第一篇：DCC 系统上线后POS商户资金清算业务处理流程（范文模版）
银行卡培训
DCC系统上线后POS商户资金清算业务处理流程 DCC系统上线后，在核心系统内即可完成商户及POS资料的注册并实现了商户资金的自动清算，商户注册资料维护
1、柜员收到业务部门提交的“龙卡特约商户协议”后，启动“6102单位客户信息新增”交易，对单位客户的信息进行维护。
2、启动“5239商户资料维护”交易，“内容选择”栏位选“1－商户注册资料维护”，依据“龙卡特约商户协议”上相关信息，录入商户的资料，交易成功后，将“龙卡特约商户协议”归档保管。商户POS注册维护
柜员收到业务部门提交的“商户POS装机申请表”后，启动“5239商户资料维护”交易，“内容选择”栏位选择“2－商户POS注册维护”，对POS所属商户、POS号、结算账号、POS装机地点等POS基本信息进行维护，交易成功后将“商户POS装机申请表”归档保管。商户资金清算
1、在DCC系统中POS交易资金清算分为直接清算和间接清算 两种方式，采用直接清算方式的商户不需向银行交单，间接清算方式的商户需向银行交单后才可进行交易资金的清算。
2、手工压卡单和间接清算POS交易的资金清算，在经办人员
按签购单和POS单上的内容逐笔录入系统成功后日终自动清算；直接清算POS交易的资金清算，在日终跑批的次日，系统返回昨天的POS消费数据，按商户清算。商户资金清算由系统自动完成，并生成银行卡培训
有关划款凭证及商户对帐单等报表
为了做好本行POS商户资金清算工作，现将DCC系统上线后POS商户资金清算业务处理流程明确如下:
一、与资金清算有关的几个概念：
（一）、商户清算机构设置
POS商户资金清算的清算机构设置为各二级分行头寸机构，此机构开立有31400000500027应付商户消费款户、31400000500028POS交易待销号户及31400000800015户，用于商户POS直接清算和间接清算的资金划转。
（二）、商户管辖行的设置
商户管辖行为商户交易回扣受益行，并负责商户对帐单的打印。一般都设为各二级分行直属营业室。
（三）、商户结算帐号标志
我行现商户资金的清算分为“0”本行、“2”挂帐划转，如为的“0”在本行开户的结算帐户，系统会在清算后，直接入商户在我行的对公存款帐户或公司卡帐户；如为“2”挂帐划转，则系统在清算后，入挂帐户暂收后，由人工进行后续处理。
二、POS资金清算流程
（一）、直接清算商户POS资金的清算
直接清算商户每天进行的POS交易，在交易发生时，从卡帐支款后，直接通过各清算机构行的“31400000500027应付特约商户消费款户”对清算资金进行暂收，商户交易回扣直接入商户管辖行的银行卡培训
“56***5个人信用卡商户收单手续费收入户”。在DCC系统日结跑批后根据商户的资金结算帐号标志自动进行商户资金清算，如在本行开户直接入商户存款户，系统会将进帐单下载至商户开户行，商户可在其开户机构取得进帐回单。如结算帐户为他行开户或我行储蓄卡，则入“31400000800015特约商户待清算款项户”进行资金暂收。由人工进行后续处理。清算机构第二天可下载打印接收有关凭证清单并进行账务处理。
（二）、间接清算商户POS资金的清算
对于间接清算商户的POS交易资金清算是在商户交单后进行的。商户进行POS交易时，交易资金暂入清算行的“31400000500028POS交易待销号户”进行资金暂收，在商户交单销帐后入“31400000500027应付特约商户消费款户”，日终跑批后，同直接清算方式一样，根据商户的资金结算帐号标志自动进行商户资金清算，如在本行开户直接入商户存款户，系统会将进帐单下载至商户开户行，商户可在其开户机构取得进帐回单。如结算帐户为他行开户或我行储蓄卡，则入“31400000800015特约商户待清算款项户”进行资金暂收。由人工进行后续处理。清算机构第二天可下载打印接收有关凭证清单并进行账务处理。
1、柜员在收到商户交来的POS单据后，需先审核商户提供的总计单金额与POS单的汇总金额是否相符；
2、审核无误后，启动5131总计单录入交易录入需销号的POS总 金额及总笔数并连动5133POS销号交易进行POS的手工销帐（此交
银行卡培训
易每次最多只允许进行50笔，如超过50笔，需另启交易重新生成交单序号）
3、交易提交后，打印签购单录入流水及POS销号流水清单
（三）、签购单交易的资金清算
签购单交易的资金清算也是在商户交单后进行的，柜员在收到商户交来的总计单、签购单后，需认真审核单据要素是否完整、卡是否已过有效期，是否为止付卡等，并核对总计单金额与签购单汇总金额是否相符，审核无误后，启动5131总计单录入并连动5132签购单录入，在最后一笔签购单录入完成提交后，交易资金入“31400000500027应付特约商户消费款户”进行资金暂收。待日终跑批后，系统根据结算帐号标志分别进行商户资金的清算。
三、跑批次日打印的报表清单
1．打印中国建设银行特约商户对帐单（报表代号RCRBD641）由商户管辖行下载接收，按商户编号、终端号分别以交易日期打印的交易明细，提供商户对帐。此对帐单应打印一式二份，一份银行留存，一份交银行商户对帐
2、打印商户划款成功清单(报表代号RCRBD612)
由商户清算机构下载接收，按商户编号、清算帐号打印挂帐划转商户的划款金额。业务人员需根据此清单上的商户编号查出商户开户行及结算帐号后向商户划款。
3、打印商户转帐成功清单（报表代号RCRBD619）由商户清算机构下载接收，按商户编号、结算帐号打印在本行开户
银行卡培训
商户的划款金额
4、打印商户划款失败清单（报表代号RCRBD613）由商户清算机构下载接收，按商户编号、结算帐号打印挂帐划款商户的划款失败信息。
5、打印商户转帐失败清单（报表代码RCRBD620）由商户清算机构下载接收，按商户编号、结算帐号打印在本行开户商户划款失败信息。
6、打印商户入帐凭证（报表代码PZZA0060）由商户开户行打印的在本行开户商户的入帐凭证
四、打印商户清算报表、清算凭证方法
1、商户对帐单
由商户管辖行打印，按TAB键进入公用――批报表管理――选“2批报表自动下载”（日期输入为前一日），报表下载成功后，进入“批报表打印”选“4”查询报表，选择报表代码RCRBD641打印商户对帐单即可
2、商户划款清单
由商户清算机构打印，按TAB键进入公用――授权、其它――选“3批报表查询下载”，（日期输入当日），报表下载成功后，选择RCRBD612、RCRBD619、RCRBD645、RCRBD613、RCRBD620等划款清单进行打印。
3、商户入帐凭证
特约商户如在我行开户，在资金清算次日，开户行可下载接收商户
银行卡培训
入帐信息，在打日始文件时就可打印出商户回单，也可按TAB键进入公用――批报表管理――选“2批报表自动下载”（日期输入为前一日），报表下载成功后，进入“批报表打印”选“4”查询报表，选择报表代码PZZA0060进行回单打印。
第二篇：辽宁省农村信用社综合业务系统资金清算管理办法
辽宁省农村信用社
综合业务系统资金清算管理办法
第一章 总
则
第一条
为加强全省农村信用社资金清算业务管理，防范支付风险，保证各项支付结算业务的正常办理，根据《支付结算办法》、《人民币银行结算账户管理办法》等法律、法规及相关制度，制定本办法。
第二条
本办法适用于按规定参加辽宁省农村信用社综合业务网络系统的各级农村合作金融机构，包括以协议方式加入全省综合业务系统的其他金融机构。
第三条
辽宁省农村信用社资金清算业务管理坚持“依法合规、准确及时、统一管理、分级负责”的原则。
第四条
本办法所称资金清算是指辽宁省农村信用社综合业务系统开通的跨机构支付结算（含储蓄存款的通存通兑）业务而形成的机构之间的资金清算，包括大额支付业务、小额支付业务、通存通兑业务、银行卡业务、系统内汇兑业务、财税库银业务、集中代收付业务、农信银业务以及省联社批准开办的其他业务。
第五条
全省资金清算工作实行逐级清算的模式，省联社负责以法人为单位实施清算，即对各联社、农商银行及省 联社批准加入综合业务系统的其他机构（以下简称法人单位）发生的跨法人单位支付结算业务（含储蓄存款通存通兑，下同）的资金清算；各法人单位负责对本法人单位与省联社之间的支付结算业务进行清算，同时负责对辖内分支机构（信用社、支行、分社、储蓄所、分理处等）发生的跨分支机构，但未超出本法人单位范围的各项支付结算业务进行清算。
第六条
全省综合业务网络系统按照“实时清算为主、批量清算为辅”的资金清算方式。
实时清算是指在每笔支付业务发生的同时，即在各级相关机构的清算账户实现资金的划转。
批量清算是指在某一确定时点对一段时间内发生业务进行轧差的资金清算方式，主要包括通存通兑业务手续费、银联业务手续费等资金清算。
