精选多篇）

第一篇：财务检查涉及问题的整改方案

财务自查涉及问题的整改方案

**小学关于财务工作检查中涉及到的问题进行了认真的整改和完善。根据上级财务工作检查的要求和提出的整改意见,针对我校实际自查中发现的问题,进行认真的整改.一、及时补全原始凭证

对检查中发现的个别原始凭证中票据不完整的现象。我们及时做了清理核对，并补全了凭证。并对所有的原始凭证进行了检查，做了细致的分析，及时纠正了错误。保证了凭证的真实合理有效。

二、建立了严格的单位内部控制制度

针对自查中出现的问题，如部分票据没有领导签字、不合理开支（给老师发放福利）等现象坚决予以整改。并组织相关财务人员学习《会计法》和财务知识。严防在工作中出现纰漏。

三、今后财务工作通过此次财务自查，及时纠正了工作中出现的问题。今后我们一定按照《会计法》的要求，不断完善财务工作。做到合理合法、严谨认真、不出差错。并及时自查，认真审核。明确责任抓好落实，从而保证今后单位财务工作的顺利进行。

**学校

2016年5月26日

财务整改工作台帐

第一阶段

自查自纠

2016.4

第二价段

针对自查问题进行整改

2016.5

葛家学校财务会计制度

为了加强学校会计管理，使财务会计工作有章可循，财务活动卓有成效，学校制定如下管理制度：

1、财务会计人员必须加强法制观念，遵守和执行《中华人民共和国会计法》等各种法律财政法规，树立为学校当家理财的思想，严格财务制度，堵塞漏洞，协助学校领导管理好财务开支。

2、规范经费开支，做到用款有计划，专款专用，实行校长负责制的内部稽核制度，各用款部门严格执行经费定额指标。凡超定额指标者，不得报支。

3、严格报销手续，报销人员必须提供合法、完整、手续齐全的原始凭证，经会计人员审核后予以办理。

4、私人一律不得借用公款，凡因公外参观、学习、外调、购物，需要预支车旅费及临时借款者，必须填写预付款凭证，经校长批示方可借款，办事结束后三天内来会计处报销，结清原欠，前借未清原则上不办理第二次预借。

5、凡到外地购买物品需要汇款者，应先填写请汇单，由校长批准汇款，一旦发票、单据收到后立即前来报销，不得拖延。

6、加强支票管理，严格领用支票审批制度，坚决不开空头支票。

7、严格遵守现金管理制度，加强现金管理，收缴的学杂费、书簿代办费必须及时送交银行，不得坐支。

8、规范收费工作，杜绝乱收费现象。

9、切实做好安全保卫工作，严格管理好支票、印章，确保资金安全。

葛家学校

2016年5月26日

第二篇：财务检查整改报告

财务检查整改报告2010-06-22 17：34西安市第七十七中学关于财务检查整改报告教育局检查组2010年4月9日对我校财务工作进行了检查，针对检查情况，现将整改情况汇报如下

一、领导高度重视，组织学习制度，提高认识，财务检查整改报告。我校领导高度重视财务工作，对检查指出问题，成立整改小组组长：李彦民(校长、党支部书记)；副组长：宋村社副校长；贺晓东副校长组员：陈立尚(总务主任)；陈娟(工会主席)；王平会计；郑建刚(出纳)组织学习我区教育局财务文件，提高认识，要求财务人员，掌握财务制度，查问题，认真反思，找差距，寻原因。

二、存在问题，整改情况

1、财务人员没有从业资格证，整改报告《财务检查整改报告》。

2、未执行绩效工资相关政策和义务教育经费使用办法。

3、没有严格执行“收支两条线”管理制度。财务票据不规范

4、固定资产报废手续不规范。

5、资金管理不规范。

6、存在购置设备5000元，未经履行向教育局审批程序。

7、贫困补助资料不全。针对实际情况，进一步加强财务管理，严格按照有关会计制度核算收支，认真整改存在问题。

1、财务人员没有从业资格证。准备暑期联系让会计、出纳参加培训，接受专业知识培训，取得从业资格证。

2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。蛋奶工程费用不作为其他任何教师劳务支出。

3、对于租赁蛋奶收支等费用，严格执行“收支两条线”管理制度。

4、规范固定资产报废手续，随时发生，随时办理手续，作到不累积，不遗漏任何一笔手续。

5、规范资金管理，对于上级拨款资金，专款专用。严格遵守财务制度，坚决杜绝使用大额现金支付现象，收款收据、白条报账现象。

6、存在购置设备，使用资金超过5000元，坚持向教育局打报告

7、贫困生资料问题，已通知政教处，按照规范要求，收集资料，存财务室备查。今后，我们将按照财务制度管理经费，按照教育局要求严格把关，加强管理，不断是、使工作规范化、制度化。西安市第七十七中学2010.6.25

