个人理财教学大纲

第一篇：个人理财教学大纲

集美大学 个人理财 课程教学大纲

一、课程基本情况 1.课程编号：4001071 2.课程中文名称：个人理财 课程英文名称：Personal Finance 3.课程总学时：32，其中：讲课：32，实验： 0，上机：0，实习： 0，课外： 0。4.课程学分：2 5.课程类型：专业选修

6.开课单位：财经学院 投资学教研室 7.适用专业：投资学等经济类本科各专业

8.先修课程：理财学、财务报表分析、货币银行学、证券投资学、保险学、投资基金管理等 9.课程负责人：林开银

二、教学目的和要求 1.课程说明：

个人理财是财经学院投资学专业的专业选修课程之一。本课程是以商业银行、证券公司、保险公司等金融机构客户理财岗位群工作为导向，以岗位群工作任务为驱动，以“课程融合”为指引，通过实施“项目化”教学改革和“师生互动式”教学组织，将理论教学与实践教学融为一体，将教学与社会服务相统一的，职业特色明显的一门课程。

2.教学目的：

向学生介绍各种理财策划的基础理论和基本知识，使其了解我国现行的各类个人理财产品，掌握各类理财产品的内容、性质、风险和盈利状况，明确个人理财过程中应当承担的义务、应当享有的法定权利以及应当承担的法律责任。本课程不仅直接着眼于学生学科基本知识的掌握，而且注重学生分析、解决问题能力和综合能力的培养, 同时也为有意于参加银行业从业人员资格考试的同学做好理论上的准备。

3.教学要求：

（1）掌握个人理财的基本概念，包括个人理财策划、储蓄策划等。

（2）掌握各种个人理财策划的基本内容。

（3）了解个人理财流程。

三、教学内容及要求 第一章 个人理财概论 1.1 个人理财策划的概念 1.2 个人理财策划的目的和重要性 1.3 个人理财策划流程中的六个步骤 1.4 个人理财策划方案的组成 1.5 个人理财策划的核心内容

1.教学方法与学时分配：课堂授课4学时

2.主要内容及基本要求：了解个人理财策划概念；理解个人理财策划的目的和重要性；掌握个人理财策划流程中的六步骤；掌握个人理财策划方案的组成以及核心内容。

第二章 个人理财流程 2.1 建立客户关系 2.2 客户数据、目标与期望 2.3 分析客户财务状况

2.4 综合个人理财计划——策略整合 2.5 提出个人理财计划 2.6 监控个人理财计划

1.教学方法与学时分配：课堂授课4学时

2.主要内容及基本要求：了解个人理财流程；理解建立客户关系，客户数据、目标与期望；掌握综合个人理财计划整合方法。

第三章 现金流量管理与财务分析

3.1 现金流量分析 3.2 现金收支预算 3.3 财务分析

1.教学方法与学时分配：课堂授课2学时

2.主要内容及基本要求：了解现金流量和财务分析的概念；理解“货币的时间价值” ；掌握现金流量分析方法、现金收支预算方法和财务分析方法。

第四章 储蓄策划 4.1 储蓄策划的概念 4.2 储蓄策划工具 4.3 个人储蓄的运用策略 1.教学方法与学时分配：课堂授课2学时

2.主要内容及基本要求：了解储蓄策划概念；理解储蓄策划工具的种类；掌握个人储蓄的方式和技巧，掌握储蓄策划和储蓄管理。

第五章 证券投资策划 5.1 证券投资策划的概念 5.2 证券投资策划工具 5.3 证券投资规划程序 5.4 证券投资分析的主要方法 5.5 证券的投资价值分析 5.6 证券投资收益和风险的衡量 1.教学方法与学时分配：课堂授课4学时

