农信银系统个人账户通存通兑资金清算业务管理暂行办法[五篇模版]

第一篇：农信银系统个人账户通存通兑资金清算业务管理暂行办法

附件：4 黑龙江省农村信用社农信银系统

个人账户通存通兑资金清算业务管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为规范农信银支付清算业务网络系统（以下简称农信银系统）个人账户通存通兑资金清算业务行为，防范支付风险，根据《人民币银行结算账户管理办法》、《支付结算办法》、《电子支付指引》、《银行卡管理办法》、《农信银支付清算系统个人账户通存通兑资金清算业务管理暂行办法》等规定，制定本办法。

第二条 本办法适用于黑龙江省农村信用社通过农信银资金清算中心有限责任公司（以下简称农信银中心），办理个人账户通存通兑业务资金清算的入网机构。

本办法所称个人账户为个人银行结算账户。

第三条 农信银系统的入网机构分为成员机构和成员机构所属营业网点。

成员机构，是指在农信银系统设立清算账户，直接通过农信银中心办理支付清算业务数据的接收、发送、处理以及资金清算的入网机构。

成员机构所属营业网点，是指未在农信银系统开设清算账户，通过其所属成员机构完成与农信银中心的业务数据接收、转发、处理以及资金清算的入网机构。

第四条 个人账户通存通兑资金清算业务（以下简称通存通兑业务）的资金清算是指入网机构受个人账户客户的委托，为其办理异地个人账户存款、取款、查询等业务，并通过农信银中心完成受理方入网机构与开户方入网机构之间资金清算的行为。

第五条 办理个人账户通存通兑业务的入网机构必须是已开办辖内通存通兑业务的营业机构。具备办理通存通兑业务权限的营业网点均可通过农信银系统办理通存通兑业务。

第六条 发起与接收通存通兑业务的入网机构分别称为受理社（行）和开户社（行）。

第七条 通过农信银系统办理通存通兑业务，应遵守有关现金管理、反洗钱等法规制度的规定。

第八条 通存通兑业务资金清算采取“逐笔发起、实时清算”的方式。

第九条 办理通存通兑业务的营业网点，其联社均应在黑龙江省农村信用社清算中心（以下简称省中心）留有足够资金以保证该业务的资金清算。

第十条 入网机构均应建立风险预警控制机制，有效防范通存通兑业务资金清算风险。

第二章 业务基本规定

第十一条 农信银系统通存通兑的业务范围：

（一）个人账户异地现金通存业务，包括柜台有／无折存款，柜台有／无卡存款。

（二）个人账户异地现金通兑业务，包括柜台有卡／有折取现，自助设备取现。

（三）异地转账业务，包括柜台本地卡／折转入异地账户，柜台异地卡／折转入本地账户，ATM异地卡转入本地账户，ATM本地卡转入异地账户。

（四）异地查询账户余额，包括柜台查询卡／折余额，ATM查询卡余额。

第十二条 农信银系统不能异地代理的业务范围：

（一）更换存折或银行卡。

（二）修改客户的支付条件（包括密码的修改）。

（三）重写磁条信息。

（四）有权执法机关的冻结、解冻、查询、扣划。

（五）存折或银行卡的挂失及解挂。

（六）补登折。

（七）打印对账单。第十三条 业务受理依据

（一）客户凭存折、银行卡（或存折账号、银行卡卡号）、通存通兑业务凭证在柜台办理通存业务。

（二）客户凭存折、银行卡、通存通兑业务凭证及折、卡密码在柜台办理通兑业务，办理大额取现、转账业务的客户还应提供开户时使用的有效身份证件；客户凭银行卡及卡密码在ATM机

上办理通兑业务。

（三）客户凭存折、银行卡及折、卡密码在柜台办理余额查询业务,凭银行卡及卡密码在ATM机上办理余额查询业务。

第十四条 办理异地通存通兑业务的客户存折，应记载（打印或加盖条形印章）开户社（行）所属成员机构指定的行号，黑龙江省成员机构行号为1230000006。

第十五条 农信银系统支持7×24小时处理通存通兑业务。在网点营业期间，客户可通过柜台和自助设备办理通存通兑业务，在营业网点停止营业期间，客户可通过自助设备办理相应业务。

第三章 业务管理

第十六条 通存通兑业务由受理社（行）发起，经农信银中心清算后，发送至开户社（行），由开户社（行）返回交易成功应答为止。

第十七条 办理通存通兑业务的受理社（行）应从客户输入密码之后，对客户个人密码（PIN）进行加密处理，在业务信息传送和处理中，客户个人密码（PIN）是以加密后的密文形式存储和传送。

第十八条 受理社（行）实时、逐笔将通存通兑业务信息发送至农信银中心，农信银中心在收到业务信息后，检查应借记方成员机构清算账户可用余额，头寸足以支付的，扣减通存业务受

理社（行）或通兑业务开户社（行）清算账户可用余额，将业务信息实时传送至开户社（行），并根据开户社（行）的处理结果增加通存业务开户社（行）或通兑业务受理社（行）清算账户可用余额。对于应借记方成员机构可用余额不足的，农信银中心自动将业务退回原受理社（行）。

第十九条 对于受理社（行）发起的账号、户名、交易密码不符的通存通兑业务信息，开户社（行）应返回交易失败应答。

第二十条 受理社（行）在受理通存业务时，收到存款类交易成功应答后，不得将现金退还客户。

受理社（行）受理通存业务，超过应答时间未收到存款类交易成功应答，系统将自动发起冲正通知，待收到系统自动冲正应答后，受理社（行）可重新发起通存业务交易。

第二十一条 受理社（行）在受理通兑业务时，如在应答时间内未接收到应答信息，不得向客户支付现金。

超过应答时间未收到应答，受理社（行）系统将自动发起冲正通知，待收到系统自动冲正应答后，受理社（行）可重新发起通兑业务交易。受理社（行）收到交易成功应答后，方可向客户支付现金。

第二十二条 受理社（行）受理单笔交易金额五万元以上的异地现金通存或通兑业务时，应按照《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的相关规定核对客户提交的身份证、户口簿、护照、军人身份证件、武警身份证件或

者其他身份证明文件。

第二十三条 受理社（行）受理异地大额（五万元以上）现金取款或转账业务，应要求客户出具开户时使用的身份证件，并通过系统将客户身份证件种类及号码提交开户社（行）进行核验，如身份证件种类或号码核验不符，受理社（行）不得为其办理现金取款或转账业务。

第二十四条 营业网点对异地现金取款业务的限额管理按照现行现金管理相关制度的规定执行。

第二十五条 手续费的收取。客户办理通存通兑业务时，受理社（行）可向客户收取手续费，开户社（行）不得收取手续费。

（一）受理社（行）办理异地现金通存业务时，必须采取现金方式收取客户手续费。

（二）受理社（行）办理异地现金通兑业务时可采取现金或转账方式收取客户手续费。

（三）受理社（行）办理异地转账业务时（柜台本地卡／折转入异地账户或柜台异地卡／折转入本地账户），可采取现金或转账方式向付款方客户收取手续费。

第二十六条 省中心清算账户对账单由农信银中心在每日日终处理后以电子文件形式下发，省中心接收到对账单及业务明细清单后，应认真核对，发现账务不符，应及时查找原因，各营业网点应积极配合省中心查找差错原因，如原因不明省中心应及