第三篇：财务检查方案

宿州市埇桥区粮食局2010年

财务资金检查报告

根据省局及区局财务资金检查文件精神，结合当前我区粮

食购销企业的财务工作的实际情况，我局对所属企业2010年各下属企业的财务资金收支和企业经营状况采取企业自查、区局复查的方式，截止2010年9月底，圆满完成了本次财务检查工作，现将此次检查的具体情况汇报如下：

一、企业自查情况

我区自2010年3月31来的财务资金运作自宿州市汇谷

粮油购销有限公司成立以来，各购销企业均属于宿州市汇谷粮油购销有限公司的下属子公司，财务上均实行向宿州市汇谷粮油购销有限公司报账制。因此，我局此次财务资金检查的内容主要是：（1）、2010年4月份以来的各种费用的收入、开支，收购资金拨付及使用情况。（2）、各种收入、支出的真实性、合理性。为此我局根据检查内容制订了具体的财务资金监督检查方案，要求各企业按照方案要求，实事求是，认真进行自查，并将自查情况和具体的表格形成报告按时上报区局，以利于区局进行复查。

二、区局复查情况

区局根据各企业上报的自查报告和其他资料从所属企业

抽调精干人员组成区局内部内部审计小组，对各企业的记账 1

凭证、账簿及其他资料采取分批、分期送达的方式进行内部审计复查。各小组对各企业的记账凭证进行仔细的查阅，在各种资金的收入上和宿州市汇谷粮油购销有限公司认真核实，对各项费用支出凭证的真实性进行分析，核实，对不符合财务会计制度规定的会计行为提出整改建议和具体的整改措施，并把具体的内部审计情况形成各企业的财务资金复查报告，要求各企业负责人和会计人员签字，对所复查的结果真实性、合理性负责。同时也确保本次财务自查检查按质按时完成。

三、存在问题及建议

总体来说，我区各企业的财务工作还是相当扎实规范的，但由于我区各企业属于破产改制期间，复查中发现下列问题，现具体列支如下：由于我局各企业财务上采取报账制，部分企业在会计科目的使用，记账凭证的填制，账簿的设立、登记上不够规范，不够健全，不统一。购置的大型固定资产核算方法不符合财务规定。个别企业小车购置未入账，职工的工资发放滞后，装卸费、运杂费的支出凭证不规范，职工上岗保证金的使用、管理未形成相应制度。个别单位白条支出较多，未设立商品粮油辅助台帐等等。

根据以上情况，我局对上述情况提出如下建议：

要求各单位正确规范使用会计科目，账簿，未设立商品粮

油辅助台帐的应设立商品辅助台帐，根据宿州直属库的出库下账通知，及时下账，确保会计和统计的账面数字一致。职工工资应按照每月或按照季度发放，午季收购托市小麦和托市小麦拍卖出库期间发生的小麦入库和出库为此支付农民工的装卸费可采用临时人员工资造册发放，大额的运输费用应采取正式发票列支，各种收入和支出要及时入账，及时报账，职工上岗保证金要建立完善的使用规则，使用制度。

通过此次检查，我们要肯定成绩，发现不足，建立健

全各项资金管理制度，严格执行财务规定，开源节流，立足长远，杜绝浪费，确保我区粮食企业健康发展。

宿州市埇桥区粮食局2010-10-10

第四篇：2015银行财务检查整改报告

A分行：

根据《XX分行2015年一季度会计检查意见书》要求，我行由财会部部牵头，组织XX分行营业部、B支行、B支行对意见书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情况汇报如下：

一、组织工作

2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，XX营业部、A支行、B支行会计主管及财会部检辅人员参加了会议，会议对整改工作进行了详细布置，要求各机构于2月22日将检查发现问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情况进行追踪检查。

二、整改措施及整改完成情况

(一)加强会计业务培训，提高会计人员风险意识

针对会计人员风险意识淡薄 查询查复不规范。的情况，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门根据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新知识，及时掌握新政策、新规定，最大限度减少因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。

财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参加人员为各级会计管理人员、XX行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对照制度解读，纠正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。

各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情况，财会部根据报送的记录抽查录像，跟踪查看员工学习的动态，通过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。

