第一篇：河南大学经济学论文
河南大学经济自考本科毕业论文
冷链物流社会化发展策略分析
作 者：专 业：准考证号：指导老师：成 绩：身份证号：联系电话：工作单位：完成时间：
经济学
年
月 日
摘 要：本文从分析我国冷链物流的现实运输能力入手，根据其目前的运输现状从中了解到我国冷链物流市场组织混乱，市场化程度不高，存在巨大的发展空间，因此提出我国冷链物流需要进行社会化大变革的观点，同时将冷链物流社会化发展对冷链物流市场及人们日常生活的好处进行了简单的阐述，分析了社会化过程中在政策上、行业间及技术装备上所存在的问题，并给予相应的解决方案，以求有助于中国冷链物流市场逐步走出混乱的局面，逐步走向成熟、走向正规化，从而能够更好地为人们的日常生活服务。
关键词: 冷链物流；社会化；第三方物流
目 录
一、冷链物流的发展历程及现状„„„„„„„„„„„„„„„1
二、冷链物流及其社会化的含义„„„„„„„„„„„„„„„2
三、冷链物流社会化发展的意义„„„„„„„„„„„„„„„3
（一）增强企业的市场竞争力„„„„„„„„„„„„„„„„3
（二）有助于第三方冷链物流企业的发展壮大„„„„„„„„„4
（三）更好地服务于人们的日常生活„„„„„„„„„„„„„5
四、制约冷链物流社会化发展的因素„„„„„„„„„„„„„5
（一）生产企业对物流观念上的认识错误„„„„„„„„„„„6
（二）冷链物流行业自身的不成熟与不完善„„„„„„„„„„6
（三）政府职能部门在宏观调控方面的不到位„„„„„„„„„8
（四）冷链设施设备及信息技术的落后„„„„„„„„„„„„8
（五）缺少大型冷链物流企业的模范带头作用„„„„„„„„„8
五、关于冷链物流社会化发展的建议„„„„„„„„„„„„„9(一)生产企业要加强与物流企业的合作力度„„„„„„„„„9(二)制定行业标准并充分利用行业资源 „„„„„„„„„„10
（三）政府制定相关法律法规政策依据 „„„„„„„„„„„11
（四）淘汰落后设施设备及引进高新技术„„„„„„„„„„„11
（五）积极培养龙头企业并发挥其模范带头作用„„„„„„„„11
六、冷链物流社会化发展在中国的展望„„„„„„„„„„„„12 参 考 文 献 „„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„15 冷链物流社会化发展策略分析
根据2010年中国食品工业协会的资料显示，由于冷链运输能力有限，每年都会造成1200万吨水果和1.3亿吨蔬菜被浪费掉，同时由于运输、储存等基础设施设备的陈旧与落后，每年还有大量的肉制品水产品等被浪费，而且，由于目前冷链物流市场的不规范化，有一些不具运营资格的冷链物流企业也从中要分一杯羹，从而造成了冷链物流市场的混乱，人们对冷链物品质量的高追求与现实冷链设施设备所能提供的服务水平之间存在很大的差距，因此，冷链物流市场目前的发展水平远远不能满足现实需求，还有巨大的上升空间，冷链物流的社会化大发展势在必行。
一、中国冷链物流的发展历程及现状.1960年，我国处于经济困难时期，一遇到自然灾害，就会导致农副产品短缺。为此，国家在一些大城市和农副产品主产区建立一批大型冷库，并配备少量冷藏车。这些设施对稳定市场价格和保障居民副食品供应发挥了一定作用。改革开放后，我国冷链物流有了进一步发展。1985年，国家对农副产品生产和购销政策进行重大改革，使农副产品批发市场兴起。为确保各地农副产品均衡供应，政府新建、扩建一批冷藏设施，带动了城乡之间的冷链物流，促进了冷藏运输车行业的发展。冷链物流起步阶段是个较漫长的过程，这数十年中，不论是冷库还是冷藏车数量都较少。农副产品冷链物流真正快速发展是从20世纪90年代末开始的。那时，城市居民生活水平大幅提高，希望常年吃到新鲜的蔬菜、水果。农业主产区的地方政府和当地农民希望错开产品上市时间，获取更多的利润，这类需求带动了冷链物流快速发展。
目前国内人均消费量已达到1.1kg，但与世界平均水平和发达国家相比，差距很大，市场潜力也很大。据上海市食品研究所预测，2005年全国冷饮产量计划达200万吨，2010年达到260万吨，人均消费量可达到2公斤/年；2015年产量将达到310万吨，人均消费量可达到2.4公斤/年。随着人们冷饮消费习惯的改变、人均收入增加、消费群体不断扩大以及中国城市化的发展，一段时间内，冷饮的生产销售仍将呈上升趋势。中国冷饮物流生产企业主要集中在较为发达的华东、华北和中南三大地区，广东、北京、上海、东北是目前产销量最集中的四大地区。2002年，冷饮行业销售量超亿元的大型企业只有9家，中型企业也不过18家，其中内蒙古伊利全国产销量超过10万吨，实现销售额近9亿元，为全行业第一，伊利、蒙牛等品牌在主流的占有率超过80%，已初步形成寡头垄断局面。虽然国内冷饮产销稳步上升，但是由于市场竞争十分激烈，冷饮生产进入微利时代，统计资料显示，食品工业年平均销售利润率最低就是冷冻饮品行业，目前行业整体处于亏损状态。
二、冷链物流及其社会化的含义.冷链物流(Cold Chain Logistics)泛指冷藏冷冻类食品在生产、贮藏运输、销售，到消费前的各个环节中始终处于规定的低温环境下，以保证食品质量，减少食品损耗的一项系统工程。它是随着科学技术的进步、制冷技术的发展而建立起来的，是以冷冻工艺学为基础、以制冷技术为手段的低温物流过程，从人们日常生活所需的蔬菜水果到肉制品水产品等等都离不开冷链物流，可以说，冷链物流在一定程度上支持了人们对高品质生活的追求。
冷链物流的社会化指的是一些生产经营活动涉及到冷链物流的企业为了集中精力搞好主业务，把原本属于自己处理的冷链物流活动，以合同的方式委托给专业的冷链物流服务企业，同时通过信息系统与该物流企业保持密切联系，以达到对冷链物流全程管理控制的一种物流运作与管理方式，简单言之就是把一些涉及冷链物流的生产经营活动交给专业的第三方物流公司进行管理控制，从而能集中精力搞好主业务，并降低生产经营活动所带来的费用。
三、冷链物流社会化发展的意义.冷链物流的社会化发展即企业通过将冷链物流环节外包给第三方物流公司经营，不但能使合作双方能从中得到利益，同时也能有助于人们日常生活水平的提高。
（一）增强生产企业的市场竞争力.外包冷链物流环节对于企业的运作有许多好处，具体来讲有以下方面：首先，能够使企业集中精力于主营业务上。通过将冷链物流环节外包，企业能够实现资源的优化配置，将有限的人力、物力、财力集中于核心业务。企业要想提高其核心竞争能力，就需要整合有限的人力、物力、财力资源用于核心业务，那些不属于核心能力的功能应被弱化或者外包，通过物流外包，企业可以降低因拥有运输设备、仓库和其他物流过程中所必需的投资，从而改善赢利状况，把更多的资金投在企业的核心业务上。其次，有助于企业管理库存，并有效地控制和降低库存。对于企业而言，过大的库存会严重影响企业经营目标的实现。在保证生产经营正常进行的前提下实现零库存，是所有企业的理想目标。第三方冷链物流公司借助精心策划的物流计划和适时运送手段，能最大限度地减少合作企业库存，改善合作企业的现金流量．实现其成本优势，增强企业的市场竞争力。再次，能够帮助企业有效地节省费用，减少资本压力。专业的第三方物流提供者利用规模生产的专业优势和成本优势，通过提高各环节能力的利用率节省费用，使企业能从分离费用结构中获益。物流业务外包可帮助企业实现规模经济。因为通过物流整合，运输成本能得到有效降低，通过将主营业务外的冷链物流环节外包给第三方物流公司，能够把以往需要自己运作的冷链物流环节省去，从而节省了其所需的购置车辆及运输过程中所产生的费用，而且，通过事实我们能够很清楚地了解到，自营冷链物流所需的费用是大大超过支付给第三方物流公司的报酬的，最后，有助于企业提高生产效率，降低生产成本，同时，还能使企业获得专业化的市场知识和信息服务，这些都能够不断增强企业的市场竞争力.（二）有助于第三方冷链物流企业发展壮大.对于第三方物流公司来说，其主营业务就是承包其他公司所不愿经营或经营成本过高的物流环节上的活动，同时这也是第三方物流公司利润的来源，第三方物流公司拥有其他生产企业所不具备的专业的物流运输设备，及支撑整个物流环节良好运转所必需的信息系统，第三方物流发展的推动力就是要为客户及自己创造利润，第三方物流公司必须以有吸引力的服务来满足客户需要，服务水平必须符合客户的期望，要使客户在物流方面得到利润，同时自己也要获得收益，因此，第三方物流公司必须通过自己物流作业的高效化、物流管理的信息化、物流设施的现代化、物流运作的专业化、物流量的规模化来创造利润，对于该类企业来说，生产企业所烦恼的物流运输环节就是其生命线，通过整合利用自己资源，解决生产企业的物流问题就成了他们存在及发展的不竭动力。
（三）更好地服务于人们的日常生活.通过将冷链物流环节外包，能够整合社会资源，大大缩短了冷链货物在路途上的运输时间，同时，随着冷库、冷车的投入使用，能大大减少由于长时间运输所带来的货物损坏变质等，从而满足了人们对于日常生活品高质量的追求，也使得北方的消费者能过买到南方新鲜上市的瓜果蔬菜等，因此，加强生产企业与第三方物流公司的合作，从而给冷链物品提供高质量高标准的运输储存方式，也是满足人们对高生活质量追求的需要，在一定程度上可以说，人们对生活标准的不断提高是冷链物流发展的必然因素，也是衡量一个物流企业在高竞争环境下能否继续生存发展的指向标。
四、制约冷链物流社会化发展的因素.目前，我国的第三方冷链物流市场很不完善，没有形成规模效应，造成这种现象的原因，既有物流供需双方经营观念、经营模式的问题,又有物流发展环境和法律制度等方面的障碍问题。
（一）生产企业对物流观念上的认识错误.从冷链物流的发包方（生产企业）来说，据介绍，目前寻求第三方物流服务的企业主要是跨国公司或合资企业，大多数企业，尤其是国企缺乏物流理念，恪守计划经济时“大而全、小而全”的经营思路，冷链物流活动及其组织管理呈现分割和封闭状况，必然对第三方冷链物流发展产生内在的影响，同时，有的生产企业组织管理混乱，大多数在较大程度上缺乏较为科学的内部管理制度，缺乏管理组织能力在生产管理上处于混乱状态，在组织经营上处于无序状态，而且，由于对物流作为“第三方利润源泉”的错误认识，很多企业既害怕失去对采购和销售的控制权，又怕额外利润被别的企业赚去，都自建物流系统，不愿向外寻求物流服务，由于对第三方冷链物流存在认识上观念上的障碍，不愿意引进第三方物流公司来管理自己企业，从思想上拒绝第三方物流企业。
（二）冷链物流行业自身的不成熟与不完善.从整个第三方物流行业大环境来看，整个冷链物流市场上企业量大面广，虽然总规模不小，但在组织和产业结构上存在很多不合理之处，低水平重复建设，重复投入，在相当多行业形成产品供大于求、结构性过剩，普遍存在产业关联度较低，缺乏社会化、专业化分工协作，同时我国的第三方物流还主要是以提供货物代理、库存管理、搬运和定向运输等业务为主，很少有物流企业能够能提供全面、综合、集成的冷链物流服务。正是由于第三方冷链物流的发展滞后，物流服务覆盖的网络有限，以及物流信息系统建设缓慢，冷链物流的质量、准确性和及时性都难以保证。
同时，在冷链中用于运输的专业化的冷冻冷藏车数量严重不足。缺乏规范式的保鲜冷链运输车厢和温度控制设施，无法为易腐食品的流通提供质量保障。在冷库建设上，我国目前冷库的结构并不合理，大型冷库项目较多，批发零售冷库建设相对较少;肉类冷库建设较多，果蔬冷库建设还比较落后，由此造成冷链物流利用率偏低。即使是使用冷链运输的产品，在从产地到流入集贸市场拆散零卖的过程中冷链也存在中断的现象，并不完整。据制冷快报记者了解，我国每年的冷藏物流损失超过750亿元，运输过程中的高损耗使得整个物流费用占到运输产品成本的70%，这也是造成冷链物流成本高居不下的重要原因.从第三方冷链物流企业来说，由于我国冷链物流自身认知上的因素，对日常的冷链物流活动不够重视，反过来在一定程度上又制约了第三方冷链物流的发展壮大，主要表现为：在日常的冷链物流活动中，物流企业大多采用粗放的经营管理模式，对真正意义上的冷链物流还缺乏一定的认识，因此，不能有效地管理冷链企业的物流活动，同时由于冷链物流在我国还处于起步阶段，这方面的人才严重缺乏，大多数冷链物流企业普遍存在员工素质低，知识构成不合理，人才匮乏，缺乏创新能力的情况，大多物流企业设施简单、功能单一，难以提供完备的第三方物流服务，而且服务水平不高，客户满意度低，成为制约第三方冷链物流发展的一个重要因素。
（三）政府职能部门在宏观调控方面的不到位.从政府对冷链物流的管理控制力度方面来看，由于冷链物流市场还处于起步阶段，国家对冷链物流方面还没有制定出相应的法律规章制度，一些不具运营资格的企业，认识到冷链物流市场有很大的利润，就从中浑水摸鱼，这在一定程度上造成了冷链物流市场的混乱，仅仅依靠冷链物流行业自律是远远不够的，同时，信息网络建设还不全面，使冷链企业不能做到完全对货物运输过程进行时时监控，而且，道路建设的速度还不能满足冷链企业对快速物流的追求，这都在一定程度上制约了第三方冷链物流市场的发展壮大。
（四）冷链设施设备及信息技术的落后.从冷链物流技术设施设备方面来看，虽然信息产业给冷链物流企业注入了大量如现代电子信息技术、通讯技术、GPS、ITS等大量高新技术，但由于高新技术的采用需要投入大量的资金，后期还需要不断进行设施设备的更新维护，然而由于一些冷链物流企业没有那么多的资金支持，造成了虽有高新技术但却没有实力采用的局面，使得企业的冷链物流信息系统建设不能及时完善，同时资源与技术构成不合理，普遍存在冷链物流设施设备老化，物流技术水平低，难以适应现代化专业冷链物流发展的需要，这严重影响到了第三方冷链物流的发展速度。
