企业法律风控内容汇总

第一篇：企业法律风控内容汇总

企业法律风控内容汇总

一、单项选择题（每题的备选项中，只有1个最符合题意）

1、认真贯彻行政复议法，加强行政复议工作。对符合法律规定的行政复议申请，必须依法受理；审理行政复议案件，要重依据．重证据．重()，公正作出行政复议决定，坚决纠正违法．明显不当的行政行为，保护公民．法人和其他组织的合法权益。A．程序 B．结果 C．过程 D．效果 2、2004年11月10日，郝甲之子郝乙因无证驾驶郝甲的汽车被警察张某扣留。张某将汽车开往公安局时不慎将汽车撞坏。郝甲单独就损害赔偿向法院提起诉讼，法院裁定驳回起诉。法院可能采用的理由是：（）A．原告不具备诉讼主体资格

B．张某的行为系与行使职权无关的个人行为 C．损害是由郝乙的行为导致，国家不承担责任 D．请求赔偿的程序不合法

3、张某于1998年2月份购买了一辆中巴，从事个体运营，但是并未办理税务登记．营运手续和申报纳税。经乡政府税务干部核对，张某应缴纳税款400元。但张某在限期内未及时缴纳，乡政府于是将张某的中巴扣押，后张某缴清了税款而乡政府仍旧不交还车辆，给张某造成了损失。张某应当如何提出行政赔偿？（）

A．张某只能先向乡政府提出，因为乡政府实施了违法行为

B．应当在向上一级行政机关申请复议时提出，由复议机关一并解决 C．张某只能在提起行政诉讼时，一并提起行政赔偿诉讼

D．张某既可以先向乡政府提出，也可以在申请行政复议和提起行政诉讼时一并提出

4、焦某为县公安局民警，与李某为好友。在一起案件侦破中，焦某怀疑系本县村民王某所为。李某举报王某正在非法贩运药品，焦某遂将路途中的王某截住并带回公安局审查。此后，焦某将王某车内的药品私自交给李某到外县卖掉，将所得钱财与李某平分。后经县医院举报，查明此药品系县医院委托王某运送，并非王某非法贩运。则，本案中，县医院能否向焦某所在公安局请求国家赔偿？（）

A．以，因为焦某违法行使职权并给县医院造成损失

B．不能，因为焦某的行为不是行使职权的行为，而是个人行为 C．能，因为公安局是焦某所在单位

D．不能，因为县医院的损失是由焦某的职权行为与李某的共同行为造成

5、认真贯彻行政复议法，加强行政复议工作。对符合法律规定的行政复议申请，必须依法受理；审理行政复议案件，要重依据．重证据．重()，公正作出行政复议决定，坚决纠正违法．明显不当的行政行为，保护公民．法人和其他组织的合法权益。A．程序 B．结果 C．过程 D．效果

6、根据《国务院关于全面推进依法行政实施纲要》，不属于建立健全科学民主决策机制内容的是（）

A．健全行政决策机制 B．完善行政决策程序

C．建立健全决策跟踪反馈和责任追究制度 D．考核决策实施结果

7、刘某1999年4月向某县郊区某村申请建房，经同意后，在该村地界修建了105平方米的平房。同年10月，县城建局认定该建筑为违章建筑，责令刘某强行拆除，并在强拆时将刘某部分财产损坏。刘某诉至法院，要求赔偿。下列正确的说法是：（）A．城建局的行为合法，不予赔偿

B．城建局的行为违反法定程序，但因所拆建筑属违章建筑，因此不予赔偿 C．城建局的行为合法，只能对刘进行补偿

D．城建局的行为违反法定程序，应对刘某财产权造成的损害进行赔偿

8、根据《国务院关于全面推进依法行政实施纲要》，深化行政执法体制改革,要减少行政执法层次，适当下移执法重心；对与人民群众日常生活．生产直接相关的行政执法活动，主要由()两级行政执法机关实施。要完善行政执法机关的内部监督制约机制。A．市．县 B．省．市 C．省．县 D．县．乡

9、下列行为中国家应负赔偿责任的是（）A．某市公安局的违法拘留行为 B．某省人民代表大会的立法行为 C．某市银行的违法划拨存款行为

D．某市卫生局在法律范围内的裁量行为

10、我国国家赔偿法的原则是违法归责，下列对违法的含义不正确的理解是：（）A．违法指的是行为违法 B．违法指的是行为结果违法

C．违法指的是违反法律，是一个客观标准

D．行政违法既包括积极的作为，也包括消极的不作为

11、根据《国务院关于全面推进依法行政实施纲要》，下面不属于完善行政监督制度和机制，强化对行政行为的监督内容的是（）A．自觉接受人大监督和政协的民主监督

B．接受人民法院依照行政诉讼法的规定对行政机关实施的监督 C．加强对规章和规范性文件的监督

D．认真贯彻行政监察法，加强行政复监察工作

12、《国务院关于全面推进依法行政实施纲要》要求法律．法规．规章得到全面．正确实施，法制统一，政令畅通，公民．法人和其他组织合法的权利和利益得到切实保护，违法行为得到及时纠正．制裁，（）秩序得到有效维护。A．经济社会 B．政治社会 C．文化社会 D．生态社会

13、规章和规范性文件应当依法报送备案。对报送备案的规章和规范性文件，政府（）应当依法严格审查，做到有件必备．有备必审．有错必纠。A．法制机构

B．人事机构 C．监察机构 D．执法机构

14、根据《国务院关于全面推进依法行政实施纲要》，依法界定执法职责，科学设定执法岗位，规范执法程序。要建立公开．公平．公正的评议考核制和执法过错或者错案责任追究制，评议考核应当听取（）的意见。要积极探索行政执法绩效评估和奖惩办法。A．公众 B．领导 C．监察机关 D．人事机关． 15、2004年11月10日，郝甲之子郝乙因无证驾驶郝甲的汽车被警察张某扣留。张某将汽车开往公安局时不慎将汽车撞坏。郝甲单独就损害赔偿向法院提起诉讼，法院裁定驳回起诉。法院可能采用的理由是：（）A．原告不具备诉讼主体资格