(二)加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培养

针对会计人员不足，存在风险隐患的情况，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。具体是，第一步，由B行二级主办c接替zx担任B支行会计主管。Zx调回XX分行工作，主要负责票据管理等重要职责。E支行录用的会计主管在对公柜台担任会计经办工作。第二步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步安排到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实XX营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的招聘，预计近期会计管理人员会增加充实。

(三)建立健全岗位责任制，明晰会计岗位职责

会计档案管理混乱现金和重要物品管理存在风险隐患的问题，我行分析原因是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位责任制。会计人员要按照岗位标准对所做的每项业务进行自查和改进，发现问题，及时解决。具体为：各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位，结合本行的实际情况重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的连贯性，尤其将大量的会计后台业务做明细划分，避免一人兼职过多，无法履职的情况。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出意见建议，并照此分工进行会计监督检查。

(四)优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的建设 目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象。对此问题我行采取的措施是，根据《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定。制定会计管理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则。全面规范本单位的各项会计工作。只有制定了先进合理的实施细则和操作流程，会计工作才能避免出现纰漏和风险。

近期财会部下发了《关于加强会计管理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计管理、业务操作提出了要求。修订了《现金管理实施细则》对现金管理、查库管理执行操作按上级行制度做出了新的规定。营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库管理操作流程》，对印鉴卡使用管理流程进行了规范，(五)提高会计管理人员素质，加强会计业务检查监督 针对检查问题整改不到位 屡查屡犯问题严重、大额及对账业务不规范等问题，我行分析了存在问题的原因。主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够。下一步工作中会计管理工作要求：一是检查突出重点;二是违法必究。突出重点，就是要集中力量深入检查，重点突破，避免做表面文章，避免查而不处、不了了之。违法必究，是检查工作的关键环节。检查工作的落实，关键在于要严格执行：对于问题责任人，一是通报。二是罚款。三是行政处分。

各级会计管理人员要严格要求自己，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督，避免以罚代管的工作方式，将监督重心前移。

(六)整改完成情况

本次检查中发现的大多数问题都已按要求整改完毕，一户专用账户xx由于需要客户配合重开财政五联单，正在积极整改中。对于对2012年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。的情况，已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有提供机构信用代码证。

三、处罚情况

XX分行给予相关人员处罚如下：。。。各罚款100元。

第五篇：自查自纠问题整改方案

青城山镇卫生院

开展保持党的先进性纯洁性为主题的干部作风

教育实践活动自查自纠问题整改方案

为认真开展好干部作风实践活动自查自纠阶段工作，按照相关文件精神，结合“七查七看”内容要求，我院党员干部从自身出发，认真梳理在工作中、思想方面存在的问题，并形成了问题台账，立即进行整改落实。现结合工作实际，特制定如下问题整改方案：

一、存在的问题

（一）、党员干部职工存在的问题

1、领导班子执行力不强，突出表现在个别科室和个人对医院的规章制度及安排的任务没有执行好。

2、政治觉悟不高、对党性认识不够、自我要求标准不高、文化修养不够。

3、群众观念不强，精神状态不好。

4、绩效考核方案不够完善，绩效分配有待进一步改进。

5、科室管理效率不高，创造力不够，工作效率有待提高。

6、党性修养的学习不够，实践经验缺乏，业务技能不高，缺乏与科室间的沟通。

7、面对纷繁复杂的工作，有时有畏难和急躁情绪，情绪控制力差。

8、由于日常工作太多，用在党务、业务等知识方面的学习不够。

9、由于基层工作的特殊性，疏于对学习的要求，不管是理论还是实践方面，对工作安排较多、督查落实力度不够.10、思想认识不够，因自己所学有限，实践经验不足，在思想上还需不断提高，完善自我。

（二）、群众反映的问题

进一步加强医院的宣传力度；增设专科门诊；提高服务质量，视病人为亲人；医院卫生环境有待改善；改善食堂饭菜质量；不断加强自身修养，做合格的白衣天使。住院患者希望每个病房都能配备电视，标间病房卫生间安装输液架；完善就诊卡信息，在未带卡的情况下能正常看病；开展门诊输液，解决住院床位紧张的问题；规定住院患者探视时间；病房安装隐形纱窗；为医护人员设置洗澡间。