（五）缺少大型冷链物流企业的模范带头作用.由于我国冷链物流还处于起步阶段，各方面还不够完善，冷链物流市场还存在一定的混乱现象，因此，还没有哪个公司能做到一枝独秀，大部分冷链物流企业还是处于刚起步阶段，远远还没有发展到具体冷链企业能够抢占大部分冷链物流市场的局面，因此，行业间没有可以供其他企业参考的龙头企业，不能形成模范带头的作用，这在一定程度上又加重了冷链物流市场的混乱，各个小物流企业都按照自己的规则运营，缺乏龙头企业的模范带头作用。物流企业间沟通不足，合作力度小。
五、关于冷链物流社会化发展的建议.要改善目前我国冷链物流市场不完善，还未形成规模效应及客户满意度低的现状，仅仅只依靠冷链行业自身是远远不够的，还需要生产企业及政府的大力支持，加强合作企业间的协调力度，同时政府出台相关法律法规政策，冷链物流企业要更新旧的冷链物流设施设备，及时引进高新技术，具体如下：
（一）生产企业要加强与物流企业的合作力度.对于冷链物流发包商来说，要完善现有的经营模式，使冷链活动能够更好地与企业的组织管理生活相协调，具体如下：要改变原有对冷链物流企业的错误认识，摒弃以往重生产、轻储运的传统思想，提高对冷链物流环节的重视力度，引进现代冷链物流管理思想，正确理解物流作为“第三方利润源泉”的含义，摒弃以往自营物流得不偿失的局面，加强与第三方冷链物流企业的协作力度，从思想上接受第三方冷链物流企业，进而从根本上解除阻碍第三方冷链企业发展的思想障碍，加强与第三方物流企业间的信息沟通，从而能够及时了解到冷链货物的时时情况，做到能够对冷链货物进行时时控制。
（二）制定行业标准并充分利用行业资源.从第三方冷链物流行业的大环境来说，由于冷链物流行业在组织和产业结构上的不合理，存在着低水平重复建设，重复投入的现象，造成了结构性过剩的问题，单个冷链物流企业的能力是有限的，不容易做到全方位的服务，因此，加强行业内同企业间的协作力度就成为势在必行的，通过协作，可以整合社会资源，充分发挥和利用企业间现有资源，减少了资源的浪费，在一定程度上避免了重复建设，重复投入的问题[9]，同时，加强行业间的自律，制定相关的行业准入资格及运营资格，在冷库建设上，注重肉类冷库与果蔬冷库相协调，尽量减少冷库资源的浪费，在运输环节上，加大冷藏冷冻车的使用力度，采用规范式的保鲜冷链运输车厢和温度控制设备，注重全程冷链，保持冷链产品品质，而且由于冷链产品有易损坏、易变质的特点，因此要使冷链产品从产出到销售环节全程冷链，只有这样，才能保持冷链产品品质，提高服务质量，赢得消费者的认可，这样才能使冷链物流供需双方都能从冷链物流环节得到切实利益。
对于第三方物流企业来说，应从以下方面入手：首先，要转化经营观念、提高服务水平。现代冷链物流要求第三方物流企业已不仅仅是客户物流业务的承包人，而是要求其服务延伸到客户的经营活动中，与客户形成利益同享，风险共担的伙伴关系，第三方冷链物流必须改变传统的经营理念、管理方法，扩展服务范围，提高服务质量，才能提高市场竞争力，实现企业的发展壮大；其次，加强对物流技术人才和管理人才的培养。冷链物流在我国起步较晚，物流人才极度欠缺，必须通过培训及考察等手段，培育一批具有专业物流知识的人才。
（三）政府制定相关法律法规政策依据.政府要加强对冷链物流行业的监督及管理力度。任何行业没有政府的支持是很难发展壮大起来的，冷链物流的社会化同样需要政府的大力支持。目前的冷链物流市场由于没有相关的法律法规政策的规范，显得有些混乱，一些没有能力经营冷链物流的企业也鱼目混珠，打起了冷链的幌子，结果可想而知，因此，政府应及时制定相关的法律法规来规范冷链物流市场，同时，相关的政府职能部门既要有管理的积极性,更要有为企业服务的理念,以为企业、为社会大众服务为天职,发展公共信息系统,建立社会信用监督和查询机制,以降低物流信息的搜寻成本和信息不对称成本，降低物流行业的进入门槛,加强
（四）淘汰落后设施设备及引进高新技术.更新落后的冷链物流设施设备，及时引进高新物流技术。原有的物流运输设备已经不能满足人们对产品高质量的要求，要解决“冷链不冷”的难题，只能通过大力更新现有冷链设备，积极引进“冷车”、“冷库”，在运输和储存环节上解决“冷链不冷”的难题。同时，现代物流是一项资金密集，技术密集的产业，特别是现代电子信息技术、通讯技术、GPS、ITS等已逐渐成为现代物流必要的技术手段，对于物流企业来说对以前老旧的物流信息设备必须进行改造，发展新型高科技物流信息设备，以提高物流效率，适应现代物流的需求。
（五）积极培养龙头企业并发挥其模范带头作用.要积极培养有实力，有能力的龙头冷链物流企业，使其能在物流市场中起到标杆的作用，给其它冷链物流企业提供规范运营的参照标准，同时，积极联合其他正规冷链企业，打击那些没有运营资格，滥竽充数，扰乱第三方冷链物流市场的冒牌冷链企业，与其它正规冷链物流企业一同协商制定具有一定约束力的行业进入门槛，行业间要建立有效地监督管理机制，及时规范冷链物流市场中不规范的行为，有龙头企业的模范带头作用，再加上行业间的约束，是可以规范冷链物流市场中的一些不规范之处的。
由于冷链物流的低温特点，物流企业单独建立冷链物流中心，投资成本高，而且回收期较长。而因为冷链食品的特点相同，社会整个冷链物流业应该联合起来，共同建立冷链物流配送心，实现冷链物流业的共同配送。
从微观角度看，实现冷链物流的共同配送，能够提高冷链物流作业的效率，降低企业营运成本，可以节省大量资金、设备、土地、人力等。企业可以集中精力经营核心业务，促进企业的成长与扩散，扩大市场范围，消除有封闭性的销售网络，共建共存共享的环境。
从整个社会角度来讲，实现冷链物流的共同配送可以减少社会车流总量，减少城市卸货妨碍交通的现象，改善交通运输状况；通过冷链物流集中化处理，有效提高冷链车辆的装载率，节省冷链物流处理空间和人力资源，提升冷链商业物流环境进而改善整体社会生活品质。
六、冷链物流社会化发展在中国的展望.当前国际金融危机对中国宏观经济的影响仍在持续，中国宏观经济增速趋缓，物流行业遭受一定冲击。但随着政府各类“扩内需、保增长”政策的陆续出台，中国经济有望继续保持平稳较快增长，物流行业的市场前景也开始逐步好转，农村物流、零售业物流、冷链物流等细分市场成为投资热点。“十一五”乃至未来更长时期，中国物流产业将进入更高层次的发展阶段，并呈现一些新的发展趋势与特征。第一，伴随着国民经济的快速稳定发展，物流产业规模将继续快速扩张。第二，与经济结构和产业布局调整相适应。物流产业的集中度进一步提升。第三，随着物流市场的进一步扩大，物流产业内的分工将越来越细。第四，物流服务方式日益多样化。以现代信息技术、运输技术、管理技术为基础的集成化、一体化物流服务将得到更为广泛的应用。第五，物流产业技术进步与创新步伐加快，现代化水平进一步提升。第六，合作互动将成为物流产业实现规模扩张、协调发展的重要途径。第七，物流产业发展的制度环境日趋规范，市场秩序与环境条件进一步优化。
“十二五”期间国家对冷链物流的发展进程作出了明确规划，将建成一批效率高、规模大、技术新的跨区域冷链物流配送中心，培育有较强国际竞争力的冷链物流领军企业，建成布局合理、设施先进、上下游衔接、功能完善、管理规范、标准健全的农副产品冷链物流服务体系。未来5年，国家为提高冷链流通率及冷藏运输率设定了较高的发展目标，作为冷链物流的基础设施之一，冷藏车的供给必然要跟上步伐，这将给发展缓慢的冷藏车企业带来机遇。希望生产企业无论在产品质量、产能准备方面，还是在售后服务、市场布局方面，都要提前做好准备，既能提供过硬的产品，也能让企业大展宏图。对于冷藏车企业来说，有一串目标数字值得关注：国家要求到2015年，果蔬、肉类、水产品冷链流通率分别由现在的5%、15%、23%提高至20%、30%、36%以上，基本实现成倍增长。此外，果蔬、肉类、水产品的冷藏运输率分别由15%、30%、40%提高至30%、50%、65%左右。
目前由于种种原因的存在，使我国第三方冷链物流市场还不够规范，各类物流企业争先抢占市场，造成了一定的混乱，从而致使第三方冷链物流的发展受到了很大的限制，远远还没发展到其应有的水平，随着人们日常生活水平的提高，在人们日益追求高质量高服务水平需求的推动下，政府一定会制定相关的法律法规来规范冷链物流市场，逐渐取缔一些没有运营资格的企业，支持一些有资源有实力的企业发展壮大，同时随着冷链物流企业现代化冷车、冷库设备的投入使用，信息技术的普及运用，冷链物流的费用一定会有大幅降低，“冷链不冷”的现象也不会再出现，基于此，人们的日常生活水平将会有一个很大的提高，能够切身体会到冷链物流社会化带来的好处。
参 考 文 献
[1] 中国物流研究会.中国物流研究会第一届年会论文集[J].1998 [2] 詹姆斯等著，现代物流学[M]，张敏译.北京：社会科学文献出版社，2003 [3] 王之泰.现代物流学[M].北京：中国物资出版社，1995 [4] 日通综合研究所.物流手册[J].吴润涛，靳伟，王之泰等译.北京：中国物资出版社，1986 [5] 田源，周建勤.物流运作实务[M].北京：清华大学出版社，北京交通大学出版社，2004 [6] 何明珂.物流系统论[M].北京：高等教育出版社，2004
第二篇：河南大学《经济学》论文要求
河南大学经济学自考本科毕业论文写作基本要求
根据国家自考委和省自考委的规定，经济学专业(独立本科段)考生必须撰写毕业论文，且毕业论文合格，方能毕业。撰写毕业论文是学生在掌握基本理论、基本知识和基本技能的基础上，进行科学研究工作的初步训练，培养独立工作能力的重要环节，对全面提高教学质量、培养合格的毕业生具有十分重要的意义。为搞好经济学专业(独立本科)自学考试的毕业论文工作，特做如下规定，请考生认真执行。
一、资格
凡我校主考专业的自考经济学本科考生，必须完成考试计划规定的专业主干课程后（即不需要所有课程全部及格后）方能报名撰写毕业论文。
二、论文上交时间及地点
凡撰写毕业论文的考生，每年的3月1日—7日、9月1—7日为上交论文的时间，逾期不再受理。
三、费用
论文费160元左右（以当年物价局核定为准）
四、论文写作的基本要求
（一）选题
考生应在经济学研究方向范围内自行设计题目，选取自己熟悉的与当前热点有关的论文题目。
（二）文体
1、鼓励写作“工作研究型”毕业论文，即运用学习过的专业理论知识解决社会或本人实际工作中的实际问题，应侧重于理论应用的类型。
2、如有研究条件，所选题目确有价值，毕业论文也可以写成“理论研究型”，即对有一定价值的理论问题进行有一定深度的探讨、质疑、释疑、论证等侧重于学术研究的类型。
3、不提倡毕业论文写成“调查报告型”、“工作总结型”等仅反映实际问题，缺乏理论深度，且与所学专业知识缺乏有机联系等类型。
（三）文风
1、态度严肃。论证主题应有一定理论价值与应用价值，不可过于肤浅，不可完全从个人兴趣出发。
2、思维严谨。立论应正确，论据应充实可靠，结构层次应清晰合理，推理论证应讲究逻辑。
3、语言朴实。注意学习使用科研论文特有的科学语言，行文应简练，文字应朴实，不可过于繁琐。不可使用过分夸张虚饰、感情色彩过分浓重的文学语言，也不可使用过分直白、庸俗的市井语言。
（四）格式
1、毕业论文应使用统一制定的论文格式。
2、论文格式包括论文封面（题目、作者、专业、准考证号、指导老师、成绩、性别、身份证号、联系电话、工作单位、完成时间，见《毕业论文封面格式》）、摘要、关键词、目录、正文、注释、参考文献等。
3、毕业论文正文字数一般应在10000字左右，4、毕业论文正文段落层次划分标准：
一、（用于论文小标题）
（一）（用于重要段落的划分）１、（用于要点的排列）（１）（用于特征的排列）①（用于分特征的排列）
5、对所引用的他人观点，应在参考文献说明，并清楚地注明作者、书籍名称或刊物、出版社、出版时间、页码等，引用其他参考资料也应注明资料来源。
6、参考书目规格为：
（著作）作者：《书名》，XX出版社XXXX年第X版，第XX页。
（论文）作者：《论文题目》，《杂志名称》XXXX年第X期，第XX页。
7、打印格式
（1）页面设置：纸张A4，一式两份。（2）论文封面：见《毕业论文封面格式》
（3）摘要及正文：宋体四号字两端对齐，段落首行空两字，段落间不允许空行，段落标题除可以加黑加阴影外，不得再使用其他任何样式；单倍行距，段落间距都为零；不得对整篇文章使用表格嵌套；不得使用繁体字和任何背景色。（4）参考文献：宋体五号字。
五、论文指导及修改
所有参加毕业论文撰写的考生在论文写作过程中必须和河南大学经济学院或河南大学经济学院在各地的教学点联系，进行论文的指导与修改。
六、成绩
（一）毕业论文成绩分为优秀、良好、及格、不及格四等。
（二）毕业论文成绩及格以上（含及格）者，由我校上报省自考办。
（三）毕业论文须独立完成。如有抄袭、代写等作弊行为，一经发现，所写毕业论文无效并不准补写。正在撰写者，取消毕业论文写作资格；已评定成绩者，取消成绩；
附一：毕业论文评定成绩参考标准
1、优秀
（1）观点正确，证据有力，论证充分，资料翔实，理论分析比较深入，理论紧密结合实际。