B．张某的行为系与行使职权无关的个人行为 C．损害是由郝乙的行为导致，国家不承担责任 D．请求赔偿的程序不合法

16、根据《国务院关于全面推进依法行政实施纲要》，深化行政执法体制改革,要减少行政执法层次，适当下移执法重心；对与人民群众日常生活．生产直接相关的行政执法活动，主要由()两级行政执法机关实施。要完善行政执法机关的内部监督制约机制。A．市．县 B．省．市 C．省．县 D．县．乡

17、规章和规范性文件应当依法报送备案。对报送备案的规章和规范性文件，政府（）应当依法严格审查，做到有件必备．有备必审．有错必纠。A．法制机构 B．人事机构 C．监察机构 D．执法机构

18、认真贯彻行政复议法，加强行政复议工作。对符合法律规定的行政复议申请，必须依法受理；审理行政复议案件，要重依据．重证据．重()，公正作出行政复议决定，坚决纠正违法．明显不当的行政行为，保护公民．法人和其他组织的合法权益。A．程序 B．结果 C．过程 D．效果

19、我国国家赔偿法的原则是违法归责，下列对违法的含义不正确的理解是：（）A．违法指的是行为违法 B．违法指的是行为结果违法

C．违法指的是违反法律，是一个客观标准

D．行政违法既包括积极的作为，也包括消极的不作为 20、依据《国务院关于全面推进依法行政实施纲要》，建立健全科学民主决策机制不要求()A．健全行政决策机制

B．完善行政决策程序

C．建立健全决策跟踪反馈和责任追究制度 D．推进政府信息公开

21、根据《国务院关于全面推进依法行政实施纲要》，要改进政府立法工作方法，扩大政府立法工作的公众参与程度。实行（）工作者．实际工作者和专家学者三结合，建立健全专家咨询论证制度。A．立法 B．执法 C．司法 D．守法

22、全面推进依法行政，努力形成（）成本低廉的防范．化解社会矛盾的机制，社会矛盾得到有效防范和化解的目标。A．高效．便捷 B．公开．公平C．公正．全面 D．便民．诚信

23、下面选项中不属于全面推进依法行政，实现建设法治政府目标的是（）A．中央政府和地方政府之间．政府各部门之间的职能和权限比较明确 B．行为规范．运转协调．公正透明．廉洁高效的行政管理体制基本形成。C．权责明确．行为规范．监督有效．保障有力的行政执法体制基本建立。D．政府各职能明确分工，互不干涉，各自执法。

24、依据《国务院关于全面推进依法行政实施纲要》，提高制度建设质量不要求做到()A．提出法律议案和地方性法规草案，制定行政法规．规章以及规范性文件等制度建设，重在提高质量，内容要具体．明确，具有可操作性，能够切实解决问题；内在逻辑要严密，语言要规范．简洁．准确。

B．按照条件成熟．突出重点．统筹兼顾的原则，科学合理制定政府立法工作计划 C．改进政府立法工作方法，扩大政府立法工作的公众参与程度

D．积极探索对政府立法项目尤其是经济立法项目的成本效益分析制度

25、下面选项中不属于全面推进依法行政，实现建设法治政府目标的是（）A．中央政府和地方政府之间．政府各部门之间的职能和权限比较明确 B．行为规范．运转协调．公正透明．廉洁高效的行政管理体制基本形成。C．权责明确．行为规范．监督有效．保障有力的行政执法体制基本建立。D．政府各职能明确分工，互不干涉，各自执法。

第二篇：风控具体调查内容

风控具体调查内容

个人贷款调查

一、对人的贷款调查：

贷款调查包括但不限于以下内容：

（一）借款人基本情况 １、家庭状况 ２、工作状况 ３、受教育状况

（二）借款人收入情况； １、工资表 ２、营业额

（三）借款用途； １、相关联业务合同

（四）借款人还款来源、还款能力及还款方式；

（五）保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力。

企业贷款调查

一、受理担保项目的标准。

调查人员在收到企业申请担保资料后，对企业进行初步的筛选和判断，是否符合我公司的担保条件，决定能否进行下一步操作，并在一个工作日内回答企业，对暂时不能操作的作为培育项目。判断的主要依据如下：

（一）申请借款的企业是否具有完备的法人主体资格。

（二）企业从事的行业是否是国家支持的，或明令禁止、限制的行业，是否符合国家的产业政策。

（三）企业能否按规定提供有效必要的反担保抵押物。

（四）企业提出的业务要求和条件是否与我公司规定的差距较大。

（五）企业的资信情况是否存在明显的不足或缺陷。

在初步筛选企业的时候，要充分运用网络信息调查企业的资信情况，包括查询当地信用网络、工商和法院系统网站，了解企业是否有诉讼、纠纷或处罚，了解企业在当地有无负面新闻和影响。

（六）对符合我公司担保条件的企业，要求企业提供补充资料，重点收集反应企业自身经营特点和行业特征。

二、担保项目现场调查

现场调查地点包括但不限于企业生产经营场所，抵质押物所在地，企业实际负责人住所，关联企业及主要上下游客户经营场地等。

（一）申请担保企业为公司的，必须现场调查其生产、经营场所。

（二）申请担保为自然人的，除调查控制的经营实体外，还必须现场核实其住所。

（三）必须现场核实抵质押物。

（四）如果关联方对企业经营有重大影响的，必须走访关联方。

（五）走访对企业发展和经营有重大影响的上下游客户或战略伙伴，不具备条件的可进行电话沟通或函证。

（六）企业经营或建设问题涉及到政府部门，须咨询、走访政府相关职能部门。

现场调查方式包括但不限于企业生产经营场所观摩，现场资料查阅，主要经营人员访谈等。

（一）对生产现场调查，了解产品生产工艺流程，留意生产线的设计能力饱和度、机械设备的维护情况等，留意工作人员的工作面貌和情绪，在查看库存时留意是否有滞销产品或积压原材料，查看企业是否有安全隐患或环保问题。