二、整改措施：

（一）、党员干部职工问题整改措施

1、加强纪律、全局意识教育，强化组织观念和纪律的约束，提高医院班子的凝聚力和战斗力，从而增强领导班子执行力。

2、加强党务知识学习，加快医院规范化党支部建设步伐，要求党员干部要有务实学风，立足本职岗位，缺什么补什么，提高自己的文化修养和行为标准。

3、积极推进 “三好一满意”活动，加强内涵建设，增强医务人员责任感，提高服务意识，保持良好的精神状态。

4、坚持绩效考核全覆盖的管理机制，广泛征求干部职工的意见，不断总结经验，完善方案。

5、加强干部队伍建设，从思想意识上形成“党员讲党性，干部要干事，而且要带头干事”，从而提高科室的管理效率和科室负责人的创新意识。

6、“ 活到老学到老”，创新学习方法。要由表及里，在学习及工作中要透过现象看本质，不断提高自我思想认识。加强实践经验的积累，不断向领导和同事学习。调整心态，提高自身素质，通过开展 2 保持党的先进性纯洁性为主题的干部作风实践活动的学习，认真领会其精髓，以加强自身修养及党性修养。进一步加强业务知识学习，提升自己的专业技术能力及医患沟通能力。

7、提高职工工作的积极性、主动性，结合科室工作内容，合理处理好工作的协调，发挥科室人员的能动性。克服畏难情绪，要以党员不怕万难的精神要求自己。

8、加强党务，管理知识学习，提升对党务工作重要性认识和管理能力。

9、基层卫生工作涉及到千家万户，是关系党和政府民生工程的形象事业，特别是医改工作中，要把我们的工作成效宣传到位，让大家感受到党和政府为民谋利的成果；进一步完善监督管理制度，确保工作的有效落实。

10、认真查找自己存在的不足，严格自己，吃苦在前、享受在后，始终把职工的利益放在首位。在工作中多探索路子，发挥创造力； 提高工作能力，加快工作效率；严格要求自己，积极进取，完善自我。

（二）、群众反映问题整改措施

1、由于医院资金有限，不能及时购买电视，我院将积极争取资金，尽量在每个病房安装电视机；

2、在医院的宣传工作中，我院已加强了该项工作的宣传力度，制作了宣传栏，发放了大量宣传资料，对医院的宣传有一定的提高。

3、加强了医院的保洁工作管理及督查工作，有兼职人员不定时巡查，发现问题及时整改。

4、我院食堂饭菜均按食材成本价出售，只能满足医院职工工作餐及部分患者、家属临时的就餐，患者及家属提出改善食堂饭菜质量问题，我们将在今后工作中，适当增加厨房工作人员，推出小炒等服 3 务。

5、在提高自身修养方面，我院以安排了全院职工礼仪等方面的培训，进一步提高医疗服务质量。

6、进一步加强医患沟通，对忘记带卡的患者，已采取了相关措施，能够保障不带卡也能及时就诊。

7、我院积极努力想办法添措施，克服护理人员均紧张问题，已开展了门诊输液。

8、加强“三好一满意”及“五个多一点”服务工作的落实，让广大患者能体会到“视病人如亲人”。

9、由于乡镇医院的特殊性，不能明确规定家属探视病人时间，我院将加强来院探视患者人员的提醒，劝告他们病区请小声讲话，以免影响患者休息。

10、病房标间内卫生间已经安装了输液挂钩，病房内安装隐形纱窗。鉴于近期气温升高，我院已经在病房内安装了壁挂式电风扇。

11、由于医院条件有限，目前不能为医护人员设置洗澡间。

三、保障措施

1、强化组织领导。实行一把手负责制，领导小组对重大事项进展和整改落实情况进行全面检查监督。工作层层抓落实，确保责任到位、措施到位、投入到位。对具备条件解决的问题要立即着手解决，对不具备条件解决的问题，要创造条件，明确时限，积极解决，确保各项目标任务的顺利实施。

2、强化舆论监督。一是畅通监督渠道。通过座谈会、调查问卷等形式广开监督渠道，引导群众参与监督，确保各项整改落实工作落到实处、收到实效。二是加强督导检查力度。领导小组及时对整改情况进行督导和评估，及时发现问题，提出改进意见和建议，保证自查 4 自纠阶段工作的顺利完成。

四、问题整改达到的效果

通过开展干部作风教育实践活动，我院广大党员干部职工积极保持思想上、政治上、组织上、作风上的先进性和纯洁性，深刻明白开展保持党的纯洁性学习教育活动，是党巩固执政地位、提高执政能力的必然要求，是永葆党的生机与活力的迫切需要。

通过自查自纠整改活动，实现党员干部在工作作风、工作思路、工作方法方面的提高和改进，展示出每个党员干部在工作中的先锋模范和骨干带头作用，让广大人民群众能够比较明显地感受到干部作风教育实践活动带来的变化。

2012年7月29日