创业板上发行高级研修班

第一篇：创业板上发行高级研修班

附件二：创业板上市发行高级研修班方案

【课程背景】

2009年10月30日，中国资本市场携首批28家创业企业终于迎来了中国创业板正式开板的大喜日子。神州泰岳、乐普药业、探路者、鼎汉技术、北陆药业和立思辰等成为北京市登陆创业板的首批“探路者”。

这对中国资本市场建设而言，是多层次资本市场建设与完善的一个重要里程碑；对中国中小企业特别是中关村园区创业创新型企业来说，更是资本撬动成长的时代大机遇。

随着创业板市场的开设及OTC市场后续的成长与壮大，以创新、创业为特色的园区企业将日益承担起庞大的中国上市企业资源后备库的重要责任。按照创业板发行条件中确定的发行人应该具备的财务指标，中关村国家自主创新示范区内符合条件的企业有近1000家。这同时也意味着，中关村园区近千家企业不仅能获得在资本市场直接融资的极大可能，而且对园区内处于创业初期的多达2万家企业来说也大大提高了VC/PE对自己的投资意愿。更重要的是，有了资本市场的助力，中关村园区企业必将成为引领中国企业从中国制造到中国创造的历史性转变，并为创新型国家的建成做出一份独特而重要的中关村经验！

为进一步推进企业与资本的对接，推动企业的高成长，北京海外学人中心、北京中关村留学人员创业园协会将联合主办一次创业板创业板上市发行高级研修班，并邀请业内专家学者集中授课。

【课程收益】

●获得顶尖上市专家团队关键性指导，塑造企业上市前的盈利模式及财务税收、风险控制等。

●全面解密创业板的规则，特别是发行二部的审核规则

●实战模拟，全面进行相关辅导，历练上市路演历程

●通过大量企业上市案例，让企业少走弯路，避免重大风险

【主 办】北京海外学人中心

北京中关村留学人员创业园协会

北京双高志远管理咨询有限公司 【开课时间】2010年5月14-15日

【授课地点】北京中财大厦（海淀区学院南路39号）【培训对象】

● 企业投资人、董事长、总裁、财务总监、企业其他核心决策者。企业要求：2010年预期年利润500万以上。有商业模式创新的企业经审批后可放宽财务要求入学。

● 高新区、科技园、科技局、上市办、投资公司等相关政府部门负责人

● 投资银行、律师事务所、会计师事务所、财务顾问等金融机构高管

【课程简介】

●创业板成功上市企业介绍上市基本情况

●风险投资助推企业登上创业板

●创业板上市应注意的问题

●中小企业创业板上市中的法律问题解决及操作实务 ●创业板发行审核导向及技术性问题研究 ●北京市对高新技术企业创业板上市政策解读

【课程大纲】 第一讲

14日上午9：00——9：30 题目：创业板成功上市企业介绍上市基本情况 主讲：北京鼎汉技术股份有限公司证券事务代表吴志刚

一、创业板上市流程

二、创业板上市应准备的材料

三、创业板上市过程中应注意事项

四、该研修班应注意的重点

第二讲

14日上午9：30——12：00 题目：风险投资助推企业登上创业板 主讲：中国风险投资有限公司投资银行部总经理任子荣

一、风险投资参与创业板上市概况

二、风险投资对创业板的认识

三、企业为什么要引进风险投资？以及风险投资的作用

四、企业引进风险投资需要注意些什么？

五、风险投资公司看企业的逻辑

1、雪中送炭？锦上添花？共同创业？

2、事要对

3、人要好

4、价格要合理

5、接受退出

六、重点案例介绍

第三讲：

14日下午14：00——17：00 题目：创业板上市应注意的问题

主讲：中国上市公司市值管理研究中心执行主任刘国芳博士

一、企业上市要领

二、如何逾越障碍

三、未过会企业的“硬伤”