（二）查看企业的内部控制制度，生产工作现场是否井然有序，部门配臵是否健全、合理，有无公示制度。

（三）对企业财务的核实和调查，须对企业的帐务真实性做一个表面测试，对当期财务进行帐帐、帐表、帐实的核对，确认各会计科目、余额相符。对重点、疑点问题进行仔细查阅。

（四）对企业生产、经营现场，拟提供的抵质押物进行照相或摄影记录。

（五）在与企业相关人员交谈中，至少应包括企业实际控制人、总经理、财务负责人、技术或生产负责人、一线工作人员等。

（六）分析企业借款金额、借款事由、还款能力、现金流量、个人信用等情况，并对用途、利率、担保收费、期限、偿还方式、担保条件等提出建议。

三、企业基本情况调查

1、企业的历史演变情况 取得企业设立、变更等相关环节的政府批准文件、营业执照、工商登记表等，了解企业是否经历过改制、名称变更、主营业务变更、重大收购兼并、隶属关系及控制人变动等情况，并收集相关证明文件和资料。

2、企业的设立是否规范

取得企业设立的所有文件，包括发起人协议、资产评估报告（含评估机构资格证书及评估确认文件）、验资报告（含验资机构和经办会计师资格证书）、政府有权部门批准设立文件、工商注册登记表、工商营业执照、公司章程等。取得发起人或股东的营业执照、年检记录，检查其是否依法存续。

3、企业的股权变动情况是否清晰、合理、合法

若企业发生过合并、分立、增资或减资而引起的股本变动，取得股东大会决议、政府有权部门批准文件、验资报告、工商变更登记表、营业执照、公司章程等，检查其股本变动是否经过股东大会特别决议通过，是否经政府主管部门批准，相应的法定程序是否得到履行。

４企业领导、高级管理人员的个人信用情况

获取企业实际控制人或者高管的信用资料，例如个人贷款事项，欠款事项。以保证在贷款期间不会因个人债务原因导致贷款产生各种问题。

５、企业管理和业务部门设臵和职责划分

查看企业关于公司内部管理和业务部门设臵、职责划分和管理分工的文件；检查其设臵是否全面、合理，分工是否明确，是否存在管理制度上的漏洞。

６、企业各分、子公司、参股公司的基本情况

取得对企业经营有重大作用的下属各分公司、子公司和参股公 公司（包括合营企业、联营企业）的工商登记表、营业执照、公司章程、财务报告或审计报告等，检查各子、分公司的设立是否符合《公司法》的要求，企业的股权是否得到确定（不存在纠纷）。

四、企业重要事项调查

1、调查企业是否披露有关的诉讼、仲裁及行政处罚事项

应充分利用网络信息调查客户的资信状况，包括查阅当地信用网、工商网、法院系统网站等了解客户的诉讼、纠纷、处罚或其他不良记录，以及查阅是否有其他负面消息和新闻。同时留意企业的审计报告是否对相关诉讼、仲裁及行政处罚事项进行披露，是否产生相关的费用、支出或损失。

2、企业有关的诉讼、仲裁及行政处罚事项对财务状况、经营成果、企业声誉、生产经营、未来前景等可能产生的影响。

3、调查企业重大合同及其内容

重大合同是指单笔交易金额达到公司年销售 10%以上或对其生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同。

4、调查企业重大固定资产投资事项

取得有权部门批准项目立项的批准文件，及与之相对应的项目建议书或项目可行性研究报告等，查阅可行性研究报告、环保评价报告等，对照固定资产投资调查表，检查相关数据和表述是否正确；对于已进行建设的项目，查阅项目实施有关的设备购买合同、施工合同等，现场考察项目进展情况；对于项目投资有其他资金来源的，取得其他资金来源的相关证明（如银行承诺函、贷款合同、财政贴息贷款批准文件等）。

5、调查企业资产抵押、质押和担保情况

查阅公司正在履行的所有贷款合同及贷款卡记录，检查是否存在以公司资产进行抵押、质押贷款的情况，并取得相关文件和资料；对重要不动产或动产可在房产交易中心、工商局等部门查询资产状态。

6、调查企业财务保险、责任保险等事项

对一些特殊行业的企业,如受火灾或自然灾害影响机率较大的企业，要调查其投保的范围和状态。查看保险合同、保险单证等相关资料，核实相关单证，确认所有保险费和其他与保险金有关的应付款项已按时付清。

五、企业行业及生产经营情况调查

1、企业所处行业的现状及发展前景，发展的有利和不利因素判断企业所属行业，收集并查阅权威机构的行业统计资料和研究报告(通过行业协会、专业网站、专题报告等渠道)分析所处行业（包括细分行业）国内、外的发展历程、现状与发展前景，调查影响行业发展的有利、不利因素，包括但不限于产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。

2、企业主要产品的市场情况，所处地位及竞争力

包括调查企业的经营是否合法、有效；企业主要产品的生产和销售情况；企业产品标准和质量控制情况；企业是否拥有主营业务的核心技术；企业是否拥有技术不断创新的机制和进一步开发的能力；企业的业务发展计划及预测是否切实可行。

3、企业是否依法纳税的查询

核查企业的国税和地税的税务登记证明、纳税登记表及税收转帐专用完税证或税收缴款书，涉及到大额进出口的，还要核查进出口货物发票、海关报关单、商检局的价值鉴定报告、结汇水单等资料，调查发行人是否依法缴纳进出口环节的关税、增值税等。

4、企业是否符合有关环境保护的要求

了解企业应取得的环保资质，生产是否符合国家有关环保规定，确认拟投资

项目是否符合环保要求，了解企业近三年治理污染采取的具体措施及资金投入，对企业产品成本及未来生产经营的影响。

六、企业资金需求调查

1、企业是否有明确的资金使用计划

2、担保贷款资金使用对企业财务状况和生产经营的影响

调查贷款资金总量确定的依据，资金投向是否与主营业务和长期发展目标相一致，贷款资金不足或超过需求对企业财务状况及经营成果的影响，是否会影响再融资等，并提请企业提供相关佐证文件和资料。

3、担保贷款资金投向的内容及合法性

取得企业固定资产投资调查表，取得有权部门批准项目立项的批准文件，及与之相对应的项目建议书或项目可行性研究报告等，检查项目是否需要国家有权部门批准；对于与他人合资的固定资产投资的，取得合资方的法人营业执照、工商登记表、合资投资协议、合资方关于投资资金来源的书面说明等；若贷款资金拟用于收购在建工程，取得该项在建工程的批文、可行性报告、财务报告、收购协议、交易对象的营业执照等，并进行现场考察，检查各项内容的真实性。