省联社可根据全省农村信用社业务开办的实际情况变更清算方式。
第二章 机构设臵
第七条
省联社、法人单位应设臵资金清算业务的管理机构，严格按照相关的规章制度管理本辖的资金清算业务。
经省联社授权，省联社运营管理部负责全省农村信用社 资金清算业务的管理，负责对各法人单位发生的跨法人单位支付结算业务的资金清算，是辽宁省农村信用社综合业务网络系统的资金清算的管理部门。
各法人单位资金清算的管理机构为法人单位的运营业务管理部门。各法人单位应在运营管理部门内部设臵结算（清算）中心，在综合业务系统内作为独立的核算机构，机构代号按照省联社规定的格式编制。各法人单位结算（清算）中心要依法合规地对辖内各机构网点间以及与辖外机构发生的支付结算业务及资金清算工作进行管理和监督。包括岗位设臵、人员管理及检查监督等。
第八条
省联社、法人单位的清算机构主要工作职责： 1.负责本辖资金往来款项的清算、清算账户对账、计结息等工作；
2.加强本辖资金清算往来统一清算的管理，较好地控制风险；
3.负责管理本辖清算系统有关的清算账户的信息以及处理有关的清算账务；
4.负责与人民银行清算账户的资金清算、对账等工作； 5.负责本辖清算业务的指导、培训、检查和监督等管理工作；
6.负责向本级领导提供本辖资金清算报表以及清算业务数据，及时报告全辖资金清算的动态。7.其他资金清算管理工作。
各级资金清算机构应按省联社有关岗位设臵和内控管理以及上述职责界定制定符合本辖实际的机构职责、岗位设臵及人员配备等方面的制度和办法。要做到机制顺畅、岗位科学、职责清晰、制约有效和操作规范，其中记账员、复核员、授权员不得相互兼岗，必须实行单线交接。
第三章 资金清算
第九条
各法人单位必须严格按照《支付结算办法》等法律、法规及规章制度的规定办理资金清算业务，必须按照人民银行、银监会及省联社相关的制度规范操作、严格授权、强化检查和监督。
第十条
各法人单位以协议的方式参加省联社综合业务系统资金清算。参加省联社综合业务系统资金清算的法人单位须按照法律、法规同省联社签订“辽宁省农村信用社综合业务系统资金清算协议”（以下简称清算协议、见附式1），约定双方的权利和义务。
第十一条
各法人单位必须按规定在省联社运营管理部（辽宁省农村信用社综合业务系统内）开立资金清算账户，并预留印鉴，用于完成各法人单位之间以及法人单位与辖外其他金融机构间各项支付业务的资金清算。资金清算账户名 称应当与法人单位公章所标明的名称一致。
第十二条
各法人单位在省联社运营管理部设立资金清算账户，应当提交以下资料：
（一）辽宁省农村信用社综合业务网络系统资金清算账户开户申请表（见附式2）。
（二）营业执照正副本复印件。
（三）金融许可证副本（复印件）。
（四）与省联社签订的《清算协议书》。
（五）法人代表身份证复印件。
（六）符合规定的预留印鉴。
（七）税收登记证及代码证复印件。
（八）省联社规定的其他资料。
第十三条
各法人单位必须根据全省支付结算业务的实际情况，保证在省联社运营管理部存放的结算备付金能够满足本辖清算资金的需要。
第十四条
各法人单位在综合业务网络系统资金清算账户内的资金，参照人民银行同期的同业存款利率水平按季结息，结息日以综合业务系统规定为准。综合业务网络系统自动计算利息后，由省联社运营管理部统一划入各法人单位的资金清算账户。
第十五条
各法人单位必须加强清算资金的管理，日常管理必须做到审批严格、制约有效、手续严密和操作规范。各法人单位第一次向在省联社运营管理部开立的资金清算账户转款，或该账户的资金额度较低，不足以保证日常支付清算需要转款，须经大额支付系统将存放于当地人民银行或其他商业银行的资金自行划转至本机构在省联社运营管理部开立的资金清算账户。收款账号在《清算协议书》附件2中约定。
各法人单位在省联社运营管理部的资金清算账户内的资金额度较大需要划回时，应当通过在辖内机构开立的账户，经大额支付系统或行内汇兑自行划转至当地人民银行或其他商业银行。
第十六条
各法人单位业务管理部门必须本着“依法合规、效益第一、统筹兼顾、科学合理、及时准确”的原则管理本辖清算资金，其在省联社运营管理部的资金清算账户原则上不准透支（包括日间和日终）。但由于全省清算业务涉及客户，一旦法人单位因清算资金不足，造成客户不能及时实现资金收付,社会影响巨大。因此，系统内允许各清算账户透支。一旦发生透支，省联社通过临时借款账户将透支的资金调剂给发生透支的法人单位，并对透支资金额按每日万分之三计收同业拆借利息。透支的法人单位应在透支发生后的第一个工作日（大额支付系统工作日）归还临时借款并补足清算资金，超过三个工作日仍未归还临时借款的，自透支行为发生后的第四个工作日起，对透支金额按每日万分之五计收 罚息。罚息按日累加计算。
发生透支的相关账务处理：
（一）透支借款时的账务处理（系统自动处理）1.省联社运营管理部
借：1211调出调剂资金—拆出XX联社资金（透支金额）贷：232305联社存放款项—XX联社（透支金额）2.透支法人单位
借：112405存放联社款项—存放省结算中心款项（透支金额）
贷：2412调入调剂资金—XX联社拆入资金（透支金额）
（二）归还借款时的账务处理（需手工记账完成）1.省联社运营管理部
借：232305联社存放款项—XX联社（透支金额）贷：1211调出调剂资金—拆出XX联社资金（透支金额）
借：232305联社存放款项—XX联社（罚息金额）贷：5021金融机构往来收入（罚息金额）2.透支法人单位
借：2412调入调剂资金—XX联社拆入资金（透支金额）贷：112405存放联社款项—存放省结算中心款（透支金额）借：5221金融机构往来支出（罚息金额）
贷：112405存放联社款项—存放省结算中心款（罚息金额）
清算机构发生日间透支，即日间某个时点发生透支，但在日终之前偿还的透支行为，按照一天计算并扣收罚息。罚息按照上述规定进行账务处理，透支本金不做账务处理。
第十七条 各法人单位在省联社运营管理部的资金清算账户发生透支（含日间透支）的，省联社除按规定收取罚息外，还要予以全省通报。对一年内出现三次透支或单次透支额度超过1亿元以上的，将依据省联社有关规定追究其相关人员责任。情节特别严重的，除按上述规定进行处罚外，省联社还将采取强制措施，停止该法人单位办理跨法人单位资金清算业务。
第四章 账务核对
第十八条 省联社运营管理部与各法人单位结算（清算）中心的清算账务应按日核对、按月对账。法人单位结算（清算）中心的清算账务与省联社运营管理部的清算账务不相符时，先以省联社运营管理部的数据清算，待查实清楚后再行调整。
按日核对是指省联社运营管理部及各法人单位清算部 门必须按规定对本辖当天账务进行核对，发现问题及时联系和解决。按月对账是指每月末由省联社运营管理部寄送资金清算账户对账单，与各法人单位进行对账，法人单位收到对账单后，必须认真核对，发现账务不符时，须及时查清原因，必要时应联系省联社运营管理部解决处理。对账完毕后，各法人单位应于每月初15日内（以邮戳日期为准，遇节假日顺延至其后的第一个工作日），将对账结果回执（回单联）加盖预留印鉴及经办人名章，邮寄回省联社运营管理部。
第十九条
全省资金清算业务差错处理必须坚持“有疑必查，有查必复，查必及时、复必及时、复必详尽、有错必纠、纠必彻底”的原则。差错账务处理必须坚持“依法合规、事实清楚、责任明确、操作规范”的原则。
第五章 附 则
第二十条
各单位或相关人员如违反上述规定，将按照《辽宁省农村信用社员工违反规章制度处理暂行规定》等规定进行处罚。
第二十一条
各法人单位可参照本办法，根据实际情况制定辖内实施细则。
第二十二条 本办法由省联社负责解释、修改。未尽事项以其他相关规定执行。第二十三条 本办法自下发之日起施行。原《辽宁省农村信用社综合业务系统资金清算管理暂行办法》（辽农信联[2009]690号）文件废止。
附件：辽宁省农村信用社综合业务系统资金清算协议书
第三篇：城市商业银行资金清算中心支付清算系统业务处理手续(暂行)
附件1：
城市商业银行资金清算中心 支付清算系统业务处理手续
（暂行）
壹 会计科目及账户
一、会计科目
（一）设置‚同业清算存款‛科目
用于核算各参与行存放在城市商业银行资金清算中心（以下简称资金清算中心）的清算款项。
（二）在‚汇出汇款‛科目下设置‚汇出网络支付密码汇款‛二级科目 用于核算各参与行移存的未支取的网络支付密码汇款款项。
二、账户设置
‚同业清算存款‛科目按参与行设置分户账。
‚汇出网络支付密码汇款‛科目按参与行设置分户帐。
贰 支付业务
一、普通贷记业务
（一）付款行的处理
付款行根据客户提交的普通贷记凭证（或信息），审核无误后进行账务处理。会计分录为：
借：现金或××存款—××户 贷：待清算支付款项