四、首次发行的注意问题

五、被否企业案例分析

第四讲：

15日上午9：00——12：00 题目：中小企业创业板上市中的法律问题解决及操作实务 主讲：金杜律师事务所合伙人周蕊律师

一、中国创业板发展历程及中国多层次资本市场的建立

1、中国多层次资本市场的建立

2、创业板发展历程

3、创业板的定位及各板块的功能

4、创业板的特征

5、创业板企业和行业类型

二、中国创业板和其它国家创业板比较

1、美国

2、英国

3、欧洲

4、香港

5、新加坡

三、中国创业板法律法规体系

1、基础法律

2、行政法规

3、部门规章

4、深交所文件

四、中国创业板上市发行的条件和程序

1、上市发行条件

2、创业板上市发行程序

五、中国创业板的法律审核的重点难点及新动向（重点并有被否案例）

1.公司架构的设计 2.独立性 3.规范运作 4.员工持股 5.财务和税务问题 6.无形资产的处理 7.环保问题 8.信息披露

六、律师在企业上市过程中的职责和作用

1、尽职调查及问题解决

2、文件起草及修改

3、公司治理建立及志新

4、上市辅导

5、出具法律意见书和律师工作报告

第五讲：

15日下午14：00——16：00 题目：创业板发行审核导向及技术性问题研究

主讲：孙伟利，华龙证券北京分公司研究发展部总经理、华龙证券投资银行技术委员会委员、证券发行内核小组成员

一、创业板的价值导向和审核内在逻辑

1、创业板的定位

2、创业板的创新导向及价值观

3、创业板的成长内涵

二、从被否企业看审核导向

1、独立性问题

2、持续盈利能力

第六讲：

15日下午16：00——17：00 题目：北京市对高新技术企业创业板上市政策解读 主讲：中关村国家自主创新示范区管委会金融处处长何存

【讲师介绍】

吴志刚 北京鼎汉技术股份有限公司证券事务代表

刘国芳 著名市值管理专家。现任中国上市公司市值管理研究中心执行主任。管理学博士。历任中国证券报总编室主任、总编助理，世界银行高级咨询师。对公司改制与上市、公司估值和市值管理绩效评价有深厚的研究。现受聘多家上市公司的市值管理顾问。近年来先后在《管理学报》、《经济与管理研究》、《资本市场》、《董事会》、《中国企业家》、《上海国资》、《市值管理》、《经济月刊》、《中国证券报》等刊物上发表有关市值管理和资本市场的论文数十篇，过去15年里在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》等发表有关国内外证券市场的报道和评论数百篇，主要著作有《市值管理论》(合著)、《上市公司市值管理绩效评价报告（2009年度）》(合著)等。

周 蕊 金杜律师事务所合伙人。中山大学法学院学士（L.LB），美国威斯康星－麦迪逊大学法学院（University of Wisconsin-Madison Law School）硕士（L.LM）。周律师专门从事资本市场法律服务，专注于企业境内外上市、并购重组、私募股权投资、基金信托等领域的法律事务和研究。周律师同时担任全国工商联并购公会深圳办事处副主任，深交所创业培训中心专家、深圳中小企业改制上市专家服务团专家，是获得世界银行和上交所、深交所联合颁发的国际公司治理培训师证书的第一名中国律师。多次参与深交所组织的《中小企业股票发行上市问答》、《非制造型企业改制上市重点与难点问题》、《董事手册》等书籍的编撰和修订工作，参加深交所组织的涉农企业上市等主题的专项调研，并经常为深交所、各地政府、及高校举办的企业并购、融资上市等培训班授课。周蕊律师，多年从事金融及资本市场的法律服务，擅长企业境内外发行上市、企业并购重组、上市公司再融资、私募股权投资、结构性融资、外商投资、中外基金的设立、运作、管理及信托等方面的法律实务，服务领域涉及高科技、互联网、新媒体、文化教育、连锁经营、新农业、新能源、金融、医药、零售业及商业地产等行业。曾主办与参与了华润控股、广西玉柴、超大农业、科通集团、彩虹精细、键桥通讯、美国棒约翰（PAPA JOHN'S）、天涯在线、央广视讯、中搜网络、嘉禾一品、世纪晶源等数十家企业的境内外发行上市、并购重组、增发、配股、发债等资本类项目；曾与花旗、JP摩根、深创投、联想投资、达晨创投、深港产学研、南海成长、兰馨亚洲、美国经纬、美国光速、招商和腾、智基创投、清科、中科宏易等多家机构合作，为境内企业私募股权投资及境内外成功上市、借壳、重组、增发等提供法律及融资咨询服务；参与政府产业基金镇江高科技产业基金、私募股权投资基金东方高圣、歌力思、苏州智龙、深圳松海、首家连锁基金深圳龙柏及中国首家并购基金东方再生、深圳首家房地产私募基金南海盛邦等基金的设立、管理和项目服务工作，并担任松海股权基金、东方高圣股权基金和东方再生并购基金独立董事。同时担任广西玉柴、科通集团、美国麦瑞、亚龙湾高尔夫球会、苏州智龙投资、中传视讯等多家境内外上市公司和知名企业的常年法律顾问。