2.主要内容及基本要求：了解证券投资策划的概念；理解证券投资工具及其种类，掌握证券投资分析和证券投资价值分析的方法，掌握证券投资中的收益和风险的衡量。

第六章 房地产投资策划 6.1 房地产投资策划基础 6.2 房地产价格的影响因素 6.3 房地产的估价方法 6.4 购房策划 6.5 换房策划

6.6 房地产策划风险管理

1.教学方法与学时分配：课堂授课2学时

2.主要内容及基本要求：了解房地产投资策划的概念；理解房地产投资策划的基本理论和房地产价格的影响因素；掌握房产的估价方法，掌握购房和换房策划以及房地产策划的风险管理。

第七章 教育投资策划 7.1 教育投资策划概述 7.2 教育投资策划技术 7.3 教台投资策划工具 7.4 家庭模式的选择及家庭策划 7.5 教育投资策划风险管理

1.教学方法与学时分配：课堂授课2学时

2.主要内容及基本要求：了解教育投资策划的概念；理解教育投资策划的主要内容，掌握教育投资策划方法。

第八章 保险策划 8.1 保险策划基础 8.2 保险策划程序 8.3 保险策划工具

1.教学方法与学时分配：课堂授课2学时

2.主要内容及基本要求：了解保险策划概念；理解保险策划的具体内容和策划程序；掌握保险产品作为个人理财工具的策划方案的制作。

第九章 个人税收策划 9.1 个人税收策划概述 9.2 个人税收策划概述 9.3 税收策划的流程 9.4 个人税收策划的基本方法 9.5 个人税收策划技巧

1.教学方法与学时分配：课堂授课4学时

2.主要内容及基本要求：了解个人税收策划的概念；理解个人税收策划的主要内容，掌握个人税收策划的基本方法与技巧。

第十章 退休策划 10.1 退休策划概述 10.2 养老保险 10.3 个人退休策划流程

1.教学方法与学时分配：课堂授课2学时

2.主要内容及基本要求：了解退休策划概念；理解养老保险内容；掌握退休策划的方法。第十一章 遗产策划 11.1 遗产策划概述 11.2 遗产策划的工具 11.3 遗产策划程序

1.教学方法与学时分配：课堂授课2学时

2.主要内容及基本要求：了解遗产策划的概念；理解遗产策划的工具主要内容，掌握遗产策划的方法。

第十二章 我国个人理财业务 12.1 个人理财业务概述 12.2 理财顾问服务 12.3 综合理财服务 12.4 私人银行业务

1.教学方法与学时分配：课堂授课2学时

2.主要内容及基本要求：了解我国个人理财业务的概念；理解个人理财业务的内容；掌握综合理财业务和私人银行业务。

四、有关说明 1.教材：

[1] 张颖编著.个人理财教程 [M]．北京：对外经济贸易大学出版社，2007.3.2.主要参考书：

[1] 张颖编著.个人理财基础 [M]．北京：对外经济贸易大学出版社，2005.9.[2] 苑德军，张颖主编.个人理财[M]．北京：中央广播电视大学出版社，2007.1． [3] 张阿芬.个人投资理财[M]．福州：福建教育出版社，2002.10.其他说明：

[1] 教学组织形式：多媒体教学+案例讨论+课外作业

[2] 考核方式：考勤成绩15%+作业成绩15%+期末考试卷面成绩70%=最终成绩100%。[3]习题要求：以教材每章后习题为基础进行练习

执笔人： 审核人：

第二篇：个人理财教学大纲

国际学院

2016《理财规划》课程教学大纲

课程中文名称：理财规划

课程英文名称：Financial Planning

一、课程地位和教学目标：

目前我国个人理财的品种不断推陈出新，人们投资理财的热情如火如荼，但是理财知识和技能的匮乏严重制约着个人理财的发展进程，影响着人们对个人财富保值增值的愿望。《投资理财》是借鉴国际注册理财规划师(简称CFP)考试体系所要求掌握的核心内容，结合国内具体情况，本着面向普通家庭和工薪阶层的个人理财需求，兼顾理财专业人员的原则，原创性精心开发出来的课程，将为学生介绍个人理财基础知识，训练学生个人理财基本技能，以及介绍个人投资理财基本产品。