4、贷款资金投资项目的可行性 通过实地调研、与行业专家沟通、查看行业资料，分析企业投资项目在技术、市场、组织、经营管理经验、人才、环保等方面的可行性，分析判断发行人是否存在合作方资金不到位、环保问题、存在重大市场和资源约束、投资增加、投资建设期延长等风险。

七、企业财务状况调查

1、在财务调查中要关注以下风险点： 1）资产负债率较高的风险 2）短期偿债压力较大的风险

3）应收帐款较高且易发生坏帐的风险 4）存货较高且易发生损失的风险 5）主营业务收入下滑的风险

6）盈利水平（能力）下降的风险；或毛利率下降的风险 7）对外投资收益不确定或对外投资失控的风险 8）资产评估增值过高的风险

9）会计政策不稳健（如减值准备计提比例过低等）的风险 10）现金流断裂的风险

第三篇：企业贷款风控调查报告

企业贷款风控调查报告

一、公司基本情况调查：

1、公司简介

2、公司发展历史；

3、发起人、股东的出资情况；

4、股权变动、重组情况；

5、管理层、员工情况；

二、经营情况调查：

1、行业情况、未来发展趋势及竞争对手状况；

2．公司战略及定位，文化及执行力；

3、主要产品及服务情况；

4、近三个会计的公司收入情况；

5、核心技术与研发情况；

6、产品或服务的销售渠道及销售策略；主要大的采购供应商、主 要客户情况；

7、生产或服务过程情况(生产工艺、质量控制、环保、安全事故 处理)。

三、财务调查：

1、近三个会计财务报表。

2、应收、应付款的帐龄及明细调查。

3、未来三年的财务盈利予测。

4、对外投资情况。

5、纳税情况调查。

6、财务制度、审计制度及人员调查。

7、关联交易情况。

四、公司组织与管理调查：

1、公司组织结构、内控体系调查。

2、公司治理、重大事项决策调查。

3、子公司所有权、合资企业情况调查。

4、其他。

五、其他相关情况调查：

1、公司未来发展战略和目标。

2、重大合同情况。

３、诉讼、担保情况。

４、专利、许可证、商标情况。

六、企业借款用途

七、企业还款来源

八、贷款担保与反担保情况

九、贷款风险点建议

十、调查结论

第四篇：销售企业法律风险防控经验

在销售企业法律风险防控现场会上的讲话

2014/7/21 10:05

(2014年7月9日)同志们：

这次会议的主要任务是，通过对A公司现场考察了解，进一步增强对法律风险防控重要性的认识，学习推广A公司的经验和做法，理清工作思路，更好地推进销售企业依法经营管理和法律风险防控。上午，大家分头参观了徐东路和盘龙大道两个基层店，现场感受了A公司推进法律风险防控下基层、进岗位、到人头的具体做法和实际效果；省公司、专业线、地市分公司和基层店从不同层面介绍了他们的主要做法，并附有展板和资料。通过这些形式，与会同志有了比较全面、直观的了解。刚才，对加强法律风险防控工作谈了认识、提了要求，讲得很好，希望各单位认真学习并抓好落实。下面，我讲几点意见。

一、关于A公司防控法律风险的基本经验

长期以来，A公司把防控法律风险作为公司健康持续发展的重要保障，不断加强组织领导，强化横向融合、上下联动和内外协调，形成了一系列好的做法和经验，内容丰富，典型性强。我体会，A公司之所以能够形成一套较好的做法和经验，概括起来，关键在于“两个到位”、“三个结合”和“三个保障”。

“两个到位”是：第一，认识到位。A公司历届领导班子和主要领导，充分认识到依法经营管理和防控法律风险对企业健康可持续发展的重要意义，努力从法律环境变化和企业自身暴露出的问题中不断总结反思，确立了法律风险可防可控的认识和理念。他们逐步把法律风险评估与法律论证作为决策和经营管理的重要前提，在实践中不断深化对法律风险防控的认识，注重超前研究防控法律风险的措施，妥善解决企业经营管理中效率与风险的矛盾，使防控法律风险开始向着干部员工自觉养成的目标迈进，合规文化逐步形成。近年来，A公司未发生重大法律纠纷和负面影响法律事件。他们的实践证明，只有认识不断提高和深化，其他问题才能迎刃而解。第二，落实到位。A公司法律风险防控工作从风险排查、防控措施制订、防控责任分解到制度机制完善，基本做到了法律风险防控横向到边、纵向到底，实现了全员、全方位、全过程、全覆盖。在安排部署上，做了大量扎实的基础工作，讲形式但不流于形式，这与有的企业为应付上边的任务而做表面文章形成鲜明对照。我们必须认识到，防控法律风险关键在落实。落实到位了，虽不能保证绝对不出问题，但出问题是偶然的，即使出了问题也可以得到有效解决；不抓落实，短期可能不出问题，但长远看出问题是必然的，甚至陷入问题屡禁不止、屡查屡犯的恶性循环。所以我认为，认识到位和落实到位是A公司先进做法和经验的精髓所在，它所反映的是企业的品质和人格，很值得大家认真学习。

“三个结合”是：第一，法律风险防控与销售企业特点紧密结合。销售企业市场化程度高、市场份额大、消费群体数量多，广泛涉及质量计量、安全环保、消费者权益和社区利益等高度敏感问题，是消费者高度关心、社会公众密切关注、政府严格监管的业务领域之一。根据这些特点，A公司健全完善各业务领域和各经营环节法律风险防控措施，把法律风险防控寓于企业经营管理全过程，基本实现了法律风险防控与经营管理的融合。第二，法律风险防控与外部环境变化的新要求紧密结合。A公司不断根据新法律法规变化对企业经营管理的新要求，精心组织新法律法规学习，不断研究新措施。针对媒体高度关注和销售企业全面对外的实际情况，建立企媒沟通互信机制；针对劳动合同法实施后相关要求更加严格的情况，对涉及重大劳动关系问题的事项实行法律、人事等多部门联审联批；针对商标侵权频发问题，加强与地方工商部门沟通，建立打击商标侵权长效机制，等等，基本形成了适应外部环境变化的法律风险防控机制。第三，法律风险防控与岗位责任制紧密结合。A公司把法律风险防控分解落实到具体岗位，通过组织学习培训、检查考核以及责任追究等方式，确保员工对防控要求和措施从“应知应会”到“已知已会”，进一步优化管理资源，删繁就简，提高管理效率，不断推动管理的提升和进步。