任子荣 中国风险投资有限公司投资银行部总经理，完成胜利软件、天华博实、步长医药投资。

孙伟利 工学硕士、经济学博士，华龙证券北京分公司研究发展部总经理、华龙证券投资银行技术委员会委员、证券发行内核小组成员，2001年起从事投资银行工作,先后完成了大量投资银行项目，2005年起从事保荐项目核查和发行定价工作。先后协助公司完成了大量保荐项目，2009年华龙证券保荐了甘肃大禹节水创业板项目以及北京联信永益中小板IPO项目，在市场形成了良好影响。自2001年起从事资本市场研究工作,先后完成多个证券业协会重点课题，在三大证券报、人民日报、《当代经济科学》、《中国国情国力》等一级刊物发表科研成果多篇，对创业板有大量研究，2009年在证券时报发表成果《六方面把握创业企业的成长性》。

何 存 中关村国家自主创新示范区管委会金融处处长

第二篇：邮政发行高级

1、报刊发行工作的特点是 _________、_________、________、________、牵涉面广、商业 性、报刊款随业务环节的转移而转移。

2、报刊发行工作的业务方针是 _______、_________、________。

3、写出下列个省市区报刊代号:上海 _______ 吉林 _____ 广西 ______。

4、杂志分发交运时限,除指定的少数几种中央主要杂志当日收进的当日发运外,其它的在 _______发运 , 一般应在杂志发齐后的 ________内发完。

5、贴签的要求:标签应贴在封纸、报纸 ________或 ________上指定的部位。

6、零售业务管理员的职责是:办理零售业务的进、_______、调、_________、损和结算 工作。

7、贴签时,标签四周必须粘贴牢固,不翘边、_________、不蹭签、__________标签字迹。

8、汇总定单是月、季、半年初整订 _______的依据,也是月、季、半年中途破订 _______的 基础。

二、选择题:(每题 2分,共 20分,把正确的答案填在横线上)

1、投递的基本原则是 _____。

A、迅速投递 B、按址投递 C、方便投递

2、中央级报刊分印点供应地区发行范围,由 ____与省局确定。A、邮电部 B、报刊社 C、订销局

3、报刊发行资金是邮政企业中的 _____业务资金。A、结算 B、专项 C、流动

4、期报的订期是按 ______预订。A、半年 B、季 C、月5、1950年 3月 _____率先实行 “ 邮发合一 ” A、《人民日报》 B、《中国日报》 C、《工人日报》

6、发行工作的基本方式是 _______。

A、代销和寄售 B、订阅和零售 C、订阅和寄售

7、订阅缴款通过 _____来进行。

A、订阅报刊缴款单 B、订阅报刊款日报单 C、报刊定单

8、大收订期间,采取集中审核的办法,一般 _____审核一次。A、五天 B、十天 C、八天

9、报刊合刊规定,杂志中的周刊、旬刊、半月刊、月刊 _____跨季合刊。A、可以 B、有时可以 C、不得

10、报纸的封发规格规定,四开四版为一千份,最多不超过 _____份。

A、一千二百 B、一千一百份 C、一千五百份

三、判断题:(每题2分,共20分,正确的打“√”,错误的打“×”)

1、收订当地出版的日报、周六报可以月中起订中途截止。()

2、“公开发行”的报刊外国驻华机构、外侨等外国人均可订阅,但不能出口。()

3、日报、周六报、期报应于次月初缮写“发报刊款结算单”。()

4、代销、寄售方式发行报刊,存损均由邮政部门负责。()

5、接办邮发业务的邮局是发报刊局。()

6、订阅报刊登记簿是发行人员掌握和了解订阅报刊情况的一个流水帐。()

7、收订报刊应实行“定期预订预收”制度。()

8、特发报刊按照有关规定接办后采取订阅的方式给予发行。()

9、凡与帐款管理有关的业务档案,保管期限为二年。()

10、报刊款挽结余额后与会计员核对,余额年底间可接转。()

四、名词解释:(每题5分,共20分)

1、零售

2、汇总印数

3、国内统一刊号

4、赠阅交换

五、问答题:(每题4分,共12分)

1、在汇总要数全过程中,对报刊款要实现哪五个相符?

2、报刊发行资金特点是什么?

3、报刊发行资金管理有哪些基本制度?

六、计算题:(每题4分,共8分)

1、某单位订阅8月24日至9月3日的会议报,其中《人民日报》(单价0.25元),《解放军报》(单价0.13元),《参考消息》(单价0.16元)各5份,问应收多少报刊款?