二、课程内容和建议学时分配：

1、个人理财：（4学时）

包括个人理财概述、个人理财规划的基础知识、个人理财规业务的发展与现状、理财规划师及其资格认证。

2、股票投资计划：（8学时）

包括股票概述，股票的发行和流通，股票投资分析。

3、债券投资计划：（8学时）

包括债权概述、债券的发行与交易、债券的收益与价格、债券投资的策略。

4、证券投资基金投资计划：（8学时）

包括证券投资基金概述、证券投资基金的种类、发行与上市交易、证券投资基金的投资策略。

5、房地产投资计划：（6学时）

包括房产概述，房地产价格的构成及影响因素，房地产投资规划。

6、外汇、黄金与信托投资计划：（6学时）

包括外汇投资、黄金投资、信托投资。

7、个人储蓄与消费信贷计划：（6学时）

包括个人储蓄、消费信贷计划。

8、保险与个人税收规划：（8学时）

包括保险基础知识、个人保险规划的制定、个人税收规划、个人税收规划实务。

9、综合理财规划：（4学时）

包括客户信息的收集与整理、客户财务状况分析、制定和执行客户财务规划书。

10、总复习：（2学时）共计：60学时。

三、教材推荐：

1、个人理财平装 – 2014年1月。作者：周晓志。2、2015年中国银行业专业人员职业资格考试专用教材平装 – 2014年11月1日。作者：银

行业专业人员职业资格考试研究中心。

3、个人理财实务平装 – 2015年8月1日。作者：高泽金等。

四、授课方式：

本课程的授课方式为理论教学、案例分析和情景模拟相结合。教学中除系统讲授个人理财的基本概念、基本理论和基本知识以外，还由浅入深，由表及里，从实践出发，提出和分

析各类理财产品的理论问题以及操作技巧，培育学生在理财过程中独立认识问题、分析问题和解决问题的能力。

五、课程特色：

个人理财是一门实践性很强的业务课程，和人们的日常生活密切相关，对理论联系实际的要求较高，需要掌握的重点包括基本知识和应用能力两方面，具体内容可划分为识记、理解、应用三个层次。识记：指学习后应当记住的内容。如个人理财的概念、意义、作用，各种理财产品的内容、规定等。理解：指在识记的基础上全面理解和把握的内容。如对个人理财产品基本理论的分析与理解，比较各类理财产品的区别与联系、分析不同理财产品的盈亏状况等。应用：指能够运用所学知识分析和解决一些简单或复杂的理财问题。这是对应用能力的基本要求。如对比某些理财产品的优劣或分析某一理财产品某一期间的收益情况等。

同时，本课程因与实践紧密结合，在教学过程中，将加入情景模拟的方式，让学生身临其境，思考与感悟理论知识在实践中的应用与结合。

六、课堂要求：

课堂的出勤率和参与率

每节课都有对出勤率的要求，教师会不定时点名检查出勤率（除非生病和紧急情况）。课堂的参与率主要包括在课堂上回答问题，情景模拟、分组讨论时学生的参与活跃程度，还有平时小作业的上交完成情况。