时与农信银中心联系确认，经农信银中心协调核查仍不符，应以农信银中心下发的对账单为准，进行相应的账务调整。

第二十七条 错账处理

（一）操作失误产生的错账

受理社（行）办理通存通兑业务，应妥善保管相关的存、取款原始凭证，对于因操作人员操作失误造成的错账，由受理社（行）负责处理，开户社（行）有义务协助受理社（行）处理。

受理社（行）发现因操作失误产生的错账，必须经业务主管授权后按业务操作规程使用“柜台冲销”交易进行冲正处理，并登记“差错登记簿”。受理社（行）收到通存通兑业务成功应答后，不得应客户要求使用“柜台冲销”交易进行冲正处理。错账处理应遵循如下原则：

1、只能办理本网点的错账冲正，只能对当日发生的错账进行冲正。

2、受理社（行）能够为错账冲正提供合法、有效的证据。

3、如款项已错记客户账，且错账款项已被支取，应及时联系开户社（行）协助处理。

（二）客观因素导致的错账

因系统响应不及时等客观因素导致的错账在日终对账后由省中心提交差错处理平台进行处理，即省中心以受理社（行）的处理结果为准通过差错处理平台向农信银中心提出调账请求，农信银中心核对后根据系统生成的调账策略向省中心返回调账意

见。若调账请求被系统拒绝，应及时与农信银中心或开户社（行）所属成员机构差错处理平台操作员联系，查明原因后重新提交。

第二十八条 差错处理平台的调账类型

（一）贷记调整

柜台现金存款或取款交易的受理社（行）对账后发现长款，以及柜台转账交易（本地存折转入异地账户）的受理社（行）对账后发现长款可经省中心向农信银中心提出贷记调整请求。

（二）借记调整

柜台现金存款或取款交易的受理社（行）对账后发现短款，以及柜台转账交易（柜台异地存折或卡转入本地账户）的受理社（行）对账后发现短款可经省中心向农信银中心提出借记调整请求。

第四章 责任与义务

第二十九条 各级机构应当遵守本办法以及其他相关规定，加强内部控制管理，保证业务的正常处理。

第三十条 营业网点故意拖延通存通兑业务的支付或截留、挪用客户资金，影响客户和他社（行）资金使用的,应依法承担相关责任。

第三十一条 受理社（行）在办理通存通兑业务过程中出现以下行为，应承担相应责任。

（一）为客户办理无卡／无折取款或查询。

（二）超过系统响应时间未收到应答，在不能确定通存交易失败的情况下将现金退还客户。

（三）超过系统响应时间未收到应答，在不能确定通兑交易是否成功的情况下向客户支付现金。

（四）由于操作人员操作失误造成账务处理差错，导致客户资金损失的。

第三十二条 在办理通存通兑业务过程中，营业网点之间遇到争议，由农信银中心进行调解，调解不成的，由当事人通过仲裁或司法程序解决。

第五章 附 则

第三十三条 本办法称“异地”为跨省异地。

第三十四条 本办法由黑龙江省农村信用社联合社负责制定、解释、修改。

第三十五条 本办法自农信银系统上线之日起执行。

第二篇：农信银资金清算中心

农信银资金清算中心 有限责任公司章程

二○○八年三月二十八日

中国·北京

目 录

第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章 第十一章第十二章

总则„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 名称和住所„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 经营范围与清算服务„„„„„„„„„„„„„„„„2 注册资本„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„3 股东的名称、出资方式、出资额及出资时间„„„„„„3 股东的权利和义务„„„„„„„„„„„„„„„„„5 股权转让„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„7 组织机构及其产生办法、职权、议事规则„„„„„„„7 法定代表人„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„12 财务、会计制度，利润分配及劳动制度„„„„„„„„12 解散与清算„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„13 附则„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„15

１ 农信银资金清算中心有限责任公司章程

第一章 总则

第一条 为规范农信银资金清算中心有限责任公司（以下简称“资金清算中心”）的组织和行为，维护清算中心股东及债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）及有关法律、法规的规定，制定本章程。

第二条 资金清算中心是经中国人民银行批准，为股东和全国农村信用社（含农村商业银行、农村合作银行，下同）提供清算服务的有限责任公司。资金清算中心在登记机关注册登记，依法开展经营活动。

资金清算中心接受中国人民银行的监督和管理。

第三条 资金清算中心的经营期限为二十年。

第二章 名称和住所

第四条 资金清算中心全称：农信银资金清算中心有限责任公司； 资金清算中心简称：农信银资金清算中心；

英文全称：Rural Credit banks Funds Clearing Co.,Ltd.英文简称：Rural Credit banks Funds Clearing Center.第五条 公司住所：北京市丰台区海鹰路9号2号楼，邮政编码：100070

第三章 经营范围与清算服务

第六条 经中国人民银行批准，并经公司登记机关核准，资金清算中心的经营范围是：

（一）办理全国农村信用社汇兑业务的异地资金清算；

（二）办理全国农村信用社银行汇票业务的异地资金清算；

（三）经中国人民银行批准的其他清算业务。

第七条 资金清算中心在经批准的业务范围内，为股东和全国农村信用社提供下列服务：

２

（一）组织全国农村信用社银行汇票业务处理系统、汇兑业务处理系统的开发和运行；

（二）承担清算业务数据的收传，组织、管理、协调、监督参汇单位通过清算中心办理异地汇划业务的资金清算；

（三）负责全国农村信用社系统内异地资金清算业务专用印章、凭证和编押机的统一管理；

（四）为各股东系统清算中心提供业务培训服务；

（五）依法提供和管理农信用社资金清算中心资金划付信息；

（六）依法保障结算保证金的安全；

（七）资金清算中心业务范围内的其他服务。

第四章 注册资本

第八条 资金清算中心注册资本：壹亿元（100,000,000）人民币。第九条 资金清算中心增加或减少注册资本，应由董事会提议，经股东会通过。资金清算中心变更注册资本应依法向公司登记机关办理变更登记手续。

第五章 股东的名称、出资方式、出资额及出资时间

第十条 资金清算中心股东均以货币一次性认缴出资额，出资时间为

召开第一次股东会之前，亦可在出具出资确认书后、注册登记之前。

第十一条 股东的名称和出资额: 北京农村商业银行股份有限公司 1000万元 上海农村商业银行股份有限公司 600万元 天津农村合作银行 600万元 江苏省农村信用社联合社 600万元 浙江省农村信用社联合社 600万元 山东省农村信用社联合社 600万元 广东省农村信用社联合社 600万元

３ 辽宁省农村信用社联合社 500万元 河南省农村信用社联合社 500万元 陕西省农村信用社联合社 500万元 重庆市农村信用社联合社 500万元 福建省农村信用社联合社 400万元 山西省农村信用社联合社 350万元 深圳农村商业银行股份有限公司 350万元 安徽省农村信用社联合社 300万元 湖北省农村信用社联合社 300万元 河北省农村信用社联合社 200万元 江西省农村信用社联合社 150万元 四川省农村信用社联合社 150万元 内蒙古自治区农村信用社联合社 100万元 吉林省农村信用社联合社 100万元 黑龙江省农村信用社联合社 100万元 湖南省农村信用社联合社 100万元 广西壮族自治区农村信用社联合社 100万元 海南省农村信用社联合社 100万元 贵州省农村信用社联合社 100万元 云南省农村信用社联合社 100万元 甘肃省农村信用社联合社 100万元 青海省农村信用社联合社 100万元 宁夏回族自治区农村信用社联合社 100万元 新疆维吾尔自治区农村信用社联合社 100万元