2、办理5份月价1.50元,季价4.50元,8-12月份杂志退订业务,应退多少杂志款? 《报刊发行员》模拟试题参考答案

一、填空题:

1、种类多变动大时限紧连续性强

2、积极发展认真办好发挥主渠道作用3、3、4 11、12 47、48

4、次日三天

5、专用袋报皮布

6、销存

7、不脱落不粘掉

8、要数变数

二、选择题:

1、B

2、A

3、B

4、B

5、A

6、B

7、A 8、A

9、C

10、A

三、判断题:

1、√

2、×

3、×

4、×

5、√

6、×

7、√

8、×

9、×

10、×

四、名词解释

1、就是邮政部门以流动资金向报刊社购进报刊,通过门市零售、批销、报刊亭等方式,向读者出售,并让读者自由选购,邮局还要承担一部分售剩报刊的损失,这种方式,称作“零售”。

2、是发报刊局在收到汇总定单后,通过审核、变数,汇总出每一种报刊每期发行总份数,填写“报刊印数通知单”通知报刊社按数印刷,这一处理过程称汇总印数。

3、以中国国别代码“CN”为识别标志,由报刊登记号与分类号两部分组成,前者为国内统一刊号主体,后者为补充部分,其间以斜线“∕”隔开,其结构形式为:CN报刊登记号∕分类号。

4、是受报刊社的委托,向指定的读者或单位,以及有关的报刊社,将报刊社提供的报刊,投送到上述各单位,并向报刊社收取一定的费用。

五、问答题:

1、五个相符

〈1〉实收款额与解缴款额必须相符

〈2〉上次定单未发与本次定单未发款额必须相符 〈3〉业务与财务帐款相符 〈4〉总帐与明细帐相符

〈5〉帐面结余与银行结余款额相符

2、报刊发行资金的特点:(1)变动性:有报刊定价调整、停刊、退订等特殊事项存在。

(2)延续性:一是表现在收入的列收上,一直延续到当年年底;二是表现在核算时间上,延续跨越三个。

(3)商业性:报刊零售业务具有商业行为。(4)周期性:同一时期出现两个核算工作。

3、报刊发行资金管理的主要制度(1)专款专用、专户存储;(2)预订预收,货款两清;(3)要数带款,批批缴清(或分批要数,一次结清);(4)长期报刊款集中省局管理;(5)钱帐分管,钱据分管;(6)凭证退款,退款报帐;(7)监督审核,按月对帐。

六、计算题: 1、11×0.25×5=13.75(元)11×0.13×5=7.15(元)11×0.16×5=8.80(元)合计:13.75+7.15+8.80=29.70(元)2、2×1.50×5=15.00(元)1×4.50×5=22.50(元)合计:15.00+22.50=37.50(元)

第三篇：高级研修班学习体会

认识和体会

十家子学校：刘汝俊

0 “初中骨干校长高级研修班”学习的 “初中骨干校长高级研修班”学习的认识和体会

我有幸随“辽宁省“十三五”初中骨干校长高级研修班”到上海市参观学习，接受了专家的培训。这些学校全面而富有特色的办学理念、精简高效的管理制度、鲜明的教育特色、浓厚的教改氛围、厚重的文化气息等都值得我们去学习和借鉴。同时，专家们对当前教育改革的现状以及今后的发展方向进行了剖析与阐述；精细的案例和细节诱人深思，先进的理念和思想令人折服。

“十年树木，百年树人”。教育是一个需要长期付出和坚持的事业。我所工作的十家子学校自1968年建校以来，全校师生励精图治，奋发进取；在创新中谋求发展，在进步中接受挑战。一面改善办学条件，一面加强队伍建设，教育教学特色鲜明，校园活动丰富多彩，后勤保障安全给力，校园文化熠熠生辉，如今我校已经形成了一套行之有效的管理制度和特色鲜明的校园文化。成为周边地区有一定影响力的地区名校。

上海之行的参观和学习，使我对学校管理、教学管理、校园文化等方面有了更深的认识。下面，结合我校实际谈如下认识和体会。

1、学校的发展需要完善、科学、有效的管理制度。

我校在重大问题的决策上能广泛听取各方面的意见，加强校内管理、监督和约束机制，采取切实有效的措施维护教职工的合法权益；尊重教职工的意见、关心教职工的健康、解决教职工的困难。形成了具有较强的凝聚力、号召力和战斗力的领导集体，培养了爱岗敬业、勤奋进取、乐于奉献、积极向上的教师团队。在长期的工作实践中，我校探索出了一套科学有效、易于操作而又充满人性化的管理制度，在十家子学校，事务运转流畅有序、有章可循。基本形成了人人有事做、事事有人做的局面。

但是，通过此次培训学习，我深感我们的管理意识仍然有粗放随意之处，讲人情、看惯例的现象仍然存在。作为学校的领导者更应该从自身做起，注重个人修养和理论学习，增强自己的竞争力、执行力、服务意识和领导力，促进我们学校的快速发展。