六、考核方式：

1、学生最终成绩标准：

百分制，60分为及格。

2、学生最终成绩所占比率：

本门课程考核方式为考试课。任课教师会从以下几个方面来给出学生最终成绩： 1）期末考试-（50%）：

期末考试以卷面形式进行，试卷内容覆盖重点章节，以单选题、判断题、名词解释、简答题、计算题等多种题型组合而成。2）平时成绩（20%）：

 学生完成课后任课教师布制的作业情况；  情景模拟、分组讨论学生参与活跃情况。3）出勤率（30%）：

任课教师根据学生出勤情况给出成绩。

3、补考安排

对于最终成绩不合格的学生由任课教师酌情给出补考方法。

第三篇：《个人理财》课程教学大纲

《个人理财》课程教学大纲

周奉璇4/1/2013

第一部分 大纲说明

随着经济的持续快速增长，我国国民的收入结构日趋多样化，收入水平也在稳定上升。相应地，居民个人对里次啊产品的需求也日益扩大。具有一定财富积累的个人和家庭，迫切需要把个人暂时闲置和节余的货币收入转化为投资，以实现资产的保值和增值，并为自己的未来生活作出科学的财务安排。近年来，为满足居民个人的理财需求，以商业银行为主体的金融机构设计出各种类型的个人金融理财产品，以适应不同投资者在投资收益预期目标和风险承受能力方面的差异，金融机构在个人理财市场的竞争十分激烈，对个人理财方面的抓也人才的需求逐年增加。中央广播电视大学作为高等院校的一个组成部分，肩负着培养个人理财专业人才的重要使命。适合电大教学的文字、音像教材及其他教学媒体，应该既能反映个人理财学科的发展现状与个人理财学科发展的前沿，又符合远距离教育的特点。而一套成熟、完整的教学方案设计都是建立在一个科学的、详细的教学大纲的基础之上的。教学大纲是组织教学的基本依据，是指导电大教学过程的纲领性文件。

一、课程的性质和任务

本课程主要面向工薪阶层、普通大众，旨在普及理财知识，重点介绍各种理财方式的基础理论和基本知识；带领学习者了解我国现行的各类个人理财产品，掌握各类理财产品的内容、性质、风险和赢利状况；明确个人理财过程中应当承担的义务、应当享有的法定权利以及应当承担的法律责任。运用案例教学提高学习者理解、运用或设计、操作个人理财工具的水平以及分析、解决个人理财中出现实际问题的能力。为学习者将来从事或者参与、规划个人理财活动打下坚实的基础。内容包括个人理财概论、个人理财流程、个人银行理财、个人证券理财、个人保险理财、个人外汇理财、个人信托理财、个人房地产投资、个人教育投资、个人退休养老投资、个人艺术品投资、个人理财税收筹划、个人理财策划师（CFP）等内容。

二、与相关课程的衔接

《个人理财》属于基础理论课，不管是本科阶段还是专科阶段，《个人理财》都是在修完《基础会计》、《货币银行学》等公共基础课之后开设的，因此，本课程在大纲的编写和今后的教学实施过程中，都应该格外重视它的基础性与理论性。

三、课程教学的基本要求

教学应强调与实际的紧密联系，通过案例分析等多种手段使学员能够运用所学原理解决实际问题。

通过本课程的学习，要求学生掌握个人或家庭在进行理财规划过程中所涉及的基础知识和技能，掌握理财规划工具的选择与使用，以及进行理财规划的具体实务。通过教学，学生能够了解如何制定财务计划，如何评价客户的财务目标，区分财务资源和财务需求，了解金融市场各种投资工具特 1

点和适用对象、投资的风险与基本分析技术；掌握投资组合的概念和理论、投资组合的分析和风险管理技术；最终能够帮助客户进行投资计划，并选择和组合金融工具并以帮助客户进行管理，以实现一定的财务目标。了解保险计划知识，并对个人或家庭的资金管理成功地运用保险计划，实现风险规避，增加个人财富。

四、课程教学要求的层次

通过本课程教学，使学生掌握个人理财所涉及的基本概念、基本原理、基本知识和基本技能。在教学过程中，有关的知识体系按不同程度分三个层次做出要求。

了解：要求学员知道这部分内容。

理解：要求学员对这部分内容能够理解。

掌握：要求学员对这部分内容能够深入理解并熟练掌握，同时能将所学知识应用到实践当中。

第二部分各章教学内容及教学要求

第一章个人理财概论（建议2课时）

一、教学要求 本章教学目的旨在要求学生掌握个人理财的含义，个人理财的基本内容；理解个人理财的基本理论；了解个人理财的作用。

二、教学内容

（一）个人理财定义

（二）个人理财的基本内容

（三）个人理财的作用

（四）个人理财的基本理论

第二章个人理财流程(建议3课时)