第十二条 股东以其全部出资额为限对资金清算中心承担责任，资金清算中心以其全部资产对资金清算中心的债务承担责任。

第十三条 资金清算中心成立后向股东签发出资证明书。

４ 出资证明书应当载明下列事项：

（一）资金清算中心名称；

（二）资金清算中心成立日期；

（三）资金清算中心注册资本；

（四）股东的名称、缴纳的出资额和出资日期；

（五）出资证明书的编号和核发日期。

出资证明书由资金清算中心盖章。

第十四条 资金清算中心置备股东名册，记载下列事项：

（一）股东的名称及住所；

（二）股东的出资额；

（三）出资证明书编号。

记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。

资金清算中心将股东的名称及其出资额向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。

第六章 股东的权利和义务

第十五条 股东享有以下权利：

（一）参加或委派代理人参加股东会，并按照其实缴的出资比例行使表决权；

（二）对清算中心的业务经营活动进行监督；

（三）依据法律、法规及资金清算中心章程的规定获取红利和其他形式的利润分配；

（五）依照法律、法规及资金清算中心章程规定转让股权、优先购买其他股东转让的股权；

（六）优先按照实缴的出资比例认缴资金清算中心新增资本；

（七）资金清算中心解散或者清算时，按照实缴的出资比例参加剩余财产的分配；

（八）查阅、复制资金清算中心章程、股东会会议记录、董事会会议决议、５ 监事会会议决议和财务会计报告；

（九）查阅资金清算中心会计账簿。

股东要求行使前款第（九）项权利的，应当向资金清算中心提出书面请求，说明目的。资金清算中心有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害资金清算中心合法利益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。资金清算中心拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要求资金清算中心提供查阅。

第十六条 股东应履行以下义务：

（一）遵守资金清算中心章程和股东会决议；

（二）按章程规定出资时间和出资方式足额缴纳出资；

（三）以其所认缴的全部出资额为限对资金清算中心承担责任；

（四）在资金清算中心成立后，不得抽逃出资。

第十七条 股东滥用股东权利给资金清算中心或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。

股东滥用资金清算中心法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害资金清算中心债权人利益的，应当对资金清算中心债务承担连带责任。

第十八条 资金清算中心的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害资金清算中心利益。

违反前款规定，给资金清算中心造成损失的，应当承担赔偿责任。第十九条 股东会或者董事会的决议内容违反法律、法规的无效。股东会或者董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、法规或者资金清算中心章程，或者决议内容违反资金清算中心章程的，股东可以自决议作出之日起六十日内，请求人民法院撤销。

资金清算中心根据股东会或者董事会决议已办理变更登记的，人民法院宣告该决议无效或者撤销该决议后，资金清算中心应当向公司登记机关申请撤销变更登记。

６

第七章 股权转让

第二十条

股东之间可以相互转让其部分或全部股权。

第二十一条

股东向股东以外的人转让其股权时，应经过全体股东同意，股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。

经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。

第二十二条 人民法院依照法律规定的强制执行程序转让股东的股权时，其他股东在同等条件下有优先购买权。其他股东自人民法院通知之日起满二十日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权。

第二十三条 股东依法转让股权后，资金清算中心应当注销原股东的出资证明书，向新股东签发出资证明书，并相应修改资金清算中心章程和股东名册中有关股东及其出资额的记载。对资金清算中心章程的该项修改不需再由股东会表决。

第八章 组织机构及其产生办法、职权、议事规则

第二十四条 股东会由全体股东组成，是资金清算中心的权力机构，行使下列职权：

（一）决定资金清算中心的经营方针和投资计划；

（二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；

（三）审议批准董事会的报告；

（四）审议批准监事会的报告；

（五）审议批准资金清算中心的财务预算、决算方案；

（六）审议批准资金清算中心的利润分配方案和弥补亏损的方案；

７

（七）对资金清算中心增加或减少注册资本作出决议；

（八）对发行公司债券作出决议；

（九）对合并、分立、变更资金清算中心形式、解散和清算等事项作出决议；

（十）修改资金清算中心章程。

对前款所列事项股东以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议，直接作出决定，并由全体股东在决定文件上签名、盖章。

第二十五条

股东会会议由股东按照出资比例行使表决权。

第二十六条 股东会会议分为定期会议和临时会议。召开股东会会议，应当于会议召开十五日以前通知全体股东。定期会议每年召开一次。代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的董事，监事会提议召开临时会议的，应当召开临时会议。

第二十七条 股东会会议由董事会召集，董事长主持，董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。

董事会不能履行或者不履行召集股东会会议职责的，由监事会召集和主持；监事会不召集和主持的，代表十分之一以上表决权的股东可以自行召集和主持。

第二十八条 股东会会议应对所议事项作出决议，决议应由代表二分之一以上表决权的股东表决通过。但股东会对下列事项进行表决时，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过：

（一）资金清算中心增加或减少注册资本；

（二）分立、合并、解散或变更资金清算中心形式；

（三）修改资金清算中心章程；

（四）代表二分之一以上表决权的股东认为会对资金清算中心产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。

股东会对资金清算中心为股东或者实际控制人提供担保之事项进行表决时，该股东或实际控制人支配的股东不得参加表决，该项表决须经出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过。

８ 股东会应对所议事项的决定作出会议记录，出席会议的股东应当在会议记录上签名。

第二十九条 资金清算中心设董事会，对股东会负责。董事会成员11人，由股东会选举产生。董事会中的职工代表由资金清算中心职工通过职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。董事任期三年，任期届满，连选可以连任。董事在任期届满前，股东会不得无故解除其职务。董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、法规和清算中心章程的规定，履行董事职务。

董事会设董事长1人，副董事长4-6人，由董事会选举产生。第三十条 董事会行使下列职权：

（一）召集股东会会议，并向股东会报告工作；

（二）执行股东会的决议；

（三）决定资金清算中心的经营计划和投资方案；

（四）制订资金清算中心的财务预算方案、决算方案；

（五）制订资金清算中心的利润分配方案和弥补亏损方案；

（六）制订资金清算中心增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；

（七）拟订资金清算中心合并、分立、变更资金清算中心形式、解散的方案；

（八）决定资金清算中心内部管理机构的设置；

（九）决定聘任或解聘资金清算中心总经理及其报酬事项，并根据总经理的提名，决定聘任或解聘资金清算中心的副总经理、财务负责人及其报酬事项；

（十）制定资金清算中心的基本管理制度；

（十一）决定聘任或解聘承办资金清算中心审计业务的会计师事务所。第三十一条 董事会会议由董事长召集并主持，董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长召集和主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事召集和主持。

召开董事会会议，应于会议召开十日以前通知全体董事。

９ 第三十二条 董事会会议应由董事本人出席。董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代为出席董事会，委托书中应载明授权范围。

第三十三条

董事会每召开不少于两次会议，董事会对所议事项作出的决议应由出席会议三分之二以上的董事表决通过方为有效，并应作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。董事会决议的表决，实行一人一票。

