第一篇:总经理离职审计流程
总经理离职审计流程 08审-规章-108审-文件-8
1.作出审计决定,发出审计通知书
1.1对总经理离职进行审计的决定,由集团总裁作出。
1.2 集团审计专员根据审计决定,向被审计单位发出《审计通知书》。1.2.1《审计通知书》的基本内容: 1.2.1.1被审计单位及审计项目名称; 1.2.1.2审计目的及审计范围; 1.2.1.3审计时间;
1.2.1.4被审计单位应提供的具体资料和其他必要的协 1.2.1.5审计专员的签名和签发日期
1.2.2《审计通知书》纸质扫描件,发至被审计单位总经理和财务主管的电子信箱,并电话告知。
1.2.3《审计通知书》应在进入审计单位前5天发出。2.现场审计 2.1现金审查
2.1.1按帐面数盘点库存现金,有关人员在盘点记录上签字。2.1.2审查现金收入的完整性。2.1.3审查现金支出的合规性和真实性。2.2银行存款的审查
2.2.1编制银行存款余额调节表,有关人员在调节表上签字。2.2.2银行存款收入完整性的审查。2.2.3银行存款支出合规性和真实性的审查
2.3按帐面数盘点应收票据,有关人员在盘点表上签字。2.4盘点存货、固定资产。
2.4.1审计专员编制具有一定格式的空白存货盘点记录。
2.4.2被审计单位的财会部门和资产管理部门负责盘点存货、固定资产,登记存货、固定资产盘点记录,相关人员签名后,交审计专员。2.4.3审计专员对盘点记录进行抽盘,根据抽盘的结果,决定是否要求被审计单位对存货、固定资产的会计记录进行调整。2.5核对销售收入和应收账款
2.5.1审计专员负责与集团销售中心核对销售收入和应收账款。2.5.2被审计单位的财务主管负责对,核对中的差异进行解释,并提供相关证据。
2.6预付帐款、应收账款的贷方余额、应付帐款的借方余额、其他应收款、其他应付款的借方余额的审查。
2.6.1查找长期挂账、或有其他异常的帐户,判断是否发生坏帐。2.6.2对发生坏帐的帐户,要求被审计单位按规定程序核销,或追究有关人员责任。
2.7检查销售成本的计算过程,对不合理合规的提出调整。2.8检查预提和待摊费用
2.8.1预提或待摊的理由是否充分。2.8.2预提或待摊的金额,计算是否准确。2.9帐务核对 2.9.1外帐和内帐的核对,差异部分要有具体的原因和凭证支持。2.9.2内帐和预算执行报告的核对,资产负债表的项目余额必须一致,利润表的本年发生额必须一致,如有差异,财务主管负责调整,调整的结果要得到审计专员的认可。3.审计结果的沟通和确认
3.1上述审计程序结束后,审计专员应编制审计情况汇总表,并就本次审计的有关情况,与财务主管进行交流和沟通。双方意见一致时,财务主管应在汇总表上签名确认。
3.2在与财务主管交流沟通后,审计专员应就本次审计情况与被审计单位的离任的总经理进行交流沟通,双方意见一致时,总经理应在汇总表上签名确认。
3.3如果财务主管或离任的总经理与审计专员不能取得一致意见。他们应在汇总表上注明持异议的具体事项和理由,并签名。4.起草和提交审计报告
4.1审计报告的内容包括但不限于:
4.1.1被审计单位本经营年度,截至到总经理离任时实现的经营成果。4.1.2总经理离任时,被审计单位占用的资产。
4.2审计结束后,审计专员应向集团总裁和财务总监提交审计报告。4.3提交的审计报告应同时抄送各有关人员。签发:
编制: 2008年7月23日
第二篇:总经理离职报告
总经理离职报告
总经理离职报告1
尊敬的领导:
很遗憾在这个时间向领导提出辞职。我自去年九月份担任总经理一职务至今,正是在这里我完成了一个转变,工作上多有疏漏,但是我必须说明,不是因为我的工作走进了死胡同所以才提出辞职,不是我无能,要留下一个烂摊子留给后来人收拾,而是我想有更多的自由时间接触社会锻炼自我,更多的时间接近同学走进同学当中,只是这是我很早的决定,已经考虑了很久也也觉得足够明智,不是我不能为同学为学校领导做出多少的牺牲,而是我有我的追求,路是自己走出来的,我想去好好的走自己的路,而这里的工作着实让我受到了许多的束缚,也很抱歉辞职报告很早就已经写完,拖了很久才正式提出。心情的不稳定因素有,现在的状况您可以非常放心,我是非常理性和坦白的面对您们,面对自己的未来的。
不要觉得是我因为无能力继续管理班级而提出辞职,很多人会这样想,觉得你是扛不住了,所以才辞职了,但是对于我来说并不是,我有我的追求。无论今天的主题是什么,我的心中的却很复杂,有感激,有气愤,有无奈,有歉意,有不舍,也有成长。我想最重要的应该是自己学会了慢慢长大和成熟来到这个新环境,开始感觉还不错,真是想好好干下去。事实上也是如此,。我原来有很多抱负,希望能够在这里实现,但是学校的很多事情和种种行为行为让我感到十分失望。我认为,拥有一个好的环境创造一个良好的适合的氛围,跟随一个英明果断、有人格魅力的领导工作,我才有发展和前途。
在这个岗位上干了这么久,我非常了解领导之辛苦,领导也很难,所以我有利益上的不满从来不说。但是当我无法忍受的时候,就辞职。对于这里的一切不用说明,每一个在这里的人都是很清楚的,硬件设备很差,让人感觉被遗忘,老师的工作也让我觉得似乎被忽略,不过也有几位老师令我非常感动,她们真的就像我的父母,从课下随和的言谈到讲课的卖力和叮嘱,让我再一次真正体会到了什么是为人师表!学生的素质是我不能预见的,本来期望自己也可以在这里展现在自己的能力魅力,可以有丰富多彩的年轻的生活,可是,却一次次的让我失望,从考勤到各项活动的参加,从平时的学习状态到考试期间的各种“准备”都让我很失望很痛心。从着装到言谈行为举止,如何能体现出大学生的状态呢?
有人对我讲是我对自己对他人的要求太高,所以对很多事情都会觉得不由自主的失望,但是每一次的失望都让我减弱了继续带领他们奋斗的信心!阿基米德曾经说,对每一件事都要有百分百信心的投入才有可能获得成功,但是在你的每一次投入之后得到的都是失望,我想不失望的人几乎是不存在的,我不是圣人更不可能忍受每一次自己的投入都深受打击,但是我却还有很长的路要走,还有自己的追求,于是我不可能放弃了自己的追求去麻木的忍受这一切,我要活的精彩,要有更丰富的人生经历。在过去的半年里,我学习了一些新的东西来充实了自己,并增加自己的一些知识和实践经验,生活的经历,我对于领导一年多的照顾表示真心的感谢!今天我选择离开并不是我对现在的工作畏惧,承受能力不行。经过这阵的思考,我觉得这里的一切现实离我所追求的目标越来越远。
此致
敬礼
申请人:xxx
日期
总经理离职报告2
辞职报告
尊敬的**:
您好!
经过这两天的慎重考虑,鉴于我个人原因的多方面考虑,最终我决定辞职,辞去公司行政副总职务。
在辞去职务前,我谨将我在公司这段时间来看到情况简说如下。说的对与否,还望**先不做评论,且看看。
自我进公司以来,我发现公司就没有一套完整的制度,虽然后来在您的干预下打印出了一份,但那也是20xx的了,算一算,距今8年有余了。关键是公司就没有使用过。我记得您说过,这个公司就没有靠制度管理过,全靠您个人的能力在管理。于是乎,便出现这样一个现象,每次您一出差,公司便会出问题,而您一回来,就会有很多的人排着队到您的办公室找你解决问题,其实很多问题是根本不需要等您回来解决的,公司的中、高层领导就有能力解决的了的。那为什么还要等您回来解决呢?因为他们没有本该赋予他们职责的权利。一个基层员工,如果没有出现什么非常重大的事情,他是不应该出现在总经理的办公室的。在他的上面至少还有主管、部门经理、副总三个管理层面。 由于我们没有一个健全的公司制度体系,没有合理有效的岗位职责,没有一个能够运用并执行下去的绩效考核体系,所以显得有点混乱。一个制度的建立,必须要结合实际工作,要有实用性。不然,再完整的制度也无法发挥其应有的作用。
上面所说的就是要健全公司制度,这是我们**公司发展的根基。现有的**公司没有很好的制度和制度执行力,就是靠感情来维系。怎么样来提高制度执行力,是公司应该要面临的问题。接下来要做到的就是将制度体系化流程化和规范化。
接下来说说公司的文化,关于公司的管理理念,和我是有出入的,比如,我个人认为能够充分利用好上班期间的8个小时,比下班后留下继续做本应在8小时内完成的工作要强的多,而不是为了面子上的看似兢兢业业,实则在消耗能源,增加企业运营成本。为什么会这样?因为我们的管理者水平不够,或者说根本就没有水平。职责不够清晰,加上绩效考核形同虚设,没有通过合理有效的管控机制来管理,自然就会滋生诸如此类的问题。
企业发展到一定的程度必须要有所程度上的改变,也必然导致所有权和控制权的分离。就像我做职业经理人,为企业打工。而不是为某一个人打工。如果没有公司上层权利的下放以及决心,那么任何一个人来了也会和我一样,要不就混日子拿钱。企业要发展壮大,那么首先要有比较健全的制度来保障,大企业和小企业最重要的区别是什么?那就在于小企业的核心资源、信息都掌握在老板一个人手里,而大企业的核心资源和信息却分散在管理人员身上。所以小的企业可以靠感情来维系,而大的企业靠健全的制度来管理。当然,单纯的靠制度也不可以完全管理好一个企业。企业还需要有健康、良性的企业文化,需要员工之间的相互理解、相互尊重和相互信任。而我们**公司缺少的就是上面的东西。
接下来说一下人力资源管理改善问题,**公司总的员工也不多,但是人力资源本该应起到的作用却没有凸显出来。人力资源,重要的三大块:招聘培
训、绩效考核、职级晋升(职业规划),目前,我们只做到了招聘,培训也只是很少的量,绩效考核和职级晋升(职业规划),停留在半空中,没有落地。
自进公司以来,参加过几次由公司人力资源部组织的培训,发现形式还是不错的,人力资源部在培训方面还是有能力的,那么为什么不可以多几次的组织这类的培训呢。既然我们有内部的能力,为什么还要向外索取呢。
绩效考核,首先需要有一个完整的、实用的岗位职责、部门职责,每个岗位、部门都能较好的完成本职责内的工作,那么人力资源部按照这样的一份岗位职责进行绩效考核,自然就能够在一个公平、公正、公开的环境下进行,也自然就能服众。更能激发所有的人更好的完成本职工作。
关于用人,还有一个我认为比较严峻的问题,就是公司的“夫妻工”过多。
其他问题诸如财务报销的审核制度等等我认为不够规范,这里就不阐述了,毕竟谨代表我个人的观点。
要离开公司的这一刻,我衷心向您说声谢谢!也感谢全体同事对我无微不至的关怀。对此,我表示诚挚的谢意,也同时对我的离去给公司带来的不便表示深深地歉意。
我的离开不是为了证明谁对谁错,那毫无意义,管理上也没有哪一种理论能界定出某种思路是对或错。如果老板不对,就不可能有今天**公司的成功。我只是对公司未来的命运说出了自己的忧虑,我怀着极其复杂的心情,怀着对公司和您的感念,怀着希望公司成为百年品牌的良好愿望,一口气写了这么多,说的不一定对。感谢这三个月来对我的关心和照顾,您的雷厉风行和敬业精神让我由衷敬佩。
我郑重向公司提出辞职,望公司领导给予批准。
祝公司的事业蒸蒸日上,再创辉煌;祝公司领导及同事们前程似锦,鹏程万里!