“三个保障”：一是制度保障。A公司把法律风险防控各项要求转化为公司内部制度，从重大决策、业务管理、岗位培训、检查考核、责任追究到风险分析识别和防范应对，均建立起较为完善的制度规范和工作流程，明确决策涉法事项未经法律论证不决策，存在颠覆性或不可控的法律风险不决策，总法律顾问提出否定性意见的决策不予通过，违反合同约定和程序规定的款项不支付，严禁分、子公司对外付款，以及领导干部“八要八不要”，“基层店八大铁律”等。这些制度已成为法律风险防控的刚性约束，对保障公司健康发展发挥了重要的不可替代的作用。二是体制机制保障。按照谁主管、谁负责的要求，落实了业务部门和基层单位防控法律风险的主体责任，建立防控法律风险双向负责的工作机制，基本解决了基层单位独立决策法律问题的弊端。三是组织保障。A公司是销售企业最早设总法律顾问的单位之一。目前，已形成总经理负总责、主管领导分工负责、总法律顾问牵头组织、法律机构和业务部门具体实施的较为完备的组织保障体系，在筹划组织防控法律风险中发挥了重要作用。

纵观A公司法律风险防控的做法和经验，虽然有些方面还存在一定的局限性，特别是需要进一步探索如何更好地建立更加稳定的法律风险防控机制，但总体上符合现代企业规范治理的方向，符合公司合规管理和防控法律风险的要求，对集团公司全面深化改革和加强基层管理，也具有很强的示范意义。希望各单位在学习借鉴他们的经验和做法时，要结合实际，深入研究支撑这些做法和经验的内在机制，努力在转化提升上下工夫、见实效。

二、充分认识特殊时期防控法律风险的极端重要性

大家知道，去年八月份以来，随着公司个别高管涉嫌严重违纪被立案调查，集团公司内外部环境发生了深刻变化，不仅内部统一思想、凝心聚力、维护生产秩序和矿区稳定的压力增大，而且社会关注、媒体炒作、资本市场监管和诉讼导致外部环境吃紧，集团公司进入前所未有的特殊敏感时期。

特殊敏感时期意味着公司各类风险都比以往正常时期急剧增大。所谓“特殊敏感”，主要体现在风险因素变化上。从法律角度看，法律风险变化特点十分明显：一是本该通过正规程序解决的问题，现在解决难度增大；二是内外部法律诉求增多，内部问题容易外化为社会问题；三是过去已经解决的问题，在特殊时期又重新提起，趁机向企业施压；四是同类问题发生在我们比发生在其他企业会引起各方面更多的关注，且放大效应十分明显。这些变化，大大增加了风险防控的难度。不仅如此，预计今年下半年公司应对风险的形势会相对更加严峻。一方面，个别高管的专案调查工作将陆续进入司法程序，若干违规违纪甚至犯罪事实通过公开审判会向社会披露，可能会引发新一轮社会关注和媒体炒作；另一方面，股份公司在美国证券集团诉讼由“背靠背”各自准备阶段正式进入控辩交锋的实质性阶段。对我们来说，司法审判与证券集团诉讼时间的重叠，会增加若干复杂因素和不确定性。在这种形势下，基层企业所有负面信息都有可能给公司带来危机或加重危机。

销售业务是公司风险最大的领域之一。近几年来，销售企业推进依法经营管理、防控法律风险，取得了较大成绩，但整体情况不容乐观。据统计，最近连续发生并正在处理的重大恶性案件，占到总部参与处理案件总量的一半以上。同时内外部审计以及纪检监察查处的违纪违规及违法犯罪案件，都暴露出销售企业依法经营管理形势严峻。有的企业内部管理不规范，员工违法违规，滥用未按规定及时收回销毁作废印章，非法集资诈骗并牵连企业；基层店员工利用购物卡套现、虚开发票收取好处等问题时有发生，风险隐患较大；有的解聘或清理市场化用工中产生劳动争议，引发同工同酬、超时劳动及加班费等一系列诉求，甚至引发群体诉讼；有的不按合同履约，条件未成就而草率交货或付款，导致货款无法收回、合同目的不能实现，甚至为虚构业绩“倒单”，搞虚假交易，因中间环节出问题而引发纠纷，造成重大损失；有的质量计量违规被投诉和索赔，引发连锁反应并被媒体报道，造成极其恶劣的影响；还有的在网络开发、合资合作及对外交易中，收受贿赂、谋取私利，个别单位甚至出现多个地市公司班子涉嫌群体性贪腐渎职问题，覆盖面之广、涉及人数之多令人震惊。

我们还应看到，随着国家法治化进程推进和全面深化改革，销售企业在防控法律风险上面临若干新情况、新趋势：一是反垄断监管日趋严格。按照加强市场监管、保障公平竞争的改革要求，反垄断领域的立法执法将愈加严厉，风险越来越大。我们的销售企业，即便正当的市场行为也很容易引发垄断等负面议论和质疑。去年，反垄断执法机构曾到广东、浙江等地开展反垄断检查我们是调查重点之一。可以预见，未来这类执法及查处工作将常态化，规制处罚力度将逐步加大，一旦触及合盟定价、分割市场、垄断协议、滥用优势、店大欺客等问题，后果不堪设想。二是合资合作中的法律风险更加突出。从实践看，合资合作以及对被投资企业的管理，广泛涉及相对人资质、合作模式设计、不同类型及股权结构的公司管控等问题，其中还存在既不能侵害对方合法权益、又要实现我方利益最大化，既要扩大品牌效应、又要防止连带责任等诸多两难问题。需要特别提出的是，销售企业过去合资合作遗留的若干问题至今未予彻底解决，如对新的合资合作不加以规范，问题积累越来越多，不但影响改革持续深入，而且带来沉重包袱，值得深入研究。三是消费者权益保护相关问题更趋复杂化。加强市场监管和消费者权益保护，是国家立法执法的必然趋势。油品质量计量等问题将进一步凸显，特别是小站承包、特许经营等经营方式中可能出现的监管不严问题，都会增大销售企业面临的产品质量、卫生安全、广告宣传、搭配销售等风险。这两方面的风险交织在一起，相互影响、相互作用，容易招致政府部门行政处罚和社会舆论的负面宣传。四是劳动用工问题将进一步凸显。销售企业用工构成比较复杂、社会化程度较高、流动性强，是劳动争议相对集中的领域，特别在推行小站承包、低效站治理、减员增效等过程中，解除劳动合同极易激发劳动争议。同时，在全社会更加关注“公平劳动”的背景下，如何打破劳动用工体制壁垒、消除身份差距、实现同工同酬，都是必须面对的问题。