（2）结构严谨，层次清楚，文字通顺，无错别字。
（3）在某些方面确有一定的突破与创新，回答与解决了较为重要的理论或实际问题，确有一定的学术价值或应用价值。
2、良好
（1）观点正确，论据有力，论证充分，资料翔实，理论分析比较深入，理论结合实际较好。
（2）结构严谨，层次清楚，文字通顺，无错别字。（3）论证主题有一定价值。
3、及格
（1）基本观点正确，论据较有力，论证较充分，资料较充实，理论分析不够深入，理论结合实际较差。
（2）结构尚合理，层次尚清楚，文字尚通顺，无错别字。
4、不及格（1）抄袭或由他人代写。
（2）基本观点有误，论据无力，缺乏论证，资料贫乏，分析肤浅，理论脱离实际。
（3）结构混乱，层次不清，文字不通顺，错别字较多。附二：毕业论文封面格式
河南大学经济学专业自考本科毕业论文
《论文题目》--宋体二号字居中、粗体
作 者： ×××
专 业： 经济学
准考证号： ×××××××
指导老师： 成 绩： 性 别： × 身份证号： ×××××××
联系电话： ×××××××
工作单位： ×××××××
完成时间：20××年×月 ×日 附三：经济学自考本科毕业论文样本
注意：作者：为考生本人姓名，专业为：经济学（本），准考证和身份证号：一定要填写准确，指导老师和论文成绩：由学校统一分配填写，考生本人不能填写，联系电话：一定要填写能随时联系上的，工作单位：可写专科毕业学校，完成时间：上半年填写为2月底的几号，下半年填写为8月底的几号。
自学考试经济学专业毕业论文题目
（1）社会主义初级阶段的基本经济制度问题研究
（2）社会主义所有制与产权问题研究（3）非公有制经济发展问题研究
（4）社会主义初级阶段所有制结构演变和发展趋势研究
（5）公有制实现形式问题研究
（6）社会主义市场经济中市场机制与宏观调控关系研究（7）市场经济与社会主义公有制的有机结合问题研究（8）社会主义市场经济中政府与企业关系研究
（9）企业经营机制问题研究（10）建立现代企业制度问题研究（11）现代公司的治理结构研究（12）企业兼并的理论与实践研究（13）企业管理创新及其机制研究（14）企业家队伍建设问题研究（15）中小企业发展与融资问题研究（16）乡镇企业发展问题研究（17）企业集团发展问题研究
（18）集团公司内部母子公司关系及产权管理研究
（19）国有企业改革问题研究
（20）我国企业和农村经济发展问题研究（21）我国农村经济体制改革问题研究
（22）农业产业化问题研究
（23）欠发达农区工业化、城市化问题研究
（24）加快中小城镇建设问题研究
（25）农村费改锐问题研究
（26）减轻农民负担和提高农民收入问题研究
（27）农村剩余劳动力的地区转移研究
（28）联产承包责任制和统分结合的双层经营体制研究
（29）农产品流通体制研究（30）市场经济条件下的政府行为研究
（31）城乡就业问题研究
（32）社会主义市场经济条件下计划与市场的关系研究
（33）理顺收入分配关系的对策研究（34）按劳分配与按生产要素分配问题研究（35）转变我国经济增长方式问题研究（36）发展和完善我国市场体系问题研究（37）经济结构和产业结构问题研究（38）建立和完善社会保障体系问题研究（39）西部大开发基本理论问题研究
（40）可持续发展问题研究（41）知识经济问题研究（42）投融资体制研究（43）利率市场化问题研究（44）资本市场的发育与规范问题研究（45）金融风险及其防范问题研究
（46）国有商业银行现代化建设与改革问题研究
（47）金融对外开放与监管问题研究（48）适应社会主义市场经济的金融体系研究
（49）财政收入与经济增长研究
（50）财政体制改革问题研究
（51）财政政策研究（52）中国近代企业制度的变化（53）中国近代工业化过程中的政府作用（54）中国儒家思想与现代经济发现
（55）加入WTO后我国经济发展面临的机遇和挑战
（56）加入WTO对我国农业、工业、金融、服务业的影响及对策
（57）区域经济一体化和集团化以及经济全球化问题研究
（58）国际资本流向及我国的对策研究（59）利用外资与外债规模问题研究（60）国际贸易理论与实践问题研究
第三篇：河南大学经济学毕业论文
河南大学 2013届本科毕业论文
关于我国居民收入分配差距扩大
问题的研究
姓 名＿＿＿＿＿ ＿＿＿ 专 业＿＿＿＿＿经济学＿＿ ＿＿＿＿ 考 号＿ ＿ 指导老师＿＿＿ ＿＿ 论文成绩＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿ 完成时间＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿
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关于我国居民收入分配差距扩大问题的研究
内容摘要：改革开放以来，随着经济社会的快速发展，我国居民个人收入获得迅速增长，收入分配发生了重大变化。但依据多方面的统计指标我国的基尼系数已接近0.5，远远超过了国际公认的警戒线，给社会稳定和经济发展带来了一些不良影响。因此，研究如何有效调节居民收入分配差距，把贫富差距控制在社会可容忍的范围内，对维护社会的安定和政局的稳定，实现全面建设小康社会奋斗目标具有重大的现实意义。本文对造成我国收入差距日益扩大的原因进行了详细分析，并提出缩小收入差距的具体政策考虑。，关键词：收入差距 市场经济 原因 对策
关于我国居民收入分配差距扩大问题的研究
一、我国现行居民收入分配差距存在的问题
（一）我国城乡及城乡内部居民收入差距演变
1．我国城乡居民收入差距演变
改革开放以来，我国城乡居民收入差距总体上经历了由缩小到扩大的两个阶段。1978—1985年为第一阶段。这一期间由于政府提高了农副产品收购价格，并在农村推行了家庭联产承包责任制，使得农民收入大幅度提高，与城市居民之间的收入差距缩小。1986年至今为第二阶段，相对收入差距不断扩大。
表1城乡居民之间收入差距变化
但在1994年到1997年间出现一次下降，并在1997年达到了九十年代的最低点；而此后，收入差距又持续扩大，而且这种扩大的趋势一直延续到了现在。表1反映了1978—2003年城乡居民在人均收入比上的变化，这个比率大致按U型路径演变。
2、我国城乡居民内部收入差距演变
关于城乡居民内部收入差距的测量，与城乡之间收入差距测量一样，许多学者都给出了不同的测算结果。国家统计局尽管没有对全国居民收入差距进行系统测量，但就城镇居民及农村居民内部的收入差距进行了比较全面的调查。表2城镇及农村居民内部收入差距变化
从图l可以非常直观地看出，城镇居民及农村居民内部收入差距的演变路径与全国居民总体收入差距不大一样。城乡居民内部的收入差距小于城乡居民之间的收入差距，但是从长期来看，两者均呈现出了明显的上升趋势。农村居民基尼系数一直在城镇居民基尼系数之上，而且它的起伏变化相对更小，上升趋势更加典型。由此可见，农村居民的收入差距一直大于城镇居民收入差距。
（二）我国地区居民收入差距演变
改革开放以来，无论是在不同的农村地区居民之间，还是在不同的城镇地区居民之问，收入差距都是呈长期扩大之势。这种地区收入差距的扩大尤其表现在东部和中西部地区之间差距的扩大上。从表6中可以看出，经过近20年的发展，不管是农村还是城镇，居民人均收入最高的省份依旧在东部，而最低的则依旧是中西部的省份。另外，农村居民收入的地区差距无论是从绝对量上还是发展趋势来看，均高于城镇居民收入的地区差距。
表3农村和城镇居民人均收入差距的区域对比(单位：元)
（三）我国行业收入差距演变
改革开放以来，各行业职工工资发生了很大的变化，工资水平都有了很大的提高。但由于各行业工资增长的速度和幅度并不相同，因此总体来看，各行业之间的收入差距扩大了。职工平均工资最高行业的职工年人均工资相对于职工平均工资最低行业的职工年人均工资的倍数在改革开放前变化不大，1985年开始
表4不同行业职工工资收入差距变化(单位：元／人)
下降，而1990年后该倍数开始提高，在1995年和1996年出现小幅下降之后又不断扩大。自1978年开始，各行业职工的工资收入差距也非常接近城乡居民之间收入差距的演变趋势，呈现出了长期扩大趋势。
从表4可以发现的另一个特征是，从1989年开始到2002年的十几年时间里，农林牧渔业职工的年人均工资一直为所有行业中最低，而且与所有行业平均的工资水平的差距也是越拉越大，这使得绝大多数农村居民的收入以至生活水平处在了全国的最底端。而1997年以后，职工平均工资最高的行业则一直是金融保险业或者科学研究和综合技术服务业。这两个都是智力密集型行业，由此可见，教育或者说人力资本投资对提高收入有着非常重要的作用。
以上表明：改革开放以来我国居民不同的收入差距结构之间存在着共通性，即都呈现出了长期扩大的趋势，但同时也兼具多样性。我国居民总体的收入分配格局大致呈锥形分布，而且在上世纪90年代后半期开始，财富迅速向高收入者集中，居民收入差距持续扩大。城乡居民之间的收入差距主要经历了两个阶段的变化，1978年以来由于农村经济体制改革的实行，缩小了与城镇居民之间的收入差距。然而在1986年后则出现了不断扩大的局面。城乡居民内部的收入差距小于城乡居民之间的收入差距，但是表现出了比较显著的直线上升性，起伏变化小，而且农村居民基尼系数一直大于城镇居民基尼系数。居民地区之间的收入差距主要表现在东部和中西部地区之间差距的扩大上，不管是城镇居民还是农村居民的地区差距都不断扩大，而且农村居民的地区差距同样大于城镇居民的地区差距。各行业职工收入差距的演变路径与城乡居民收入差距演变路径相似，都经历了先缩小后扩大，扩大之中又有小幅下降的过程。行业收入差距最明显地体现在农业与智力密集型行业之间。
二、我国现行居民收入分配差距存在问题的原因
（一）收入分配体制的改革
我国现行的居民收入分配制度，是建立与社会主义市场经济体制相适应的以按劳分配为主，各种生产要素共同参与分配的收入分配制度体系。在这一制度体系下，我国的资本市场、劳动力市场、技术市场等要素市场都获得了较快发展，而且还在建立投资者、经营者和劳动者三方利益的制衡机制、建立具有内在激励和约束机制的利润分享制度和在企业内部深化工资的科学管理等方面进行了有益的探索，明确提出了效率优先、兼顾公平；鼓励一部分地区、一部分人通过诚实劳动、合法经营先富起来；建立适应企业、事业单位和行政机关各自特点的工资制度和正常增长机制；依法保护法人和居民的合法收入与财产等各项收入分配原则．在这种市场化导向的收入分配变动过程中，以市场定价机制实现的按劳分配，把简单劳动与复杂劳动、熟练劳动与非熟练劳动以及开创性劳动与非开创性劳动等严格地区分开来，并给予完全不同的劳动报酬。这必然使收入分配差距不断拉大．同时，7 要素参与分配也越来越成为一个重要内容和特征，由于当前我国资本、技术等要素的供给短缺和低价劳动力无限制供应的情形非常严重，因此，在生产过程中，资本和技术等要素的边际产出要大于一般劳动的边际产出，这些都使资本、技术等要素的收益远远高于一般劳动的收益，直接引致居民之间收入分配差距的扩大．另外，由于各个企业、从业人员所占有的生产要素在数量上和质量上也存在差异，加之经营能力的差别，在竞争中必然出现优胜劣汰，居民收入有高有低，甚至某一社会阶层、群体的收入远远高于另一社会阶层、群体的现象，因此，不论是按要素贡献率来分配，还是按要素拥有程度来分配，都必然会使我国居民之间的收入分配差距不断拉大。
（二）经济发展因素
生产决定分配．现阶段我国收入分配差距不断拉大的状况从根本上说是由我国的经济发展因素决定的。
1．社会主义市场经济体制的建立是收入分配差距不断拉大的重要原因。随着改革开放的不断推进和社会主义市场经济体制的建立，我国逐渐结束了公有制一统天下的局面，各种形式的非公有制经济获得了长足的发展．由于发展速度、经营机制、分配方式等方面的不同，我国非公有制经济的收入水平明显高于公有制经济，致使二者间的收入分配差距不断拉大。
2．我国地域经济发展的严重不平衡也引起了区域间收入分配差距的扩大．这既有历史的原因也有现时的原因，特别是随着改革开放由东向西的推进，我国地域间经济发展的状况更加不平衡．中国是一个地区发展十分不平衡的国家．区位环境、历史文化、基础条件，人口素质、政策取向等因素的差异是造成我国区域间经济发展不平衡的重要原因．东部地区地理位置优越，交通便利，工业设施和基础设施完备，科技水平发达，人口素质较高，各方面都优于中西部地区，因此，东部地区的经济发展快于中西部地区．另外，我国的改革开放采取的是由东向西推进的序列进行的，东部沿海地区优先获得了改革开放带来的好处，迄今为止，流入中国的外资仍主要集中在沿海发达地区，中国对外贸易的主要份额也是由沿海省份提供，因此，改革开放的因素在很大程度上扩大了东南沿海与中西部内地的发展差距．而正因为东部沿海地区经济发展的基础好、速度快、生产要素收益率高，才进一步促使其成为生产要素的流入区，而生产要素的大量流入又必然进一步促进其经济的快速发展．而与此相比，中西部地区经济基础、区位条件、人力、技术等方面都处于劣势，生产要素流入也比较少，经济发展严重受阻．正是由于这种市场化的作用。我国地区之间 8 经济发展的差距才不断扩大，从而我国地区居民之间的收入分配差距也不断扩大．