第三十四条 资金清算中心设总经理一人，由董事会聘任或者解聘。总经理对董事会负责，行使下列职权：

（一）主持资金清算中心的经营管理工作，组织实施董事会的各项决议；

（二）组织实施资金清算中心的经营计划和投资方案；

（三）拟订资金清算中心内部管理机构设置方案；

（四）拟订资金清算中心的基本管理制度；

（五）制定资金清算中心的具体规章；

（六）提请聘任或者解聘资金清算中心副总经理、财务负责人；

（七）决定聘任或者解聘除应由董事会聘任或者解聘以外的负责管理人员。总经理列席董事会会议。

第三十五条 资金清算中心设监事会，成员9人。监事会应当包括股东代表和适当比例的资金清算中心职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一。股东代表监事由股东会选举产生，职工代表监事由资金清算中心职工代表大会、职工大会或者其他形式民主选举产生。民主选举产生。监事会设主席一人，由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。

董事、高级管理人员不得兼任监事。

监事的任期为三年，任届期满，连选可以连任。

监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、法规和资金清算中心章程的规定，履行监事职务。

１０ 第三十六条 监事会行使下列职权：

（一）检查资金清算中心财务；

（二）对董事、高级管理人员执行资金清算中心职务的行为进行监督，对违反法律、法规、资金清算中心章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；

（三）当董事、高级管理人员的行为损害资金清算中心的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（四）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

（五）向股东会会议提出提案；

（六）依法对董事、高级管理人员提起诉讼。

监事列席董事会会议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。监事会发现资金清算中心经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所等协助其工作，费用由资金清算中心承担。

第三十七条 监事会每召开一次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。监事会决议应当经半数以上监事通过。

监事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。

第三十八条 监事会行使职权所必需的费用，由资金清算中心承担。

第九章 法定代表人

第三十九条 董事长为资金清算中心的法定代表人，任期三年，由董事会选举产生，任期届满，连选可以连任。

第四十条 董事长行使下列职权：

（一）主持股东会会议和召集、主持董事会会议；

（二）检查股东会会议和董事会会议的落实情况，并向董事会报告；

（三）代表资金清算中心签署有关文件。

１１ 董事长因故不能履行职权时，由董事长指定的副董事长或其他董事行使职权。

第十章 财务、会计制度，利润分配及劳动制度

第四十一条 资金清算中心应当依据法律、法规和国务院财政部门的规定建立财务会计制度，并应在每一会计结束时制作财务会计报告，依法经会计师事务所审计后于第二年 3月31日前送交各股东。

第四十二条 资金清算中心利润分配按照《公司法》及有关法律、法规、国务院财政部门的规定和资金清算中心的有关规定执行。

第四十三条 资金清算中心依法纳税，税后利润按下列顺序分配：

（一）弥补亏损；

（二）按规定比例提取法定公积金和公益金；

（三）按出资比例向股东分配红利。

法定公积金用于弥补资金清算中心的亏损、扩大资金清算中心生产经营或者转为增加资金清算中心资本。法定公积金累计额为资金清算中心注册资本的百分之五十以上，可不再提取。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前资金清算中心注册资本的百分之二十五。

经股东会决议一致通过，可以在向股东分配红利之前提取任意公积金。第四十四条

劳动用工制度按国家法律、法规及国务院劳动部门的有关规定执行。

第十一章 解散与清算

第四十五条 资金清算中心有下列情况之一，予以解散：

（一）经营期限届满；

（二）股东会决议解散；

（三）违反法律、法规被依法吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；

（四）遇有不可抗力或意外事件，致使资金清算中心无法继续经营时；

１２

（五）因合并或者分立需要解散；

（六）人民法院对本章程第四十六规定情形依法裁判资金清算中心解散。资金清算中心有上述第（一）项情形的，可以通过修改资金清算中心章程而存续。

依照前款规定修改资金清算中心章程，资金清算中心须经持有三分之二以上表决权的股东通过。

第四十六条 资金清算中心经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有资金清算中心全部股东表决权百分之十以上的股东，可以请求人民法院解散资金清算中心。

第四十七条 资金清算中心因本章程第四十五条第（一）项、第（二）项、第（三）项、第（四）项、第（六）项规定而解散的，应当在解散事由出现之日起十五日内成立清算组，开始清算。清算组由股东组成。

第四十八条 清算组在清算期间行使下列职权：

（一）清理资金清算中心财产，分别编制资产负债表和财产清单；

（二）通知、公告债权人；

（三）处理与清算有关的资金清算中心未了结的业务；

（四）清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款；

（五）清理债权、债务；

（六）处理资金清算中心清偿债务后的剩余财产；

（七）代表资金清算中心参与民事诉讼活动。

第四十九条 清算组应当自成立之日起十日内通知债权人，并于六十日内在报纸上公告。

清算组应当对债权进行登记。申报债权期间，清算组不得对债权人进行清偿。

第五十条 清算组在清理资金清算中心财产、编制资产负债表和财产清单后，应当制定清算方案，并报股东会或者人民法院确认。

资金清算中心财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿资金清算中心债务后的剩余财产，按照股东的出资 １３ 比例分配。

清算期间，资金清算中心存续，但不得开展与清算无关的经营活动。资金清算中心财产在未依照前款规定清偿前，不得分配给股东。

第五十一条 清算组在清理资金清算中心财产、编制资产负债表和财产清单后，发现资金清算中心财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。

资金清算中心经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民法院。

第五十二条 资金清算中心清算结束后，清算组应当制作清算报告，报股东会或者人民法院确认，并报送公司登记机关，申请注销公司登记，公告资金清算中心终止。

第五十三条 清算组成员应当忠于职守，依法履行清算义务。

清算组成员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占资金清算中心财产。

清算组成员因故意或者重大过失给资金清算中心或者债权人造成损失的，应当承担赔偿责任。

第五十四条 资金清算中心被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产清算。

第十二章 附则

第五十五条 资金清算中心章程中下列用语的含义：

（一）高级管理人员，是指资金清算中心的总经理、副总经理、财务负责人和资金清算中心章程规定的其他人员。

（二）控股股东，是指其出资额占资金清算中心资本总额百分之五十以上的股东；出资额虽然不足百分之五十，但依其出资额所享有的表决权已足以对股东会的决议产生重大影响的股东。

（三）实际控制人，是指虽不是资金清算中心的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配资金清算中心行为的人。

１４

（四）关联关系，是指资金清算中心控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系，以及可能导致资金清算中心利益转移的其他关系。