总的来看，特殊敏感时期对我们依法经营管理的要求更高、风险也更大。我们一定要审时度势，务必从公司战略高度认识当下防控法律风险的极端重要性，切不可用习惯性思维和经验性做法，应对企业面临的复杂的法律问题，更不能辜负党组特殊时期对各级领导干部的重托，切实牢记使命和责任，做到谨慎从事、细致入微，顾大局、识大体，不添乱、不添堵、不给公司抹黑。

三、加强特殊时期法律风险防控的基本要求

当前和今后一个时期，销售企业要以这次现场会为新的起点，学习借鉴A公司的做法和经验，把法律风险防控摆上更加突出的位置，高度重视、认真组织，从以下几个方面，抓好防控法律风险的落实工作：

(一)全面开展法律风险梳理排查。根据法律环境变化和销售企业经营管理特点，全面开展法律风险梳理排查，找准风险源点、查清具体表现、分出风险等级、剖析风险成因，分类制订防控预案。要突出网络开发、劳动用工、反垄断、质量计量、承包及租赁经营、服务及非油业务外包、特许经营、直销业务、股权管理、印章管理、证照管理、商标维权等重点风险因素，既要查清历史遗留的“老大难”问题，又要提前研判各类新情况、新趋势。排查工作中，针对销售企业管理分散、员工分布广泛的特点，既要重视防控“事”的风险，更要突出防控“人”的风险。结合省公司、地市分公司及基层店不同层级员工岗位特点，组织干部员工在梳理排查中识别风险，提高对风险的判断力和主动防控风险的意识。对排查出的风险隐患和纠纷苗头，要及早采取防范措施，并纳入具体经营管理工作安排。涉及多部门或关系企业根本利益的，要组织各方面力量共同应对。对涉及集团公司管理体制机制等面上的问题，要及时与总部有关部门和专业分公司反映，提出意见建议。

(二)优化完善法律风险防控机制。要进一步强化法律与业务部门分工协作、共同防控法律风险的机制。特别是在网络开发、营销、质量计量、劳动关系、财务管理等各项业务管理中，加强法律部门与业务部门融合，把法律风险防控贯穿到决策、实施、监督和考核全过程，实现业务运作与风险防控同步开展、相互促进。加强上下协同、内外联动，加大对地市分公司及基层店涉法事项的集中管控力度，基层单位发生法律风险苗头和隐患必须及时向省公司报告，重大法律事项由省公司统一处理。加强与地方行政部门、司法部门及社会媒体的联系，持续跟踪劳动用工、反垄断、市场监管、商标维权等动态情况，主动化解和消除隐患，及时反映企业诉求，争取有利的法律和政策环境。持续深化全员防控、岗位防控机制，根据外部环境变化和经营管理实际，及时修订完善法律风险岗位防控指引，细化岗位防控措施。特别是要采取有效措施，治理整改工作流于形式、走过场、敷衍应付等问题，完善培训、实施、测试、检查和考核制度机制，确保全面实施和有效运行，努力做到法律风险隐患在岗就地化解。

(三)落实法律风险防控责任。企业主要领导作为企业法定代表人或负责人，是企业法律风险防控第一责任人，对企业防控法律风险负总责；企业分管领导根据职责对分管业务领域法律风险防控承担领导责任；业务部门作为落实依法治企、合规管理的责任主体，对职能范围内的法律风险防控承担直接责任；企业总法律顾问及法律部门对法律风险防控方案制订、组织、评估及具体措施负有统筹、审查和综合管理责任，对防控风险相关法律意见的准确性负直接责任。要通过明晰职责、严格考核，使法律风险防控责任落实到位。因工作不到位或其他过错发生重大法律风险事件的，必须从严追究相关人员责任。

(四)严明法律风险防控纪律。当前，要特别严格遵守以下纪律：不得违反法律和公司制度或未经法律论证，擅自对涉法事项作出决策；对集团公司整体带来严重影响的质量计量、劳动争议、反垄断、合资合作等重大敏感涉法事项，应及时上报总部，不得擅自进行处理；严格合同订立与履行，不得订立人情合同、虚假合同，禁止任何不当利益输送或签订其他利用合法形式掩盖非法目的的合同；凡监管机构和上级提出的法律整改措施，必须认真整改，并及时报告整改情况；未经授权，不得擅自对外出具涉及企业权利义务、法律事实认定的书面材料，不得擅自在网站、报纸、电视台等各类媒体披露敏感信息；不得违反制度，擅自处理或隐瞒企业违规行为及各类重大法律纠纷案件，必须及时向法律专业部门报告。任何单位和人员都要严格遵守上述纪律，尤其特殊敏感时期，纪律是基本的保障，对违反纪律的单位和人员要依据相关制度从严处理。

最后，我再强调一下销售企业法律队伍建设问题。

建设一支高素质的法律队伍是提高企业法律风险防控能力的重要保障。目前，销售企业法律队伍数量和专业素质与业务发展实际需求不相适应的矛盾比较突出。总法律顾问制度落实不到位。37家销售企业中，有23家设置总法律顾问，其中12家为专职总法律顾问，专职率52%，远低于国资委提出的80%以上目标要求和集团公司近67%的整体水平。有的单位专职总法律顾问职级未达到国资委提出的助理或副总师的要求，有的总法律顾问法律专业化程度低、工作职责不清，个别还以管理其他业务为主，总法律顾问作用发挥受到较大局限。专职法律人员配备不到位。销售企业现有专职法律人员107人，占集团公司总量不到8%，多数省公司除总法律顾问和处长外，一般只有1名法律人员，有的还兼管其他工作，无法满足现有工作量的需要。地市公司法律专业力量更为薄弱，基本上没有配备专职法律人员，兼职人员通常也是一人多岗且多数不具有法律专业背景，大量工作靠外聘律师或非法律人员处理，专业质量和工作效果不理想，甚至遗留一些风险隐患。法律人员整体专业素质不高。目前，销售企业专职法律人员执业资格率只有73%，未达到三年目标80%的要求，较集团公司84%低11个百分点，个别单位甚至为零，处理复杂疑难法律业务的专家型人才缺乏，这些都与建设国际水准销售公司的目标要求差距很大。