3．我国垄断性行业的高额垄断利润及其内部的工资管理体制和收入分配制度的不合理状况也导致了行业间收入分配差距的不断拉大．在我国，具有垄断性和带有明显的垄断性经营条件的行业，例如金融保险业，房地产业、交通邮电业，电力、煤气和水的生产和供应业、外经贸业等，都是关系到国计民生的重要行业，在国民经济发展中具有特殊的地位，因此，这些行业的生产和经营应该受到国家的政策保护，或者可以垄断某种生产要素，或者可以垄断经营范围，或者可以垄断产品价格。由于垄断，这些行业在生产经营过程中就可以较少或基本不承担竞争风险，也就可以较快和较容易地获得利润。这种利润就是我们通常所说的垄断利润，从而垄断行业与其它行业的收入差距也就因此而拉开。由此看来．行业收入差距形成的主要原因就是垄断．笔者认为，导致我国行业之间收入差距的最主要的原因是行政垄断，政府在产业发展方面带有倾斜性的政策制度以及政府权力的经济化必然导致行政垄断的形成。一方面，垄断行业通过阻碍竞争，享受国家在投资、信贷、税收等方面的优惠政策，将其谋取的部分高额垄断利润以不同的形式分配给职工，导致行业高收入现象的存在；另一方面，垄断行业通过内部控制侵蚀大量国有资产，增加职工收入。某些垄断性行业在行业性亏损时仍然发放高工资，出现了企业亏损而职工收入反而增加的怪现象。其原因是他们手里有可以分配的垄断资产。许多单位通过设立名目繁多的津贴、补贴及福利，增加职工的收入，侵蚀垄断资产：影响了垄断企业的自我发展能力。此外，我国政府行政部门、经济管理部门习惯于凭借权力直接参与并且力图控制经济生活，这使权力易于经济化、利益化，与市场经济的要求背道而驰，强化了部门利益。一些政府机关，如税务、工商、环保也不适当地实行高收入政策。而且行政垄断还渗透到某些基础行业和关系到国家经济命脉的行业中去，也造成了与其他行业收入差距的持续扩大。
4．城乡二元经济结构是收入分配差距不断拉大的重要原因。由于长期以来，我国一直存在着城乡二元经济结构，它一方面使农村的劳动生产率普遍较低．另一方面又通过城乡分离的户籍制度把农村劳动力长期禁锢于农村和农业。这就在客观上严重制约了农民收入的增长，从而也必然导致我国居民之间，特别是城乡居民之问的收入分配差距不断扩大。
具体分析长期以来我国农村居民收入增长缓慢的最根本原因就是城乡二元经济结构的存在。这种二元经济结构一方面使主要从事第一产业的农村劳动生产率大大低于城市二、三产业的劳动生产率，导致城乡居民收入分配差距不断扩大，另一方面又使阻碍劳动力流动的户籍制度长期存在，把农村劳动力长期禁锢于农村和农业，这在客观上也严重制约了 9 农民收入的增长．
农业的自然属性决定了它的弱势产业特征，劳动生产率比其他产业低是合理的，因此，一定程度上的城乡收入差距的存在也是合理的改革开放以来特别是进入90年代以来，我国城市经济形态基本上是市场经济或正在向市场经济转轨，尤其是随着信息化时代的到来，信息技术在城市经济的各个领域中得到了广泛应用，这有效地提高了各个行业的生产效率．但由于城市与农村的二元管理结构极大地限制了城乡生产要素的合理流动和优化组合，所以，我国的广大农村基本上被排斥在信息社会之外，无法分享信息技术进步的成果，这就使农业的生产方式基本上还处于分散、原始的状态，据有关专家估计，当前农村自给自足的自然经济仍占相当大的比例，自给性占4096左右．o这必然使农村经济发展长期落后，也必然使农业与其他行业的收入差距不断拉大．
（三）人力资本的差异
在我国，随着市场经济的发展，对劳动力人力资本的要求也越来越高，人力资本的发展对经济社会发展所起的积极作用也日益显现。但同时由于人力资本发展的不平衡，也引起了我国居民间收入分配差距的不断扩大，这已受到了人们广泛的关注，虽然大家所持的观点各不相同，但是基本上都认为人力资本水平不同所造成的相对收入差距是致使我国收入分配差距不断扩大的重要因素．
在市场经济条件下，教育人力资本是决定个人收入及其分配的一个主要因素，所以个人所受教育的机会和条件不同就必然导致居民间收入分配差距的不断拉大。我国农村居民的受教育状况与城镇相比还有很大差距。据1982年的人口统计显示，第一产业36％的劳动力是文盲或半文盲，而其他部门工人这一比率是7％，就职工平均在校时间而言，前者是4．8年，后者是8．6年．而到1990年的人口统计显示，第一产业仍有22％的劳动力是文盲或半文盲，而其他部门已经降到3％，职工在校时间分别升为5．8年和9．5年，两者的差距并未有显著的变化．当前，据“我国高等教育公平问题研究”课题组透露，我国城市本科生人数是农村的281倍．在广大农村，无论是在农业部门工作还是在非农业部门工作，无论是在农村劳动还是在城市打工，农民接受的低水平教育都影响了他们的劳动生产率，这也是我国农民收入增长缓慢以及城乡居民之间收入分配差距不断拉大的重要原因．
（四）政府宏观调控的因素
我国收入分配差距的形成与改革开放以后我图政府的宏观调控密不可分。首先，我国 10 个人税收的公平分配功能弱化，它不但没有缩小居民间的贫富差距，反而在一定程度上具有扩大效应。其次，随着经济体制的转轨，我国的制度、法律、政策、管理等各方面都不完善，导致非法非正常收入大量滋生，这不仅拉大了收入分配差距，而且不利于社会的安定．再次，我国的宏观经济政策也是导致收入分配差距拉大的一个重要原因，政府的一些重大政策实施造成了我国城乡、地区、行业、企业间的收入分配差距不断拉大．
1．税收公平分配功能弱化。税收作为国民收入再分配的重要手段，在调节社会成员收入分配差距方面具有重要的意义．但是，从总体上看，现阶段我国税收公平分配的功能是非常微弱的．这主要是因为我国现行的税制存在着很多缺陷．在国际上，个人所得税和遗产税被称为是“缩小居民贫富差距”的“良税”。但是，目前我国的遗产税还没有开征，公平分配功能最强的只有个人所得税，而个人所得税也并没有像发达国家那样起到明显的调节收入分配差距的作用．
2．非法非正常收入的大量滋生。现阶段，我国收入分配差距的拉大并非全是合理制度安排的结果，其中相当一部分是由非法和非正常收入引起的。非法非正常收入的存在对我国居民收入分配差距的非正常扩大影响是非常严重的．特别是随着我国经济体制改革的进行，社会主义市场经济体制以及与之相适应的制度、法律、政策、管理等方面都还不是很完善，在这一过程中，很多人利用各方面的不完善来获取高额的非法非正常收入．据有关权威部门估计，从1982年至1993年同，国有资产流失达6000-8000亿元，大部分直接或间接地流入个人手中，国有资产的流失成为近些年来我国出现高收入阶层的主要原因之一，也是造成我国居民贫富差距拉大的重要原因之一。
3．政府经济政策对收入分配差距的影响。几乎所有的研究者都认为，现阶段我国收入分配差距的形成与政府的宏观调控政策尤其是改革开放以来的宏观调控政策有非常大的关系一之所以如此，是因为改革开放以后，我们国家的主要任务就是大力发展经济，经济发展几乎成为现代化建设、社会发展的代名词。一时间。经济效益问题成为一切事情的判断尺度和评价标准．相应的，所制定的各项宏观调控政策也就更加注重效率的提高。而缺少对公平的重视．因此，在实践中也就必然导致收入分配差距的不断拉大．
三、解决我国现行居民收入分配差距问题存在的对策
（一）充分发挥市场机制对收入分配的调节作用。
通过生产要素或资源的市场配置，提高经济效率，调节资源收益。通过劳动力市场配置，提高入人力资源质量，调节劳动力资源收益。通过调节分配收益，实现收入分配效率 11 的最大化。为此要做到：(1)建立平等竞争、自由流动、统一开放的要素市场。在劳动力市场方面尤其要消除城乡间的就业歧视和择业差别，使劳动者能够根据自身的利益追求和特长自主择业，形成劳动要素合理配置的局面，在提高效率的同时，克服因就业选择限制两产生的收入差别。(2)全面实行国民待遇。打破行业垄断，为各种经济成分创造同等的市场准入条件，制定同样的市场准入条件，制定同样的管理、引导、激励规则。比如一揽子解决以户籍管理等制度为核心的“城乡分治、一国两策”问题，对我国广大农民群众两言，不是实行国民待遇，两是落实《宪法》基本准则的问题。(3)完善市场规则，构造部分机制，整顿流通秩序，强化市场管理。努力塑造文明的市场行为主体，严肃法纪，取缔非法经营活动，严厉打击欺行霸市，哄抬物价和侵吞国家财产的不法分子，制止利用非法手段牟取暴利。
（二）加强政府对收入分配的调节，合理调整高收入者收入。
在收入再分配中，加强政府对收入分配的调节，合理调整高收入者收入。政府运用税收、财政、金融等“看得见的手”调控全社会收入分配，是培育和扩大中等收入者的重要条件。我国正处在经济体制转轨的关键时期，在收入分配和社会重大利益关系的调整中，政府的作用是十分重要的。目前，我国再分配的体制构架存在不足。第一．税收在调节收入差距方面发挥的作用还远远不够。一是税种不全，现在调节贫富差距的主要税种是靠个人所得税和储蓄存款利息：二是高收入者对个人所得税的贡献率不高。加大个人所得税对初始收入差距的调节力度还有很大的空间。第二，我们现行的个人所得税在制度设计上已不能适应改革发展的新趋势。
（三）建立和完善严格的税收体制及收入调节机制，加大对高收入者的税收征管。
我国高收入者的收入可以分为两部分：一部分是合法收入，另一部分是非法收入。有的高收入者完全靠合法收入，有的则完全靠非法收入，而不少人是合法收入和非法收入部有。针对我国高收入者的现状，可以通过税收政策对高收入者征收合理税赋，并通过财政的转移支付功能来补贴低收入者，同时控制或减少高收入者的非法收入。但更重要的是通过完善最低工资制度，保证低收入者的收入。加强劳动执法监察工作，保证弱势群体的合法收入。
（四）加强对农民的职业技能培训，提高农民素质。
我国农民人数众多，而且是低收入者的主体，让更多的农民富裕起来是实现“扩中”目标的关键。把农民引入市场，通过包括立法在内的各种手段，保护先富裕起来的农民的 12 利益，通过他们的示范作用，激励广大的农村劳动者发家致富的积极性，可以产生巨大的社会效益和经济效益。未来几年那些头脑灵活、有一技之长的农民将成为中等收入者的重要来源。但是，当前他们的职业技能仍然不足以成长为较高收入者，还必须通过职业培训来提高其职业能力。如果把劳动保障部出台的《国家高技能人才培训工程》的范围扩大到这些农民。将这些农民中的优秀部分培训成高中级技术工人。不但会增加我国目前急需的技术工人队伍，而且会确保城市化过程中进城的农民安居乐业，增强社会的稳定性。在这个意义上说，为农民提供各种职业技能教育和培训，也是缩小居民收入分配差距的重要途径。
（五）健全社会保障制度，建立与经济发展相适应的社会保障体系，提高低收入者收入水平。
扩大中等收入者比重的关键，在于提高低收入者的收入水乎，降低低收入者比重，让更多的低收入者进入到中等收入者行列。我国目前大约有4000万人处于收入的最低层，这些弱势群体的组成人员主要包括下岗后长期未再就业的职工、部分提前退休和早期退休人员、停产或半停产企业职工、因疾病年老等领取最低生活保障者、迸城靠出卖体力为生的农民、中小民营企业中的体力劳动雇工等。对这些处于最低层的弱势群体，需要给予重点关注，采取的政策取向是强化社会保障，确保其最低生活，并逐步提高其收入水平。对于城镇低收入者，应适当提高最低生活保障标准和失业救济标准。对低收入者中的农民，政府必须采取切实措施提高他们的收入。一要调整农业和农村结构；二要增加对农业的投资；三要建立基础教育、基本医疗卫生服务等基本需求，向农村贫困地区转移支付的制度；四要建立农村最低生活保障制度，逐步将农村贫困户的救济纳入全社会的最低生活保障制度。促进农业经济发展，提高农民收入水平，缩小居民收入分配差距，保障农村社会稳定。
（六）充分发挥第三种力量的调节作用。
第三种力量是指市场力量与政府力量之外的力量，包括营利机构、非营利机构(宗教组织、民间团体等)和居民个人。从收入调节的角度看，可以将其视作为调节的一种力量。营利和非营利机构以及居民个人通过无偿地向低收入阶层提供实物或货币形式的援助，会使低收入阶层收入增加。营利机构向低收入阶层提供援助的来源一是其利润，若为利润则实际上是收入从股东或所有者与职工向低收入阶层的转移；二是职工(雇员)捐助，若如此，则是营利机构职工的收入向低收入阶层的转移。非营利机构向低收入阶层提供的援助的来源一般是各种机构和个人的捐助。非营利机构的活动就是使收入从援助机构和个人向低收 13 入阶层转移，亦即使一部分收入减少，而使另一部分收入增加。因此，第三种力量能够发挥收入调节作用，消减居民收入分配差距不能忽视第三种力量的作用。
参考文献：
[1]常兴华、张文兵：《居民收入差距扩大的现状分析》，《中国物价》2002年第七期 [2]伞锋、刘红：《缩小收入分配差距与经济协调增长》，《经济研究参考》2001年第51期。[3]《2001年城市居民收支的特点分析》，《中国信息报》2002年5月20日。[4]陆纯：《国家统计局公布城市居民收入情况》，《北京青年报》2003年8月1日
[5]中国社会学院经济研究所收入分配课题组：《我国居民收入分配趋势与对策》，《人民日报2002年7月9日。
[6] 陆纯：《国家统计局公布城市居民收入情况》，《北京青年报》2003年8月1日
[7]肖俊彦：《城乡收入差距态势与对策建议--（收入分配与社会稳定）研究报告之五》，中国财经论文资料网http://www.xiexiebang.com,2002年1月22日
[8]胡静波、李立：《我国垄断行业收入分配存在的问题与对策》，《经济纵横》2002年11期
第四篇：河南大学经济学毕业论文
河南大学 2013届本科毕业论文