第五十六条 资金清算中心章程未尽事项，依照中华人民共和国有关法律、法规、规章并结合资金清算中心实际情况处理。

资金清算中心根据需要可修改本章程，并报公司登记机关备案，涉及变更登记事项的，应同时向登记机关申请变更登记。

第五十七条 本章程由董事会负责解释。

第五十八条 资金清算中心登记事项以登记机关核定的为准。

第五十九条 本章程由股东会通过，自资金清算中心成立之日起生效。第六十条 本章程一式 贰 份，并报公司登记机关一份。

法定代表人签字：

二○○八年三月二十八日

１５

第三篇：江西省农村信用社推广农信银个人账户全国通存通兑业务规模继续扩大

江西省农村信用社全面推广农信银个人账户全国通存通兑业务2008年12月18日，江西省南昌县联社南新信用社等783家营业机构新开通了农信银个人账户通存通兑业务，标志我省农村信用社推广农信银个人账户通存通兑业务取得了实质性进展。为充分发挥农村信用社“汇通天下”的网络功能与优势，让广大农民享受与城区居民同等的金融服务，加快支付结算系统推广，促进农村信用社业务发展。江西省联社分批开通辖内全部营业网点个人账户全国通存通兑业务。全省各级农村信用社积极响应，按照要求进行培训和宣传工作，重点学习办理通存通兑业务过程中的操作要点和风险点，经培训的临柜业务人员熟练地掌握了农信银个人账户通存通兑业务管理办法及操作规程，且对每个培训员工进行考核，优秀率达90%以上。通过培训，提升了员工为客户服务的整体意识与能力，为顺利开展个人账户通存通兑业务作了充分准备。凡持有江西省农村信用社（合作银行）机构网点开户的银行卡或存折的客户，可在已开通农信银个人账户通存通兑业务的异地农信银成员机构网点办理柜面业务，辖内已开通农信银个人账户通存通兑业务的营业网点也可受理异地农信银成员机构客户的通存通兑业务。景德镇市联社突出“三种形式”开展“农信银”宣传为加强农信银支付清算系统个人账户全国通存通兑业务宣传推广，推进业务广泛开展，景德镇市联社突出“三种形式”开展“农信银”宣传活动，取得了较好成效。一是做好营业网点宣传。全市农村信用社各营业网点门前统一悬挂“热烈祝贺江西省农村信用社个人账户实现全国农信系统通存通兑”、“欢迎办理„农信银‟个人账户全国通存通兑业务”等横幅87条、张贴标语360张；各营业场所内张贴了统一设计的宣传海报；临柜人员认真向客户介绍“农信银”个人账户全国通存通兑业务办理手续及开通范围，积极发放统一设计的宣传单4.5万余份，对“农信银”个人账户全国通存通兑业务进行宣传、咨询。二是做好社会集中宣传。市联社会同昌江、浮梁、乐平中心社下乡，组织95人次业务骨干统一着装，选择节假日、集墟日等群众集中上街的机会，陆续在20个大的中心乡镇、城乡集贸市场等地设置了共26个宣传点，散发宣传单1.2万余张，接受群众咨询共计2000余人次，进行“农信银”个人账户全国通存通兑业务宣传和咨询，扩大社会影响面。在浮梁鹅湖镇宣传时，许多人当场拿出存折或卡，让工作人员帮他们看看能不能通存通兑，当地财政所、粮管所等一些涉农单位希望这种宣传以后能多举办。三是做好外出务工人员宣传。部分乡镇网点信用社借助季度末收贷收息、签发催收通知单时机，通过发信函、发宣传单方式，主动与外出务工人员联系，宣传农信银等结算手段，增强外出务工人员对“农信银”业务了解，如峙滩、瑶里乡外出务工人员较多，当地信用社邀请村委会人员进行宣传，加强外出务工人员及其家属联系与沟通，收到较好效果。江西“农信银”个人账户全国通存通兑宣传推广会召开6月26日上午，江西省“农信银”个人账户全国通存通兑业务宣传推广会召开。会议主要内容是：部署全省农村信用社“农信银”个人账户全国通存通兑业务宣传推广工作，现场开展“农信银”业务知识网上答题竞赛抽奖及颁奖等。省联社副主任钟蔚东出席并讲话，省联社相关部门负责人和各设区市办事处、新余农村合作银行、景德镇市联社有关人员参加了会议。会上，首先通报了“农信银”业务，特别是个人账户全国通存通兑业务开展和评奖、抽奖情况；二是根据农信银清算中心要求，结合我省农村信用社实际，就近期集中组织开展全省农村信用社（合作银行）“农信银”个人账户全国通存通兑业务宣传工作进行具体安排和布置；三是现场组织全省“农信银”业务知识网上竞答抽奖活动。本着公平、公正、公开的原则，随机产生抽奖嘉宾和获奖名单，共产生特等奖6名、优胜奖100名、优胜组织奖10名，对获奖个人和单位分别颁发了奖品和奖牌。钟蔚东副主任要求全省农村信用社按照部署和安排，抓好全省“农信银”个人账户通存通兑业务宣传推广工作，加强组织领导，明确工作职责，上下形成合力，稳步推进，务求实效。一是要充分认识“农信银”个人账户全国通存通兑业务宣传的重要意义；二是要认真组织“农信银”个人账户全国通存通兑活动宣传推广工作，做到组织到位、培训到位、行动到位、安全到位。江西省农信社“农信银”个人账户全国通存通兑业务2008年5月30日正式开通，为加强 “农信银”个人账户全国通存通兑业务宣传推广，推进业务开展，为客户提供便利的异地支付结算服务，从2008年6月26日开始在全省范围内集中组织开展业务宣传活动。一是明确活动目标。通过对“农信银”个人账户全国通存通兑业务统一宣传时间、形式和内容，发挥整体宣传效应，进一步提升江西农村信用社支付清算系统服务，引导网点人员和客户通过全国农信银支付清算系统办理异地个人账户全国通存通兑业务。二是加强组织领导。成立了江西省“农信银”个人账户全国通存通兑业务宣传活动领导小组，下设办公室，负责日常工作。三是突出宣传主题和内容。主题是服务百姓汇通天下。主题内容是农信银支付清算系统、业务办理方法、开通及受理业务区域范围。四是作出具体安排。即准备阶段：6月25日前，成立领导小组，制定活动方案，完成宣传资料设计、印制和征订，召开宣传会议，做好准备工作；实施阶段：6月26日起，全省农村信用社（合作银行）宣传活动正式启动，采取网点宣传、新闻宣传和社会宣传等形式。

为推动活动扎实有效地开展，提出了明确的工作要求，一是加强组织领导。各单位要成立领导小组，明确专人负责，将活动作为宣传重要工作抓紧抓好，从人力、物人和财力上予以保障，确保宣传有序、有效地开展。二是要集思广益，开拓创新。要坚持“立足社区、服务三农”原则，以社区居民、流动人口、外出务工人员、农牧渔民为宣传对象，以社区、车站、大型市场、集贸市场、集墟市场为重点宣传区域。结合本地特点进行组织和部署，开动脑筋，集思广益，务求实效。三是要加强培训和督查考核。举办培训班，加强对员工业务培训，让员工了解“农信银”业务知识，熟悉业务制度，掌握操作流程，做到有部署，有督导，有总结表彰。2008年全国农信银支付结算业务宣传推广交流会刚结束，省联社领导高度重视，及时部署，周密安排，全面组织开展“农信银”支付结算业务宣传工作，对进一步提升农村信用社新形象，增强农村信用社核心竞争力将产生重大的影响。一是及时开设“农信银业务专栏”。在江西省农村信用社联合社网站单独长期开设“农信银业务专栏”，主要介绍农信银中心、农信银支付结算业务及有关办理流程介绍、农信银支付结算业务受理网点范围介绍以及我省农村信用社“农信银”信息和工作动态等，向社会广泛宣传“农信银”业务知识，增强客户通过农信银办理业务的积极性。二是组织开展“农信银”个人账户全国通存通兑集中宣传活动。目前，省联社按照有关要求，制定全省农村信用社“农信银”个人账户全国通存通兑宣传方案，明确组织领导，细化宣传内容，确定宣传形式，确保宣传时间，强化督促检查，务求取得成效。三是组织参加农信银业务知识竞赛。全省农村信用社2万多员工积极参加农信银组织的业务知识宣传活动，并荣获组织奖项。四是加强“农信银”支付结算业务宣传联络。明确部门和联系人，及时加强工作的联系和沟通，推动我省“农信银”支付结算业务宣传扎实开展

企业文化 “敬业”：江西省农村信用社作为企业文化之核心理念，要求每位员工以强烈的责任感、使命感、归属感，尽心尽责做好每项工作、身体力行，千方百计地履行好自己的职责。“勤奋、忠诚、严谨、开拓”是江西省农村信用社的企业精神，是农村信用社形成竞争力、凝聚力、创造力的真正源泉。