2、树立全面发展的教育观，优化素质教育的课堂教学过程

教育改革的本质在某种程度上讲就是对素质教育的追求，素质教育的成功关键在于一线教师的教育教学实践，在这个过程中，首先要提高的就是教师的教育思想和观念。我们在学习培训的过程中感受到，先进学校无一例外拥有一支高素质的教师队伍，广大教师能够树立正确的教育观、人生观、质量观，正确引导和帮助青少年学生健康成长。他们不仅注意加强对学生的文化知识教育，而且同样重视加强思想政治教育、品德教育、纪律教育、法制教育，使学生在知识、能力、素质等方面得到全面发展。

在专家授课过程中我体会到，课堂教学是教师全面实施素质教育的主渠道。如何充分发挥学生学习过程中的主动性、积极性和创造性，变被动学习为主动学习；如何使教师由知识的传授者、灌输者，转为学生主动学习的组织者、指导者、帮助者和促进者，是当前课改中需要我们深入思考和着力解决的问题。

我校的教学及科研工作以“自主、合作、探究、高效”的教学理念为指导，以推进素质教育为核心，以规范教学行为为重点，以全面提高教学质量为宗旨，实现了健康、持续发展。以年级组为单位，经常性地进行集体备课、听课、评课；集中反思、研讨，真正地提高教师的课堂教学水平，推进教学工作的长效发展。教务处细化了备课及教案检查，对教案设计做出新规定，采取模板教案与电子教案相结合，将听课记录、政治、业务学习笔记、教案、考试分析、工作总结科学整合，形成了统一的教师研修手记。开阔了教师视野，加快了教师专业成长，提高课堂教学效率和教育教学质量，学校加强教师岗位练兵和校本研训活动，加大了校外培训力度，通过学习和转训，转变了管理理念，提高了管理水平，促进了教师专业发展。

在全校老师的共同努力下，我们的课程改革工作稳步进行，效果显著。提高了学生的学习能力、改进了教学方式。

3、突出学校特色与风格，构建丰富多彩的校园文化

素质教育是全面提高与发展全体学生基本素质的教育，它在内容上是多元化的，在目标上是多层次的。实施素质教育的过程，也就是构建丰富多彩的学校文化的过程。我们参观的上海几所著名特色校，他们都进行了大量的教改实验和探索，既做到学生素质的全面发展，又具有学校的特点与风格，收到了突破一点，带动全面的效果。在重视特色教育的同时，他们普遍重视校园环境的优化和教学设施的配备与完善。这些都值得我们很好的学习和效仿。

我校同样非常注重校园文化的建设，教学设施的配备与完善。在学校操场、走廊用名人像、题词来激励学生学习与发展；用学生自己的书画作品来展示学生的进步和才能；学校的各种设施齐全，计算机、语言、音乐、美术、书法、劳动等专用教室一应俱全，并配有先进的大会议室、学生餐厅、标准篮球场。藏书四万余册的学生图书馆、阅览室随时对学生开放。

我校长期开展丰富多彩的校园文化活动，庆六一文艺汇演、10.13入队仪式及丰富多彩的大课间活动，《中国梦》主题读书教育活动，五四新团员入团仪式，蒙小的“民族箴言活动”、新老团员重温入团誓词活动等。做到主题系列化，活动特色化。一次次的活动也不仅锻炼了学生的能力，提高了他们参与意识。长期以来，我校通过纪律要求学生、活动改变学生、知识升华学生。同时，也逐渐形成了我校“尚德 笃学 健美 自强”的校园文化。

4、几点思考

从上海特色学校成功的办学经验来看，今后我们的学校要取得长足的进步和发展，必须做好以下几点。

1、转变教师教育观念。树立正确的教育价值观、人生观、教育质量观。教育的本质是培养人、培养社会所需要的人才。提高教师教学水平。学习中做到学而不厌，锐意进取，潜心钻研，勤于探索，把握教育规律，提高自身能力，掌握现代教育手段，树立终身学习的自觉性。努力提高教师自身素质和教书育人的本领。营造素质教育的良好的舆论氛围和政策环境。让全社会支持、关心教育事业，为全面实施素质教育提供有力的保证。

2、在实施素质教育的过程中，要有共性，也有差别，要区别对待，从本校的实际出发，找准突破口，扎扎实实地开展。深化课堂教学改革，提高课堂45分钟的效益，规范教学常规管理，提高教学水平和质量，建立新的教学质量评价体系。

上海之行，时间虽短收获颇大，用心品味用之不竭，学以致用思考更深。作为校长，唯有不断加强自身学习，更新自己的教育教学观念，才能促进教育内涵发展，使学校教育办学水平更彰显教育的生命力。在今后的工作中，我校将抓住时机，扎实推进各项工作的落实，使各项工作取得超常规和跨越式发展。我们将继续以科研为先导，以德育为首位，以教学为中心，以队伍建设为突破口，全面实施素质教育，在教育现代化的号角声中，不断实现学校建设和管理的新跨越。