一、教学要求

本章教学目的旨在要求学生掌握个人理财的基本流程；熟悉营销的基本内涵及沟通的一些技巧。

二、教学内容

（一）建立客户关系

（二）收集客户信息

（三）分析客户财务状况

（四）整合个人理财策略

（五）提出财务策划计划

（六）执行和监控财务策划计划

第三章个人银行理财(建议3课时)

一、教学要求 本章教学目的旨在要求学生掌握个人银行理财产品的特征、种类、风险与收益的分析；理解商业银行的性质，储蓄存款类理财产品；了解境内外资银行个人理财产品。

二、教学内容

（一）个人银行理财概述

（二）储蓄存款类理财产品

（三）境内外资银行个人理财产品

第四章个人证券理财(建议3课时)

一、教学要求 本章教学目的旨在要求学生掌握个人证券理财产品的特征、种类、风险与收益的分析；理解股票、债券、基金理财产品的介绍；了解金融衍生产品。

二、教学内容

（一）个人证券理财概述

（二）个人证券理财产品的种类与特点

（三）证券理财产品的收益与风险

（四）个人证券理财规划

第五章个人保险理财(建议3课时)

一、教学要求 本章教学目的旨在要求学生掌握个人保险理财产品的特征、种类、风险与收益的分析；理解分红保险的来源；了解传统保险与现代金融保险产品的区别。

二、教学内容

（一）个人保险理财概述

（二）个人保险理财产品的种类和特征

（三）个人保险理财产品的收益与风险管理．

（四）个人保险理财规划

第六章个人外汇理财(建议3课时)

一、教学要求

本章教学目的旨在要求学生掌握个人外汇理财产品的特征、种类； 理解个人外汇交易的类别。

二、教学内容

（一）个人外汇理财产品概述

（二）个人外汇交易

第七章个人信托理财（建议2课时）

一、教学要求 本章教学目的旨在要求学生掌握信托的内涵，个人信托理财的含义、品种及特点；理解个人信托理财产品的收益与风险分析；了解信托的起源。

二、教学内容

第一节信托的起源、基本内涵及其职能

第二节个人信托理财的含义、品种及特点

第三节个人信托理财产品的收益与风险防范

第四节个人信托理财规划．

第八章个人房地产投资(建议3课时)

一、教学要求

本章教学目的旨在要求学生掌握房地产投资的基本知识；理解房地产价格的影响因素 了解房地产的估价方法、房地产投资的风险管理。

二、教学内容

（一）房地产投资的基本知识

（二）房地产价格的影响因素

（三）房地产的估价方法

（四）房地产投资的风险管理

第九章个人教育投资(建议3课时)

一、教学要求

本章教学目的旨在要求学生掌握个人教育投资概述；理解个人教育投资策划。

二、教学内容

（一）个人教育投资概述

（二）个人教育投资策划

第十章个人退休养老投资(建议3课时)

一、教学要求

本章教学目的旨在要求学生理解退休养老投资的基本方案、个人退休策划；了解我国的社会养老保障制度。

二、教学内容

（一）我国的社会养老保障制度

（二）退休养老投资

（三）个人退休策划

第十一章个人艺术品投资(建议3课时)

一、教学要求

本章需要较深的专业知识，内容只作理解 ；了解艺术品投资规划。

二、教学内容

（一）艺术品投资概述

（二）艺术品投资的主要种类

（三）艺术品投资的特性

（四）艺术品投资规划

第十二章个人理财税收筹划(建议3课时)