再次感谢
祝各位商祺
辞职人:
20xx年**月**日
总经理离职报告3
尊敬的领导:
您好!
本人于今日愿辞去总经理经理一职。
随着年龄增长,家庭的责任越来越重,需有更多的时间去照顾老人和孩子。而目前岗位使我无法为家里分担更多的时间和精力。
市场竞争激烈进行,产品、企业、个人都要不断进步。客户的要求和服务也越来越高。而我公司从技术、质量到生产,进步的脚步未见加快,却时有倒退之象。做为一名销售客服,没有一系列紧密配合的后盾做为支柱,在工作中常感形单力薄,心身疲惫,更为无法满足客户需求而深感愧疚。当然,也有自身能力不足之因素,所以,愿辞去职务,换做更适合之人来弥补。
本人入职至今,在岗6年,工作虽不才,却也勤勉踏实。对领导:虽不算好助手,却一心恭敬,尽浅薄之力为领导分忧。与同事相处:虽谈不上融洽,却一向周而不比。幸得一二知已,只是谈天说地,从未结党营私。23岁至30岁,是人生中最为珍贵的时光。在这一时光中能与辉龙共同成长,深感荣幸,万分感激。因非圣贤,虽常有过失,却仍无悔于这一段弥足珍贵的时光,更无愧于这段时光中陪我一起成长的每个人。
不敢奢望领导念其6年的苦劳,更知无任何功劳可言。望领导同意我的辞职请求,将不胜感激。
此致
敬礼!
辞职申请人:
20xx年x月x日
总经理离职报告4
尊敬的各位领导,同志们:
由于个人身体的关系,我就要卸任xxxxxx总经理一职了。此时此刻,没有惆怅,没有激动,没有遗憾,充斥内心的只是平静和感激。我深切地感受到大家多年来对我的关怀和爱护,这使我永生难以忘记。
我1980年1月xxxx师范大学毕业來到xxxxxx,在xxxxxx工作的xxxx年,是我人生中最重要、也是最美好的一段時光。经历了很多人和事,有很多感想,千头万绪还不知从何说起。
在xxxx我当了xx年主管,xx副总经理,xx年总经理。我的青春、心血乃至一生都献给了xxxxxx。近xxxx个年头的总经理生涯,回忆起来百感交集,感喟良多。由于能力等原因,我没有能够为大家做多少事,一些工作可能也没有做好,辜负了亲们的厚望。但我大概可以告慰自己的是——这么多年来,我每一天都在为xxxxxx的事业奔波和努力,从不懈怠;我真诚地、公正地对待每一个同志,毫无偏心;我坚定地维护学校和大家的利益,不惧怕任何困难和压力。我问心无愧,对得起良心,对得起下属,对得起员工,对得起事业。
我深深地知道,担任xxxxxx的总经理,那既是荣耀,更是沉甸旬的责任,各界时刻在关注着。我时时警醒自己,恪尽职守,民主勤政,充分相信和依靠xxxxxx,时刻把职工的利益放在第一位,时刻如履薄冰,如临万丈深渊。
过去的日子,虽然很苦很累,但我感觉我的生活是充实的、温馨的'、快乐的、幸福的!我为自己有一个充满凝聚力、战斗力的领导班子,有一个团结务实、善解人意的队伍感到自豪、感到骄傲!十几年来,为了办好xxxxxx,我用我的人格魅力和学识魅力,带领全校师生,上下一心、群策群力,苦并快乐着。如今,我们的汗水没有白流,我们的力气没有白费,我们已经基本实现我们的愿望。迎来了xxxxxx的大发展,各方面工作取得了优异的成绩,无论是公司的管理,还是软硬件建设,都上了新的台阶;为此,我感到欣慰。这些成绩的取得,全靠全体员工的共同努力!全靠各位同志的团结一心、顾全大局!全靠各位对我们行政一班人特别是对我个人工作的理解与支持!在此,我再次对各位道一声:你们辛苦了!谢谢你们!谢谢你们对我多年来的支持与厚爱!
在这里简单地表达两层意思:感谢和希望。
我首先要感谢推荐、选拔我从事总经理工作的各位。是你们给了我一个与不同的角度来认识xxxx的大计,并为之奉献自己的热血和才智。感谢你们支持和信任我,给了我这么长时间为大家做事的机会,并给予我许多的关心和帮助。你们的关怀,激励着我不断去奋斗,去拼搏。
其次,我要感谢和我一起共事的领导班子的所有成员,我和同志们朝夕相处,我们风雨同舟、荣辱与共,相互理解、相互支持、相互帮助,勤勤恳恳,兢兢业业为xxxxxx的发展作出了贡献;共同承担了学校改革与发展的千斤重任,也共同见证了xxxxxx的进步与辉煌,结下了同事间最深厚诚挚的友谊。我们一起提升管理效能,完善公司管理制度,改善公司条件,扩大公司规模,提升队伍素质,提高了公司质量、提升了公司效益、提高了公司声誉。我从同志们身上学到了许多优秀品格和作风,这是我得到的宝贵精神财富。同志们的深情厚谊,将激励我终身。
再次,我要感谢公司的全体教职员工,你们是xxxxxx工作的直接推动者、肩负了很重的责任,工作辛苦劳累。是你们细雨润物,忘我而执着!你们理解我,支持我,尊重我,也时刻鞭策着我。即使我过去对大家工作要求高,对大家关心体贴不够,有时可能批评过了头,也得到了大家的理解或谅解,我感到非常欣慰。
我还要感谢所有离退休老领导、老同志,感谢社会各界对xxxxxx发展的关心和支持!
我要感谢所有爱我的人,使我懂得了什么是人间真情;我要感谢曾经对我有误会的人,它能使我反思过去,并重新调整思路。我要感谢所有的人。
在这里,我还要向亲们表达一点歉意。由于我修养上的不足和个性使然,加之有时极度地疲劳和烦躁,不能很好地控制自己的情绪,对有的同志在态度上有所欠缺,也有一些事由于水平有限未能处理好,可能给你们造成了伤害。今天,我郑重地向你们道歉,恳请大家能够理解我,原谅我。
离开总经理岗位,我还是xxxxxx一名,我还会继续关心、关注xxxxxx的发展,我将义无反顾为此奉献我的余生。
亲们,希望大家在新总经理的带领下,继续努力,一如既往维护好xxxxxx正常的轶序,使xxxxxx的管理更规范,让xxxxxx这艘大船驶向更加美好的明天!
最后,请允许我用一句话和亲们共勉:我们,永远是光荣的xxxxxx人。
xxx
xx年xx月xx日
总经理离职报告5
尊敬的领导:
您好!
在贵公司我一直过得很好,很感谢公司领导对我的关照和同事对我的帮助,但是由于薪酬和工作时间问题,我很抱歉我决定辞职。
做为总经理助理,我每天做的事情很多很杂,工作上让我分不清助理和副经理的差别,工资上也是如此。我每天都在做这些事情;办公设备的管理,计算机、传真机、签字长途电话、复印机的具体使用和登记,名片印制,邮件和报刊的收取、分发工作,低值易耗办公用品的发放、使用登记和离职时的缴回,各类办公用品仓库保管,每月清点,年终盘存统计,做到入库有验收、出库有手续,保证帐实相符,完成各项勤杂、采购工作等等大量很杂的工作,然而我的工资较低,而且每周工作6天, 我觉得我的付出跟收获不对等,我也不能对我目前的现状改变什么,因此我选择辞职。
希望领导能够批我的辞职请求,在我正式辞职的这段时间我会做好交接工作。
此致
敬礼!