第四篇：证监会研究创业板发行方式创新

证监会研究创业板发行方式创新

2013年02月28日19:25 来源：新华网

新华网北京28日电（记者赵晓辉、陶俊洁）证监会有关部门负责人28日说，将研究如何根据创业板企业特点，创新发行方式，探索建立符合创业板特点的“小额、快速、灵活”的发行融资制度。该负责人说，创业板市场设立初期，为实现平稳推出的目标，创业板审核制度和相关程序基本沿袭了主板和中小板的做法，随着市场逐渐成形，有必要针对创业板企业特点探索制度创新。

他说，改革创新的目标是要实现以同等规模资金支持更多中小企业发行上市，多渠道抑制非理性定价和炒新问题，有效提高资源配置效率。

此外，证监会还将修订创业板招股说明书准则，继续研究并及时梳理审核重点，形成审核指引并公布。在总结创业板设立三年来审核工作经验的基础上，编撰创业板典型案例，进一步提高审核透明度；完善预披露制度，探索将预披露时点进一步前移。

上述负责人还表示，要完善创业板市场板块功能定位，研究如何根据实体经济需求和多层次市场建设整体安排，进一步完善创业板市场功能定位，在此基础上优化上市准入指标体系，扩大创业板市场服务范围和能力。

第五篇：创业板上市公司发行证券申请文件2014

创业板上市公司发行证券申请文件

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号

第一条 为规范创业板上市公司（以下简称发行人）发行证券申请文件的报送行为，根据《证券法》、《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》（证监会令第100号）制定本准则。

第二条 发行人申请发行证券的，应按本准则的规定制作申请文件。发行人配股、公开增发、发行可转换公司债券的，适用本准则附件1；发行人非公开发行股票的，适用本准则附件2。

第三条 本准则规定的申请文件目录是对发行申请文件的最低要求，中国证监会根据审核需要, 可以要求发行人和中介机构补充材料。如果某些材料对发行人不适用，可不必提供，但应向中国证监会作出书面说明。

第四条 申请文件一经受理，未经中国证监会同意不得增加、撤回或更换。第五条 发行人应根据中国证监会对发行申请文件的反馈意见提供补充材料。有关中介机构应对反馈意见相关问题进行尽职调查或补充出具专业意见。第六条 保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原件一份，复印件两份；在提交创业板发行审核委员会审核之前，根据中国证监会要求的份数补报申请文件。第七条 发行人不能提供有关文件的原件的，应由发行人律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致。如原出文单位不再存续，由承继其职权的单位或作出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。

所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。需要由发行人律师鉴证的文件，发行人律师应在该文件首页注明“以下第XX页至第XXX页与原件一致”，并签名和签署鉴证日期，律师事务所应在该文件首页加盖公章，并在第XX页至第XXX页侧面以公章加盖骑缝章。第八条 申请文件应采用幅面为209×295毫米规格的纸张（相当于标准A4纸张规格），双面印刷（需提供原件的历史文件除外）。

第九条 申请文件的封面和侧面应标明“XXX公司配股/公开增发/可转换公司债券/非公开发行股票）申请文件”字样。

发行申请文件的扉页上应标明发行人董事会秘书及有关中介机构项目负责人的姓名、电话、传真及其他有效的联系方式。

第十条 申请文件章与章之间、节与节之间应有明显的分隔标识。

申请文件中的页码必须与目录中的页码相符。页码标注的举例，如第四章4-1的页码标注为：4-1-1，4-1-2，4-1-3，„„4-1-n。

第十一条 在每次报送书面文件的同时，发行人应报两份相应的电子文件（应为标准.doc或.rtf格式文件）。

发行结束后，发行人应将募集说明书的电子文件及历次报送的电子文件汇总报送中国证监会备案。

第十二条 未按本准则的要求制作和报送发行申请文件的，中国证监会可不予受理。

第十三条 本准则自公布之日起施行。

附件：1.创业板上市公司发行证券申请文件目录（适用于配股、公开增发、可转换公司债券）

2.创业板上市公司非公开发行股票申请文件目录（适用于非公开发行股票）

附件1 创业板上市公司发行证券申请文件目录（适用于配股、公开增发、可转换公司债券）

第一章 本次证券发行的募集文件 1-1募集说明书（申报稿）

1-2发行公告（发审会后按中国证监会要求提供）第二章 发行人关于本次证券发行的申请与授权文件 2-1 发行人关于本次证券发行的申请报告 2-2发行人董事会决议 2-3发行人股东大会决议