一、教学要求 本章教学目的旨在要求学生掌握税收筹划的含义与特征、种类、各种个人所得税税收的计算；理解个人金融理财税收筹划；了解：个人非金融理财税收筹划。

二、教学内容

（一）税收与税收筹划

（二）个人金融理财税收筹划

（三）个人非金融理财税收筹划

第十三章注册理财策划师（建议2课时）

一、教学要求

本章只作基本了解，由学生自学。

二、教学内容

（一）注册理财策划师

（二）个人理财策划师职业道德

（三）如何成为注册理财策划师

（四）我国的个人理财师

第四篇：《职业生涯规划与个人理财》教学大纲

选修课《职业生涯规划与个人理财》课程教学大纲

【课程基本情况】

一、课程代码：

二、课程类别及性质：全校选修课

三、课程学时学分：36学时（教学：36实践：0）2学 分

四、教学对象：全校二年级以上学生

五、课程教材：《一生的理财计划》 王在全 著北京大学出版社

六、开设系（部）：全校各系

【教学目的】

本课程主要从职业发展的历程阶段，介绍了个人的理财规划，以及各个职业阶段的理财技能与相关知识，旨在为学生灌输一种理财的理念，理财的习惯，理财的思维，教授一些相关的理财知识与方法，使他们走上工作岗位能真正的驾驭、合理使用自己的有限的经济资源。达到生活与工作的合理安排，金钱的合理使用，最终达到自己个人的财富自由。

【教学内容、基本要求及学时分配】

第一章 个人理财规划

教学目的与基本要求：要求学生了解掌握理财规划的含义与基本过程，有意识地去设定自己的理财目标，了解影响个人理财规划的一些基本因素。

重点问题：个人理财规划的影响因素

章节结构与教学内容：

第一节个人理财规划的过程教学时数：1.0学时

第二节确定个人理财目标教学时数：1.0学时

第三节影响个人理财规划的因素教学时数：1.0学时

第四节实现理财目标教学时数：0.5学时

第五节理财影音（理财是一种习惯）教学时数：1.0学时

第二章 事业规划与理财

教学目的与基本要求：职业生涯规划的设定与个人因素的影响，掌握如何正确合理地设定符合自己的职业生涯规划并为之努力。掌握求职过程与方法策略，了解就业的各种因素，做到对将来就业工作的心理预期。掌握一定的技能，写简历与面试的相关技巧。重点问题：了解职业机会选择；求职的策略与方法；就业的影响因素