关于我国居民收入分配差距扩大
问题的研究
姓 名＿＿＿＿＿ ＿＿＿ 专 业＿＿＿＿＿经济学＿＿ ＿＿＿＿ 考 号＿ ＿ 指导老师＿＿＿ ＿＿ 论文成绩＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿ 完成时间＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿
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摘要
二十多年的经济改革,伴随着我国国民经济的快速发展和国民经济总量的持续增加,城乡居民的收入水平普遍提高。与上述变化相联系,收入分配差距同时扩大,收入分配格局出现了极为深刻的转变,经济利益在不同社会群体之间的重新调整和社会不同群体收入分层的加剧,己经成为当前社会的热点或焦点问题。只要人们的经济行为与选择与收入相联系,作为市场经济活动的主体之一-----家庭或个人,不仅关心自己的收入水平,而且会以同样的关注程度关心别人的收入水平。它同时也是企业和政府关注的对象,并且成为市场经济体制下政府宏观调控的重要领域。不同社会群体收入水平数量上的差异及其相互关系是经济社会普遍存在的客观现象。本文从经济结构调整的视角对收入分配差距现状及其趋势作一探讨。最后提出对我国收入分配差距进行调控的若干政策建议。关键词：收入差距，市场经济，原因，对策
Abstract Accompanying with the fast development of national economy and the consecutive increasement of the GDP, the incomes of urban and rural residents have widespreadly increased due to the economic reform started from more than twenty years ago.Contacting with above changes, the income margin between people are more and more large, and the income alloment＇s structure has appeared extremely deep changes.The readjustment of economic benefits and realloment of income between different social community have became hot and focus problems.As long as economic behaviors and choices have mutual relation with income level, the families and individuals, as the corpus in the market economy activities, not only concern own income level, but also concern other PeoPle’s income level as the same way.As the same time the mutual relations is the target the enterprise and sate concern, and has been an important field where government take macroeconomic adjustment and control in market economy system.The difference of income level between different social community and mutual relation are the objective phenomena widespreadly exist in economic and social activities.Form the viewpoint of economic structural the paper has made study on the current situation and trent of income alloment’s difference.The last part puts forward some suggestions in the field of adjust and control on income alloment difference.Key words: income difference, market economy, reasons, measures
目录
前言
1我国现行居民收入分配差距存在的问题
1.1我国城乡及城乡内部居民收入差距演变 1.2我国地区居民收入差距演变 1.3我国行业收入差距演变
2我国现行居民收入分配差距存在问题的原因
2.1收入分配体制的改革 2.2经济发展因素 2.3人力资本的差异 2.4政府宏观调控的因素
3解决我国现行居民收入分配差距问题存在的对策
3.1充分发挥市场机制对收入分配的调节作用
3.2加强政府对收入分配的调节，合理调整高收入者收入 3.3建立和完善严格的税收体制及收入调节机制 3.4加强对农民的职业技能培训，提高农民素质
3.5健全社会保障制度，建立与经济发展相适应的社会保障体系，提高低收入者收入水平
3.6充分发挥第三种力量的调节作用
参考文献 致谢
前言
改革开放后，我国经济快速发展，取得了举世瞩目的成就，成为了世界经济强国。伴随着国家发展，广大人民的收入水平和生活水平也得到显著提高，从生活困苦、一穷二白到解决温饱再到步入小康，现在是全面建设小康、构筑和谐社会，这是一个质变的过程，反映了国家一直都致力于改善人民生活，一切工作为人民着想。但构建社会主义和谐社会不光要求经济发展，还要求社会其他方面的均衡发展，而我国现时存在着许多问题都无法达到这些要求，其中最突出的就是收入分配差距问题。收入分配问题与国家利益和人民利益密切相关，处理得当则有利于调动人们建设社会主义的积极性，调动社会各界发展经济的动力，否则，有可能引发严重的社会、政治问题。因此，我们在享受社会经济发展的成果时，也必须关注我国收入分配差距问题。
随着社会经济的发展，我国收入分配差距总体呈扩大趋势，我国的基尼系数呈持续上升趋势，从改革开放前的 0.16 到 2007 年的 0.485。富人越富，社会上大量的财富被少数人所占有，许多人的收入水平和收入增长还是较低，无法享受国家经济发展带来的好处，社会阶层结构仍没脱离“金字塔型”。我国收入分配差距问题呈现出多种表现形式：城乡收入差距、地区收入差距、行业收入差距、性别收入差距、个体收入差距等，其中城乡收入差距是我国收入分配差距的主要问题。本文从经济学的视角对我国居民收入分配现状及其趋势做一分析,并在此基础之上提出若干建议。1我国现行居民收入分配差距存在的问题
1.1我国城乡及城乡内部居民收入差距演变
1.1.1我国城乡居民收入差距演变
改革开放以来，我国城乡居民收入差距总体上经历了由缩小到扩大的两个阶段。1978—1985年为第一阶段。这一期间由于政府提高了农副产品收购价格，并在农村推行了家庭联产承包责任制，使得农民收入大幅度提高，与城市居民之间的收入差距缩小。1986年至今为第二阶段，相对收入差距不断扩大。
表1城乡居民之间收入差距变化
但在1994年到1997年间出现一次下降，并在1997年达到了九十年代的最低点；而此后，收入差距又持续扩大，而且这种扩大的趋势一直延续到了现在。表1反映了1978—2003年城乡居民在人均收入比上的变化，这个比率大致按U型路径演变。1.1.2我国城乡居民内部收入差距演变
关于城乡居民内部收入差距的测量，与城乡之间收入差距测量一样，许多学者都给出了不同的测算结果。国家统计局尽管没有对全国居民收入差距进行系统测量，但就城镇居民及农村居民内部的收入差距进行了比较全面的调查。
表2城镇及农村居民内部收入差距变化
从图l可以非常直观地看出，城镇居民及农村居民内部收入差距的演变路径与全国居民总体收入差距不大一样。城乡居民内部的收入差距小于城乡居民之间的收入差距，但是从长期来看，两者均呈现出了明显的上升趋势。农村居民基尼系数一直在城镇居民基尼系数之上，而且它的起伏变化相对更小，上升趋势更加典型。由此可见，农村居民的收入差距一直大于城镇居民收入差距。
1.2我国地区居民收入差距演变
改革开放以来，无论是在不同的农村地区居民之间，还是在不同的城镇地区居民之问，收入差距都是呈长期扩大之势。这种地区收入差距的扩大尤其表现在东部和中西部地区之间差距的扩大上。从表6中可以看出，经过近20年的发展，不管是农村还是城镇，居民人均收入最高的省份依旧在东部，而最低的则依旧是中西部的省份。另外，农村居民收入的地区差距无论是从绝对量上还是发展趋势来看，均高于城镇居民收入的地区差距。
表3农村和城镇居民人均收入差距的区域对比(单位：元)
1.3我国行业收入差距演变
改革开放以来，各行业职工工资发生了很大的变化，工资水平都有了很大的提高。但由于各行业工资增长的速度和幅度并不相同，因此总体来看，各行业之间的收入差距扩大了。职工平均工资最高行业的职工年人均工资相对于职工平均工资最低行业的职工年人均工资的倍数在改革开放前变化不大，1985年开始下降，而1990年后该倍数开始提高，在1995年和1996年出现小幅下降之后又不断扩大。自1978年开始，各行业职工的工资收入差距也非常接近城乡居民之间收入差距的演变趋势，呈现出了长期扩大趋势。
表4不同行业职工工资收入差距变化(单位：元／人)7
从表4可以发现的另一个特征是，从1989年开始到2002年的十几年时间里，农林牧渔业职工的年人均工资一直为所有行业中最低，而且与所有行业平均的工资水平的差距也是越拉越大，这使得绝大多数农村居民的收入以至生活水平处在了全国的最底端。而1997年以后，职工平均工资最高的行业则一直是金融保险业或者科学研究和综合技术服务业。这两个都是智力密集型行业，由此可见，教育或者说人力资本投资对提高收入有着非常重要的作用。
以上表明：改革开放以来我国居民不同的收入差距结构之间存在着共通性，即都呈现出了长期扩大的趋势，但同时也兼具多样性。我国居民总体的收入分配格局大致呈锥形分布，而且在上世纪90年代后半期开始，财富迅速向高收入者集中，居民收入差距持续扩大。城乡居民之间的收入差距主要经历了两个阶段的变化，1978年以来由于农村经济体制改革的实行，缩小了与城镇居民之间的收入差距。然而在1986年后则出现了不断扩大的局面。城乡居民内部的收入差距小于城乡居民之间的收入差距，但是表现出了比较显著的直线上升性，起伏变化小，而且农村居民基尼系数一直大于城镇居民基尼系数。居民地区之间的收入差距主要表现在东部和中西部地区之间差距的扩大上，不管是城镇居民还是农村居民的地区差距都不断扩大，而且农村居民的地区差距同样大于城镇居民的地区差距。各行业职工收入差距的演变路径与城乡居民收入差距演变路径相似，都经历了先缩小后扩大，扩大之中又有小幅下降的过程。行业收入差距最明显地体现在农业与智力密集型行业之间。
2我国现行居民收入分配差距存在问题的原因
2.1收入分配体制的改革
我国现行的居民收入分配制度，是建立与社会主义市场经济体制相适应的以按劳分配为主，各种生产要素共同参与分配的收入分配制度体系。在这一制度体系下，我国的资本市场、劳动力市场、技术市场等要素市场都获得了较快发展，而且还在建立投资者、经营者和劳动者三方利益的制衡机制、建立具有内在激励和约束机制的利润分享制度和在企业内部深化工资的科学管理等方面进行了有益的探索，明确提出了效率优先、兼顾公平；鼓励一部分地区、一部分人通过诚实劳动、合法经营先富起来；建立适应企业、事业单位和行政机关各自特点的工资制度和正常增长机制；依法保护法人和居民的合法收入与财产等各项收入分配原则．在这种市场化导向的收入分配变动过程中，以市场定价机制实现的按劳分配，把简单劳动与复杂劳动、熟练劳动与非熟练劳动以及开创性劳动与非开创性劳动等严格地区分开来，并给予完全不同的劳动报酬。这必然使收入分配差距不断拉大．同时，要素参与分配也越来越成为一个重要内容和特征，由于当前我国资本、技术等要素的供给短缺和低价劳动力无限制供应的情形非常严重，因此，在生产过程中，资本和技术等要素 9 的边际产出要大于一般劳动的边际产出，这些都使资本、技术等要素的收益远远高于一般劳动的收益，直接引致居民之间收入分配差距的扩大．另外，由于各个企业、从业人员所占有的生产要素在数量上和质量上也存在差异，加之经营能力的差别，在竞争中必然出现优胜劣汰，居民收入有高有低，甚至某一社会阶层、群体的收入远远高于另一社会阶层、群体的现象，因此，不论是按要素贡献率来分配，还是按要素拥有程度来分配，都必然会使我国居民之间的收入分配差距不断拉大。
2.2经济发展因素
生产决定分配．现阶段我国收入分配差距不断拉大的状况从根本上说是由我国的经济发展因素决定的。
2.2.1社会主义市场经济体制的建立