导致上述问题的原因较多，但最根本的还是企业重视程度不够，特别是领导认识不到位，对总部提出的要求以种种理由搪塞，迟迟不落实，严重影响了集团公司整体工作开展。为此，各单位要按照集团公司加强法律管控、推进合规管理的整体部署，结合新三年目标落实整改，下大力气解决法律队伍建设中存在的突出问题。要按照集团公司人事部《关于企业配备总法律顾问的通知》和相关制度要求，抓紧配备专职总法律顾问，兼任总法律顾问的主管领导应积极考取资格，落实好总法律顾问职级和职责，确保总法律顾问作用发挥到位。要根据防控法律风险的实际需要，适度增加专职法律人员数量，可参照A公司的做法在省公司和专业线强化专职法律人员配备，更好地满足管理和业务的需要。要把提高法律队伍素质作为推进依法治企、防控法律风险的基础性工程，不断加大法律人员专业技能培训和专家人才培养，尽快形成专业素质高、业务能力强的高素质销售法律队伍。当前，要切实抓好未取得法律执业资格人员的培训，力争在今年内考取执业资格，全面实现执业资格率达到80%以上的目标。

需要特别强调的是，企业主管领导、总法律顾问和法律机构负责人应不断提高法律职业素养。总体上，绝大多数同志忠于法律、忠诚事业，但也发现一些缺乏法律职业素养的不良倾向和问题苗头。各级法律人员都要始终牢固树立大局意识，从维护集团公司整体利益的大局出发，严格贯彻落实集团公司各项制度规定，绝不允许搞“上有政策、下有对策”，为了局部利益或一己私利而损害公司根本利益。要牢固树立责任意识，充分认识推进依法合规、防控法律风险是法律人员的职责所在，要坚持原则、忠于职守，及时发现和纠正企业经营管理中各类违法违规问题，法律人员担心得罪人而不讲真话、一味迎合，不仅是对企业不负责任，从长远看也是对领导干部个人不负责任。要牢固树立担当意识，在重大危机和风险面前，要勇于担当、敢于触险，紧急关头拉得出、上得去、打得赢，绝不能刻意回避、畏缩不前，这也是衡量法律人员和法律队伍战斗力的重要标志。

谢谢大家。（信息来源：中国石油网）

第五篇：科研企业风控管理实用总结

充分认识 主动预防 有效推进风控管理

为进一步提高科研所风险及内部控制管理水平，在生产经营管理中充分发挥风险管理事前预警，内部控制事中规范流程管理和审计全过程监督的重要作用，实现经营活动风险可控，内部控制规范有效，审计监督保障有力，有效防范重大经营风险事件。本人有幸参加了风控管理培训，现总结如下：

一、充分认识风险管理的特殊性

风控管理不同于其他管理，在于其管理的不确定性，在于管理未来，所以风险一定是未来的。

风险指不确定性对目标的影响。其不确定性在于缺乏，甚至部分缺乏对对一个事件、其后果、或发生可能性的相关信息、了解或认识的状态。必须充分认识到的风险两重性：负面风险和机遇性风险。所以在公司生产经营管理中需要对风险进行全面识别、评估和监测应对，将管理方针、程序和操作方法系统地应用到沟通与咨询、建立环境，以及识别、分析、评价、应对、监测与评审的活动中。将风险管理嵌入组织的文化和实践中，与组织的运营过程相适应，构成组织管理整体所必需的一部分。

风险管理实施的是全面风险管理，以最终改变风险为目的，而内部控制是公司全面风险管理的重要组成部分，公司全面风险管理的“常态化”又是通过“内部控制”机制实现。根据风控管理十一条原则，创造并保护价值，以客户关注为焦点等。需要建立一副完整的、自己的“风险管理图像”：

（一）建立“风险管理框架”

ISO 31000 标准对建立“风险管理框架”提出明确要求，依据标准中的要求，建立公司风险管理框架，为风险管理提供“基础”和“安排”。ISO 31000标准不是“管理体系”标准，所以不是“建体系”，而是“建框架”。该框架是实施风险管理“完整性”的重要体现。

（二）建立“风险地图”

风险地图是“一幅完整的风险管理图像”中体现公司特征的集中“显示”，而“风险准则”是建立公司风险地图的重要依据，又在“一幅完整的风险管理图像”中体现。

在管理框架下构建环境，并采取正在改变风险的措施，从而实施有效监控、评估。

公司风险管理实施的是全面风险管理，以最终改变风险为目的。其工作围绕风险事件展开，包括风险识别、分析、评价、应对、内部控制、缺陷认定、有效性评价、对风险事件的分类、汇总、统计等，实现风险管理的系统化、文件化、IT化，最终实现流程、制度、权限、审批、岗位制衡等工作内容的常态化，并切实加强风险应对能力。

二、加强固投与并购过程中的风险管控

（一）固定资产投资

固定资产投资是指企业利用国拨资金、银行贷款、自有资金建设、改造或购置固定资产的活动。目的是：推动技术进步、提高效率、调整产品结构、提升产品质量、促进产业升级换代、降低能源和原材料消耗，提高经济和社会效益。

固定资产投资是提升科研能力、促进结构优化、提升产业技术水平的重要途径。建设项目是实现固定资产投资的主要方式。其特点是投资金额大、周期长、规范性高、法人责任制、对外协作多、政策性强。其风险具有层次性、多样性、客观性阶段性和可变性。所以需要全过程管理流程、全生命周期风险分析。