完成账务处理后，付款行行内业务处理系统将该业务转发付款清算行前置机，前置机对报文的格式、业务权限进行检查，无误后加编密押发送至资金清算中心。
（二）付款清算行的处理
付款清算行收到资金清算中心的已清算通知，进行账务处理。会计分录为：
借：待清算支付款项
贷：存放同业清算款项
（三）资金清算中心的处理
资金清算中心收到付款清算行发来的业务后，进行合法性检查并核验密押，无误后登记数据库日志。
资金清算中心对核验密押无误的普通贷记业务进行付款清算行备付金账户可用余额检查，减少付款清算行可用余额，增加收款清算行可用余额。不足支付的，将业务作排队处理并向付款清算行返回已排队信息，直至日切结束仍未清算的，系统做退回处理。
已清算的普通贷记业务，资金清算中心向付款清算行返回清算通知报文，同时向收款清算行转发该笔业务。
（四）收款清算行的处理
收款清算行前置机收到资金清算中心发来的普通贷记业务，逐笔确认并核对密押无误后，立即进行账务处理。会计分录为：
借：存放同业清算款项
贷：待清算支付款项
（五）收款行的处理 会计分录为： 借：待清算支付款项
贷：××存款—××户
二、实时贷记业务
（一）、账户有效性查询阶段 1.付款行的处理
付款行将实时贷记业务收款人账户查询请求报文发送至前置机；前置机对报文的合法性进行检查，无误后加编密押向资金清算中心发送。
接收资金清算中心转发的账户有效性查询成功应答业务报文，并修改相应业务的状态。会计分录为：
借：现金或××存款－××户
贷：待清算支付款项 2.资金清算中心的处理
资金清算中心接收付款清算行前置转发的账户有效性查询请求报文，核验密押无误后登记数据库日志，并向收款清算行转发该笔业务。
接收收款清算行发来的账户有效性查询应答报文，进行合法性检查并核验密押，与原业务匹配后更新数据库日志，并向付款清算行转发该笔应答报文。
3.收款清算行的处理
收款清算行前置机接收资金清算中心发来的账户有效性查询请求业务报文，核验密押无误后，将其转发至行内系统，由行内系统进行账户有效性查询处理。
收款清算行按规定检查确认并进行账号、户名等合法性检查，形成查询成功或拒绝的账户有效性查询应答业务报文。收款清算行将账户有效性查询应答业务报文发送其前置机；前置机对报文合法性检查无误后加押向资金清算中心发送。
（二）、发起实时贷记业务阶段 1.付款清算行的处理
付款清算行收到资金清算中心转发的账户有效性查询成功业务应答后，将实时贷记业务报文发送其前置机；前置机对报文合法性检查；无误后加编密押向资金清算中心转发。收到资金清算中心实时贷记应答报文后进行账务处理。会计分录为：
借： 待清算支付款项
贷：存放同业清算款项 2.资金清算中心的处理
资金清算中心收到付款清算行前置机转发的实时贷记业务后，对其进行合法性检查并核验密押，无误后登记数据库日志。
资金清算中心检查该笔实时贷记业务是否有收款方返回账户有效性查询成功的应答，如未返回查询回执或查询不成功，则拒绝该业务。
资金清算中心对核验密押无误的实时贷记业务进行付款清算行备付金账户可用余额检查，减少其备付金账户可用余额，同时增加收款清算行备付金账户可用余额，如果不足则系统作拒绝处理。
资金清算中心对已清算的业务应向付款清算行返回实时贷记应答报文，同时向收款清算行转发实时贷记报文。
3.收款清算行的处理
收款清算行前置机接到资金清算中心发来的实时贷记报文，核验密押。无误后转发行内系统进行账务处理，并形成受理成功的实时贷记应答报文，加押后向资金清算 3 中心发送。会计分录为：
借：存放同业清算款项 贷：待清算支付款项 4.收款行的处理 会计分录为： 借：待清算支付款项
贷：××存款—××户
三、普通借记业务
支票截留业务，支付清算系统暂未开通。
四、实时借记业务
（一）、发起实时借记请求业务阶段
1、收款行的处理
收款行将实时借记请求业务报文发送至收款清算行前置机，前置机对报文进行合法性检查，无误后加编密押发送至资金清算中心。
2、资金清算中心的处理
资金清算中心接收收款清算行前置机转发的实时借记请求业务报文，核验密押无误后登记数据库日志，并向付款清算行转发该笔业务。
资金清算中心对核验密押无误的实时借记请求业务报文进行付款清算行备付金账户可用余额检查，减少其备付金账户可用余额，如果不足则系统作拒绝处理。
3、付款行的处理
付款清算行前置机接收资金清算中心发来的实时借记请求业务报文，核验密押无误后转发至行内系统进行账务处理。会计分录为：
借：××存款—××户
贷：待清算支付款项
4、付款清算行的处理 会计分录为： 借：待清算支付款项
贷：存放同业清算款项
（二）、处理实时借记应答业务阶段
1、付款清算行的处理
付款清算行按规定检查确认并进行账务处理后，发送受理成功或拒绝受理的实时借记应答业务报文至前置机；前置机对报文的合法性进行检查，无误后加编密押向资金清算中心发送。
2、资金清算中心的处理
资金清算中心接收付款清算行前置机转发的实时借记应答业务报文后，进行合法性检查并核验密押，与原业务匹配后更新数据库日志，并向收款清算行转发该笔借记应答报文。
资金清算中心根据受理成功的实时借记应答业务增加收款清算行备付金账户的可用余额。
3、收款清算行的处理
收款清算行接收资金清算中心发来的实时借记应答业务报文，核验密押无误后转发至行内系统进行账务处理。
会计分录为： 借：存放同业清算款项
贷：待清算支付款项
4、收款行的处理 会计分录为： 借：待清算支付款项
贷：××存款—××户
五、通存通兑业务
通存通兑业务是指依托支付清算系统，实现不同银行营业网点的资源共享，客户可以在支付清算系统参与行的范围内选择任何一家银行作为代理行，办理跨行存取款业务，该类业务是实时借（贷）记业务的具体业务种类。
支付清算系统跨行通存业务是指个人储蓄通存业务；支付清算系统跨行通兑业务是指个人储蓄通兑业务。
各参与行办理跨行通存通兑业务，可按规定向客户收取手续费。代理行应向客户提供完整的交易信息。
（一）个人储蓄通兑业务的处理
1.客户不用现金支付代理行手续费的处理
代理行收到客户取款凭条，按规定格式组织实时借记业务报文，其中业务类型为 5 个人储蓄通兑业务，金额为客户取款金额（交易金额）和代理行手续费之和。
开户行收到实时借记业务，进行合法性检查，确认无误后进行账务处理： 借：××存款—××户（交易金额）
××存款—××户（代理行手续费）
贷：待清算支付款项（交易金额＋代理行手续费之和）账务处理完成后，开户行返回实时借记业务回执。
代理行收到成功的回执后，为客户打印凭证，记载通兑业务发生额，付现金（交易金额）给客户；同时打印手续费回单交客户。会计分录：
借：存放同业清算款项（交易金额＋代理行手续费之和）
贷：待清算支付款项（交易金额＋代理行手续费之和）借：待清算支付款项（交易金额＋代理行手续费之和）
贷：现金（交易金额）
手续费收入
2.客户用现金支付代理行手续费的处理
代理行收到客户取款凭条，按规定格式组织实时借记业务，其中业务类型为个人储蓄通兑业务，金额为客户取款金额（交易金额）。
开户行收到实时借记业务，进行合法性检查，确认无误后进行账务处理： 借：××存款—××户（交易金额）
贷：待清算支付款项（交易金额）
账务处理完成后，开户行返回实时借记业务回执。
代理行收到资金清算中心转发的回执后，为客户打印凭证，记载通兑业务发生额（交易金额），付现金（交易金额）给客户；同时打印手续费回单交客户。会计分录：
借：现金
贷：手续费收入 借：存放同业清算款项
贷：待清算支付款项 借：待清算支付款项
贷：现金
（二）个人储蓄通存业务的处理
代理行收到存款人存款凭条，按规定格式组织实时贷记业务报文，其中业务类型 6 为通存业务，金额为存款人存款金额（交易金额）。会计分录：
借：现金或××存款—××户
贷：待清算支付款项（交易金额）
开户行收到实时贷记业务报文，进行合法性检查，确认无误后进行账务处理。会计分录：
借：待清算支付款项（交易金额）
贷：××存款—××户（交易金额）
账务处理完成后，开户行返回实时贷记业务回执。
代理行收到资金清算中心转发的回执后，为客户打印存款回单，记载个人储蓄通存业务发生额（交易金额）；同时打印手续费回单交客户。
借：现金或××存款—××户
贷：手续费收入
借：待清算支付款项（交易金额）
贷：存放同业清算款项（交易金额）
（三）对公通存业务的处理
业务处理手续比照‚(二）个人储蓄通存处理流程‛。
收款清算行、资金清算中心、付款清算行的其他业务处理手续比照‚
二、实时贷记业务处理手续‛、‚
四、实时借记业务处理手续‛处理。
六、网络支付密码汇款业务
网络支付密码汇款是依托支付清算系统办理的实时汇款业务。是指汇款人委托汇款行将款项汇出，取款人凭汇款人汇款时设置的密码、本人身份证件和汇款号，可在资金清算中心支付清算系统参与行范围内任意选择取款行办理取款的汇款业务。