随着改革开放的不断推进和社会主义市场经济体制的建立，我国逐渐结束了公有制一统天下的局面，各种形式的非公有制经济获得了长足的发展．由于发展速度、经营机制、分配方式等方面的不同，我国非公有制经济的收入水平明显高于公有制经济，致使二者间的收入分配差距不断拉大。
2.2.2我国地域经济发展的严重不平衡
这既有历史的原因也有现时的原因，特别是随着改革开放由东向西的推进，我国地域间经济发展的状况更加不平衡．中国是一个地区发展十分不平衡的国家．区位环境、历史文化、基础条件，人口素质、政策取向等因素的差异是造成我国区域间经济发展不平衡的重要原因．东部地区地理位置优越，交通便利，工业设施和基础设施完备，科技水平发达，人口素质较高，各方面都优于中西部地区，因此，东部地区的经济发展快于中西部地区．另外，我国的改革开放采取的是由东向西推进的序列进行的，东部沿海地区优先获得了改革开放带来的好处，迄今为止，流入中国的外资仍主要集中在沿海发达地区，中国对外贸易的主要份额也是由沿海省份提供，因此，改革开放的因素在很大程度上扩大了东南沿海与中西部内地的发展差距．而正因为东部沿海地区经济发展的基础好、速度快、生产要素收益率高，才进一步促使其成为生产要素的流入区，而生产要素的大量流入又必然进一步促进其经济的快速发展．而与此相比，中西部地区经济基础、区位条件、人力、技术等方面都处于劣势，生产要素流入也比较少，经济发展严重受阻．正是由于这种市场化的作用。我国地区之间经济发展的差距才不断扩大，从而我国地区居民之间的收入分配差距也不断扩大。2.2.3收入分配制度的不合理
在我国，具有垄断性和带有明显的垄断性经营条件的行业，例如金融保险业，房地产业、交通邮电业，电力、煤气和水的生产和供应业、外经贸业等，都是关系到国计民生的重要行业，在国民经济发展中具有特殊的地位，因此，这些行业的生产和经营应该受到国家的政策保护，或者可以垄断某种生产要素，或者可以垄断经营范围，或者可以垄断产品价格。由于垄断，这些行业在生产经营过程中就可以较少或基本不承担竞争风险，也就可以较快和较容易地获得利润。这种利润就是我们通常所说的垄断利润，从而垄断行业与其它行业的收入差距也就因此而拉开。由此看来．行业收入差距形成的主要原因就是垄断．笔者认为，导致我国行业之间收入差距的最主要的原因是行政垄断，政府在产业发展方面带有倾斜性的政策制度以及政府权力的经济化必然导致行政垄断的形成。一方面，垄断行业通过阻碍竞争，享受国家在投资、信贷、税收等方面的优惠政策，将其谋取的部分高额垄断利润以不同的形式分配给职工，导致行业高收入现象的存在；另一方面，垄断行业通过内部控制侵蚀大量国有资产，增加职工收入。某些垄断性行业在行业性亏损时仍然发放高工资，出现了企业亏损而职工收入反而增加的怪现象。其原因是他们手里有可以分配的垄断资产。许多单位通过设立名目繁多的津贴、补贴及福利，增加职工的收入，侵蚀垄断资产：影响了垄断企业的自我发展能力。此外，我国政府行政部门、经济管理部门习惯于凭借权力直接参与并且力图控制经济生活，这使权力易于经济化、利益化，与市场经济的要求背道而驰，强化了部门利益。一些政府机关，如税务、工商、环保也不适当地实行高收入政策。而且行政垄断还渗透到某些基础行业和关系到国家经济命脉的行业中去，也造成了与其他行业收入差距的持续扩大。2.2.4城乡二元经济结构
由于长期以来，我国一直存在着城乡二元经济结构，它一方面使农村的劳动生产率普遍较低。另一方面又通过城乡分离的户籍制度把农村劳动力长期禁锢于农村和农业。这就在客观上严重制约了农民收入的增长，从而也必然导致我国居民之间，特别是城乡居民之问的收入分配差距不断扩大。
具体分析长期以来我国农村居民收入增长缓慢的最根本原因就是城乡二元经济结构的存在。这种二元经济结构一方面使主要从事第一产业的农村劳动生产率大大低于城市二、三产业的劳动生产率，导致城乡居民收入分配差距不断扩大，另一方面又使阻碍劳动力流动的户籍制度长期存在，把农村劳动力长期禁锢于农村和农业，这在客观上也严重制约了 11 农民收入的增长。
农业的自然属性决定了它的弱势产业特征，劳动生产率比其他产业低是合理的，因此，一定程度上的城乡收入差距的存在也是合理的改革开放以来特别是进入90年代以来，我国城市经济形态基本上是市场经济或正在向市场经济转轨，尤其是随着信息化时代的到来，信息技术在城市经济的各个领域中得到了广泛应用，这有效地提高了各个行业的生产效率．但由于城市与农村的二元管理结构极大地限制了城乡生产要素的合理流动和优化组合，所以，我国的广大农村基本上被排斥在信息社会之外，无法分享信息技术进步的成果，这就使农业的生产方式基本上还处于分散、原始的状态，据有关专家估计，当前农村自给自足的自然经济仍占相当大的比例，自给性占4096左右．o这必然使农村经济发展长期落后，也必然使农业与其他行业的收入差距不断拉大．
2.3人力资本的差异
在我国，随着市场经济的发展，对劳动力人力资本的要求也越来越高，人力资本的发展对经济社会发展所起的积极作用也日益显现。但同时由于人力资本发展的不平衡，也引起了我国居民间收入分配差距的不断扩大，这已受到了人们广泛的关注，虽然大家所持的观点各不相同，但是基本上都认为人力资本水平不同所造成的相对收入差距是致使我国收入分配差距不断扩大的重要因素．
在市场经济条件下，教育人力资本是决定个人收入及其分配的一个主要因素，所以个人所受教育的机会和条件不同就必然导致居民间收入分配差距的不断拉大。我国农村居民的受教育状况与城镇相比还有很大差距。据1982年的人口统计显示，第一产业36％的劳动力是文盲或半文盲，而其他部门工人这一比率是7％，就职工平均在校时间而言，前者是4．8年，后者是8．6年．而到1990年的人口统计显示，第一产业仍有22％的劳动力是文盲或半文盲，而其他部门已经降到3％，职工在校时间分别升为5．8年和9．5年，两者的差距并未有显著的变化．当前，据“我国高等教育公平问题研究”课题组透露，我国城市本科生人数是农村的281倍．在广大农村，无论是在农业部门工作还是在非农业部门工作，无论是在农村劳动还是在城市打工，农民接受的低水平教育都影响了他们的劳动生产率，这也是我国农民收入增长缓慢以及城乡居民之间收入分配差距不断拉大的重要原因．
2.4政府宏观调控的因素
我国收入分配差距的形成与改革开放以后我图政府的宏观调控密不可分。首先，我国 个人税收的公平分配功能弱化，它不但没有缩小居民间的贫富差距，反而在一定程度上具有扩大效应。其次，随着经济体制的转轨，我国的制度、法律、政策、管理等各方面都不完善，导致非法非正常收入大量滋生，这不仅拉大了收入分配差距，而且不利于社会的安定．再次，我国的宏观经济政策也是导致收入分配差距拉大的一个重要原因，政府的一些重大政策实施造成了我国城乡、地区、行业、企业间的收入分配差距不断拉大． 2.4.1税收公平分配功能弱化
税收作为国民收入再分配的重要手段，在调节社会成员收入分配差距方面具有重要的意义．但是，从总体上看，现阶段我国税收公平分配的功能是非常微弱的．这主要是因为我国现行的税制存在着很多缺陷．在国际上，个人所得税和遗产税被称为是“缩小居民贫富差距”的“良税”。但是，目前我国的遗产税还没有开征，公平分配功能最强的只有个人所得税，而个人所得税也并没有像发达国家那样起到明显的调节收入分配差距的作用． 2.4.2非法非正常收入的大量滋生
现阶段，我国收入分配差距的拉大并非全是合理制度安排的结果，其中相当一部分是由非法和非正常收入引起的。非法非正常收入的存在对我国居民收入分配差距的非正常扩大影响是非常严重的．特别是随着我国经济体制改革的进行，社会主义市场经济体制以及与之相适应的制度、法律、政策、管理等方面都还不是很完善，在这一过程中，很多人利用各方面的不完善来获取高额的非法非正常收入．据有关权威部门估计，从1982年至1993年同，国有资产流失达6000-8000亿元，大部分直接或间接地流入个人手中，国有资产的流失成为近些年来我国出现高收入阶层的主要原因之一，也是造成我国居民贫富差距拉大的重要原因之一。
2.4.3政府经济政策对收入分配差距的影响
几乎所有的研究者都认为，现阶段我国收入分配差距的形成与政府的宏观调控政策尤其是改革开放以来的宏观调控政策有非常大的关系一之所以如此，是因为改革开放以后，我们国家的主要任务就是大力发展经济，经济发展几乎成为现代化建设、社会发展的代名词。一时间。经济效益问题成为一切事情的判断尺度和评价标准．相应的，所制定的各项宏观调控政策也就更加注重效率的提高。而缺少对公平的重视．因此，在实践中也就必然导致收入分配差距的不断拉大．
3解决我国现行居民收入分配差距问题存在的对策 3.1充分发挥市场机制对收入分配的调节作用
通过生产要素或资源的市场配置，提高经济效率，调节资源收益。通过劳动力市场配置，提高入人力资源质量，调节劳动力资源收益。通过调节分配收益，实现收入分配效率的最大化。为此要做到：(1)建立平等竞争、自由流动、统一开放的要素市场。在劳动力市场方面尤其要消除城乡间的就业歧视和择业差别，使劳动者能够根据自身的利益追求和特长自主择业，形成劳动要素合理配置的局面，在提高效率的同时，克服因就业选择限制两产生的收入差别。(2)全面实行国民待遇。打破行业垄断，为各种经济成分创造同等的市场准入条件，制定同样的市场准入条件，制定同样的管理、引导、激励规则。比如一揽子解决以户籍管理等制度为核心的“城乡分治、一国两策”问题，对我国广大农民群众两言，不是实行国民待遇，两是落实《宪法》基本准则的问题。(3)完善市场规则，构造部分机制，整顿流通秩序，强化市场管理。努力塑造文明的市场行为主体，严肃法纪，取缔非法经营活动，严厉打击欺行霸市，哄抬物价和侵吞国家财产的不法分子，制止利用非法手段牟取暴利。
3.2加强政府对收入分配的调节，合理调整高收入者收入
在收入再分配中，加强政府对收入分配的调节，合理调整高收入者收入。政府运用税收、财政、金融等“看得见的手”调控全社会收入分配，是培育和扩大中等收入者的重要条件。我国正处在经济体制转轨的关键时期，在收入分配和社会重大利益关系的调整中，政府的作用是十分重要的。目前，我国再分配的体制构架存在不足。第一．税收在调节收入差距方面发挥的作用还远远不够。一是税种不全，现在调节贫富差距的主要税种是靠个人所得税和储蓄存款利息：二是高收入者对个人所得税的贡献率不高。加大个人所得税对初始收入差距的调节力度还有很大的空间。第二，我们现行的个人所得税在制度设计上已不能适应改革发展的新趋势。
3.3建立和完善严格的税收体制及收入调节机制，加大对高收入者的税收征管
我国高收入者的收入可以分为两部分：一部分是合法收入，另一部分是非法收入。有的高收入者完全靠合法收入，有的则完全靠非法收入，而不少人是合法收入和非法收入部有。针对我国高收入者的现状，可以通过税收政策对高收入者征收合理税赋，并通过财政的转移支付功能来补贴低收入者，同时控制或减少高收入者的非法收入。但更重要的是通过完善最低工资制度，保证低收入者的收入。加强劳动执法监察工作，保证弱势群体的合 14 法收入。
3.4加强对农民的职业技能培训，提高农民素质。
我国农民人数众多，而且是低收入者的主体，让更多的农民富裕起来是实现“扩中”目标的关键。把农民引入市场，通过包括立法在内的各种手段，保护先富裕起来的农民的利益，通过他们的示范作用，激励广大的农村劳动者发家致富的积极性，可以产生巨大的社会效益和经济效益。未来几年那些头脑灵活、有一技之长的农民将成为中等收入者的重要来源。但是，当前他们的职业技能仍然不足以成长为较高收入者，还必须通过职业培训来提高其职业能力。如果把劳动保障部出台的《国家高技能人才培训工程》的范围扩大到这些农民。将这些农民中的优秀部分培训成高中级技术工人。不但会增加我国目前急需的技术工人队伍，而且会确保城市化过程中进城的农民安居乐业，增强社会的稳定性。在这个意义上说，为农民提供各种职业技能教育和培训，也是缩小居民收入分配差距的重要途径。
3.5健全社会保障制度，建立与经济发展相适应的社会保障体系，提高低收入者收入水平
扩大中等收入者比重的关键，在于提高低收入者的收入水乎，降低低收入者比重，让更多的低收入者进入到中等收入者行列。我国目前大约有4000万人处于收入的最低层，这些弱势群体的组成人员主要包括下岗后长期未再就业的职工、部分提前退休和早期退休人员、停产或半停产企业职工、因疾病年老等领取最低生活保障者、迸城靠出卖体力为生的农民、中小民营企业中的体力劳动雇工等。对这些处于最低层的弱势群体，需要给予重点关注，采取的政策取向是强化社会保障，确保其最低生活，并逐步提高其收入水平。对于城镇低收入者，应适当提高最低生活保障标准和失业救济标准。对低收入者中的农民，政府必须采取切实措施提高他们的收入。一要调整农业和农村结构；二要增加对农业的投资；三要建立基础教育、基本医疗卫生服务等基本需求，向农村贫困地区转移支付的制度；四要建立农村最低生活保障制度，逐步将农村贫困户的救济纳入全社会的最低生活保障制度。促进农业经济发展，提高农民收入水平，缩小居民收入分配差距，保障农村社会稳定。
3.6充分发挥第三种力量的调节作用