辞职申请人:
20xx年x月x日
总经理离职报告6
尊敬的领导:
很遗憾在这个时间向领导提出辞职。我自去年九月份担任总经理一职务至今,正是在这里我完成了一个转变,工作上多有疏漏,但是我必须说明,不是因为我的工作走进了死胡同所以才提出辞职,不是我无能,要留下一个烂摊子留给后来人收拾,而是我想有更多的自由时间接触社会锻炼自我,更多的时间接近同学走进同学当中,只是这是我很早的决定,已经考虑了很久也也觉得足够明智,不是我不能为同学为学校领导做出多少的牺牲,而是我有我的追求,路是自己走出来的,我想去好好的走自己的路,而这里的工作着实让我受到了许多的束缚,也很抱歉辞职报告很早就已经写完,拖了很久才正式提出。心情的不稳定因素有,现在的状况您可以非常放心,我是非常理性和坦白的面对您们,面对自己的未来的。
不要觉得是我因为无能力继续管理班级而提出辞职,很多人会这样想,觉得你是扛不住了,所以才辞职了,但是对于我来说并不是,我有我的追求。无论今天的主题是什么,我的心中的却很复杂,有感激,有气愤,有无奈,有歉意,有不舍,也有成长。我想最重要的应该是自己学会了慢慢长大和成熟来到这个新环境,开始感觉还不错,真是想好好干下去。事实上也是如此,。我原来有很多抱负,希望能够在这里实现,但是学校的很多事情和种。种行为行为让我感到十分失望。我认为,拥有一个好的环境创造一个良好的适合的氛围,跟随一个英明果断、有人格魅力的领导工作,我才有发展和前途。在这个岗位上干了这么久,我非常了解领导之辛苦,领导也很难,所以我有利益上的不满从来不说。但是当我无法忍受的时候,就辞职。对于这里的一切不用说明,每一个在这里的人都是很清楚的,硬件设备很差,让人感觉被遗忘,老师的工作也让我觉得似乎被忽略,不过也有几位老师令我非常感动,她们真的就像我的父母,从课下随和的言谈到讲课的卖力和叮嘱,让我再一次真正体会到了什么是为人师表!学生的素质是我不能预见的,本来期望自己也可以在这里展现在自己的能力魅力,可以有丰富多彩的年轻的生活,可是,却一次
次的让我失望,从考勤到各项活动的参加,从平时的学习状态到考试期间的各种“准备”都让我很失望很痛心。从着装到言谈行为举止,如何能体现出大学生的状态呢?!有人对我讲是我对自己对他人的要求太高,所以对很多事情都会觉得不由自主的失望,但是每一次的失望都让我减弱了继续带领他们奋斗的信心!阿基米德曾经说,对每一件事都要有百分百信心的投入才有可能获得成功,但是在你的每一次投入之后得到的都是失望,我想不失望的人几乎是不存在的,我不是圣人更不可能忍受每一次自己的投入都深受打击,但是我却还有很长的路要走,还有自己的追求,于是我不可能放弃了自己的追求去麻木的忍受这一切,我要活的精彩,要有更丰富的人生经历。在过去的半年里,我学习了一些新的东西来充实了自己,并增加自己的一些知识和实践经验,生活的经历,我对于领导一年多的照顾表示真心的感谢!今天我选择离开并不是我对现在的工作畏惧,承受能力不行。经过这阵的思考,我觉得这里的一切现实离我所追求的目标越来越远。
xxx
xx年xx月xx日
总经理离职报告7
一、概况
XX同志自XXXX年X月起任ABC集团财务总监,并兼任集团财务管理部和资金计划部经理,全面负责集团财务和资金的规划、筹集、运作和管理。
二、考核指标完成情况
1、根据财务管理部和资金计划部的工作总结和我们收集的其他资料,集团融资目标经调整后为: 万元。实际完成 万元,其中XXXX年 万元,XXXX年 万元,与计划相比完成情况不是很令人满意;由于部分贷款归还后未能再获续贷,期间贷款规模缩减了 万元。主要原因是宏观调控对房地产业的巨大影响、XX公司项目融资条件不成熟以及集团可抵押资产规模。
2、预算执行情况,XX所负责的财务管理和资金计划两部门的预算均没有突破,预算外支出 万元,也事前经过审批。经对这两部门的费用报支情况抽查,未见越权和违规审批情况。
3、海外上市计划,目前已进行了拟上市企业的资产剥离、重组工作,并通过了合作方的尽职调查,实施拟上市企业股权调整,已完成xx房产的改制工作。
4、集团预算管理已搭建了初步的框架,今年又开始将工程、营运费用等全面纳入预算体系,在预算管理方面已初见成效,并在对一些存在问题进行修订、完善。
5、制度建设,集团于XXX年X月试行的制度、流程已涵盖了相关财务管理制度,集团会计核算制度也已从XXXX年X月X日起全面推行,集团上海、北京、南京、成都、深圳等已全面实行会计电算化,这将全面提升集团财务信息质量。
6、财务分析,我们注意到财务分析还是以零星建议、报告方式分散提交,目前尚未制度化、定期化地提交集团系统财务分析,对集团往来账的清理还有好多工作要做,目前仍存在较多子公司间往来不平现象。
7、XXXX年X月至X月,集团财务管理部为员工先后提供了用友软件操作培训、税务筹划培训等提高财务人员素质的学习安排,财务人员队伍相对保持了数量稳定,但财务人员进出比较频繁:20xx年有新进财务、融资人员10人,离职7人,1-4月,新进2人,离职1人。
三、任期内主要工作业绩
XX同志在任期内工作认真负责,带领财务管理部、资金计划部员工为集团财务目标的完成付出了辛勤的劳动,主要管理业绩如下:
1、开拓融资渠道,新辟融资主体。
在房地产业面临金融、财税等宏观调控措施多管齐下的时候,集团融资工作难度加大,在XX总监的努力下,集团仍融资 万元,除了银行贷款外、银行承兑汇票融资也初次引入;房地产融资受限制,集团将AA、BB、CC等非房地产开发公司作为融资平台,争取到 万元的融资,较好地满足资金需求。
2、强化基础管理,推进制度建设。
集团财务、融资相关制度和流程地制定和完善紧跟集团管理规程和流程建设的步伐,如期完成拟稿、审议和定稿工作,并制定集团统一的会计核算办法,同一集团会计政策,明确集团会计信息质量要求。
3、积极探索海外资本运作之路。
围绕集团海外资本运作计划,财务部和资金计划部对纳入此计划地子公司进行了资产清查重组,在XXXX年X月通过尽职调查,并开始着手有关公司股权结构调整工作,已完成XX房产的转制手续。
4、税务筹划得到高度重视。
XXXX年增设专人负责税务事务,先后安排多次培训,并实施了多项税务筹划方案,有效地降低集团税负。如新公司注册地的选定、如关于业务招待费、广告费、人员工资等税前扣除事项采取了一些筹划措施、如对关联交易的运用等。
5、预算管理作用得到进一步发挥,拟推行工程费用估算和投资控制管理体系。
四、主要工作不足
1、财务总监首先要建立起一个有效地财务体系,能有效和迅速的生产会计信息。集团财务管理和会计核算制度的下发,正推动构建这一体系的努力,但财务人员的频繁变动,财务总监对会计信息质量缺乏更多的关注,目前提供的会计信息及其质量,还不能很好地服务于集团的决策。
2、集团财务会计和融资工作机构设置和人员配备还需进一步科学化,财务总监在这一方面需有更大的决定权,对财务人员工作、培训、考核需投入更大的精力。任期内财务人员业务指导、培训交流较少,流动频繁,财务组织体系不稳定。
3、融资平台建设未能满足集团发展需要,资金调度仍需更加科学、有效,对外协调工作存在差距。由于宏观调控等形势变化,使融资工作难度加大,任期内集团融资目标经调减,完成情况仍不理想,银企关系还需要进一步加强和改善。
五、XX同志对集团财务工作的建议
经与XX同志交换意见,XX对任期内拟解决或正在进行但仍未完成的财务事项提出如下建议:
1、加强财务基础工作,建立财务基础工作考评体系,建立会计问题解答制度,不断提高会计信息相关性、及时性,更好地为集团战略决策服务。
2、推进税务筹划工作,目前也有些思路和操作,包括设立贸易公司和销售公司的做法,包括拟收购一家建筑公司的思路,通过与房地产相关的产业延伸,搭建税收筹划的平台,充分利用税法留给我们的操作空间,减少和降低税收成本,创造税收价值。
3、破解融资难题,拓展融资渠道。各地区融资环境不同,在项目投资决策时,要评估投资环境,并将融资环境纳入重要评估指标。海外上市的探索需继续深入,要充分评估需要与可能,从集团发展的实际情况出发,寻求海外融资的切实可行的最佳路线。
4、完善预算管理体系,目前的预算仅占小部分,销售收入、营销费用、工程预算和投资控制都要纳入到预算管理体系,预算执行情况表要包含集团全部收支,准确监测集团现金流,切实发挥预算的作用。
5、加强财务团队建设,以前会计人员偏紧,相互之间沟通和交流不充分,今后要建设有凝聚力、战斗力、相对稳定的财务人员队伍,确保集团财务目标的实现。如多与财务人员交心、增加业务培训、增进财务人员交流、关心财务人员工作和生活、落实财务人员岗位责任制等。
为更好地做好集团高管(地区公司主要负责人)任期经济责任审计,建议集团完善高管定期述职制度,其述职报告应提供书面材料,并作为重要档案存档,审计时可供查询。
由于执行审计师曾经是财务管理部总经理,离开该部门尚不满一年,提请报告使用人注意本报告的独立性。
总经理离职报告8
尊重的总经理:
你好,我很遗憾本身在这个时分向公司正式提出辞职。
屈指一数,我来到公司也已然快三年了,在这近三年里,失掉了公司各位同事的多方协助,我从一个小职员到了企划部主管的地位,完成了从校园人向职业人士的圆满国度,我十分感激公司各位同事。恰是在这里我有过欢笑,也有过泪水,更有过播种。公司对等的人际关系和守旧的义务作风,一度让我有着找到了依赖的觉得,在这里我能开心的义务,开心的学习。或许这真是对的,由此我末尾了思考,仔细的思考。
但是最近我觉失掉本身不适合做这份义务,一同也想换一下环境。我也很清楚这时分向公司辞职于公司于本身都是一个考验,公司正值用人之际,公司新的项目的启动,全部的后续义务在公司上下竭力注重下一步步推进。也恰是思考到公司今后在这个项目布置的合感性,本着对公司担任的态度,为了不让公司因我而组成的决策失误,我郑重向公司提出辞职。
我思考在此辞呈递交之后的2—4周内分开公司,这样您将有时辰去找寻适合人选,来填补因我离任而组成的空缺,一同我也可以帮助您对新人实行入职培训,使他尽快熟习义务。
能为公司效能的日子不多了,我一定会把好本身最终一班岗,做好义务的交接义务,尽力让项目做到均衡过渡。分开这个公司,分开这些已然同甘共苦的同事,很舍不得,舍不得指点们的尊尊教导,舍不得同事之间的那片真诚和友善。
在短短的两年时辰我们公司已然显示了庞大可喜的变化,我很遗憾不能为公司辉煌的今天奉献本身的力气。我唯有衷心祝福公司的业绩一路飙升!公司指点及各位同事义务顺利!