各参与行办理网络支付密码汇款业务，可按规定向客户收取手续费并应向客户提供手续费收费凭证。
网络支付密码汇款的业务处理和会计核算手续另见《网络支付密码汇款业务处理手续》。
叁 备付金账户和资金清算
一、备付金账户
备付金账户是各参与行用于通过支付清算系统办理业务、清算资金的账户。备付金账户的设置一般应当以法人为单位，即资金清算中心为各参与行的总行在本系统开设备付金账户。特殊情况，各参与行的异地分行经其总行和资金清算中心的同意也可以在资金清算中心申请开设备付金账户。
（一）备付金账户的开户
各参与行开设备付金账户的申请审核通过后，由资金清算中心在中心管理端进行开户信息的录入和授权，并提交支付清算系统账户管理子系统自动进行备付金账户开户。
（二）备付金账户的资金补充
各参与行备付金账户头寸不足或需要增加备付金账户资金，可通过大额支付系统或其他途径补充。
（三）备付金账户的资金划回
由各参与行提出划回申请，资金清算中心收到并审核无误后，通过大额支付系统将资金划至该行在中国人民银行开立的清算账户内。
（四）备付金账户的结息
每季末月的20日，资金清算中心为各参与行的备付金账户办理结息，日终后下发利息清单至各清算行，次日将利息记入各清算行的备付金账户。
（五）备付金账户的撤销
各参与行申请撤销备付金账户的，须提前向资金清算中心提交销户书面申请。
资金清算中心检查该备付金账户下辖各间接参与行是否存在发出的未清算业务，若无则置该户为‘预销户’，自置‘预销户’状态，在规定时间内该备付金账户对应的清算行不能再发起业务，只能接收回执类、应答类报文；
资金清算中心在该清算行所有业务处理完毕后撤销该清算行，并对该账户进行结账处理：如结息、结手续费等。
结账完毕进行销户处理，销户时检查：备付金账户对应的清算行是否已撤销、备付金账户各项余额是否均为零、积数均为零。
二、资金清算
支付清算系统根据各参与行发送的支付业务，实时变更相关备付金账户的可用余额。
发起行发起普通借、贷记业务，支付清算系统检查付款清算行备付金账户可用余 8 额，实时进行清算，若不足支付，将该业务纳入排队处理。
发起行发起实时借、贷记业务，支付清算系统检查付款清算行备付金账户可用余额，实时进行清算，若不足支付，返回失败信息。
日终，支付清算系统根据当日的清算数据，汇总进行相应的账务处理。会计分录为： 借：支付清算系统汇差
贷：同业清算存款—A行 借：同业清算存款—A行
贷：支付清算系统汇差 借：支付清算系统汇差
贷：同业清算存款—B行 借：同业清算存款—B行
贷：支付清算系统汇差...三、排队业务的处理
支付清算系统对备付金账户不足清算的非实时业务，按‚时间优先‛的原则进行排队，排队的业务不能跨清算日清算。
（一）排队业务的队列调整
发起清算行需要变更本行待清算业务的队列顺序，可将某一业务手工调整至队列的开头或结尾。队列顺序一经手工调整，自动管理队列的功能即失效，直至手工调整的业务释放后方可恢复。
（二）排队业务的撤销
发起行需要撤销排队业务，可发起撤销排队业务报文。支付清算系统对已清算的支付业务拒绝撤销。
（三）排队业务的解救
参与者的排队业务可以采取下列方式解救。1.增加备付金账户可用余额
各参与行可以主动通过大额支付系统等途径补充备付金账户资金，使排队队列得 9 到解救。
2.启动系统撮合机制
撮合机制包括手工撮合和系统自动撮合。系统自动撮合分单边撮合和双边撮合。单边撮合是指当排队队列对应的备付金账户可用余额增加时，按照撮合策略进行匹配，如匹配成功，则相关排队成员得以解救；双边撮合是指当有两个或两个以上清算行出现排队业务时，系统按照撮合策略在不同的清算行之间进行业务配对，如配对成功，则相关业务得以转发。
单边撮合的撮合策略：按排队顺序自动撮合，但如果队列中存在人工调整至队头的排队成员，则仅撮合队头人工调整成员部分。
双边撮合的撮合策略：按排队顺序自动撮合，但如果队列中存在人工调整至队头的排队成员，则仅队头人工调整成员部分参与双边撮合。
四、备付金账户可用余额的查询与监控
各直接参与者需要查询本行备付金账户的可用余额、排队业务等情况，可以向资金清算中心发出查询报文。支付清算系统自动返回查询结果。
资金清算中心根据业务管理需要，可以对各参与行备付金账户的可用余额和排队情况进行实时了解。
五、备付金账户可用余额的预警
直接参与者根据需要设置备付金账户可用余额的预警值，当备付金账户可用余额低于预警值时，支付清算系统自动发送可用余额的预警通知至直接参与者，提示直接参与者尽快补充头寸。
资金清算中心根据各直接参与者的业务需要分别设置备付金账户可用余额的预警值，当备付金账户可用余额低于预警值时，支付清算系统自动发送可用余额的预警通知至资金清算中心。
肆 撤销、冲正、退汇、退回业务的处理
一、撤销业务的处理
付款行、付款清算行对未清算的普通贷记、普通借记业务回执业务可发起撤销。付款行撤销指令经行内系统发送到前置机、资金清算中心，前置机收到撤销指令后，检查被撤销业务确未清算的，前置机转发资金清算中心，资金清算中心收到撤销 10 指令后，检查被撤销业务是否已清算，若被撤销业务已清算，则拒绝撤销该支付业务，并将撤销应答（撤销结果）返回给发起行。若被撤销业务状态为‚已撤销‛，则撤销应答返回该业务状态。若被撤销业务尚未清算，则将该支付业务状态改为‚已撤销‛，并将撤销应答（撤销结果）发送付款行。
付款行在撤销业务处理流程中，若在规定时间内没有收到资金清算中心的撤销应答，付款行可再次发出撤销业务。
二、冲正业务的处理
发起行在发起实时借记业务或网络支付密码汇款汇出业务后规定的时间内未收到回执信息的，按规定的格式系统自动发起实时业务冲正申请报文。
资金清算中心或开户方行内系统收到发起方冲正请求指令后，对原交易进行冲正处理，将原交易业务状态改为‚已冲正‛，并向发起方返回冲正成功应答;若原交易状态为非成功或者已冲正，向发起方返回冲正成功应答；若原交易记录不存在，则资金清算中心或开户方行内系统记录该笔被冲正业务交易要素，并向发起方返回冲正成功应答。
三、退汇业务的处理
（一）普通汇兑退汇业务处理
收款行对已接收的账号、户名不相符等错误的普通贷记业务，可以主动向付款行发起退汇处理。
（二）网络支付密码汇款退汇业务处理
1、汇款行发起的网络支付密码汇款退汇业务
网络支付密码汇款退汇请求经汇款行的行内系统发送到资金清算中心； 资金清算中心收到汇款行发来的网络支付密码汇款退汇请求报文后，与原网络支付密码汇款业务配对，对配对成功且未支取的业务返回成功的退汇应答报文，修改原网络支付密码汇款记录状态为‚已退汇‛，对配对不成功、‚已支取‛或‚已退汇‛的网络支付密码汇款，拒绝退汇。
2、资金清算中心发起的退汇业务
资金清算中心对逾期的网络支付密码汇款，在到期日的下一清算日日终后按汇款清算行组织退汇文件自动发起至原汇款清算行。并在‚网络支付密码汇款登记簿‛相应业务记录中做好状态变更。
四、退回业务的处理
（一）普通汇兑退回业务处理
付款行若发现本行发出的且已清算的普通贷记支付业务存在错误，可以向收款行发起退回申请，并经行内系统发送到资金清算中心。
资金清算中心收到付款行发来的退回申请后，登记并转发收款行；
收款行收到退回申请后，根据原业务处理情况及时作出退回申请应答。对已入客户账的业务，拒绝退回；对尚未入客户账的业务，返回同意退回的退回申请应答，并根据原支付信息反向发送支付业务，予以退汇。
资金清算中心收到收款行发出的退回申请应答后，修改原退回申请状态为‚已应答‛，并将退回应答转发到付款行行内系统处理。
（二）资金清算中心日切结束后，对前一清算日仍处于排队状态的支付指令，由资金清算中心向原发起行发送退回通知，并进行撤销处理。
伍 查询查复的处理
查询查复是正确办理支付清算系统业务的重要工作，是确保支付清算系统安全、高效运行的有利保障。处理查询查复要求规范、严谨、及时、准确。
一、支付清算系统业务的查询查复必须做到‚有疑必查，有查必复，复必详尽，切实处理‛。
二、查询行对本行接受或发出的支付业务有疑问，以及受理客户的查询事项，需要对业务要素进行查询的，应按规定的查询查复格式，向查复行发送查询信息。
三、前置机、资金清算中心收到查询行查询申请，登记查询查复登记簿，并实时转发。
四、查复行收到查询信息，应认真查阅有关账册、凭证和资料，查明情况和原因，在当日至迟下一系统工作日上午，按规定的格式向查询行发送查复信息。
五、对更正支付业务要素的查询，必须以客户提交的原始凭证的记载内容为依据查复。严禁银行和个人擅自更改凭证内容，发出查复信息。
六、查询行、资金清算中心收到查复行发来的查复书，销记或匹配登记查询查复登记簿，并实时转发。