“勤奋”： 倡导所有员工在工作上勤勤恳恳、任劳任怨、争创一流；学习上虚心好学，与时俱进；业务上勤于思考，精益求精。

“忠诚”： 要求员工对事业忠诚，在事业的发展中实现个人的价值；对单位忠诚，自觉维护农村信用社利益和形象；对领导、部下、同事忠诚，不说假话，坦诚相待，互相关爱，形成合力；对客户忠诚，用诚实守信，热情周到换取信任。

“严谨”： 激发员工在工作中一丝不苟，实现零差错；在生活中充满朝气、追求高尚情操，珍惜时间、珍惜友谊；在服务中语言热情准确，作风廉洁朴实；举止形象整洁大方、谦恭得体。

“开拓”： 鼓励员工勇于创新、开拓进取。敬业爱岗，为信合事业真诚奉献

近日，我参加了由省联社组织在金溪县举办的《江西省农村信用社企业文化演讲会》，6位演讲人员进行了精彩演讲，共讲述了洪都铁街信用社、九江浔阳信用联社、抚州城郊城西分社主任祝文君等11个单位和个人的先进事迹。听了心情无比激动。其实，他们所从事的工作我们都曾做过，他们的喜悦和烦恼我们也曾经历过，之所以值得弘扬和赞颂，在于他们在平凡的工作岗上做出了不平凡的努力，取得了突出的成绩。在敬业奉献方面有常人不及的地方，而内在的动机便是他们所具有的敬业爱岗、忠诚奉献的品德。这正是农信社企业文化建设的核心和目的，也是做一名合格的信合员工的基础。

省联社成立以来，就把企业文化建设作为一项重要工作来抓，并把它纳入农信社的“十二大工程”之一。通过持续开展企业文化学习活动及各项企业文化主题活动，在全省农信社积极营造生动活泼、催人奋进的企业文化氛围。使以“敬业”为核心的“勤奋、忠诚、严谨、开拓”的企业文化深植每一位信合员工心灵，继而转化为工作动力，使每一位员工在各自的岗位上闪闪发光，真诚奉献。演讲介绍的10余先进典型是全省信合员工中的优秀代表，他们是农信社企业文化的结晶和硕果，是我们应努力学习和追求的榜样。

南昌洪都联社铁街信用社以“热心、耐心、细心、恒心、诚心”，谱写了一曲“五心”的故事；九江浔阳信用联社新一任领导班子带领全体员工克难奋进，努力拼搏，沐浴风雨，走过艰难之路，历经几年的艰苦奋斗最终扭亏为盈，从此走出困境；抚州城郊联社城西分社主任祝文君被当地农民视为血脉亲友，被村镇干部尊称为“农民致富的好伙伴”，被省、市有关部门树为营造良好的信用环境的典型，其原因是其具备知难而进，迎难而上的勇气，“热忱服务，真情感人”的信念和“关爱他人，传递爱心”的品行；万载县联社西坑分社会计兰远燊在危急关头与歹徒奋力搏斗，被人赞誉为“忠心一片献信合，甘洒热血写春秋”的典范。此外，还有“生死关头见忠诚”的会昌信用社刘林英，有用不平凡的爱，创造不平凡的事业的萍乡芦溪县银河信用社储蓄专柜所长张绍萍，有在特大冰雪灾害中克服困难，勇往直前，为经营服务创造条件，付出艰辛的景德镇市联社信息科技员徐雄亮„„

他们共同点就是敬业、奉献，就是对农信社热爱，对人民群众，对广大储户和服务对象爱，对岗位爱，对职业爱，才会为之无私的付出，付出青春，付出热情，付出汗水，付出生命。

作为一名信合员工，我们要学习企业文化，践行企业文化，要像先进典型人物一样，不计较个人得失，不损害国家和集体利益，在平凡的工作岗位上，认认真真，踏踏实实地把本职工作做好。时刻做到勤奋工作，忠诚事业，态度严谨，勇于开拓，从一点一滴做起，从细微深处做起，满腔热忱地为储户和人民群众服务，同时加强学习不断丰富自己的专业知识，在实践中增长才干，在本职岗位上扎实工作，为自己挚爱的信合事业奉献青春和热血，与全体员工一道共创农信社的美好明天。

江西省农村信用社推广农信银个人账户全国通存通兑业务规模继续扩大

继2008年12月18日783家营业机构开通农信银个人账户全国通存通兑业务以后，2008年12月25日，我省南昌市洪都农村商业银行（筹）等1283家营业机构又顺利开通了农信银个人账户全国通存通兑业务,迄今为止，网点开通率达九成以上，标志我省农村信用社推广农信银个人账户通存通兑业务取得了突破性进展。

为有效解决制约农村信用社长足发展的结算渠道不畅问题，提升农村信用社为客户服务水平和市场竞争力，加快支付结算系统的推广工作，发挥有力的促进作用。各级领导重视、各部门紧密配合及全省各级农村信用社积极响应支持，又有一大批营业机构顺利开通了个人账户全国通存通兑业务。同时，各地大力开展宣传农信银支付清算系统通存通兑业务的意义，增强了大家对此项业务的认识。同时对营业网点柜员办理通存通兑业务作出具体要求，进一步规范了柜员日常业务处理行为。对促进行江西省农村信用社通存通兑业务的发展，提高业务质量，降低人为差错率，起到了积极的推动作用。

此项业务的推广，将进一步畅通我省农村地区支付结算渠道、完善农村地区金融服务功能，提高农村信用社的市场竞争能力。

第四篇：信用社(银行)支付清算系统个人账户通存通兑业务操作规程及会计核算规定

信用社支付清算系统个人账户通存通兑业务操作规程及会

计核算规定

为规范我省农村信用社农信银支付清算系统通存通兑业务的办理及核算，根据《省农村信用社农信银支付清算系统个人账户通存通兑业务管理（暂行）办法》，制定本规定。

第一章 凭证及报表

一、会计科目

（一）在“1123存放同业款项”科目下开设“存放农信银款项”账户（省中心专用账户），顺序号为“1800”,专门用于核算省中心与农信银之间的支付结算业务款项。

（二）在“2621其他应付款”科目下开设“暂收农信银通存业务款项”账户，顺序号为8100（省中心统一开设）。专门用于核算暂收农信银支付清算系统现金通存业务未确定交易的通存金额、手续费以及对账后发现的长款。

（三）在“5111手续费收入--代理业务手续费收入”账户下开设“农信银通存通兑业务手续费收入”分户，账号统一设置为190（省中心统一开设）。专门用于核算农信银支付清算系统通存通兑业务手续费收入。

二、凭证

（一）储蓄（卡）业务凭证。作个人账户及清算资金账户借、贷方记账凭证，其回单联作业务成功交易信息回执。

（二）记账凭证。作手续费收入贷方记账凭证及交易业务未答复信息回执。

三、报表

（一）通存通兑它代本流水清单

记录他代本通存通兑业务交易明细，按科目、种类、账（卡）号分类。分别作“112463存放省中心清算资金”、“2621其它应付款”、“46416清算资金”、“5111手续费收入”等科目凭证附件。