章节结构与教学内容：

第一节事业的选择的经济要素和个人要素教学时数：0.5学时

第二节职业机会：现在和未来教学时数：0.5学时

第三节求职策略教学时数：1.0学时

第四节就业的经济和法律因素教学时数：0.5学时

第五节长远职业发展教学时数：1.0学时

第六节理财影音（理好你一生中最大的财）教学时数：1.0学时 附录：简历、自荐信和面试

第三章 资金管理策略：财务报表和预算

教学目的与基本要求：学会对个人资金的全理管理，做到合理利用自己的资源，会做预算，会做个人的理财报表，实现资金的有效利用。

重点问题：理财的报表及资金管理预算。

章节结构与教学内容：

第一节成功的资金管理规划教学时数：0.5学时

第二节个人理财记录的体系教学时数：0.5学时

第三节衡量理财进程的个人财务报表教学时数：1.0学时

第四节熟练的资金管理预算教学时数：0.5学时

第五节达到理财目标的储蓄教学时数：0.5学时

第六节理财影音：理财期初是一种习惯教学时数：1.0学时

第四章 理财智商——改变你的财务人生

教学目的与基本要求：了解个人理财的含义，知道理财要从哪些方面入手，理财的目的与作用。理财应该掌握的基础知识。

重点问题：

章节结构与教学内容：

第一节 改变你的财务人生教学时数：0.5学时

第二节 理财能够给我们带来什么教学时数：0.5学时

第三节 个人理财主要从哪些方面入手教学时数：0.5学时

第五章 个人理财的基本知识

教学目的与基本要求：掌握理财的知识：货币的时间价值，学会计算简单的现值终值的实务技能，计算投资项目的收益率与风险大小。掌握生命周期的不同与适合的理财规划策略。

重点问题：

章节结构与教学内容：

第一节 神奇的货币时间价值教学时数：1.5学时

第二节 你到底能够承担多少风险教学时数：0.5学时

第三节 生命周期与理财规划教学时数：1.0学时

第六章 财务管理——理财的基本功

教学目的与基本要求：掌握两个基本财务报表的编制，学会资金的规划与预算的管理。重点问题：

章节结构与教学内容：

第一节 两个最基本的家庭财务报表——资产负债表和收支表教学时数：0.5学时

第二节 手头的钱你留够了吗教学时数：0.5学时 理财影音：一生中最大的财富——婚姻中的理财学问教学时数：1.0课时

第七章 金融投资

教学目的与基本要求：本章的知识专业性强，主要掌握金融投资的基础知识与实务操作知识，掌握最主要的几种金融工具的投资方法。

重点问题：

章节结构与教学内容：

第一节 投资的基本知识教学时数：1.0学时

第二节 债券投资教学时数：2.0学时

第三节 股票投资教学时数：4.0学时

第四节 投资基金教学时数：2.0学时

第五节 期货和期权教学时数：2.0学时 理财影音：股票我该投资吗基金投资要注意些什么教学时数：1.0课时

第八章 个人电子商务——淘宝网的学习与利用

教学目的与基本要求：掌握淘宝网的使用，并了解现代电子商务发展的现状与未来，并通过学习来提高自身学习网络工具的意识与能力。

重点问题：

章节结构与教学内容：

第一节如何注册与使用教学时数：1.0课时

第二节 如何在生活中利用为我所用教学时数：0.5课时

第三节 网络工具的应用及重要性教学时数：0.5课时

第九章典当行来的了解与应用

教学目的与基本要求：了解现代典当行业的功能，掌握典当行业与相关类行业在应用中的区别，了解典当业的制度与生活中的利用。

重点问题：

章节结构与教学内容：

第一节 典当业的简介教学时数：1.0课时

第二节 典当业有生活中的应用教学时数：1.0课时

【教学方法】

多媒体教学

【考核方式】

开卷考试或考查

【主要参考书目】

1、《证券投资基金》证券从业资格考试辅导丛书编写组中国财政经济出版社

2、《证券投资学》主编 陈永新刘用明四川大学出版社

3、《理财金点子》常桦编著机械工业出版社

【后注】

执笔人：王 勇

审核人：

批准人：日期：2011年12月1日 日期： 日期：

第五篇：公司理财教学大纲

《公司理财》教学大纲

一、课程的性质与目的

《公司理财》是管理类专业的专业基础课，同时是财经类专业的专业必修课。《公司理财》运用西方财务理论的基本立场、观点和方法，从客观资本市场现实出发，对于理财的本质及其发展规律展开深入的分析和探讨，并把它概括归纳、总结上升为理论形态。它主要解决的是为什么要理财以及如何理财的问题，是人们认识、把握和分析理财的理论基础，是掌握投资学和证券投资等各方面知识的理论基础，是财经管理类专业学生必须学习的一门骨干课。

该课程在网络教学过程中，不但要注意针对网络教育的特点，较好应用因材施教等教学基本原则，充分贯彻启发式的教学方法，而且特别要求教师与学生之间通过多渠道的交流、沟通，培养学生的独立思考能力。通过学习《公司理财》，可以使学生：

※ 了解公司理财的基本内容和知识；

※ 掌握公司理财的基本概念和理论以及投资分析的一般方法； ※ 在理财思维的一般训练中，培养理财分析的能力。

二、课程基础要求

本课程注重对学生基础知识和基础理论的传授和培养。主要任务是通过系统性和专业性的教学，介绍公司理财的基本概念，包括时间价值、现值和终值、风险价值、净现值、内部报酬率、短期偿债比率、长期偿债比率等基本概念，和报表分析、财务比率计算等具体内容。