七、查询行收到查复信息后，对所查询问题已得到明确答复的，立即按照有关规定处理或通知客户。
八、资金清算中心可以对支付清算系统的查询查复进行统计、监测与分析。支付清算系统对查而不复超过规定次数和时限的查复行，将随时统计和监测。
九、支付清算系统业务的查询查复登记簿的电子信息至少联机保留30个工作日，超过联机保存期限的，必须磁介质保存，归档保管，以备存查。
陆 日切和日终对账的处理
一、日切处理
支付清算系统为参与者提供7×24小时不间断服务。通过日切开始、日切结束控制支付清算系统运行时序。
（一）日切开始
日切开始表示资金清算中心将清算日期切换到下一清算日期，之后接收到的支付信息请求都被资金清算中心认定为新清算日交易，但仍允许接收、转发前一清算日的业务应答、补充清算头寸后解救排队支付指令和自动冲正等特殊报文处理。
（二）日切结束
日切结束表示资金清算中心停止接收、处理上一清算日一切业务。
二、日终对账
（一）日终对账
日终，资金清算中心分别清算行生成下发汇总对账文件、明细对账文件。汇总对账文件包括：业务类型、交易代码、往账借方总笔数与总金额、往账贷方总笔数与总金额、来账借方总笔数与总金额、来账贷方总笔数与总金额、重要信息总笔数与总金额。
明细对账文件目前包括：汇兑明细对账文件、柜面通明细对账文件、网络支付密码汇款明细对账文件（包括当日汇出的网络支付密码汇款对账文件、当日支取的网络支付密码汇款对账文件、月末未支取的网络支付密码汇款对账文件、只发给汇款行的当日支取的网络支付密码汇款通知文件、网络支付密码汇款逾期退回文件）。
（二）差错处理
清算行根据资金清算中心下发的明细对账文件进行逐笔勾对，若有不符，普通非实时业务以资金清算中心为准进行相应的行内调账处理；柜面通、网络支付密码汇款等现金实时业务对账不符，当日应以资金清算中心数据为准作挂账处理，次日通过差 13 错处理平台进行相关的差错处理。
柒 支付业务差错和异常情况的处理
一、行号错误的处理
行号错误是指行名、行号不符或发起行行号与发起清算行行号、接收行行号与接收清算行行号有误或相互间对应关系错误的情况。
（一）发起行、发起清算行、资金清算中心的处理
发起行、发起清算行、资金清算中心对支付业务进行行号检查，发现行号错误的，拒绝受理，并退回发起行，由发起行录入人员对该业务重新录入、复核、发送。
（二）接收清算行的处理
接收清算行对支付业务的接收行行号进行检查，检查有误的，分别情况处理： 1.未清算的借记支付信息类来账，查明原因后，转发接收行。
2.已清算的贷记支付业务，先作暂存处理，再按查询查复的处理手续向发起行查询。收到查复后，接收行行号正确的，转发接收行；接收行行号仍然有误的，通过退汇业务反向退回发起行。
二、报文无法识别的处理
收到报文无法识别的，接收方作拒收处理，并提示报文无法识别。发起方收到回执，经人工干预后重新发送。
三、资金清算中心发现报文域错误的处理
资金清算中心收到发起行发来的业务请求后，发现发起行发来的报文输入要素域有误的，拒绝受理。
资金清算中心收到接收行返回的业务请求应答报文后，发现接收行发来的应答或收妥回执业务报文的要素域有误，根据错误情况做相应处理。
四、汇款业务收款人错误的处理
（一）普通贷记业务
收款行收到付款行发来的普通贷记业务后，发现本行收款人账号户名有误的，收款行先作行内资金暂收处理，由其向付款行进行查询查复后按相关规定处理，如确认业务汇划有误，通过普通贷记业务将资金反向退回至原付款行。
（二）实时贷记业务
收款行收到资金清算中心发来的实时贷记业务收款人账号户名查询请求后，立即检查本行收款人账号、户名的有效性，若有误则作拒绝处理。
五、密押错误的处理
（一）资金清算中心核报文押失败的处理
资金清算中心收到发起行发来的业务请求后，进行报文核押处理。如果失败，登记错误信息，发送密押错误的拒绝应答。
资金清算中心收到接收行返回的业务请求应答报文后，进行报文核押处理。如果失败，登记错误信息，不转发此报文。
（二）接收行的前置机核报文押失败的处理
接收行的前置机收到资金清算中心转发的业务请求报文后，进行报文核押处理。如果失败，登记错误信息，发送拒绝应答。
接收行的前置机收到资金清算中心返回的业务请求应答报文后，进行报文核押处理。如果失败，登记错误信息，不转发此报文。
六、联机异常的处理
参与行与资金清算中心出现联机故障，应按规定启动故障救援程序，尽快排除故障,恢复正常工作。
（一）资金清算中心的处理
在参与行联机故障短时间内无法解决的情况下，资金清算中心经人工干预可将出现故障的参与行置为故障状态，同时向各直接参与者发布故障信息。资金清算中心对该行故障前发来的业务继续按正常流程处理；对故障前收到的需转发该行的业务，已完成清算的，按照正常流程继续处理，并暂存在资金清算中心，如尚未进行清算的，则立即退回至原发起行，并注明退回原因。
（二）其他参与行的处理
其他参与行收到资金清算中心发布的故障信息，不得向接收行为故障行转发业务。
（三）联机恢复正常后的处理
待联机恢复正常后，资金清算中心解除故障行的故障状态并发布故障解除信息，转发暂存业务；其他参与行恢复与故障行的业务往来。
七、系统日切通知丢失的处理
资金清算中心在清算日规定时点向参与行下发系统日切通知，各直接参与者如未 15 收到日切通知，可要求资金清算中心再次下发。
捌 系统停运和启运的处理
一、系统停运日期的设置
资金清算中心根据业务管理或运行的需要，可设置支付清算系统的停运状态。系统设置停运至少提前一个清算日通知各参与者。
二、系统停运和启运的处理
（一）系统停运的处理 1.直接参与者的处理
系统停运前一日日切开始后，各参与者不得发起往账业务，继续接收回执业务和有关通知类信息业务，完成账务核对后，向资金清算中心签退。
2.资金清算中心的处理
系统停运前一日日切开始后，资金清算中心根据停运通知，确认已完成资金清算，拒绝受理参与行发起往账业务，退回所有排队业务，按照日切对账处理程序完成业务数据核对。资金清算中心等待所有直接参与者签退后，停运支付清算系统。
（二）系统启运的处理
启运日各直接参与者登录后，自动调整支付清算系统工作日，正常办理业务。
第四篇：网上支付跨行清算系统业务处理办法(试行)
网上支付跨行清算系统业务处理办法（试行）
第一章
总 则
第一条
为规范网上支付跨行清算系统的业务处理，保障系统高效、安全、稳定运行，加速资金周转，防范支付风险，依据《中华人民共和国中国人民银行法》及有关法律法规的规定，制定本办法。
第二条
网上支付跨行清算系统逐笔实时处理支付业务，轧差净额清算资金。
第三条
在中华人民共和国境内通过网上支付跨行清算系统办理业务的系统参与者和系统运行者，适用本办法。
第四条
中国人民银行对网上支付跨行清算系统实行统一管理，对系统运行者及参与者进行管理和监督。
中国人民银行通过网上支付跨行清算系统对参与者业务系统在线情况实施监控。
第五条
网上支付跨行清算系统的参与者分为直接接入银行机构、直接接入非金融机构和代理接入银行机构。
本办法所称直接接入银行机构，指与网上支付跨行清算系统连接并在中国人民银行开设清算账户，直接通过网上支付跨行清算系统办理业务的银行业金融机构。
本办法所称直接接入非金融机构，指与网上支付跨行清算系统连接，直接通过网上支付跨行清算系统办理业务的非金融支付服务机构。
本办法所称代理接入银行机构，指委托直接接入银行机构通过网上支付跨行清算系统代为收发业务和清算资金的银行机构。
第六条
系统参与者通过网上支付跨行清算系统办理业务时，应当遵守反洗钱的有关规定，履行反洗钱义务。
第七条
网上支付跨行清算系统和大额支付系统、小额支付系统共享清算账户。
本办法所称清算账户，指直接接入银行机构在中国人民银行开立的、用于资金清算的人民币存款账户。
第八条
网上支付跨行清算系统处理规定金额以下的网上支付业务和账户信息查询业务。
中国人民银行可以根据业务管理和风险防范的需要，对通过网上支付跨行清算系统办理的支付业务金额上限进行设定和调整。
第九条
支付业务经付款清算行确认后即具有支付效力。
本办法所称付款清算行，指付款人开户银行所属的直接接入银行机构。
第十条
网上支付跨行清算系统处理的支付业务一经轧差即具有支付最终性，不可撤销。
第十一条
网上支付跨行清算系统处理的支付业务遵循“实时入账、定时清算”的原则。收款行收到支付业务已轧差通知后应实时贷记指定收款人账户，网上支付跨行清算系统定时完成付款清算行和收款清算行的资金清算。
本办法所称付款行和收款行，包括直接接入银行机构和代理接入银行机构。
本办法所称收款清算行，指收款人开户银行所属的直接接入银行机构。
第十二条