此致
敬礼!
辞职人:
企划部经理xx
总经理离职报告9
您好!
今天,当我不得不怀着复杂的心情提笔时,心中充满了感慨和遗憾。今天算来差不多是我上任总经理五个月的样子,其间的酸甜苦辣,一言难尽。尽管这五个月已经取得了我们公司历史最好的业绩,但我还是决意离开,这种结局带给我更多的是沉重和反思。
一、反思走入公司的决策
1、是因为原因接受了任命,而非因为目的——我迈出的第一步就错了当初经过跟您和猎头公司协商,我对公司进行了为期三周的调研,呈交管理诊断报告后我选择了放弃。两天后您亲自开车到我家,而且告诉我,您组织过中层管理人员集体表决,一致通过聘我做总经理,并让他们每个人签了“军令状”,如果某一天因为新任领导的管理需要,对他们进行调整或辞退,任何人不得有异议。我很感动,自感无法望孔明先辈之项背,无需三顾茅庐;也看您变革决心之大,告诉我把权力完全下放,可以大胆放手地去干;还有一点是我的私心——大学毕业二十年一直在外漂泊,中国人有个叶落归根的情结,而我们公司正好在老家,种种复杂的原因让我接受了这份任命。
问题恰恰出在这里:是因为原因接受了任命,而非因为目的——我迈出的第一步就错了;而作为您,在各项条件尚未完备,尤其在您没有足够思想准备的情况下,就匆忙引进了一个总经理。
进入公司两个月后,在逐渐意识到公司过分注重短期效益,授权也远不够充分时,我提出了离开。是您的诚心再一次打动了我,是啊,来的时间毕竟太短,完全放权也存在风险,公司失败不起,而员工的渴望、管理的现状也确需引进外聘的高管;我同样也失败不起,作为从业多年的职业经理,更不愿意轻易看到自己的失败。
2、您需要的不是总经理,而是一个总经理助理或者执行副总企业发展之初,老板的主要管理方式是靠人治。当企业十几、几十个人的时候,企业所有
情形都能一目了然,问题一句话就能解决,当组织规模扩张到上百人的时候,自己那双眼睛已经远远不够用了,自己所到之处满眼都是问题,而且说个十遍八遍都不管用,就连睡觉都得睁一只眼睛。您招聘我的目的不仅因为自己飞得太高太快,感觉那些熟悉得连乳名都能随口叫出来的老臣已跟不上自己的思路及企业的形势,还希望借他人之手革除组织的痼疾,又能避免被人说成是炮打庆功楼的朱元璋似的领导。
今天看来,我们双方的定位就没有从根本上取得一致。您是想透过一个外聘的高管把自己的管理思路贯彻下去,您需要的不是总经理,而是一个总经理助理或者执行副总,无非为了促成我进来,冠了一个总经理的名头,尽管您对此一直讳莫如深。但我们配合的最大问题在于,老板您希望透过一个职业经理去改变下边时,却没有意识到系统问题的根源大多出在自己身上。职业经理依之,将因错位导致舍本逐末;反之,试图改变老板的结局,往往注定失败的是自己。
因此,我们公司招聘高管,必须在您认识并接受改变自己的时候。
二、反思战略思路的配合
一个企业的战略要统领全局,是企业发展之大纲。战略是基于企业使命的基础上,充分分析优势、劣势、机会、威胁等综合因素并配备必要资源的结果。企业不同的发展阶段需要配合不同的战略。
1、今天成功的经验,有可能是明天失败的根源先看一下我们公司的部分运营指标和问卷调查数据:
(1)几个主要运营指标:
XX年销售额较上年增长-10.7%,XX年增长率为2.3%;
质量方面:XX年配套产品退货率为13.8%;
成本方面基本变化不大;
交货期没有统计数据。
(2)下面是摘录的部分调查问卷、访谈和文件记录的数据:
了解公司战略规划的员工占比:3.8%;
认同企业而留下的占比:5.1%;
员工公平满意度:29.4%;
越级指挥普遍性:74.5%;
文件执行率:13.4%。
近几年业绩徘徊的原因全在这里:运营指标是结果,问卷调查的数据是原因。您对诊断报告是认同的,我们也不止一次沟通过,企业由快速增长变成停滞不前,已经说明企业发展遇到了瓶颈,长痛不如短痛,趁现在企业效益还好,市场还给我们喘息的机会,应尽快把工作重心放到规范基础管理上,否则受技术、人员素质、管理水平、执行力等诸多因素的制约,在质量、交期无法彻底保障的情况下,我们供货越多风险越大,等到我们的品牌信誉出了问题再去补救,就为时太晚!
事实上,在我进公司不久,您重新调整了XX年的目标。这个目标是在前三年业绩徘徊的情况下,销售额增长32.8%。
回顾一下我们公司发展的历史,我们企业的发展,得力于老板您敏锐的市场洞察力和广泛的社会资源,我们是在行业竞争力极其弱小的情况下,借火爆的行业形势,靠低端产品和价格优势迅速膨胀起来的,我们赖以成功的增长模式就是复制规模。尽管您嘴上承认规范管理为第一要务,但内心似乎更偏好规模效益,做得更大,然后更强。但是,做大还是做强,要看企业发展的阶段,不是凭感觉或拍脑袋出来的。今天成功的经验,有可能是明天失败的根源。
2、老板的格局决定一个企业的战略,有什么样的战略就会有什么样的企业我曾在竞争比较激烈的行业做过,深刻理解残酷的市场竞争意味着什么。不用
跟家电业比,即使跟普通竞争状况的行业相比,我们的生存都是问题。今天汽配行业的竞争形势已经从蓝海跨入红海阶段,但我们的思维还未从根本上转变。包括您在内的众多元老对此不以为然,企业为了快速赚钱难道还错了吗?要这么说,那我们的孩子为什么不中学毕业就去工作,而要选择上大学?上大学不仅不赚钱,每年还要花费上万元!
也许我们思路相悖的原因在于,在老板您的眼里,企业从无到有,是自己一点一滴心血的结晶,您对待公司更像是对待自己的孩子,尤其随着规模的发展,对企业命运的担忧可谓如履薄冰,容不得半点闪失,导致在战略决策的风险评估和选择上,倾向于经验避免失败。
但我一直在想,当行业形势迅速逆转后,我们怎么办?我们的核心竞争力在哪?
靠技术?管理?市场资源?还是价值链?我们都没有优势可言!
老板的格局决定一个企业的战略,有什么样的战略就会有什么样的企业!
三、反思对下工作的推动
一个企业的成功80%在于执行力,优秀的执行力可以弥补和发现战略的失误。而在我们公司有一个很奇怪的现象,同一件事情,不同的人安排会出现大相径庭的结果。下面从公司最基本的几个方面,分析一下我们不能有效推动工作的问题出在了哪里?
1、只换一个包工头,想领着原来一帮盖草房的泥瓦匠盖起高楼大厦是不可思议的一个公司,组织结构的确定要服从于公司的整体战略,然后根据企业发展的需要进行岗位分析,进而把合适的人员选拔到合适的岗位。而在我们公司,核心权力层都是跟随您十年以上的老部下,如果这不是问题,那您身边的司机,陆续做了部门经理、副总经理的时候,还感觉不出其中的问题吗?感恩的方式有多种,如果送出去深造,对彼此是不是一种更负责任的做法?当然,也许问题出在了因为待遇匹配了相应的职位。
建筑学中有一个很形象的比喻:只换一个包工头,想领着原来一帮盖草房的泥瓦匠盖起高楼大厦,简直是天方夜谭,除非队伍素质提升,要么服从统一指挥,可这在我们公司却难以实现。
2、老板不是救火队长
在公司组织伦理的管理上,您远没有意识到越级指挥对一个企业带来的危害。您对公司的情感是任何人无法比拟的。您喜欢事必躬亲,对企业的了解甚至哪个角落有个螺丝您都清楚;当您看到工人维修效率太低,挽起袖子就下手,或者认为哪个地方需要调整,现场就调动起资源。效率倒是有了,但结果是连他们的主管都不知情,原有的计划也被打乱。试想老板您担任了多年的“救火队长”,其结果是不是“火势”越来越大?问题也像您带的手机一样变得越来越多?对此我曾不止一次跟您沟通过,您也意识到其中的问题,但您认为自己就这个脾气。
3、一个个被架空的主管,员工会服从他们的管理吗?
当层层都可以不服从安排,企业会是一个什么样的局面人事权的控制,将决定一个管理者的权威。我曾做过两个不同类型企业的总经理,虽不敢说取得过什么成就,但至少运做过他们品牌跃升至前几位。我非常清楚变革的艰难程度,在千名员工中近1/4是夫妻的复杂环境中,一招不慎甚至连自己怎么“死”的都不知道。在我们公司,人力资源部经理要接受双重领导,人事调整过分艰难。生产系统内部一个车间主管的任用上,根据其业绩已明显不适合,我建议其直接主管予以调整,主管说自己早想调整,但此人是您不久前直接任命的,强行调整会带来系列的问题。我曾三次跟您沟通过,但最终的结果是人事变动我事先都不知情:在其出问题后,您一怒之下当众拿下。如此一来,他的直接上级权威何在?部属有必要在乎他们吗?一个个被架空的主管,员工会服从他们的管理吗?
当层层都可以不服从安排,企业会是一个什么样的局面?
您告诉我,不听就狠罚。罚款就能解决所有问题吗?当罚款带来更艰难配合的局面下,对这些阳奉阴违的部属怎么办?