2-4关于本次发行涉及/不涉及重大资产重组的说明 2-5公告的其他相关信息披露文件 第三章 保荐机构关于本次证券发行的文件 3-1证券发行保荐书 3-2 发行保荐工作报告

第四章 发行人律师关于本次证券发行的文件 4-1 法律意见书 4-2 律师工作报告

第五章 关于本次证券发行募集资金运用的文件 5-1募集资金投资项目的审批、核准或备案文件

5-2发行人拟收购资产（包括权益）有关的财务报告、审计报告、资产评估报告 5-3 发行人拟收购资产（包括权益）的合同或其草案 第六章 其他文件

6-1发行人最近三年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告 6-2会计师事务所关于发行人内部控制制度的鉴证报告 6-3会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告 6-4经注册会计师核验的发行人非经常性损益明细表

6-5发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于非标准无保留意见审计报告的补充意见

6-6盈利预测报告及盈利预测报告审核报告

6-7最近三年内发生重大资产重组的发行人提供的模拟财务报告及审计报告和重组进入公司的资产的财务报告、资产评估报告和/或审计报告

6-8控股股东（企业法人）最近一年的财务报告、审计报告以及保荐机构出具的关于实际控制人情况的说明

6-9发行人公司章程（限于电子文件）

6-10资信评级机构为本次发行可转换公司债券出具的资信评级报告

6-11本次发行可转换公司债券的担保合同、担保函、担保人就提供担保获得的授权文件

6-12特定行业（或企业）主管部门出具的监管意见书 6-13承销协议（发行前按中国证监会要求提供）

6-14发行人全体董事、监事、高级管理人员对发行申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书

附件2 创业板上市公司非公开发行股票申请文件目录（适用于非公开发行股票）

第一章 发行人的申请报告及相关文件 1-1发行人申请报告 1-2本次发行的董事会决议

1-3 股东大会决议，或最近一年股东大会授权董事会决定发行融资总额不超过最近一年末净资产百分之十的股票的决议

1-4 发行申请如适用简易程序是否符合相关条件的专项说明 1-5本次非公开发行股票预案

1-6关于本次发行涉及/不涉及重大资产重组的说明 1-7公告的其他相关信息披露文件 第二章 保荐人和律师出具的文件

2-1保荐人出具的证券发行保荐书（按规定适用简易程序且采取自行销售的除外）

2-2 发行保荐工作报告（按规定适用简易程序且采取自行销售的除外）2-3 发行人律师出具的法律意见书 2-4 发行人律师工作报告 第三章 财务信息相关文件

3-1发行人最近二年的财务报告和审计报告及最近一期的财务报告 3-2最近三年一期的比较式财务报表（包括合并报表和母公司报表）

3-3本次收购资产相关的最近一年一期的财务报告及其审计报告、资产评估报告 3-4发行人董事会、会计师事务所及注册会计师关于上市公司最近一年及一期的非标准无保留意见审计报告的补充意见

3-5 会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告 第四章 其他文件

4-1有关部门对募集资金投资项目的审批、核准或备案文件 4-2特定行业主管部门出具的监管意见书

4-3国务院相关主管部门关于引入境外战略投资者的批准文件 4-4 附条件生效的股份认购合同 4-5附条件生效的资产转让合同

4-6 发行人全体董事、监事、高级管理人员对相关申请文件真实性、准确性和完整性的承诺书

关于创业板上市公司证券发行相关信息披露准则的起草说明

根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）的规定，我会起草了创业板上市公司证券发行相关信息披露准则，包括《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第35号——创业板上市公司公开发行证券募集说明书》（以下简称《募集说明书准则》）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第36号——创业板上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书》（以下简称《预案准则》）、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号——创业板上市公司发行证券申请文件》（以下简称《申请文件准则》）等三个文件。现将有关情况说明如下：

一、起草原则

主要参照现行主板再融资规则的框架、结构和内容，结合新股发行改革以及投资者权益保护的要求，突出创业板公司的特点和信息披露特色。具体包括：

1、落实新股发行体制改革精神，突出以信息披露为中心的监管理念。坚持以合规性审核的监管方式，明确发行审核与投资价值判断的区别和界限，促进市场各方归位尽责，切实提高信息披露质量，体现信息披露的连续性、有效性、针对性和可读性，强化投资风险揭示。

2、以投资者需求为导向，落实投资者权益保护的要求。本着有利于投资者决策的原则，强化对投资者决策有用信息和重要信息的披露；充分保护中小投资者的知情权和决策权，推动投资者权益保护措施的落实。