网上支付跨行清算系统处理的贷记支付业务，其信息从付款清算行发起，经网银中心转发收款清算行；收款清算行实时向网银中心返回回执，网银中心轧差后分别通知付款清算行和收款清算行。
本办法所称网银中心，是指负责在参与者之间转发业务信息，并对支付类业务进行轧差处理的系统节点。
第十三条
网上支付跨行清算系统处理的借记支付业务，其信息从收款清算行发起，经网银中心转发付款清算行；付款清算行实时向网银中心返回回执，网银中心轧差后分别通知付款清算行和收款清算行。
第十四条
网上支付跨行清算系统处理的第三方支付业务，其信息从第三方机构发起，经网银中心转发付款清算行；付款清算行实时向网银中心返回回执，经网银中心转发收款清算行；收款清算行实时向网银中心返回回执，网银中心轧差后分别通知第三方机构、付款清算行和收款清算行。
本办法所称第三方机构是指提供第三方支付服务的直接接入银行机构和直接接入非金融机构。
第十五条
网上支付跨行清算系统处理的账户信息查询业务，其信息从查询机构发起，经网银中心转发被查询机构；被查询机构实时将查询结果按原路径返回至查询机构。
本办法所称查询机构，是指根据查询人委托通过网上支付跨行清算系统发起账户信息查询请求的系统参与者。
本办法所称被查询机构，是指接收网银中心转发的账户信息查询请求，并返回查询结果的直接接入银行机构或代理接入银行机构。
第十六条
网上支付跨行清算系统各参与者与网银中心之间发送和接收信息，应当采取联机方式实时处理。
第十七条
通过网上支付跨行清算系统传输的业务信息，应符合中国人民银行规定的信息格式，并采用数字签名方式保障数据安全。
第十八条
网上支付跨行清算系统通过对直接接入银行机构分别设置净借记限额实施风险控制。直接接入银行机构发起的支付业务只能在其净借记限额内支付。
网上支付跨行清算系统和小额支付系统共享同一净借记限额。净借记限额通过清算账户管理系统进行管理。
本办法所称清算账户管理系统是指集中存储管理清算账户、处理支付业务资金清算的支持系统。
第十九条
网上支付跨行清算系统实行7×24小时不间断运行。网上支付跨行清算系统的系统工作日为自然日，其资金清算时间为清算账户管理系统的工作时间。
中国人民银行可根据管理需要调整系统的运行时间和资金清算时间。
第二章
网上支付和账户信息查询业务
第二十条
网上支付跨行清算系统处理下列支付业务：
（一）网银贷记业务；
（二）网银借记业务；
（三）第三方贷记业务；
（四）中国人民银行规定的其他支付业务。
第二十一条
本办法所称网银贷记业务，指付款人通过付款行向收款行主动发起的付款业务。网银贷记业务可支持下列行为的资金支付：
（一）网银汇兑；
（二）网络购物；
（三）商旅服务；
（四）网银缴费；
（五）贷款还款；
（六）实时代付；
（七）投资理财；
（八）交易退款；
（九）慈善捐款；
（十）其他。
第二十二条
本办法所称网银借记业务，指收款人根据事先签订的协议，通过收款行向付款行发起的收款业务。网银借记业务可支持下列行为的资金支付：
（一）实时代收；
（二）贷款还款；
（三）其他。
第二十三条
本办法所称第三方贷记业务，是指第三方机构接受付款人或收款人委托，通过网上支付跨行清算系统通知付款行向收款行付款的业务。第三方贷记业务可支持下列行为的资金支付：
（一）网络购物；
（二）商旅服务；
（三）网银缴费；
（四）贷款还款；
（五）实时代收；
（六）实时代付；
（七）投资理财；
（八）交易退款；
（九）慈善捐款；
（十）其他。
第二十四条
通过网上支付跨行清算系统办理网银借记业务，付款行应与其客户签订授权支付协议。
本办法所称授权支付协议，指客户与其开户银行签订的合同，合同约定开户银行在收到指定机构发来的支付业务时，根据协议内容对支付业务有关要素核验通过后即可从指定账户进行付款。
第二十五条
网上支付跨行清算系统的参与者收到网银中心转发的支付业务后应实时处理并返回回执。
第二十六条
收款行收到网银贷记业务和第三方贷记业务时，应检查指定收款人账户是否存在且具备收款条件，并将检查结果实时返回网银中心。
第二十七条
参与者发起网银借记业务和第三方贷记业务，应基于收、付款人之间真实的商品或服务交易，本办法另有规定的除外。
第二十八条
第三方机构发起第三方贷记业务时应指定付款账户的类型，付款行应确保支付业务从第三方机构指定类型的账户中进行支付。第三方机构指定的付款账户类型包括：
（一）仅限个人借记卡（存折）账户支付；
（二）仅限个人贷记卡账户支付；
（三）仅限个人借记卡（存折）账户或个人贷记卡账户支付；
（四）仅限单位银行结算账户支付。
第二十九条
第三方机构应妥善保管第三方贷记业务有关交易凭证，并有义务配合其他参与机构对交易数据进行查询。交易凭证及电子数据自交易日起至少保存5年。
第三十条
第三方机构应负责协调解决第三方贷记业务的收、付款人因商品或服务交易产生的纠纷。
第三十一条
付款行收到网银中心转发的第三方贷记业务，应通过在线认证或协议认证方式由付款人对支付业务进行确认。
本办法所称在线认证，指付款行向付款人提供在线认证界面，依据付款人在线提交的信息进行身份认证后确认付款。
本办法所称协议认证，指付款人与付款行事先签订授权支付协议，由付款行根据支付协议对第三方贷记业务中的业务信息进行核验，核验通过后确认付款。第三十二条
网上支付跨行清算系统的参与者在预定时间内未收到支付业务处理结果的，可主动发起业务撤销指令。参与者也可根据客户要求发起业务撤销指令。
撤销指令应由原支付业务发起方发起。网上支付跨行清算系统对未纳入轧差的业务立即办理撤销，已纳入轧差的业务不能撤销。
第三十三条
通过网上支付跨行清算系统办理账户信息查询业务，账户所有人应与开户银行签订账户信息查询协议。
本办法所称账户信息查询协议，指客户与其开户银行签订的合同，合同约定开户银行在收到指定机构发来的账户信息查询业务时，根据协议内容对账户信息查询业务有关要素核验通过后即可提供指定账户的余额或交易明细信息。
第三十四条
网上支付跨行清算系统支持对下列账户的信息查询：
（一）个人借记卡（存折）账户；
（二）个人贷记卡账户；
（三）单位银行结算账户。
第三十五条
账户信息查询内容包括账户余额和交易明细信息。
本办法所称账户余额是指被查询账户在查询时点的余额或可用额度。
本办法所称交易明细是指被查询账户在指定期间发生的业务明细。
第三十六条
被查询机构收到网银中心转发的账户信息查询业务，应实时进行协议核验并将查询结果通过网银中心返回查询机构。
第三十七条
中国人民银行可根据管理需要对参与者发起或接收的业务种类进行控制。
第三章
在线签约管理
第三十八条
网上支付跨行清算系统支持客户通过在线方式与其开户银行签订授权支付协议和账户信息查询协议。
第三十九条
客户与其开户银行签订授权支付协议时应议定下列事项：
（一）支付业务的发起机构，该机构应为网上支付跨行清算系统的参与者;
（二）支付业务的付款账户，指定支付业务收款人的，还应明确收款人的账户信息;
（三）需要议定的其他事项。
第四十条
客户与其开户银行在线签订或解除授权支付协议后，开户银行应通过网上支付跨行清算系统实时通知协议约定的支付业务发起机构。
第四十一条
客户与其开户银行签订账户信息查询协议时应议定下列事项：
（一）查询机构，该机构应为网上支付跨行清算系统的参与者；
（二）查询人，查询人可以是账户所有人或账户所有人授权的其他主体；
（三）被查询账户；
（四）需要议定的其他事项。
第四十二条
客户与其开户银行在线签订或解除账户信息查询协议后，开户银行应通过网上支付跨行清算系统实时通知协议约定的查询机构。
第四十三条
网上支付跨行清算系统的参与者应按照中国人民银行规定的标准建立协议数据库，保存授权支付协议和账户信息查询协议信息，并支持按协议信息对支付业务和账户信息查询业务进行自动核验。
第四章 轧差与资金清算
第四十四条
网银中心负责对网上支付跨行清算系统处理的支付业务逐笔实时进行轧差。
第四十五条
网银贷记业务和第三方贷记业务以收款清算行返回的确认回执为轧差依据，网银借记业务以付款清算行返回的同意付款回执为轧差依据。
第四十六条
网上支付跨行清算系统对通过净借记限额检查的支付业务进行实时轧差，对未通过净借记限额检查的支付业务做拒绝处理。
第四十七条
网上支付跨行清算系统轧差净额提交清算的场次和时间由网银中心根据中国人民银行总行业务管理部门的规定设置。
轧差净额提交清算的场次和时间可以在日间调整，即时生效。
第四十八条
网上支付跨行清算系统轧差净额应在每场清算时点发送清算账户管理系统进行资金清算，但在发生网络故障等异常情况时，网上支付跨行清算系统可将轧差净额作暂存处理，待故障恢复后提交清算。
法定节假日期间，网上支付跨行清算系统继续对支付业务进行轧差处理，轧差净额待法定节假日后的第一个清算账户管理系统工作日提交清算。
第四十九条