根据项目所处阶段，严格按照集团公司固投管理办法，找出各阶段风险点，并提出管控措施。

风险存在固定资产投资各环节，要对项目的各个环节加强管理，构建全面的项目管理体系，对各环节存在的风险进行有效识别，强化风险防范意识，对风险进行实时监控、对重大风险进行预警，体现风险管理的内涵，真正做到防患于未然，使投资效益得到有效提高，从而实现预期的建设目标。

（二）收并购风险管理

商务世界的本质是不确定性、信息不对称、经理人代理问题及道德逆向选择，导致企业经营管理的不确定性，是企业内外部风险的来源。

对于交易决策环境及并购交易信息的不确定性来源，按照交易的决策环境、决策风险和过程及整合风险划分为三个阶段，即交易前决策风险、交易过程风险和并购后整合风险。并严格按照集团投资管理办法相关内容开展相关工作。

三、运用风险评估方法与技术，防范法律风险，加强风控管理评价

（一）风险评估方法与技术运用

根据当前公司发展形势，可采用德菲尔法或风险矩阵法进行全面风险评估管理。

德菲尔风险评估法一种综合各类专家观点并促其一致的方法，这些观点有利于支持风险源及影响的识别、可能性与后果分析以及风险评价。它是一种在一组专家中取得可靠共识的技术协作，需要独立分析和专家投票。

(二)企业“走出去”过程中的法律风险防范

要做好“走出去”的风险管理，首先需要了解国际投资和承包工程及国际贸易的特点，结合企业、行业特点和业务操作流程研究相关的各种风险，对企业经营过程中的风险具有职业判断能力，这样才能在项目信息的判断、合同酝酿、谈判、签订、履行、变更、索赔及终止的整个生命周期内加强风险管理。

（三）风险管理评估框架确立

明确谁来评估，怎样评估，根据什么评估。

借用成熟度模型来描述企业的全面风险管理能力，把能力成熟度模型套用到风险管理水平评价上，找出影响组织全面风险管理水平的指标，用以构建全面风险管理能力成熟度模型。构建完成后进行实证完善，就能够对目标企业全面风险管理的能力进行评估，对存在的问题给予改进，以提髙风险管理能力。

全面风险管理能力成熟度模型总体来说有两个最重要的作用：一是发现目标主体的风险，有针对性地对风险进行管理。二是评价组织的风险管理水平，并提出需要改进的方向。

四、总结与建议

真正风险管理水平的高低，不取决于协同人员，而在于真正参与人员，更在于决策者。

（一）提高对风险管理工作的重视程度，加强理论学习作为风险管理人员，没有过硬的业务理论支撑，就无法为业务提供完善快捷的服务，无法发现潜在的风险隐患。为了全面提升综合素质，跟上政策规章制度的变化，在日常的工作中我将重视相关政策及规章制度的学习，对现行的政策、制度有一个较为全面的认识，并将学习用于实践，更好地服务于工作。

（二）完善风控流程，加强风控机构设置及制度建设 当前公司风控工作一直处于不断探索与改进的过程中，尚未形成较为完整的框架流程。要将风控工作嵌入日常管理制度，切实把风险管理与各项经营管理活动特别是关键业务环节紧密结合，探索适合公司特点的风险量化分析和风险监测预警的技术手段和实现方式，提高风险预警、反应能力和管理水平。通过全面梳理公司已制订的主要内部控制制度、针对重要管理环节和核心业务流程已设置的相关控制、各管理和业务职能部门岗位设置及权责划分以及所有控制要求是否得到实际遵循等情况，就公司相关内部控制的恰当性和有效性展开充分评估及深入讨论，并结合公司实际情况及内部控制相关规范的要求进行填缺补漏，以进一步完善公司内控体系。在具体实施过程中涉及内控体系中内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等基本要素。根据公司的实际情况，完善风控流程，加强风控制度建设。

建议公司进一步完善风控机构和人员设置，在内部控制工作领导小组基础上设置风控领导小组，并设置办公室，分阶段制定近期、中期及远期风控工作完善时间表，全面推进风控工作。适当条件下聘请专业咨询机构为公司风控工作提供管理咨询建议。

（三）严格执行审查制度，有效防范和减少经营风险 在实际工作中，严格贯彻落实集团公司关于加强风险管理和内部控制的若干意见，坚持以促发展为目标，以揭示问题和提示风险为导向，以整改为抓手，创新风险内控与审计工作机制，统筹资源，在生产经营活动中充分发挥风险管理事前预防预警、内部控制事中规范流程管理和审计全过程监督的重要作用。建成与集团公司转型升级和智慧化运行相适应的风险内控机制，实现经营活动风险可控、内部控制规范有效、审计监督保障有力，有效防范重大风险事件。确保做到以下四点：

1.深化对风险内控和审计工作意义和作用的认识，从被动地满足外部要求转变为主动、自发的需要，变“要我防范”为“我要防范”，变“被动管理”为“主动预防”。

2.由常规控制向常规控制与突出重点相结合转变。从主要强调日常流程风险点的识别和防范、夯实管理基础的常规控制逐步转化为对重大风险进行重点管理和有效控制，切实发挥风险内控和审计工作服务领导决策、服务战略发展的作用。

3.由手动控制向自适应运行机制转变。改变重“建设”、轻“运行”，重“提出问题”、轻“解决问题”的现状，紧紧抓住流程闭环管理和措施有效落地等关键环节，依托智慧企业运行平台，实现对规章制度、管理流程、指标体系的刚性约束，确保各项管控措施针对性强、行之有效，确保可操作、可检查、可考核，杜绝“有令不行、有禁不止”的情况。4.由离散式运行向系统控制转变。以流程梳理与整合为抓手，改变各项业务管理自成体系、封闭运行的情况，促进各管理体系间的有机融合，将各项业务管理体系的理念和方法根植于智慧企业运行平台中，实现管理流程清晰唯一的整合目标，减少管理冗余，提高工作效率。

（四）推动全员提高风险管理意识

建立重要管理人员和关键业务操作人员风险管理培训学习机制，确保相关人员掌握岗位的风险控制要求，充分发挥各业务岗位作为风险管理第一道防线的积极预防作用。组织开展典型风险案例教育，通过各种面向全员的宣传、培训、竞赛等活动，塑造每位员工的风险管理行为习惯、行为品质，提升全员风险管理意识。