3、针对创业板企业的特点，增加创业板自身特色信息的披露。为方便投资者深刻理解创业板公司的业务和产品，要求创业板公司突出披露其业务模式的独特性、创新性、研发能力和核心技术，以及创业板在再融资发行条件方面的特殊性。

4、保持准则的主体框架与内容同主板基本一致，但对于不同证券品种的申请文件要求，则归并整合为一个准则。针对公开发行证券募集说明书、非公开发行股票预案和发行情况报告书分别作为两个不同的准则；但对于公开发行证券、非公开发行股票涉及的申请文件的要求，归并为同一个《申请文件准则》，包含两个申请文件目录附件，有利于发行人、中介机构理解和掌握。

二、主要内容

（一）关于《募集说明书准则》

《募集说明书准则》适用于创业板上市公司配股、增发、可转换公司债券。本准则包括总则、募集说明书、附则3章83条，除不含“募集说明书摘要”一章外，其基本框架、体例与主板准则保持一致。主要特点包括以下内容：

第一类，突出投资者重要决策信息的披露

强调信息披露应以投资者需求为导向，凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息均应披露，涉及未公开的重大信息应按规定及时履行披露义务。

强化相关变动信息的披露，如增加首发以来或近三年发行人股本变化、控股股东和实际控制人变化的披露要求，增加董监高及核心人员近三年股份变动情况的披露要求。

针对创业板公司重大资产重组较为频繁，增加首发以来或近三年发行人重大资产重组情况的披露要求。

风险因素方面，增加因本次发行导致原股东分红减少、表决权被摊薄的风险披露。

为强化投资者回报，增加对股利分配政策是否重大变化以及近三年分红情况、分红政策、未分配利润的披露要求。

为落实新股发行体制改革要求，增加声明承诺的披露要求，如未来一年的股权融资计划，本次发行摊薄即期回报的填补措施，集中披露所有承诺事项及约束措施。

扩展重要承诺履行和股份限售的披露范围，除发行人、控股股东、实际控制人外，增加对发行人董监高的要求。

增加披露发行人与中介机构是否存在相应利害关系。

第二类，强化创业板特有、特色的信息披露

业务方面，增加披露创业板公司的业务模式独特性、创新性以及持续创新机制等内容。

技术方面，突出披露创业板公司的自主创新和技术研发能力，如核心技术与专利和主业的对应关系及应用情况，研发费用及核心技术人员占比，研发成果等。

与创业板再融资条件一致，增加对出具保留意见审计报告的披露要求，即被出具保留意见或者带强调事项段的无保留意见的，应披露审计报告正文及董事会对相关事项的详细解释。此项涉及发行条件的要求较主板相对宽松。

要求发行人说明前次募集资金是否已基本使用完毕，且使用进度和效果是否与披露情况一致。

第三类，强化对独立性的持续性信息披露

增加说明上市以来是否发生新的同业竞争或影响发行人独立性的关联交易，以及首发招股书中及历次承诺的履行情况，与持续监管相衔接。

为进一步提高财务信息披露质量，完善关联方及关联交易的认定依据和信息披露要求。

（二）关于《预案准则》

《预案准则》适用于创业板上市公司非公开发行股票，包括总则、非公开发行股票预案、发行情况报告书、附则4章27条，基本框架与主板一致。具体如下：

1、增加涉及重大资产重组的要求、投资者分红回报、权益保护、摊薄填补措施等内容的披露要求。

2、由于创业板非公发行股票的定价方式与主板不同，更贴近市价，故不再披露发行价格与发行底价的比率，修改为“发行价格与发行期首日前二十个交易日均价的比率”。

3、对无需保荐承销的小额快速融资，仅要求由董事会出具“本次发行过程和发行对象合规性的结论意见”，而无需保荐机构出具该文件。

（三）关于《申请文件准则》

将创业板公开发行证券和非公开发行股票的申请文件归并整合为一个准则，包括两个附件，其中配股、公开增发和可转债适用附件1，非公发行股票适用附件2。

1、对于适用简易程序的小额快速融资，增加股东大会授权董事会决议的要求，发行人启动融资时无需再召开股东大会；增加对适用简易程序的专项说明，以便受理时按相应程序处理；不再要求提供发行保荐书和发行保荐工作报告，降低融资成本。

2、对于涉及重大资产重组的再融资，须符合重大资产重组的有关规定，因此，申请文件准则增加是否涉及重大资产重组的说明文件。

3、删除募集说明书摘要以及近三年加权平均净资产收益率表的文件要求，将“尽职调查报告”修改为“发行保荐工作报告”，并增加监事和高管对申请文件真实、准确、完整性的承诺。

特此说明。