已提交清算账户管理系统的网上支付跨行清算系统轧差净额必须在当日足额清算，不得撤销或退回。
第五十条
清算账户管理系统收到网上支付跨行清算系统轧差净额后立即进行清算处理。如清算账户头寸不足，按以下队列排队处理：
（一）错账冲正；
（二）特急大额支付（救灾、战备款）；
（三）日间透支利息和支付业务收费；
（四）票据交换及同城清算系统轧差净额；
（五）小额支付系统轧差净额和网上支付跨行清算系统轧差净额；
（六）紧急大额支付；
（七）普通大额支付和即时转账支付。
第五十一条
直接接入银行机构应当合理设置和调整净借记限额，保障支付业务及时处理，并保证其清算账户中有足够的资金满足日常清算。
第五十二条
中国人民银行根据管理需要，可以对直接接入银行机构的清算账户实行借记控制。
清算账户借记控制时，网上支付跨行清算系统停止受理借记该清算账户的支付业务，但对已轧差的支付业务应当提交清算。
第五章
日切处理
第五十三条
在网上支付跨行清算系统日切时点，网银中心将当日最后一场轧差净额提交清算。
第五十四条
网上支付跨行清算系统在日切后进入次日业务处理，继续受理业务。
第五十五条
网上支付跨行清算系统轧差净额全部清算完毕后，清算账户管理系统与网银中心核对当日处理的轧差净额和已清算的支付业务。
对核对不符的，网银中心以清算账户管理系统的数据为准进行调整。
第五十六条
清算账户管理系统与网银中心核对无误后，网银中心与各参与者核对所有业务信息。
对核对不符的，各参与者以网银中心的数据为准进行调整。
第五十七条
日切处理完成后，清算账户管理系统汇总所有清算日期为当日但轧差日期不为当日的网上支付跨行清算系统轧差净额信息，并按直接接入银行机构分发至相应的中国人民银行分支机构会计营业部门。
中国人民银行分支机构会计营业部门收妥信息后，按照中国人民银行超额准备金利率和延迟清算天数，分别借记或贷记差额计收或计付利息。
第五十八条
清算账户管理系统日终试算平衡后，将当日网上支付跨行清算系统支付业务的账务信息按直接接入银行机构分发至相应的中国人民银行分支机构会计营业部门。
第六章 准入与退出
第五十九条
经批准开展网上银行业务的银行业金融机构可申请加入网上支付跨行清算系统。
第六十条
银行业金融机构申请以直接接入银行机构加入的，应按照中国人民银行发布的系统互联规范，完成接口软件开发和行内业务系统改造，并通过中国人民银行的验收。
第六十一条
银行业金融机构申请以代理接入银行机构加入的，应委托一家直接接入银行机构代为收发业务和清算资金。
第六十二条
银行业金融机构接入网上支付跨行清算系统，应按照申请、审核、实施、加入程序办理。
本办法所称申请，指银行业金融机构提出加入网上支付跨行清算系统要求的行为。
本办法所称审核，指中国人民银行审核、确认银行业金融机构加入网上支付跨行清算系统申请的行为。
本办法所称实施，指银行业金融机构按规定完成接入网上支付跨行清算系统各项准备工作的行为。
本办法所称加入，指银行业金融机构正式接入网上支付跨行清算系统的行为。第六十三条
银行业金融机构需要加入网上支付跨行清算系统的，应通过中国人民银行当地分支机构向中国人民银行上海总部、分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行（以下简称中国人民银行省级分支机构）提出书面申请。
第六十四条
银行业金融机构申请加入网上支付跨行清算系统时，应向中国人民银行报送下列材料：
（一）申请书，载明银行业金融机构的全称、机构注册所在地、接入方式、清算方式、计划接入节点、网上支付业务状况、内部管理状况、人员配置状况等，并对加入网上支付跨行清算系统的必要性进行说明；
（二）金融许可证、工商营业执照正本及复印件；
（三）网上支付业务内控制度及应急处置预案；
（四）中国人民银行规定的其他材料。
第六十五条
中国人民银行省级分支机构受理申报材料后，应在15个工作日内完成初审。同意加入的，形成初审意见报送中国人民银行总行业务管理部门。
中国人民银行总行业务管理部门收到中国人民银行省级分支机构上报的初审意见后，予以审核确认，并抄送中国人民银行总行技术管理部门和工程实施部门。
第六十六条
中国人民银行总行技术管理部门接到业务管理部门的书面意见后，应在10个工作日内向申请人发布系统互联规范和前置机配置指引，并通知中国人民银行总行工程实施部门和中国人民银行省级分支机构进行工程实施。
第六十七条
银行业金融机构收到加入网上支付跨行清算系统的书面批准后，应在2个月内完成以下准备工作：
（一）按照规定配置系统运行环境及设备；
（二）完成系统相关业务、技术培训；
（三）以直接接入银行机构加入的，应按照中国人民银行发布的系统互联规范完成接口软件开发及行内业务系统改造；以代理接入银行机构加入的，应完成与所属直接接入银行机构行内业务系统连接的系统改造；
（四）中国人民银行规定的其他事项。
第六十八条
中国人民银行省级分支机构应组织对银行业金融机构的准备工作进行验收，验收内容包括软、硬件环境和接口软件开发等，验收合格后应出具验收报告。
第六十九条
银行业金融机构完成准备工作后，应通过中国人民银行当地分支机构向中国人民银行省级分支机构提出正式加入网上支付跨行清算系统的书面申请，申请材料包括：
（一）申请书，载明工程实施、业务技术培训及风险防范等准备情况；
（二）中国人民银行省级分支机构出具的验收报告；
（三）应急处置预案；
（四）中国人民银行规定的其他材料。
第七十条
中国人民银行省级分支机构收到银行业金融机构正式加入网上支付跨行清算系统的申请后，应在10个工作日内完成初审。初审无误后，形成书面意见报送中国人民银行总行业务管理部门。中国人民银行总行业务管理部门审核无误后，确定该银行业金融机构加入系统的日期，并发布具体操作流程。
第七十一条
参与者需要退出网上支付跨行清算系统的，应比照本办法第六十三条的规定向中国人民银行提出申请，并说明退出原因和事项。
中国人民银行省级分支机构受理退出申请后，应在10个工作日内完成初审，报中国人民银行总行业务管理部门批准。
第七十二条
银行业金融机构以外的其他机构加入网上支付跨行清算系统的准入标准和程序，由中国人民银行另行规定。
第七章 纪律与责任
第七十三条
网上支付跨行清算系统的运行者和参与者应当遵守本办法以及其他相关规定，加强内部控制管理，建立健全应急处置机制，保证系统安全稳定运行和业务的正常处理。
第七十四条
网上支付跨行清算系统的参与者应按规定及时发送、接收和处理业务信息，不得故意拖延支付、截留挪用客户资金。参与者因业务处理不当，影响客户资金使用的，应依法承担赔偿责任。
第七十五条
银行业金融机构在收到加入网上支付跨行清算系统的书面批准后2个月内未完成有关准备工作且无正当理由的，该机构在6个月内不得再次申请加入网上支付跨行清算系统。
第七十六条
直接接入银行机构应加强净借记限额可用额度预警监控。因净借记限额不足导致支付业务被拒绝，影响客户资金使用的，应依法承担赔偿责任。第七十七条
参与者通过网上支付跨行清算系统办理业务时，应妥善保管业务处理涉及的客户信息。因故意或保管不善造成客户信息泄露的，由中国人民银行责令改正，给予警告并进行通报；造成客户损失的，应依法承担相应的民事责任；构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。
第七十八条
参与者有下列情形之一的，由中国人民银行责令改正，给予警告并进行通报：
（一）无正当理由拒绝受理网上支付跨行清算系统业务的；
（二）未按本办法规定及时、准确发起业务回执的；
（三）未按本办法规定及时贷记指定收款人账户、延压客户资金的；
（四）发起无真实交易背景的网银借记业务和第三方贷记业务的；
（五）未妥善管理协议数据库，影响业务正常处理的；
（六）第三方机构未按本办法规定配合其他参与机构对交易数据进行查询的；
（七）内部业务系统或前置机运行管理不善，出现故障未及时排除，影响业务正常处理的；
（八）清算账户头寸不足造成支付业务不能及时清算的；
（九）向中国人民银行提供虚假材料，申请加入网上支付跨行清算系统的；
（十）其他影响业务正常处理和系统安全稳定运行的情形。
第七十九条
参与者有本办法第七十八条情形之一且情节严重的，中国人民银行有权责令其退出网上支付跨行清算系统。
参与者被责令退出网上支付跨行清算系统的，自退出之日起2年内不得再次申请加入。
第八十条
网银借记业务和第三方贷记业务的发起机构因提交虚假业务信息导致客户资金被盗用的，发起机构应依法承担赔偿责任。
第八十一条
参与者的工作人员有下列情形之一的，中国人民银行可以建议参与者给予处分；构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任：