4、法之不行,自上犯之让一个人执行不太愿意做的事情时,只有两个办法:一个是通过沟通改变其观念,二是如果不执行意味着将出现其担心的后果。在纪律规范的过程中,为了有效推行企业的一系列举措,我首先实施了部分赢得民心的措施,然后草拟了企业基本规范十条,组织员工充分讨论修订、全员学习、考试并排名奖罚、执行日期事前公布、责任人处理、部门领导违纪率排名、定期张榜公布等,同时为了有效推动,实施了检查和处罚两权分立,并阶段性借用新入职人员检查。感谢您在这一点上的大力支持,实际看到的结果是,一路下来被罚的几乎都是一些主管,还有您倚重的那些员工。公司纪律也随之出现空前的好转。
但问题在后边,很多人开始提出异议,穿工作服重要吗?开会响手机能影响企业效益吗?还不如把精力放到多生产一个配件上。在元老们的眼里,他们就是把太阳叫出来的公鸡,企业是他们拼死拼活挣来的,大家拼来拼去拼到最后却突然发现一个陌生人仅凭那点所谓的资历就在坐享其成,不仅高高地坐在他们的头顶上,而且还要享受着他们为企业辛苦半生都无法企及的待遇,内心会产生极端的不平衡,恨屋及乌,自然对新推行的一些政策极具抵触情绪。而更要命的是您的态度也随之开始动摇。其实我的目的在于给员工一个信息——从现在起,凡是新颁布的文件都会以此为例,以便为将来推行新的管理制度铺平道路。心理学中,这叫“首因效应”或“第一印象”。
还有企业文化建设与冲突,等等。
以上种种问题,作为老板您心里也非常清楚,而且感受颇深,甚至对下面一个个小圈子能恨得咬牙切齿。但面对那些元老,您想变革又不能不投鼠忌器,导致这些棘手的问题一拖再拖。也许原因在于您承载了一个企业矛盾的核心,既有自身理性和感性的矛盾,也有自己超前思路与原有滞后管理团队的矛盾,还有与外聘高管管理思路和文化的冲突,还要面对各种矛盾的平衡,不同
力量博弈的结果往往成了判定决策执行的依据;而更深层的原因在于,对新招来的人,除了不放心外,潜意识里总希望看到自己的某种影子,既想管住他,按自己的思路运作,又想让他干好。种种原因导致了牵而不放,或者收收放放。 故此,公司的变革必须在您痛下决心的时候!
四、反思如何对一个管理者评价:我们的根本分歧在于,缺乏统一的价值评判标准管理中有一个很耐人寻味的数字,一个组织对某人的评价,如果 30%的员工说好,50%员工不了解,20%的员工说差,按说人无完人,这个人还是不错的,事实上这种比例带来的结果却是近
70%的人认为这个人不怎么样。原因是影响切身利益的那些人会不遗余力地大肆宣扬某人如何差劲,而认为不错的那些人是很少主动站出来纠正的,最后,那些不明真相的员工也就自然倾向于舆论宣传者观点。
现在我把任职期间与去年同一时期的几个指标简单对比一下:去年同期每月人均产量957个,我任职期间每月人均1158个,人均产能增长率约为21%;产销比率为98.7%;质量指标也由原来的总成品率93.6%提升为95.7%。人均产能、产销率、质量、成本等指标均创公司历史最好记录。按说这些指标的取得,不应该成为否认我系列措施的理由,事实上,我错了!
我们对一个管理者评价不是看业绩数字,而是就事论事,凭感觉。我知道,您耳朵里每天塞满了各种各样的声音,您知道吗?您的一个家庭会议,其影响程度超过我几个会议的总和不止。我知道您喜欢听这些声音,兼听则明,这本身没有错,但那些汇报者如果真正想解决问题(不含投诉),为什么不直接找他的上级?而您又总是在有意无意地寻找支持您信念的信息。
记得我曾跟您探讨过n次,这个世界上,任何事情没有绝对的对与错,不是看过程,而应该放到某个特定的目的或环境中。这就是现实中为什么有人把某人看成战犯,有人却把他推崇为民族英雄;而做同一件事,在某一个阶段可能是正确的,而在另一个阶段可能就错了。
也许,我们职业经理只是站在绩效的角度上看问题,绩效上去了就自以为成功;而老板您更关心某种决策给组织带来的后果,评价是建立在信息传递者评价的基础上。
在对待具体问题的处理上,职业经理往往认为有益于企业发展的就要坚持,错误的就坚决否定;而站在老板的角度上,有时即使明知职业经理的做法正确,出于各种因素的考虑,也会断然否定,哪怕是牺牲掉。
我们的根本分歧在于,缺乏统一的价值评判标准。多年的外企经历一直促使我思考,是什么原因导致了国内企业的平均寿命不足2.9年?也许现阶段大多数企业需要的不是如何去创造成功,而是首先要懂得如何才能避免失败。这或许是中国培训业的悲哀。
l总,这次我离意已决。我真的太累,本来很多轻而易举的事情,在我们公司我却显得无能为力。每一项措施的推行都让我精疲力竭,到头来却多是半途而废,面对政策的随意性,我不知道接下来该怎么做?先要适应然后改变,谈何容易!那种缓慢的进程更让我后怕将来某一天成为公司的罪人。也许作为第一任外聘的总经理,本来就很难打破短寿的魔咒,与老板彼此陌生感也是一种常态。
我的离开不是为了证明谁对谁错,那毫无意义,管理上也没有哪一种理论界定某种思路就一定对或错。如果老板不对,就不可能有今天企业的成功。我只是对公司未来的命运充满了深深的忧虑,希望通过这次离职促使彼此深入的思考,或许能对公司的稳健发展有所裨益。
我怀着极其复杂的心情,怀着对公司和您的感念,怀着希望公司成为百年品牌的良好愿望,一口气写了这么多,说的不一定对,却是我的肺腑之言。 感谢这五个月来对我的关心和照顾,您的心地宽厚、雷厉风行和敬业精神让我由衷敬佩。为了避免给企业造成一些不必要的负面影响,您可以考虑一种有利于公司的方式让我退出。
再次感谢!
礼!
第三篇:总经理离职报告
总经理辞职报告范文 l总:您好!今天,当我不得不怀着复杂的心情提笔时,心中充满了感慨和遗憾。今天算来差不多是我上任总经理五个月的样子,其间的酸甜苦辣,一言难尽。尽管这五个月已经取得了我们公司历史最好的业绩,但我还是决意离开,这种结局带给我更多的是沉重和反思。
一、反思走入公司的决策
1、是因为原因接受了任命,而非因为目的——我迈出的第一步就错了当初经过跟您和猎头公司协商,我对公司进行了为期三周的调研,呈交管理诊断报告后我选择了放弃。两天后您亲自开车到我家,而且告诉我,您组织过中层管理人员集体表决,一致通过聘我做总经理,并让他们每个人签了“军令状”,如果某一天因为新任领导的管理需要,对他们进行调整或辞退,任何人不得有异议。我很感动,自感无法望孔明先辈之项背,无需三顾茅庐;也看您变革决心之大,告诉我把权力完全下放,可以大胆放手地去干;还有一点是我的私心——大学毕业二十年一直在外漂泊,中国人有个叶落归根的情结,而我们公司正好在老家,种种复杂的原因让我接受了这份任命。
问题恰恰出在这里:是因为原因接受了任命,而非因为目的——我迈出的第一步就错了;而作为您,在各项条件尚未完备,尤其在您没有足够思想准备的情况下,就匆忙引进了一个总经理。
进入公司两个月后,在逐渐意识到公司过分注重短期效益,授权也远不够充分时,我提出了离开。是您的诚心再一次打动了我,是啊,来的时间毕竟太短,完全放权也存在风险,公司失败不起,而员工的渴望、管理的现状也确需引进外聘的高管;我同样也失败不起,作为从业多年的职业经理,更不愿意轻易看到自己的失败。
2、您需要的不是总经理,而是一个总经理助理或者执行副总企业发展之初,老板的主要管理方式是靠人治。当企业十几、几十个人的时候,企业所有
情形都能一目了然,问题一句话就能解决,当组织规模扩张到上百人的时候,自己那双眼睛已经远远不够用了,自己所到之处满眼都是问题,而且说个十遍八遍都不管用,就连睡觉都得睁一只眼睛。您招聘我的目的不仅因为自己飞得太高太快,感觉那些熟悉得连乳名都能随口叫出来的老臣已跟不上自己的思路及企业的形势,还希望借他人之手革除组织的痼疾,又能避免被人说成是炮打庆功楼的朱元璋似的领导。
今天看来,我们双方的定位就没有从根本上取得一致。您是想透过一个外聘的高管把自己的管理思路贯彻下去,您需要的不是总经理,而是一个总经理助理或者执行副总,无非为了促成我进来,冠了一个总经理的名头,尽管您对此一直讳莫如深。但我们配合的最大问题在于,老板您希望透过一个职业经理去改变下边时,却没有意识到系统问题的根源大多出在自己身上。职业经理依之,将因错位导致舍本逐末;反之,试图改变老板的结局,往往注定失败的是自己。
因此,我们公司招聘高管,必须在您认识并接受改变自己的时候。
二、反思战略思路的配合一个企业的战略要统领全局,是企业发展之大纲。战略是基于企业使命的基础上,充分分析优势、劣势、机会、威胁等综合因素并配备必要资源的结果。企业不同的发展阶段需要配合不同的战略。
1、今天成功的经验,有可能是明天失败的根源先看一下我们公司的部分运营指标和问卷调查数据:
(1)几个主要运营指标:
xx年销售额较上年增长-10.7%,xx年增长率为2.3%;质量方面:xx年配套产品退货率为13.8%;成本方面基本变化不大;交货期没有统计数据。
(2)下面是摘录的部分调查问卷、访谈和文件记录的数据:
了解公司战略规划的员工占比:3.8%;认同企业而留下的占比:5.1%;员工公平满意度:29.4%;越级指挥普遍性:74.5%;文件执行率:13.4%。
近几年业绩徘徊的原因全在这里:运营指标是结果,问卷调查的数据是原因。您对诊断报告是认同的,我们也不止一次沟通过,企业由快速增长变成停滞不前,已经说明企业发展遇到了瓶颈,长痛不如短痛,趁现在企业效益还好,市场还给我们喘息的机会,应尽快把工作重心放到规范基础管理上,否则受技术、人员素质、管理水平、执行力等诸多因素的制约,在质量、交期无法彻底保障的情况下,我们供货越多风险越大,等到我们的品牌信誉出了问题再去补救,就为时太晚!事实上,在我进公司不久,您重新调整了xx年的目标。这个目标是在前三年业绩徘徊的情况下,销售额增长32.8%。
回顾一下我们公司发展的历史,我们企业的发展,得力于老板您敏锐的市场洞察力和广泛的社会资源,我们是在行业竞争力极其弱小的情况下,借火爆的行业形势,靠低端产品和价格优势迅速膨胀起来的,我们赖以成功的增长模式就是复制规模。尽管您嘴上承认规范管理为第一要务,但内心似乎更偏好规模效益,做得更大,然后更强。但是,做大还是做强,要看企业发展的阶段,不是凭感觉或拍脑袋出来的。今天成功的经验,有可能是明天失败的根源。
2、老板的格局决定一个企业的战略,有什么样的战略就会有什么样的企业我曾在竞争比较激烈的行业做过,深刻理解残酷的市场竞争意味着什么。不用
跟家电业比,即使跟普通竞争状况的行业相比,我们的生存都是问题。今天汽配行业的竞争形势已经从蓝海跨入红海阶段,但我们的思维还未从根本上转变。包括您在内的众多元老对此不以为然,企业为了快速赚钱难道还错了吗?要这么说,那我们的孩子为什么不中学毕业就去工作,而要选择上大学?上大学不仅不赚钱,每年还要花费上万元!也许我们思路相悖的原因在于,在老板您的眼里,企业从无到有,是自己一点一滴心血的结晶,您对待公司更像是对待自己的孩子,尤其随着规模的发展,对企业命运的担忧可谓如履薄冰,容不得半点闪失,导致在战略决策的风险评估和选择上,倾向于经验避免失败。
但我一直在想,当行业形势迅速逆转后,我们怎么办?我们的核心竞争力在哪? 靠技术?管理?市场资源?还是价值链?我们都没有优势可言!老板的格局决定一个企业的战略,有什么样的战略就会有什么样的企业!