（二）农信银支付清算系统通兑业务对账交易失败清单

记录通存通兑业务对账后明确交易已失败的业务信息，按种类、账（卡）号排序。

（三）农信银支付清算系统通兑业务柜台冲销（补正）清单

记录通存通兑业务柜台冲销及柜台补正业务明细，按种类、账（卡）号排序。

第二章 通存业务

一、本代它转账通存业务

本代它转账通存业务指营业网点代理跨省农信机构折（卡）的转账收款业务。

（一）提交要件

客户委托办理本代它转账通存业务时，应向代理社（行）提交下列要件：

1．收款人在跨省农信机构开立的个人账户存折（卡），以及开户社（行）名称或农信银系统行号等信息；

办理无折（卡）转账存款业务的，应提供存款人填写记载有收款人账户信息（包括：账号或卡号、户名、转入金额、开户社所在省份等）的储蓄（卡）业务凭证；

2．付款人在本社（行）开立的个人账户存折（卡）； 3．大额交易的，付款人同时提交个人有效身份证件原件及复印件；

4．委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件。

（二）审核要件

代理社（行）收到客户提交的要件，应审核下列内容：

1．付款人个人账户存折（卡）为本社（行）开立账户；

2．需客户提供有效身份证件的，核查有效身份证件的真实性、有效性。

（三）业务办理

代理社（行）审核要件无误，根据屏幕提示录入相关业务信息，并经客户输入取款密码确认，CCIS自动发起贷记业务信息。根据接收到的回执信息，区别下列情况进行处理：

1．交易成功的，打印付款人账户借方凭证（通存金额+手续费）、清算账户贷方凭证（储蓄（卡）业务凭证），并由客户分别签名确认，借、贷方凭证回单联加盖业务章后分别交收付款人；打印手续费收入贷方凭证（记账凭证）；

会计分录：

代理社（行）（以网点办理业务为例，下同）

借：21115个人银行结算户--XX户[储蓄（卡）业务凭证]

或借：20171个人信合卡存款

贷：46416清算资金[储蓄（卡）业务凭证]

贷：5111手续费收入--代理业务手续费收入[记账凭证]

省中心或县中心资金清算的会计分录见《省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续》。

省中心

借：232363上存省中心清算资金--XX联社

贷：1123存放同业款项

2．交易失败的，若系统已产生会计分录，则自动更正处理；

3．未收到成功或失败信息的，按交易成功的规程办理,业务回单联留存代理社（行），并与客户互留联系方式。打印记载“农信银通存业务未应答，款项留存”的业务回单（记账凭证代）并加盖业务章后交客户，明示客户该笔业务处理结果待定。会计分录与交易成功业务相同。

待系统对账完成后及时进行检查：

（1）经对账确认业务交易成功的，通知客户在30日内凭打印记载“农信银通存业务未应答，款项留存”的业务回单领取业务回单联；

（2）经对账确认交易失败的，由省中心通过农信银通存通兑业务差错处理平台（以下简称农信银差错处理平台）进行业务贷记调整1次，确实无法完成交易的通过行内差错处理平台作业务冲账处理，并向代理社（行）发出业务冲正通知书，代理社（行）凭其补制转账借、贷方凭证，并及时告知客户业务处理结果。

会计分录：

代理社（行）

借：21115个人银行结算户--XX户

[转账借方凭证]以CCIS发出的业务冲正通知书作附件

或借：20171个人信合卡存款

红字

贷：46416清算资金

红字[转账贷方凭证]

贷：5111手续费收入—代理业务手续费收入

红字[转账贷方凭证]

代理联社

借：46416清算资金--XX网点

红字[转账借方凭证]

贷：112463存放省中心清算资金

红字[转账贷方凭证]

省中心

借：232363上存省中心清算资金--XX联社

红字[转账借方凭证]以CCIS发出的业务冲正通知书作附件

贷：1123存放同业款项

红字[转账贷方凭证]

二、本代它现金通存业务

本代它现金通存业务指营业网点代理跨省农信机构折（卡）的现金存款业务。

（一）提交要件

客户委托办理本代它现金存款业务时，应向代理社（行）提交下列业务要件：

1．收款人在跨省农信机构开立的个人账户存折（卡），以及开户社（行）名称或农信银系统行号等信息；

办理无折（卡）现金存款业务的，应提供存款人填写记载有收款人账户信息（包括：账号或卡号、户名、存入金额、开户社所在省份、存款人身份证件资料等）的储蓄（卡）业务凭证；

2．办理无折（卡）现金存款业务的，还需提供存款人有效身份证件原件及复印件；

3.委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件。

（二）审核要件

1．办理无折（卡）现金存款业务的，审核存款人填写的身份证件资料信息与原件是否一致；

2．需客户提供身份证件的，核查有效身份证件的真实性、有效性。

（三）业务处理

代理社（行）审核要件无误，收妥现金（通存金额+手续费）并根据屏幕提示录入相关业务信息，CCIS自动发起贷记业务。根据接收到的回执信息，区别下列情况进行处理：

1．交易成功的，打印清算账户贷方凭证（储蓄（卡）业务凭证）和手续费收入凭证（记账凭证）；清算账户贷方凭证经客户签名确认，回单联（通存金额+手续费）加盖业务章交存款人。

会计分录：

代理社（行）

借：1011现金

贷：46416清算资金[储蓄（卡）业务凭证]（通存金额）

贷：5111手续费收入—代理业务手续费收入[记账凭证]（手续费）

省中心或县中心资金清算的会计分录见《省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续》。

省中心

借：232363上存省中心清算资金—XX联社

贷：1123存放同业款项

2．交易失败的，若系统已产生会计分录，则自动更正处理。

3．未收到成功或失败信息的，按交易成功的规程办理,款项及业务回单联留存代理社（行），并与客户互留联系方式。打印记载“农信银通存业务未应答，款项留存”的业务回单（记账凭证代）并加盖业务章后交客户，明示客户该笔业务处理结果待定。会计分录与交易成功业务相同。

待系统对账完成后及时进行检查：

（1）经对账确认业务交易成功的，通知客户在30日内凭打印记载“农信银通存业务未应答，款项留存”的业务回单领取业务回单联；

（2）经对账确认交易失败的，通过农信银差错处理平台进行业务贷记调整1次，确实无法完成交易的作业务冲账处理，CCIS向代理社（行）发出业务冲正通知书，代理社（行）凭其补制转账借、贷方凭证。

会计分录：

贷：46416清算资金

红字[转账贷方凭证]

贷：5111手续费收入—代理业务手续费收入

红字[转账贷方凭证]

贷：2621其他应付款[转账贷方凭证]以CCIS发出的业务冲正通知书作附件

代理社（行）应按客户建立暂收款登记簿，并及时告知客户携带原打印记载“农信银通存业务未应答，款项留存”的业务回单及本人有效身份证件取回现金。

会计分录：

借：2621其他应付款[现金付出凭证]以收回的原交易业务回单作附件

贷：1011现金

三、它代本通存业务

它代本通存业务指跨省农信机构代理本社（行）折（卡）的现金或转账存款业务。

CCIS收到跨省农信机构发起的贷记业务信息，自动审核收款人账号、户名是否正确。审核有误的向代理社（行）发出“拒绝受理”信息；无误的向代理社（行）发出“同意受理”信息，待收到确认信息后，自动完成账务处理。开户社（行）根据通存通兑它代本流水清单补制转账借、贷方会计凭证。

会计分录：

省中心

借：1123存放同业款项

贷：232363上存省中心清算资金--XX联社

省中心或县中心资金清算的会计分录见《省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续》。

开户社（行）

借：46416清算资金

贷：21115个人银行结算户--XX户[转账贷方凭证]