课程重点讲授公司理财的基本范畴、基础理论和基本知识要点，包括时间价值、现值和终值、报酬率、回收期、净现值、内部报酬率等基本范畴的产生、演变及其发展规律，和财务报表分析、投资风险理论、资本资产定价等理论的发展。从范畴、理论中的内在联系揭示公司理财的一般规律，在整体上保持授课的系统性、科学性和前沿性。通过对现在不同资本市场环境的比较分析，探讨价值投资的理念和基本策略等，学习外国巴菲特在“价值投资”方面的某些有益经验。

三、教材和参考书

★ 教 材

《公司理财精要版》 机械工业出版社 罗斯著 方红星译 第9版。

★ 参考资料

【1】 张新民，企业财务报表分析：教程与案例【M】，北京对外经贸大学出版社，2004 【2】 张新民，王秀丽，企业财务报告分析【M】，北京高等教育出版社，2005 【3】 赵坤，12小时财务报表【M】，北京，企业管理出版社，2004

四、讲授大纲

计划总学时 60课时

第一讲 公司理财概览 1.1 公司理财与财务经理 1.2 企业组织形态 1.3 财务管理的目标 1.4 代理问题与公司控制 1.5 金融市场与公司 1.6 概要与总结

第二讲 财务报表、税和现金流量

2.1 资产负债表 2.2 利润表 2.3 税

2.4 现金流量 2.5 概要与总结

第三讲利用财务报表

3.1现金流量与财务报表 3.2标准财务报表 3.3比率分析 3.4杜邦恒等式

3.5利用财务报表信息 3.6概要与总结

第四讲长期财务计划与增长

4.1什么是财务计划

4.2制定财务计划的模型：初步探讨 4.3销售收入百分比法 4.4外部筹资与增长

4.5关于财务计划制定模型的几点告诫 4.6概要与总结

第五讲货币的时间价值

5.1终值与复利 5.2现值与贴现

5.3现值与终值的进一步讲解 5.4概要与总结

第六讲贴现现金流量估价

6.1多期现金流量的现值与终值

6.2评估均衡现金流量：年金和永续年金 6.3比较利率：复利的影响 6.4贷款种类与分期偿还贷款 6.5概要与总结

第七讲利率和债券估价

7.1 债券与债券估价 7.2 债券的其他特点 7.3 债券评级 7.4 一些不同类型的债券 7.5 债券市场

7.6 通货膨胀和利率

7.7 债券收益率的决定因素 7.8 概要与总结

第八讲股票估价

8.1 普通股估价

8.2 普通股和优先股的一些特点 8.3 股票市场 8.4 概要与总结

第九讲净现值与其他投资准绳

9.1 净现值 9.2 回收期法则 9.3 贴现回收期 9.4平均会计报酬率 9.5 内含报酬率 9.6 获利能力指数 9.7 资本预算实务 9.8 概要与总结

第十讲资本性投资决策

10.1 项目现金流量：初步考察 10.2 增量现金流量

10.3 预计财务报表与项目现金流量 10.4 项目现金流量的深入讲解 10.5 经营现金流量的其它定义

10.6 贴现现金流量分析的一些特殊情况 10.7 概要与总结

第十一讲项目分析与评估

11.1 评估NPV评估值

11.2 情景分析与其他条件分析 11.3 保本点分析

11.4 经营现金流量、销售点和保本点 11.5 经营杠杆 11.6 资本限额 11.7 概要与总结

第十二讲资本市场历史的一些启示

12.1 报酬 12.2历史记录

12.3平均报酬率：第一个启示 12.4报酬率的变动性：第二个启示 12.5平均报酬率的进一步讲述 12.6资本市场效率 12.7概要与总结