三、反思对下工作的推动
一个企业的成功80%在于执行力,优秀的执行力可以弥补和发现战略的失误。而在我们公司有一个很奇怪的现象,同一件事情,不同的人安排会出现大相径庭的结果。下面从公司最基本的几个方面,分析一下我们不能有效推动工作的问题出在了哪里?
1、只换一个包工头,想领着原来一帮盖草房的泥瓦匠盖起高楼大厦是不可思议的一个公司,组织结构的确定要服从于公司的整体战略,然后根据企业发展的需要进行岗位分析,进而把合适的人员选拔到合适的岗位。而在我们公司,核心权力层都是跟随您十年以上的老部下,如果这不是问题,那您身边的司机,陆续做了部门经理、副总经理的时候,还感觉不出其中的问题吗?感恩的方式有多种,如果送出去深造,对彼此是不是一种更负责任的做法?当然,也许问题出在了因为待遇匹配了相应的职位。建筑学中有一个很形象的比喻:只换一个包工头,想领着原来一帮盖草房的泥瓦匠盖起高楼大厦,简直是天方夜谭,除非队伍素质提升,要么服从统一指挥,可这在我们公司却难以实现。
2、老板不是救火队长
在公司组织伦理的管理上,您远没有意识到越级指挥对一个企业带来的危害。您对公司的情感是任何人无法比拟的。您喜欢事必躬亲,对企业的了解甚至哪个角落有个螺丝您都清楚;当您看到工人维修效率太低,挽起袖子就下手,或者认为哪个地方需要调整,现场就调动起资源。效率倒是有了,但结果是连他们的主管都不知情,原有的计划也被打乱。试想老板您担任了多年的“救火队长”,其结果是不是“火势”越来越大?问题也像您带的手机一样变得越来越多?对此我曾不止一次跟您沟通过,您也意识到其中的问题,但您认为自己就这个脾气。
3、一个个被架空的主管,员工会服从他们的管理吗? 当层层都可以不服从安排,企业会是一个什么样的局面人事权的控制,将决定一个管理者的权威。我曾做过两个不同类型企业的总经理,虽不敢说取得过什么成就,但至少运做过他们品牌跃升至前几位。我非常清楚变革的艰难程度,在千名员工中近1/4是夫妻的复杂环境中,一招不慎甚至连自己怎么“死”的都不知道。在我们公司,人力资源部经理要接受双重领导,人事调整过分艰难。生产系统内部一个车间主管的任用上,根据其业绩已明显不适合,我建议其直接主管予以调整,主管说自己早想调整,但此人是您不久前直接任命的,强行调整会带来系列的问题。我曾三次跟您沟通过,但最终的结果是人事变动我事先都不知情:在其出问题后,您一怒之下当众拿下。如此一来,他的直接上级权威何在?部属有必要在乎他们吗?一个个被架空的主管,员工会服从他们的管理吗? 当层层都可以不服从安排,企业会是一个什么样的局面?篇二:副总 经理辞职报告
辞职报告
尊敬的**:
您好!
经过这两天的慎重考虑,鉴于我个人原因的多方面考虑,最终我决定辞职,辞去公司行政副总职务。
在辞去职务前,我谨将我在公司这段时间来看到情况简说如下。说的对与否,还望**先不做评论,且看看。
自我进公司以来,我发现公司就没有一套完整的制度,虽然后来在您的干预下打印出了一份,但那也是2005的了,算一算,距今8年有余了。关键是公司就没有使用过。我记得您说过,这个公司就没有靠制度管理过,全靠您个人的能力在管理。于是乎,便出现这样一个现象,每次您一出差,公司便会出问题,而您一回来,就会有很多的人排着队到您的办公室找你解决问题,其实很多问题是根本不需要等您回来解决的,公司的中、高层领导就有能力解决的了的。那为什么还要等您回来解决呢?因为他们没有本该赋予他们职责的权利。一个基层员工,如果没有出现什么非常重大的事情,他是不应该出现在总经理的办公室的。在他的上面至少还有主管、部门经理、副总三个管理层面。由于我们没有一个健全的公司制度体系,没有合理有效的岗位职责,没有一个能够运用并执行下去的绩效考核体系,所以显得有点混乱。一个制度的建立,必须要结合实际工作,要有实用性。不然,再完整的制度也无法发挥其应有的作用。上面所说的就是要健全公司制度,这是我们**公司发展的根基。现有的**公司没有很好的制度和制度执行力,就是靠感情来维系。怎么样来提高制度执行力,是公司应该要面临的问题。接下来要做到的就是将制度体系化流程化和规范化。接下来说说公司的文化,关于公司的管理理念,和我是有出入的,比如,我个人认为能够充分利用好上班期间的8个小时,比下班后留下继续做本应在8小时内完成的工作要强的多,而不是为了面子上的看似兢兢业业,实则在消耗能源,增加企业运营成本。为什么会这样?因为我们的管理者水平不够,或者说根本就没有水平。职责不够清晰,加上绩效考核形同虚设,没有通过合理有效的管控机制来管理,自然就会滋生诸如此类的问题。
企业发展到一定的程度必须要有所程度上的改变,也必然导致所有权和控制权的分离。就像我做职业经理人,为企业打工。而不是为某一个人打工。如果没有公司上层权利的下放以及决心,那么任何一个人来了也会和我一样,要不就混日子拿钱。企业要发展壮大,那么首先要有比较健全的制度来保障,大企业和小企业最重要的区别是什么?那就在于小企业的核心资源、信息都掌握在老板一个人手里,而大企业的核心资源和信息却分散在管理人员身上。所以小的企业可以靠感情来维系,而大的企业靠健全的制度来管理。当然,单纯的靠制度也不可以完全管理好一个企业。企业还需要有健康、良性的企业文化,需要员工之间的相互理解、相互尊重和相互信任。而我们**公司缺少的就是上面的东西。
接下来说一下人力资源管理改善问题,**公司总的员工也不多,但是人力资源本该应起到的作用却没有凸显出来。人力资源,重要的三大块:招聘培
训、绩效考核、职级晋升(职业规划),目前,我们只做到了招聘,培训也只是很少的量,绩效考核和职级晋升(职业规划),停留在半空中,没有落地。自进公司以来,参加过几次由公司人力资源部组织的培训,发现形式还是不错的,人力资源部在培训方面还是有能力的,那么为什么不可以多几次的组织这类的培训呢。既然我们有内部的能力,为什么还要向外索取呢。
绩效考核,首先需要有一个完整的、实用的岗位职责、部门职责,每个岗位、部门都能较好的完成本职责内的工作,那么人力资源部按照这样的一份岗位职责进行绩效考核,自然就能够在一个公平、公正、公开的环境下进行,也自然就能服众。更能激发所有的人更好的完成本职工作。
关于用人,还有一个我认为比较严峻的问题,就是公司的“夫妻工”过多。
其他问题诸如财务报销的审核制度等等我认为不够规范,这里就不阐述了,毕竟谨代表我个人的观点。
要离开公司的这一刻,我衷心向您说声谢谢!也感谢全体同事对我无微不至的关怀。对此,我表示诚挚的谢意,也同时对我的离去给公司带来的不便表示深深地歉意。
我的离开不是为了证明谁对谁错,那毫无意义,管理上也没有哪一种理论能界定出某种思路是对或错。如果老板不对,就不可能有今天**公司的成功。我只是对公司未来的命运说出了自己的忧虑,我怀着极其复杂的心情,怀着对公司和您的感念,怀着希望公司成为百年品牌的良好愿望,一口气写了这么多,说的不一定对。感谢这三个月来对我的关心和照顾,您的雷厉风行和敬业精神让我由衷敬佩。
我郑重向公司提出辞职,望公司领导给予批准。
祝公司的事业蒸蒸日上,再创辉煌;祝公司领导及同事们前程似锦,鹏程万里!再次感谢
祝各位商祺 辞职人: 2014年**月**日篇三:总经理辞职报告
总经理辞职报告 xx公司董事会:
各位领导董事以及董事会主席,在**公司的近2个月的时间我经过了我自身的努力和奋斗,由于我自身的缺点和性格难以和车间的同事融合。因此我决定辞职。辞去**公司总经理助理职务。在辞去职务前我将我在**公司看到详细情况汇总如下。主要分4块问题:财务改良、人力资源管理改善、制度体系化流程化规范化、销售的扩张问题。因为企业发展到一定的程度必须要有所程度的改变也必然导致所有权和控制权的分离。就像我做职业经理人,为股东打工。不是为某一个人打工。如果没有公司上层的权利的下放以及决心那么任何一个人来了也会和我一样,要不就混日子拿钱。企业要发展壮大那么首先要有比较健全的制度来保障,大企业和小企业最重要的区别是什么?那就在于小企业的核心资源、信息都掌握在企业家一个人手里,而大企业的核心资源和信息却分散在管理人员。所以小的企业可以靠感情来维系,而大的企业靠健全制度。当然,单纯的靠制度也不可以完全管理好一个企业。企业还需要企业文化,需要员工之间的相互理解、相互尊重和相互信任。而我们**公司缺少的就是上面的东西、制度、企业文化员工的理解、尊重和信任。
上面所说的就是健全公司制度这是我们**公司发展的根基。现有的**公司没有很好的制度和制度执行力,就是靠感情来维系,怎么样来提高制度执行力。是我公司应该要面临的问题。也就是我所说的4块问题的其中之一,制度的体系化流程化和规范化。
有了良好的制度和完善的制度那么就要有很好制度推行者,而他找来之前首先公司董事会要有一致的意见,还要有相应的公司职位法定权如果没有那