第三种力量是指市场力量与政府力量之外的力量，包括营利机构、非营利机构(宗教组织、民间团体等)和居民个人。从收入调节的角度看，可以将其视作为调节的一种力量。营利和非营利机构以及居民个人通过无偿地向低收入阶层提供实物或货币形式的援助，会使低收入阶层收入增加。营利机构向低收入阶层提供援助的来源一是其利润，若为利润则实际上是收入从股东或所有者与职工向低收入阶层的转移；二是职工(雇员)捐助，若如此，则是营利机构职工的收入向低收入阶层的转移。非营利机构向低收入阶层提供的援助的来源一般是各种机构和个人的捐助。非营利机构的活动就是使收入从援助机构和个人向低收入阶层转移，亦即使一部分收入减少，而使另一部分收入增加。因此，第三种力量能够发挥收入调节作用，消减居民收入分配差距不能忽视第三种力量的作用。
参考文献
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[6] 陆纯：《国家统计局公布城市居民收入情况》，《北京青年报》2003年8月1日 [7]肖俊彦：《城乡收入差距态势与对策建议--（收入分配与社会稳定）研究报告之五》，中国财经论文资料网http://www.xiexiebang.com,2002年1月22日
[8]胡静波、李立：《我国垄断行业收入分配存在的问题与对策》，《经济纵横》2002年11期
致谢
在《关于我国居民收入分配差距扩大问题的研究》一文的写作过程中，得到了经济管理学院许晓春老师的细心指导。从资料的收集、研究方法、到论文结构等方面都提出了许多重要的建议，使作者受益匪浅，在此特向许晓春老师表示衷心地感谢！
第五篇：河南大学-经济学专业毕业论文
河南省自学考试河南大学（经济学专业）毕业论文
西部大开发基本理论问题研究
作 者 ：常 耀 辉 专 业 ：经济学本科
准考证号：020612101174 成 绩： 联系电话：
完成时间：2013年7月30日
目 录
一、西部大开发简介..................................................................................................................2
（一）西部大开发是面向21世纪的一项大战略、大政策........................................................2
（二）西部大开发的战略意义.....................................................................................................3
（三）西部大开发的突出成绩.....................................................................................................4
（四）关于做好2012年西部大开发工作的举措............................................………………..5
二、西部大开发的理论基础.........................................................................................................5
（一）经济发展战略调整的决策依据.........................................................................................6 1.区域经济协调发展理论.............................................................................................................6 2.产业布局的资源差异与分工协作理论.....................................................................................6 3.产业梯度发展理论.....................................................................................................................6 4.可持续发展理论.........................................................................................................................6 5.对外开放与国家经济安全理论.................................................................................................6 6.先富与共富理论.........................................................................................................................6
（二）制度创新理论成为确立西部大开发核心内容的依据....................................................7 1.西部大开发存在着三个不同层次的开发................................................................................7 2.西部大开发的重点....................................................................................................................7
（三）“大推进”理论成为大规模开发西部的重要理论依据...............................................7
（四）城市化理论和发展极理论成为西部城镇建设的理论依据...........................................7
三、展望..........................................................................................................................................7 摘要：改革开放以来,我们国家取得了巨大成就,综合国力显著增强,但同时东西部经济发展的反差也日益突出。世纪之交,我国政府提出和启动西部大开发战略,它对促进地区经济协调发展,增进民族团结,保持社会稳定和巩固边防,实现我国现代化具有深远的历史意义和现实意义。
关键词：西部大开发 战略意义 突出成绩 理论依据 展望
Abstract：Since the reform and opening up, our country has made great achievements in the overall national strength significantly increased, but the contrast of the east-west economic development has become increasingly prominent.At the turn of the century, our government put forword and start the western development strategy, it is to promote coordinated regional economic development, promoting national unity and maintaining social stability and consolidating border defense, to realize China's modernization has far-reaching historical and realistic significance.Keywords: The develoment of the western,Strategic significance ,Outstanding achievements,Theoretical basis,Outlook.一、西部大开发简介
西部大开发是中华人民共和国中央政府的一项政策，目的是“把东部沿海地区的剩余经济发展能力，用以提高西部地区的经济和社会发展水平、巩固国防。”2000年1月，国务院成立了以朱镕基总理任组长、温家宝副总理任副组长、国务院和中央19个相关部委主要负责人参加的西部地区开发领导小组。经过全国人民代表大会审议通过之后，国务院西部开发办于2000年3月正式开始运作。2012年2月，国家发改委官员对西部大开发十二五规划进行解读，明确了战略部署的基本思路。
西部大开发的范围包括陕西省、甘肃省、青海省、宁夏回族自治区、新疆维吾尔自治区、四川省、重庆市、云南省、贵州省、西藏自治区、内蒙古自治区、广西壮族自治区12个省，自治区、直辖市、3个少数民族自治州，面积为685万平方公里，占全国的71.4%。由于东西部地区发展差距的历史存在和过分扩大，以成为一个长期困扰中国经济和社会健康发展的全局性问题。支持西部地区开发建设，实现东西部地区协调发展，是我们党领导经济工作的一条重要方针，也是我国现代化建设中的一项重要的战略任务。西部大开发是中共中央贯彻邓小平关于我国现代化建设“两个大局”战略思想、面向新世纪做出的重大战略决策，全面推进社会主义现代化建设的一个重大战略部署。
（一）西部大开发是面向21世纪的一项大战略、大政策
西部大开发是面向21世纪的一项大战略、大政策
实施西部大开发战略，加快西部发展，逐步缩小各地区之间的发展差距，实现区域经济协调发展，最终达到各地区经济普遍繁荣和全体人民共同富裕，既是社会主义本质特征的要求，亦是国民经济持续协调发展的内在需要。
西部大开发是以江泽民同志为核心的第三代领导集体，按照邓小平同志提出的“两个大局”的思想，开创建设有中国特色社会主义事业新局面的重要战略部署。邓小平同志曾指出：“沿海地区要加快对外开放，使这个拥有两亿人口的广大地带较快地先发展起来，从而带动内地更好地发展，这是一个事关大局的问题。内地要顾全这个大局。反过来，发展到一定的时候，又要求沿海拿出更多力量来帮助内地发展，这也是个大局。那时沿海也要服从这个大局。”对于什么时候、在什么基础上把支持与促进西部地区发展，实施西部大开发提到日程上，邓小平同志也做了深入的思考，要求对这些问题进行研究，并设想在本世纪末达到小康水平的时候，突出地提出和解决东西部经济发展不平衡的问题。[3]现在到了世纪之交的关键时刻，我国东部地区经过20年的高速发展，经济发展水平大大提高，实力大大增强，同时东西部经济发展上的差距依然存在，并有不断扩大的趋势。所以，目前实施西部大开发战略不仅有了条件，而且成为刻不容缓的事情。党中央和国务院根据我国经济发展的实际，审时度势，把加快西部地区的发展作为一项重大的战略任务，摆到更加突出的位置，对国家经济布局指向和区域经济政策做出调整，是非常及时和正确的，既具有现实意义，又具有深远的历史意义。
西部大开发是以江泽民同志为核心的第三代领导集体，正确分析当前形势，总揽全局，做出的面向21世纪的重大决策。
（二）西部大开发的战略意义
西部大开发的战略意义 实施西部大开发战略，是深入贯彻“三个代表”重要思想的伟大实践，是全面建设小康社会、确保现代化建设第三步战略目标胜利实现的重大部署，是促进各民族共同发展和富余的重要举措，是保障边疆巩固和国家安全的必要措施，关系全国经济社会发展的大局。有利于推动经济结构的战略性调整，促进地区经济协调发展；有利于改善全国的生态状况，为中华民族的生存和发展创造更好的环境；有利于培育全国统一市场，完善社会主义市场经济体制；有利于进一步扩大对外开放，用好国内外两个市场、两种资源，具有重要的现实意义和深远的历史影响。
第一，实施西部大开发战略，关系到我国东中西部协调发展和最终实现共同富裕的社会主义的本质要求。与此同时，经过20年的改革开放和社会主义现代化建设，我国综合国力大为增强，到2000年全国人民要达到小康水平的第一步目标已经基本实现，加快西部大开发的时机正在成熟起来。如果我们不抓住现在这个有利时机，加快开发西部，就会犯历史性的错误。可以这样说，没有西部的小康，就没有全国的小康；没有西部的现代化，就没有全国的现代化。在继续加快东部沿海地区经济发展的同时，要不失时机地实施西部开发战略，拿出当年开发经济特区那样的气魄，进一步加大对西部开发的支持力度，促进地区经济协调发展，逐步缩小地区发展差距，最终实现共同富裕这一社会主义的本质要求的重大部署。
第二，实施西部大开发战略，关系到扩大内需和国民经济持续快速健康发展，分“三步走”基本实现现代化。