（一）在办理网上支付跨行清算系统业务中玩忽职守，或出现重大失误，造成客户资金损失的；
（二）伪造、篡改网上支付跨行清算系统业务协议，或发送虚假网上支付跨行清算系统业务盗用客户资金的；
（三）因保管、处理不当等原因造成数字证书及证书管理密钥泄露的；
（四）未经授权或违法下载泄露客户信息的；
（五）入侵网上支付跨行清算系统，影响系统正常稳定运行的。
第八章
附 则
第八十二条
网上支付跨行清算系统的数字签名和验证由系统运行者负责实施和管理。
第八十三条
参与者通过网上支付跨行清算系统办理业务应按规定及时缴纳费用。
网上支付跨行清算系统的业务收费标准由中国人民银行另行规定。
第八十四条
网上支付跨行清算系统联机储存业务信息的时间至少为10个系统工作日。业务信息脱机保存时间比照同类会计档案处理。
第八十五条
本办法由中国人民银行负责解释。
第八十六条
本办法自网上支付跨行清算系统运行之日起执行。
Email推荐：
打印本页 关闭窗口
法律声明 | 联系我们 | 网站统计 | 设为首页 | 加入收藏 | 网站地图
地址：北京市西城区成方街32号 邮政编码：100800 电话：010-66194114 传真：010-66195370
最佳分辨率：1024*768 京ICP备05073439号
第五篇：许昌昌银行支付清算系统业务处理暂行办法
许昌银行
支付清算系统业务处理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为规范许昌银行城市商业银行资金清算中心支付清算系统（以下简称：支付清算系统）的业务处理，确保支付清算系统高效、安全、稳定运行，防范支付清算风险，依据《城市商业银行资金清算中心支付清算系统业务处理暂行办法》的规定，制定本办法。
第二条 支付清算系统参与者分为直接参与者和间接参与者。总部营业部（结算中心）为支付清算系统的直接参与者，总部营业部和各支行为间接参与者。
第三条 支付清算系统实行7*24小时运行，逐笔（批量）发起，实时传输，实时（定时）清算。
第四条 总部营业部（结算中心）负责我行支付清算系统日常的业务处理，科技信息部负责支付清算系统日常系统管理。
第二章 支付业务处理
第五条 支付清算系统支付业务的处理，从发起行发出支付业务起，经发起清算行、城市商业银行资金清算中心（以下简称：资金清算中心）、接收清算行，至接收行止。
发起行是向发起清算行提交支付业务的参与者。
发起清算行是向支付清算系统提交支付业务的直接参与者。发起清算行也可作为发起行向支付清算系统发起支付业务。
资金清算中心是接收、转发支付信息，并进行资金清算处理的机构。接收清算行是向接收行转发支付业务的直接参与者。
接收行是从接收清算行接收支付业务的参与者。接收清算行也可作为接收行接收支付信息。
第六条 支付清算系统处理下列支付业务：
（一）普通贷记业务，是指付款行向收款行主动发起的付款业务。
（二）实时贷记业务，是指付款行接受付款人委托发起的、将确定款项实时贷记指定收款人账户的业务。
（三）普通借记业务，是指收款行向付款行主动发起的收款业务。
（四）实时借记业务，是指收款行接受收款人委托发起的、将确定款项实时借记指定付款人账户的业务。
（五）其他支付业务。
第七条 总部营业部（结算中心）采取直联方式接入支付清算系统，收到实时业务会即刻处理，并向发起行返回回执。
第八条 总部营业部、各支行对发起的未清算普通贷记支付业务可以进行撤销，对已清算的普通贷记业务则不能撤销。
第九条 发起行在规定时间内未收到实时贷记业务回执信息时，可通过支付清算系统自动发起重发指令，但密码汇款汇出业务除外。
发起行在规定时间内未收到实时借记业务回执信息或密码汇款汇出回执信息时，可通过支付清算系统自动发起冲正指令。
第十条 付款行对已清算的普通贷记支付业务需要退回的，应当通过支付清算系统发出退回申请。
收款行收到退回申请，应当在当日至迟下一个清算日上午发出退回应答。
收款行未贷记收款人账户的，立即办理退回；已贷记收款人账户的，不得办理退回，应当通知付款行由付款人与收款人自行协商解决。
收款行对收到的有差错的普通贷记支付业务，应当主动通过支付清算系统向付款行查询，并根据查复结果办理退汇或入账。
第三章 资金清算
第十一条 总部营业部（结算中心）在城商行资金清算中心开立存放同业账户，做为支付清算系统备付金账户。
第十二条 总部资金运营部应加强清算头寸管理，确保备付金账户有足够的资金用于支付业务的资金清算。
第十三条 支付清算系统对备付金账户不足清算的非实时业务，按时间队列排队等待清算；实时业务不排队，直接作拒绝处理。
总部营业部（结算中心）根据需要可对排队待清算业务变更队列顺序。
第十四条 总部营业部（结算中心）可查询备付金账户余额，并根据资金营运部要求设定可用余额预警值，及时掌握备付金账户余额情况。
第四章
岗位及授权管理
第十五条 根据支付清算系统需要，总部营业部、各支行需设置录入员、复核员和业务主管，业务主管由营业部主任或业务副行长担任。
第十六条 支付清算系统录入员负责完成支付业务的录入、修改、删除； 录入员要对录入内容的完整性、真实性、及时性负责，做好发送前对客户的询问解释工作。
第十七条 支付清算系统复核员负责对支付业务的复核工作；负责接收并打印来帐，与结算中心对账，对客户的询问做出解答，建立并登记各项登记簿。复核员要对自己所做的各项业务的真实性、完整性、及时性负责。
第十八条 总部营业部、各支行业务主管负责本网点的业务授权及管理工作，要及时检查本网点支付清算业务的开展情况，发现问题及时解决。
第十九条 为切实强化内部控制，防范支付风险，总部营业部、各支行在办理支付清算业务时必须严格遵守授权制度。风险管理员对支行业务主管授权情况进行监督，对违规现象要严格处理。支付清算业务具体授权金额范围如下：
10万元以下由柜员直接录入、复核发送；
10万元（含）--50万元由该网点业务主管授权发送； 50万元（含）以上通过大额支付系统模块办理。
第五章 金额起点及收费标准
第二十条 支付清算系统没有起点金额限制，普通汇兑收费标准按现有支付系统收费标准执行，密码汇款和柜面通业务收费标准按《城市商业银行资金清算中心支付清算系统各参与行相互代理业务手续费的参考标准（试行）》执行。
第六章 查询查复的处理 第二十一条 查询查复是正确办理支付系统业务的重要工具，是确保支付系统安全、高效运行的重要保障，处理查询查复业务要求规范、严谨、及时、准确。
第二十二条 总部营业部、各支行应加强对查询查复的管理，对有疑问的支付业务，应当及时发出查询，查复行应在收到查询信息的当日至迟下一个清算日上午予以查复。
第二十三条 办理支付系统业务的查询查复必须遵循“有疑必查，有查必复，复必详尽，切实处理”的原则。
第二十四条 我行作为查询行对本行接收或发出的支付业务有疑问，以及受理我行客户的查询事项，需要对业务要素进行查询的，应按支付系统查询查复规定的格式、标准向查复行发送查询信息。
第二十五条 我行作为查复行收到查询信息后，应依照查询书内容，认真查阅有关账册、凭证和资料，查明情况和原因，在当日至迟不得超过下一法定工作日上午，按规定格式向查询行发出查复信息。
第二十六条 对更正支付业务要素的查询，必须严格以客户提交的原始汇划凭证的记载内容为依据进行查复，严禁擅自更改原始汇划凭证内容，发出查复信息。
第七章 日终处理
第二十七条 支付清算系统实行7*24小时不间断运行。系统工作日为自然日，系统清算日为国家法定工作日。清算日日切时间暂定为16： 30。资金清算中心根据管理需要调整系统清算日、日切时间及运行时间的将另行通知。
第二十八条 总部营业部（结算中心）根据资金清算中心下发的对账文件与行内相关数据进行核对。核对不符的，以资金清算中心明细对账文件为准。
第八章 凭证使用
第二十九条 我行接收支付清算系统来账业务，使用241二等分双层打印纸，一联做记账凭证，一联做客户回单。
第九章 处罚
第三十条 总部营业部、各支行应遵守本办法以及其他相关规定，不得延误支付，截留挪用资金，影响客户和他行资金使用。
第三十一条 总部营业部、各支行应加强内控管理。工作人员在办理支付业务中玩忽职守，或出现重大失误，造成资金损失的，应按规定承担行政责任，情节严重的，依法追究刑事责任；伪造、篡改支付业务盗用资金的，依法追究刑事责任。
第三十二条 总部营业部、各支行有下列行为之一的，予以通报批评：
（一）辖内总、支行间往来备付金账户头寸不足，造成透支的；
（二）有疑不查或查而不复的；
（三）无理拒绝受理柜面通及密码汇款业务的；
第十章 附则
第三十三条 本办法由总部营业部（结算中心）负责解释、修订。第三十四条 本办法自支付清算系统运行之日起执行。
点击咨询 