也是一句空话也就谈不上还有2块的处理,人力资源管理改善、财务改良问题。首先我来说一下人力资源管理改善问题,**公司总的员工也不多,除了技术和外面的那就说里面的员工。虽然说我们的主任多不脱产,但是20多人的人员分3块且3个车间4个主任连带仓库有5个主任那就是管理资源浪费,我认为一个就可以。且工资制度要明确,同工同酬。而现有我们**公司的薪酬制度不明确造成大家在吃大锅饭。员工的努力和不努力表现不明确,努力不努力应该由数据来说话。不是由感情来说话。这就是我要说的人力资源管理改善问题。
现在我要说的是财务制度的改良问题,这其中就问题多多,包括企业主的管理理念问题。首先我来说仓库管理问题,仓库的管理混乱,谁多可以领料没有很好的领用制度。仓库的呆滞料过多。有的东西没有账目,为什么没有。杭州工程处领用的东西为什么会多实际用的少为什么?是仓库还是杭州工程处的问题还是采购问题。因为出了这些问题首先的责任在谁,那就是企业主管理人。没有很好的采购制度和仓库管理制度以及现场生产管理制度多造成了现有的管理很乱,那首先追究责任人就是企业主和管理人。一般的大型品牌企业讲究的是零库存,而我们的公司不可能是零库存,那怎么样来实现和靠近零库存?这就是我要说的企业主的管理理念问题,价值分享。要做到这一点那我们公司的企业家必须摆在位置,学会价值分享,而不是独吞利润。我可以说一个不会分享价值要独吞利润的企业它永远不是一个成功的企业。而我们公司的仓库价值有100多万的库存,我就要问为什么?为什么会这么高。当然还不包括公司 的呆滞料没有建账的。我们公司有很高的企业风险。所以说要学会价值分享,发展好的供应商使之变成好的商业合作伙伴进行利益捆绑转嫁我们公司的商业风险。转移我们的资金压力,使我们更好的更加灵活的面对市场风险。
在现有的生产中我们要掌握的就是装配过程,核心的东西。现有的铝壳加工就可以进行外加工,我要的就是半成品的壳子。而这个铝壳在我们的生产车间占有很大的比重,张维林的生成车间在总装铝壳就要花掉车间的5人,而每天的铝壳生产量大约在50~60套之间
而我公司在本成品铝壳的常备原材料资金也大约在25万其中不包括小的配件。中间环节也可以减少成本浪费。反之原材料供应商成为我的仓库和我的风险嫁接主。而我公司更加灵活的面对市场和增加产量提高生产。我们也不存在生产场地不够等等问题。
有了上面的开端,那么我们的线路板也可以同样的来处理这个问题。我们的风险也可以嫁接给我的供应商。我要的就是半成品的板子,但是他上面还涉及led的元器件的问题,这也可以解决。我要的就是要我指定供应商的led,如果出现质量问题还可以进行索赔。我们主要来面对的就是新产品的开发和各供应商提供的半成品的组装问题。这中间我们的原材料常备又可以控制下来。中间的费用大约35万。而我们也不存在风险。
有了上面的两大块改善仓库的资金节约就出来了,那仓库建帐也可以更加方便管理,人力也节约了。随之而来的节约就更多了。因为现在的仓库领用和生产各方面多没有报表,各方面的合格率多没有也很难来真真的计算生产成本。如果有了上面的2块计算成本很方便。这就是我说的财务改良问题。
最后就是我要说的销售扩张问题。现有的公司销售没有很好的体现,销售人员的缺乏,公司还局限于杭州,怎么样来以杭州为基点进行扩张。如果我们现在没有很好的销售团队。如果没有了杭州这个基点那公司是不是要有问题了呢?
各位董事以上是我进2个月来看到和想到的问题。因为性格所使我不适合在现有形式下的**公司工作。我也很难来改变公司所以我辞职。这将是我在**公司的最后意见和今后接任者的工作建议,如有采纳非常高兴。此致
祝各位商祺
落款
日期篇四:总经理辞职报告2014年
辞职报告
尊敬的xxxxx小额贷款有限公司董事会:
您们好!
鉴于我个人能力及不能胜任总经理工作岗位要求等多方面原因的考虑,经过深思熟虑,特向公司提出辞职。
我于2014年3月于公司成立时正式上任,工作上各位股东给予了大力支持与培养,给了我一个又一个很好的学习机会。感谢各位股东一直对我的栽培与信任,很遗憾令您失望了!
要辞退总经理职务的这一刻,我衷心向大家说声谢谢!感谢全体同事对我无微不至的关怀,对此我表示诚挚的谢意,也同时对我的辞职给公司带来的不便表示深深地歉意。
在离开之前我仍将按往常一样尽力将自己的工作做好。离开之后我也将一如既往的把公司的业务及相关的事务处理好,因为我本来就是公司的股东。望公司董事会给予批准。
祝xxxx公司的生意财源滚滚,大展宏图!
祝公司股东及同事们前程似锦,万事如意!
此致
敬礼!
申请人:
2014年10月21日篇五:总经理辞职报告(1)总经理辞职报告
尊敬的领导:
很遗憾在这个时间向领导提出辞职。我自去年九月份担任总经理一职务至今,正是在这里我完成了一个转变,工作上多有疏漏,但是我必须说明,不是因为我的工作走进了死胡同所以才提出辞职,不是我无能,要留下一个烂摊子留给后来人收拾,而是我想有更多的自由时间接触社会锻炼自我,更多的时间接近同学走进同学当中,只是这是我很早的决定,已经考虑了很久也也觉得足够明智,不是我不能为同学为学校领导做出多少的牺牲,而是我有我的追求,路是自己走出来的,我想去好好的走自己的路,而这里的工作着实让我受到了许多的束缚,也很抱歉辞职报告很早就已经写完,拖了很久才正式提出。心情的不稳定因素有,现在的状况您可以非常放心,我是非常理性和坦白的面对您们,面对自己的未来的。
不要觉得是我因为无能力继续管理班级而提出辞职,很多人会这样想,觉得你是扛不住了,所以才辞职了,但是对于我来说并不是,我有我的追求。无论今天的主题是什么,我的心中的却很复杂,有感激,有气愤,有无奈,有歉意,有不舍,也有成长。我想最重要的应该是自己学会了慢慢长大和成熟来到这个新环境,开始感觉还不错,真是想好好干下去。事实上也是如此。我原来有很多抱负,希望能够在这里实现,但是学校的很多事情和种种行为行为让我感到十分失望。我认为,拥有一个好的环境创造一个良好的适合的氛围,跟随一个英明果断、有人格魅力的领导工作,我才有发展和前途。在这个岗位上干了这么久,我非常了解领导之辛苦,领导也很难,所以我有利益上的不满从来不说。但是当我无法忍受的时候,就辞职。对于这里的一切不用说明,每一个在这里的人都是很清楚的,硬件设备很差,让人感觉被遗忘,老师的工作也让我觉得似乎被忽略,不过也有几位老师令我非常感动,她们真的就像我的父母,从课下随和的言谈到讲课的卖力和叮嘱,让我再一次真正体会到了什么是为人师表!学生的素质是我不能预见的,本来期望自己也可以在这里展现在自己的能力魅力,可以有丰富多彩的年轻的生活,可是,却一次
次的让我失望,从考勤到各项活动的参加,从平时的学习状态到考试期间的各种“准备”都让我很失望很痛心。从着装到言谈行为举止,如何能体现出大学生的状态呢?!有人对我讲是我对自己对他人的要求太高,所以对很多事情都会觉得不由自主的失望,但是每一次的失望都让我减弱了继续带领他们奋斗的信心!阿基米德曾经说,对每一件事都要有百分百信心的投入才有可能获得成功,但是在你的每一次投入之后得到的都是失望,我想不失望的人几乎是不存在的,我不是圣人更不可能忍受每一次自己的投入都深受打击,但是我却还有很长的路要走,还有自己的追求,于是我不可能放弃了自己的追求去麻木的忍受这一切,我要活的精彩,要有更丰富的人生经历。在过去的半年里,我学习了一些新的东西来充实了自己,并增加自己的一些知识和实践经验,生活的经历,我对于领导一年多的照顾表示真心的感谢!今天我选择离开并不是我对现在的工作畏惧,承受能力不行。经过这阵的思考,我觉得这里的一切现实离我所追求的目标越来越远。
第四篇:离职审计制度
离任审计制度
一、目的
为了加强对离任人员所负经济及项目责任的审计监督,促进其在任职期间增强自我约束的意识;同时通过对工作移交情况的监督和检查,以保持离任后原岗位工作的延续性,制定本制度。
二、定义
负有经济及项目责任的人员包括:
(一)公司所属各部、公司各大职能系统等机构的主要负责人;
(二)各大系统内部与经济及投资工作关系密切的业务负责人及主要业务人员,这些业务包括但不限于财务、采购、库管、市场、外联及各类档案管理和投资管理;
(三)其他特殊岗位的人员。
离任审计是指上述负有经济及项目责任的人员因任期届满、调动、辞职等原因不再担任原职务时,对其任职期间所负经济及项目责任的落实情况,离任时工作移交的完整性,涉及到技术及商业秘密人员的保密承诺情况以及离职时个人与公司之间债权债务的结算情况进行核实和报告的内部鉴证和评价活动。
三、管理机构
公司离任审计的方针和政策由公司总经理办公会(以下简称总经办)确定。公司行政人事部负责对整个离任审计工作进行组织、协调和监督。
四、人员