第三，实施西部大开发战略是适应世界范围结构调整，提高我国国际竞争力的迫切要求，当今世界经济的一个突出特点是，经济结构调整正在全球范围内广泛而深刻地进行，给各国经济发展带来深刻的影响。我们既面临着新的发展机遇，也面临着严峻挑战。为了在新世纪抓住机遇，迎接挑战，努力使我们发展得更快、更好，必须加快结构调整的步伐，不断增强综合国力和国际竞争力。实施西部大开发战略，加快中西部地区发展，充分发挥这些地区市场潜力大、自然资源丰富和劳动力成本低的比较优势，为加快全国经济结构调整和产业优化升级提供广阔的空间，为东部地区发展提供市场和能源、原材料支持，为东部地区的结构调整创造了条件。
第四，西部大开发还关系到全国社会稳定、民族团结和边防巩固。我国西部地区与十多个国家接壤，有50多个民族居住，占全国少数民族人口的80％，东西部差距在一定意义上也可说是汉族与少数民族的差距。加快开发西部地区，促进边疆民族地区的经济和社会更好地发展起来，有利于增强中华民族的凝聚力和
向心力，从根本上挫败国内外敌对势力的阴谋，确保民族团结和边疆巩固，为国家的长治久安和社会主义制度的巩固奠定坚实的物质和思想基础。
总之，实施西部地区大开发，是建设有中国特色的社会主义伟大事业在二十一世纪前期全面推向前进的一项宏伟战略任务，其意义之重大真可以说是难以估量。
（三）西部大开发的突出成绩 西部大开发，在党和人民的共同努力下，已经取得了重大成就。在这期间，多个重点工程已经开始运作或是已经竣工，比如：青藏铁路、南水北调、西气东输、北煤南运、西油南输、西电东送、西棉东调、南菜北运等等。
党中央、国务院选择西部地区最薄弱的方面、也是长期以来制约西部发展的瓶颈以基础设施和生态环境建设为突破口，提出力争在西部开发头十年取得突破性进展。截至2009年，西部地区基础设施建设迈出实质性步伐，生态环境保护和建设得到显著加强。
西部大开发的成绩首先体现在加强基础设施建设发展。包括国家引导银行和社会资金对基础设施建设进行了大量的投入。其中公路建设，现在西部地区通车里程已经超过了70万公里，其中高速公路超过了1万公里，三分之二左右都是西部大开发以后建成的。交通设施包括民航机场，一些枢纽机场的改建扩建和支线机场的建设也都取得了非常大的成就。铁路、水运航道也都有了很大的改善，还有城市的基础设施建设，包括自来水管网、天然气设施以及垃圾的处理等方面的建设，都取得了很大的成绩。西气东输工程提前一年全线贯通并投入商业运营，西电东送工程新增向广东送电1000万千瓦的任务提前完成，青藏铁路提前一年全线铺通。
第二方面的成绩就是，西部地区的生态环境建设与保护得到了明显的加强。特别是实施退耕还林、退牧还草以及天然林保护措施，这些重大项目对西部地区的生态建设发挥着重要的作用。截至2005年底，西部地区累计退耕地还林8467万亩，配套荒山荒地造林和封山育林11579万亩，退牧还草工程安排治理严重退化草原2.9亿亩。经过几年的努力，许多项目已经开始发挥经济效益、社会效益和生态效益。还有成绩就是，西部地区的产业发展呈现了良好势头，人才开发得到深入推进，民生事业建设得到加强，西部地区从各级政府到广大民众的思想观念以及改革开放的意识不断地增强，经济实力大幅上升。如图所示，自2000年至2008年，随着西部地区发展的脚步在加快，经济效益明显提高。
名称 2000年 2008年 年均增长率（%）
生产总值 16655亿元 58257亿元 11.7 工业增加值 5946亿元 24000亿元----全社会固定资产投资
6111亿元 35839亿元 22.9 社会消费品零售总额
5954亿元 19239亿元 14.9 进出口贸易总额
172亿美元 1068亿美元 25.6
在西部大开发中，国家一手抓关系西部全局的重大工程，一手抓关系群众切身利益的中小项目，使各族人民不断得到实惠。油路到县、送电到乡、广播电视
到村基本实现，县际公路、农村饮水、农村能源、生态移民等工程积极推进，”两基”攻坚计划稳步实施，公共卫生设施建设得到加强，城乡居民收入和生活水平不断提高。
西部大开发以来，国家把深化改革、扩大开放作为西部大开发的强大动力和重大任务，积极推动国有企业改革，大力发展混合所有制经济。西部各级地方政府积极鼓励、支持、引导个体私营等非公有制经济发展，大力完善市场体系，不断改善投资环境，进一步拓宽东西合作和对外开放领域。
“十五”时期，西部地区生产总值年均增长10.6%，财政收入年均增长15.7%。累计新开工70个重大建设工程，投资总规模约1万亿元。但陈耀也指出，“西部地区发展仍面临严峻的挑战。”西部与其他地区特别是发达地区发展差距还在扩大，基础设施建设依然滞后，自我发展能力不足，“三农”和城乡就业矛盾尤为突出，改革攻坚难度大，发展观念和体制机制还不适应市场经济的要求，保障西部大开发的长效机制还不完善。
“十一五”规划提出，继续推进西部地区基础设施建设，实施东西部通道建设、西部区域铁路通达和大型铁路枢纽建设等铁路建设工程；全部建成“五纵七横”国道主干线西部路段和８条省际公路，加快枢纽机场改造和支线机场建设；抓紧建设完成若干大中型水利枢纽和灌溉工程等。在“十一五”开局之年，西部 大开发在这些方面都取得重大进展。
（四）关于做好2013年西部大开发工作的举措
2012年2月，国务院批复同意了《西部大开发“十二五”规划》(以下简称《规划》)，这是国务院批复的第三个西部大开发五年规划。
国家发展和改革委员会负责人说，西部大开发已进入第十二个年头。《规划》在认真总结经验的基础上，围绕主题主线，进一步明确了深入实施西部大开发战略部署的基本思路。
一是在开发理念上，更加注重发展的质量和效益。二是在开发方式上，更加注重充分发挥区域比较优势。三是在开发布局上，更加注重因地制宜、分类指导。按照“抓两头、带中间”的工作思路，一手抓重点经济区培育壮大，着力培育新的经济增长极，一手抓老少边穷地区脱贫致富，推动贫困地区加快发展、民族地区跨越发展。
四是在开发重点上，更加注重集中力量解决全局性、战略性和关键性问题。五是在开发机制上，更加注重坚持政府引导、市场运作。《规划》提出，地方各级政府要强化指导服务，大力改善投资发展环境，充分发挥市场配置资源的基础性作用，吸引各类要素有序向西部地区流动，进一步凝聚社会各方面力量，共同参与和支持西部大开发。
六是在开发政策上，更加注重并支持差别化措施。《规划》要求，要以更大的决心、更强的力度、更有效的举措，落实好中央对西部地区在财政、税收、投资、金融、产业、土地等方面的差别化政策，进一步加大资金投入和项目倾斜力度。
负责人说，“十二五”时期，国家在基础设施建设领域将继续突出强调交通和水利两个关键环节。交通重点解决通道建设和路网完善问题。水利重点解决西南地区工程性缺水和西北地区资源性缺水问题。
二、西部大开发的理论基础
（一）经济发展战略调整的决策依据
自改革开放始，我国经济发展战略从强调中西部地区尤其是“三线”地区建设的均衡发展战略转向注重整体发展速度和宏观经济效益、充分发挥和利用各地区优势特别是东部沿海地区的经济技术区位优势和非均衡发展战略。实施非均衡发展战略，强调总体经济效率和优先发挥东部沿海地区的经济优势，在理论上是正确的，在实践中取得了巨大成就。
西部大开发是又一次新的经济发展战略转移，是要把经济发展的重心由东部沿海地区转向西部地区，它是在继续保持东部沿海地区快速发展的前提下加快广大西部地区发展的战略。可以看出，西部大开发与“三线”建设的均衡发展战略相比，是一个相对均衡发展战略。
由非均衡战略转向相对均衡发展战略，其决策的理论依据主要有： 1.区域经济协调发展理论 根据该理论，在我国东部沿海地区与西部内陆地区发展差距扩大时需要适时调整区域经济发展战略，这有利于阻止地区间发展差距加快扩大的趋势；同时它强调地区经济协调发展，促进西部地区发展不能以牺牲东部沿海地区发展的效率为代价。
2.产业布局的资源差异与分工协作理论
根据该理论，我国东部沿海地区在人才、资本、技术、信息等方面具有绝对或比较优势，西部内陆地区在自然矿产资源、能源、历史文化资源等方面具有绝对或比较优势，通过分工协作可以发挥各地产业优势，提高国民经济的整体规模和竞争实力。
3.产业梯度发展理论
根据该理论，我国的东、中、西部客观存在着经济技术差异和产业梯度，从而使产业存在着空间推移的梯度顺序，西部大开发就是按照东、中、西部三大经济地带来组织地带间产业布局和实施有顺序的产业发展政策。
4.可持续发展理论
根据该理论，需要改变传统的经济增长与经济发展观，实现人口空间布局的合理化、资源综合开发利用、生态环境的统一治理与保护，这有助于推动整个社会经济的可持续发展。西部大开发是我国在西部地区实施可持续发展的重要举措。
5.对外开放与国家经济安全理论
根据该理论，随着我国对外开放程度的扩大，国家经济安全也越来越受到影响，尤其是亚洲金融危机使我国认识到如何将继续扩大对外开放与保护国家经济安全、防范金融风险统一起来，实施西部大开发战略有助于扩大对外开放的空间、增强国家经济安全程度。
6.先富与共富理论
根据该理论，在东部沿海地区近3万人先富起来以后，通过一定的政策措施使广大中西部内陆地区9亿多人快速富裕起来，将全社会由小康水平提高到现代富裕水平，实现全社会生活方式的现代化。上述理论共同决定了我国有必要调整经济发展战略，将经济发展的重心由东部转向西部地区，通过长期开发，提高西部地区的经济发展水平。因此，这些理论就成为经济发展战略的空间调整和（西部）区域开发的决策依据。
（二）制度创新理论成为确立西部大开发核心内容的依据
在我国东部沿海地区对外开放过程中，倾斜的优惠政策极大地促进了东部沿海地区经济的快速发展，这实际是一种政策导向型的发展模式，这种发展模式同时也导致了制度变迁和制度创新。
1.西部大开发存在着三个不同层次的开发
这三个不同层次的开发包括：一是各种物质资源的开发利用，变物质资源优势为经济优势，二是优惠政策的利用，实现政策资源的最优配置，三是通过制度安排与制度创新，发挥制度的潜能和绩效，变制度劣势为制度优势。
2.西部大开发的重点西部大来发的重点不应停留在表面的资源开发利用方面，西部所能争取的政策资源也是有限的，这决定了西部应该从“政策倾斜”转向制度创新，也就是开发的核心内容应该是制度开发即加速旧制度的变迁，使新的制度安排成为促进西部经济持续快速发展的制度保障。从正式制度来看，西部地区所需要的制度演化和创新主要表现在：其一，适应扩大内需、建立统一的市场体制要求，西部应扩大对内开放，加快市场开拓，建立和完善市场体系，健全市场机制，实现经济体制的根本转变，使市场制度不断完善。其二，建立和健全适应市场经济发展的法律制度这在西部开发过程中显得尤为重要。从非正式制度来看，西部地区进一步解放思想，更新观念，强化道德约束，使这些适应社会主义市场经济发展要求的非正式制度能成为推动西部生产力快速发展的制度保障。因此，制度创新理论就成为确定西部大开发核心内容的理论依据。
（三）“大推进”理论成为大规模开发西部的重要理论依据
发展经济学中的“大推进”理论是关于贫困地区反贫困、走出贫困的恶性循环的理论。根据该理论，我国西部地区多为贫困落后的“老、少、边、贫”地区，这些地区产业基础差，资本稀缺（资本积累缓慢并且资本外流较多），技术落后，市场规模小，居民居于“低水平均衡陷阱”之中；为了使西部地区较快地走出贫困的恶性循环，需要借助外力（资本、技术、人力），通过大规模的投资开发建设，使西部逐渐走上脱贫致富的道路，进而实现现代化。因为只有“大推进”式的大开发，才能降低资本的分摊成本，迅速形成市场规模，促进资本积累和技术创新，进而产生业积聚的规模效应，因此，“大推进”既成为西部开发的途径，也成为实现大开发的重要理论依据。
（四）城市化理论和发展理论成为西部城镇建设的理论依据
城市化理论和发展理论（以及“点轴”理论）说明了在二元经济条件下通过城市发展形成新的经济增长点，并由此带动整个经济发展、在逐步实现制度转变的同时实现结构变迁即社会经济一体化。根据这些理论，西部大开发的重要依托是西部城市特别是中心城市，因为西部的城市化水平较低、发展极不平衡，重点开发西部城市，增强城市的辐射力、吸引力和综合服务功能，可以使之成为更加强大的西部经济增长点，并通过建设和发展一批新城市和小城镇，又可以形成新的经济增长点和发展中心，在此基础上形成各种规模的城镇及结构合理的城镇网络体系，因此，西部开发的立足点在城镇，尤其在小城镇；通过城镇化发展，推动整个西部开发和发展。
三、展望
实施西部大开发是一项长期艰巨的历史任务，也是一项规模宏大的系统工程。既要有紧迫感，又要有长期奋斗的思想准备。总的战略目标是：经过几代人的努力，到21世纪中叶全国基本实现现代化时，从根本上改变西部地区相对落 后的面貌，努力建成一个山川秀美、经济繁荣、社会进步、民族团结、人民富裕的新西部。
当前和今后一段时期，是西部地区深化改革、扩大开放、加快发展的重要战略机遇期。要重点抓好基础设施和生态环境建设；积极发展有特色的优势产业，推进重点地带开发；发展科技教育，培育和用好各类人才；国家要在投资项目、税收政策和财政转移支付等方面加大对西部地区的支持，逐步建立长期稳定的西部开发资金渠道；着力改善投资环境，引导外资和国内资本参与西部开发；西部地区要进一步解放思想，增强自我发展能力，在改革开放中走出一条加快发展的新路。
[参考文献]
[1]西部地区开发领导小组
[2]西部大开发2012年第Z1期
[3]《邓小平文选》[M], 人民出版社出版,1995年，第3卷第277~278页，[4]西部大开发7年成果巨大
[5]《中国西部科技》[J] 2003年，第六期
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