实施离任审计工作时应成立审计小组,审计小组的成员包含但不限于公司所属各部、公司各大职能系统等机构的第一负责人。如有必要,经总经办批准,可以聘请公司外部的有关专家或专业机构参与全程或部分审计事项。
审计人员与被审计人员有利害关系的,应当主动申请回避;被审计人员认为审计人员与其有利害关系可能影响审计公正的,有权申请审计人员回避。审计人员是否回避,由审计部门主管和被审计人员的上级领导共同商定。
审计人员必须坚持客观、公正的原则,必须保守实施离任审计中得悉的公司秘密。
五、工作职权
实施离任审计的人员具有下列职权:
(一)经总经理同意,可检查会计报表、账簿、凭证、资金和财产。
(二)经总经理同意,查阅有关的文件、资料;
(三)参加有关的会议;
(四)对审计中的有关事项进行调查并索取证明材料;
(五)对严重违反公司制度和规定以及侵犯公司权益的人员,提出追究责任的建议;
(六)对阻挠破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的,经总经办批准,可以采取必要的临时措施,并提出追究有关人员责任的建议;
(七)提出改进管理、提高效益的建议及纠正、处理违反公司各项规章制度的行为的意见,检查审计结论的落实情况;
(八)根据离任审计工作的需要,公司领导赋予的其它职权。
六、审计内容
(一)对公司所属各部、公司各大职能系统等机构第一负责人进行的离任审计的内容包括:
1、所负经济责任的落实情况:
(1)对财、物等方面的内部控制是否存在重大缺陷;(2)财务收支等经济活动的真实性、合法合规性;(3)债权债务的真实性及重大合同的执行情况;(4)有无严重损失浪费和其它严重损害公司利益的行为。
2、离任时工作移交是否完整、正确。需移交的内容包括:(1)述职报告(包括对任职期内工作的回顾和总结以及对本岗位下步工作的计划);
(2)工作中的遗留问题及处理建议;(3)个人所保管的业务档案、工作记录等;(4)其它需移交的内容。
3、离职时个人所欠公司的债务是否结算清楚;
4、若未签署《竞业禁止协议》及《保密协议》的应即时补签;
5、其它需要审计的事项。
(二)对其他负有经济及项目合作责任的人员进行的离任审计的内容包括:
1、所负经济及项目责任的落实情况:
(1)任职期间涉及财务收支的经济活动的真实性、合法合规性,有无严重损失浪费或其它损害公司利益的行为。
(2)任职期间涉及的各项经济合同的执行情况、债权债务的清理和催收情况;
2、离任时工作移交是否完整、正确。需移交的内容包括:(1)述职报告(包括对任职期内工作的回顾和总结以及对本岗位下步工作的计划);
(2)工作中的遗留问题及处理建议;
(3)商务活动中的债权债务关系:包括公司与对方公司之间及公司代表与对方代表或公司之间的债权债务关系。
(4)个人所保管的业务档案、工作记录等;(5)所管辖范围内的货品(6)其它需移交的内容。
3、离职时个人所欠公司的债务是否结算清楚。
七、审计分工
上述离任审计的内容实行审计责任人分工负责制。分工原则如下:
(一)经济内容:审计小组、财务部门和被审计人部门的指定人员;
(二)工作内容:本部门直接领导、接任人或指定人,审计小组人员参与;
(三)涉密内容(分技术、商务、公共关系等):公司领导指定专人。
八、通知
公司人力资源部根据本制度规定,将需要进行离任审计的人员名单通知审计机构。
承担离任审计任务的审计机构,对被审计单位发出审计通知书。审计通知应于收到离职申请或行政人事部向员工个人发放《劳动合同终止通知书》当日发至被审计部门。
九、准备
被审计单位接到审计通知书后,通知离任人员在五个工作日内准备好如下资料:
(一)离任时的述职报告及对遗留问题的解决办法和处理建议;
(二)工作移交的有关记录。
对各机构的第一负责人进行审计时,被审计单位依照审计小组的要求提供有关资料,如单位财会和业务统计资料;单位历年工作总结报告;单位章程及内部管理制度;公司内部和外部检查机构出具的检查报告;离任时工作移交的审核记录;审计小组认为需要的其它资料。
审计机构对被审计人员的述职报告和被审单位所提供的资料进行分析研究,初步确定审计重点,拟就提纲,安排审计实施计划(包括审计范围、内容、小组成员、时间安排、工作分工等)。
十、就地审计
离任审计工作一般采取就地审计的方式,自发出审计通知当日即行开展审计工作。
审计小组到达被审计单位后,立即召开一次有被审计人员(重要岗位离任时的审计还应有接任者)及被审计单位部分人员在场的会议,由审计小组介绍审计实施计划,离任时的审计还要确定离、接任责任的时间界限。
十一、述职
对各部、公司各大职能系统等机构第一负责人进行离任审计时,在审计小组参与下,根据具体情况,由被审计人员在本单位(中层以上)干部会议或其它适当的会议上作述职报告,并回答有关询问。
十二、取证方式
审计小组通过查阅有关的文件、资料,检查实物资产,向有关单位和个人查询等方式进行审计,并取得审计证据。
十三、审计报告
离任审计报告分为离任审计报告和离任审计意见书两种。
离任审计报告的内容包括:对被审计人员述职报告中所负经济责任落实情况真实性的审计意见;任职期内应由被审计人员承担责任的主要经济问题;对被审计人员工作移交情况的审计意见;其它审计意见和建议。离任审计报告应征求被审计人员及其上级领导的意见,并由被审计人员及其上级领导、审计小组三方认可。若无法达成一致意见,审计小组应将离任审计报告和被审计人员的书面意见一并上报审计机构的领导审定。离任审计结束时由公司审计部出具离任审计意见书,离任审计意见书要送被审计人员及其上级领导、公司行政人事部。
十四、申诉
被审计单位或被审计人员对离任审计意见书如有异议,可在接到离任审计意见书之日起三日内向审计机构申请复审。受理复审的单位,应当在接到申请后两日内提出复审意见书,送被审计单位、被审计人员和有关部门。
十五、审计期限
审计期限是指从审计小组进驻被审单位开始,至提出离任审计意见书的时间。
对内部调动的审计应在十五天内完成,对离职人员的审计可视具体情况确定审计期限但最长不应超过20天。
十六、立卷归档
审计工作终结,组织实施审计的机构应将审计全过程中取得的资料立卷归档。
十七、审计处理
(一)对于重要岗位人员(经济、涉密)的审计,公司保留追诉权,并且对重要岗位的离职人员要有相应的经济担保。
(二)审计过程中出现下列情况之一者,审计小组有权通知公司相关部门暂时冻结被审计人员在公司的权益:
1、被审计人员工作移交不顺利、不清楚,致使上级主管无法接受;
2、被审计人员没有提供任职期间的所负经济责任的情况报告;
3、被审计人员经济账目尚未交待清楚,需进一步查证落实;
4、被审计人员经济账目虽已交待清楚,但所欠公司款项未做出偿还。
(三)审计人员在审计中,如发现被审计人员有侵犯公司利益的行为,应立即向上级领导汇报,并通知有关部门冻结其在公司的所有权益;情节严重者可依照诉讼法的程序对其提起诉讼,以维护公司的合法利益。
十八、应该提请审计评议而未提请或者审计人员工作不认真,以致被审计人员有重大经济责任问题未被发现而造成重大损失的,公司将追究有关人员的责任。
十九、附则
(一)本制度解释权属公司总经办。
(二)本制度自下发之日起生效。
第五篇:离职流程
员工离职流程
(一)员工辞职
1、原则上应提前30天将书面《辞职报告》交到人事行政部,并领取离职手续表。人事行政部对离职员工进行离职面谈,了解其离职原因并做记录。
2、按照离职手续表办理相关手续:
(1)、离职员工将离职手续表交部门负责人签字。部门主管以上岗位需经总经理签字。
(2)、由离职员工所在部门的助理向离职员工收回工作证,员工手册,工作服,办公用品,确认上交无误后由助理签字确认.(3)、由财务部收回就餐卡,卡上有钱时应退于离职员工,检查离职员工与公司在财务上是否有拖欠(包括所借款项,出差报销),如有拖欠当场清还,无拖欠则由财务部在离职手续表上签字确认。
(4)、离职员工在得到离职手续表上所有需要的签名后,人事行政部向员工出具“关于与XX解除劳动合同的决定”。
(5)、人事行政部将离职员工的档案重新归档,同时结清工资。
(二)员工辞退
1、人事行政部提前30天将书面通知及离职手续表发给员工。
2、按照离职手续表办理相关手续:
(1)、由离职员工所在部门的助理向离职员工收回工作证,员工手册,工作服,办公用品,确认上交无误后由助理签字确认.(2)由人事行政部对离职者的其他相关手续进行办理,并签字确认无误。
(3)由财务部收回就餐卡,卡上有钱时应退于离职员工,检查离职员工与公司在财务上是否有拖欠(包括所借款项,出差报销),如有拖欠当场清还,无拖欠则由财务部在离职手续表上签字确认。
(4)离职员工在得到离职手续表上所有需要的签名后,人事行政部向员工出具“关于与XX解除劳动合同的决定”。
(5)人事行政部将离职员工的档案重新归档,同时结清工资。