或贷：20171个人信合卡存款

第三章 通兑业务

一、本代它转账通兑业务

本代它转账通兑业务指营业网点代理跨省农信机构折（卡）的转账付款业务。

（一）提交要件

客户委托办理本代它转账通兑业务时，应向代理社（行）提交下列要件：

1．付款人在跨省农信机构开立的个人账户存折（卡），以及开户社（行）名称或农信银系统行号等信息；

2．收款人在本社（行）开立的个人账户存折（卡）； 办理无折（卡）转账付款业务的，应提供存款人填写记载有收款人账户信息（包括：账号或卡号、户名、转入金额等）的储蓄（卡）业务凭证；

3．大额交易的，付款人同时提交个人有效身份证件原件及复印件；

4．委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件。

（二）审核要件

代理社（行）收到客户提交的业务要件，应审核下列内容：

1．客户提供的收款人个人账户信息是否与本社（行）登记信息一致；

2．需客户提供有效身份证件的，核查有效身份证件的真实性、有效性。

（三）业务办理

代理社（行）审核要件无误，根据屏幕提示录入相关业务信息，并经客户输入取款密码确认，CCIS自动发起借记业务信息。根据接收到的回执信息，区别下列情况进行处理：

1．交易成功的，打印清算账户借方凭证（通兑金额+手续费）、收款人账户贷方凭证，并由客户分别签名确认。借、贷方凭证回单联加盖业务章后分别交收付款人；打印手续费收入贷方凭证（记账凭证）；

会计分录：

省中心

借：1123存放同业款项

贷：232363上存省中心清算资金--XX联社

省中心或县中心资金清算的会计分录见《省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续》。

代理社（行）

借：46416清算资金[储蓄（卡）业务凭证]

贷：21115个人银行结算户--XX户[储蓄（卡）业务凭证]（通兑金额）或贷：20171个人信合卡存款

贷：5111手续费收入--代理业务手续费收入[记账凭证]（手续费）

2．交易失败的，告知客户；

3．未收到成功或失败信息的，视同交易失败处理。待系统对账完成后及时进行检查，经确认跨省农信机构业务交易成功的，通过农信银差错处理平台提请冲账处理。

二、本代它现金通兑业务

本代它现金通兑业务指营业网点代理跨省农信机构折（卡）现金取款业务。

（一）提交要件

客户委托办理本代它现金取款业务时，应向代理社（行）提交下列业务要件：

1．付款人在跨省农信机构开立的个人账户存折（卡），以及开户社（行）名称或农信银系统行号等信息；

2．大额交易的，付款人同时提交个人有效身份证件原件及复印件；

3．委托他人代理的，应同时提交代理人有效身份证件。

（二）审核要件

需客户提供身份证件的，代理社（行）应核查有效身份证件的真实性、有效性，付款人存折户名与有效身份证件信息是否一致。

（三）业务处理

代理社（行）审核要件无误，根据屏幕提示录入相关业务信息，并经客户输入取款密码确认，CCIS自动发起借记业务信息。根据接收到的回执信息，区别下列情况进行处理：

1．交易成功的，打印“46416清算资金 ”借方现金凭证（通兑金额+手续费）经客户签名确认，回单联加盖业务章与现金一并交客户；打印手续费收入凭证(记账凭证)；

会计分录：

省中心

借：1123存放同业款项

贷：232363上存省中心清算资金--XX联社

省中心或县中心资金清算的会计分录见《省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续》。

代理社（行）

借：46416清算资金[储蓄（卡）业务凭证]（通兑金额+手续费）

贷：1011现金（通兑金额+手续费）

借：1011现金（手续费）

贷：5111手续费收入--代理业务手续费收入[记账凭证]（手续费）

2．交易失败的，告知客户；

3．未收到成功或失败信息的未收到成功或失败信息的，视同交易失败处理。

待系统对账完成后及时进行检查，经确认跨省农信机构业务交易成功的，通过农信银差错处理平台提请冲账处理。

三、它代本通兑业务

它代本通兑业务指跨省农信机构代理本社（行）折（卡）的现金或转账取款业务。

（一）收到正常业务信息的处理

CCIS收到跨省农信机构发起的借记业务信息，自动审核付款人账号、户名及预留密码是否正确，账户可用余额是否足够支付。审核有误的向代理社（行）发出“拒绝受理”信息；无误的自动完成账务处理，并向代理社（行）发出“受理成功”信息。开户社（行）根据通存通兑它代本流水清单补制转账借、贷方会计凭证。

会计分录：

开户社（行）

借：21115个人银行结算户--XX户[转账借方凭证]（通兑金额+手续费或通兑金额）

或借：20171个人信合卡存款

贷：46416清算资金

省中心或县中心资金清算的会计分录见《省农村信用社储蓄通存通兑业务会计核算手续》。

省中心

借：232363上存省中心清算资金--XX联社

贷：1123存放同业款项

（二）收到冲正及调账业务信息的处理。

1．当日收到农信银清算中心的冲正业务信息，CCIS自动更正原交易；

2．次日收到农信银清算中心的业务调账信息，CCIS作业务冲账处理，并向代理社（行）发出业务冲正通知书，代理社（行）凭其补制转账借、贷方凭证。

会计分录：

开户社（行）

借：21115个人银行结算户--XX户

红字

或借：20171个人信合卡存款

红字

贷：46416清算资金

红字

开户联社

借：46416清算资金

红字

贷：112463存放省中心清算资金

红字

省中心

借：232363上存省中心清算资金--XX联社

红字

贷：1123存放同业款项

红字

第五章 账户信息查询

一、本代它信息查询

本代它信息查询指营业网点代理跨省农信机构个人账户余额信息查询。该业务仅限于账户持有人本人办理。

（一）提交要件

客户委托办理本代它个人账户余额信息查询业务时，应向代理社（行）提交下列业务要件：

1．查询人在跨省农信机构开立的个人账户存折（卡），以及开户社（行）名称或农信银系统行号等信息；

2．个人账户持有人个人有效身份证件。

（二）审核要件

代理社（行）应核查有效身份证件的真实性、有效性，通过个人账户存折查询的，存折户名与有效身份证件信息是否一致；通过个人账户银行卡查询的，查询户名与有效身份证件信息是否一致。

（三）业务办理

代理社（行）根据屏幕提示录入相关业务信息，并经客户输入密码确认，CCIS自动发起查询业务信息并返回查询回执，代理社（行）打印记载查询结果的信息回单（记账凭证代）交客户。

二、它代本信息查询

它代本信息查询指跨省农信机构代理本社（行）个人账户余额信息查询业务。

CCIS收到跨省农信机构发起的查询业务信息，自动完成下列操作：

（一）检查个人账户账（卡）号、户名、密码是否正确；

（二）收到查询业务信息，实时返回账户信息查询业务回执。

第五篇：农信银支付清算系统

农信银支付清算系统

——全国农村信用社、信用联社、合作银行、商业银行共享的支付清算平台

农信银支付清算系统是由农信银资金清算中心根据农村合作金融机构(含农村商业银行，下同)支付结算业务特点，借鉴现代化支付系统和全国性商业银行资金清算及支付结算业务系统先进经验，应用现代计算机网络和信息技术开发的、集资金清算和信息服务为一体的支付清算平台，具有功能完备、安全可靠、运行稳定、经济实用和易于维护等特点。

农信银支付清算系统的建成和开通运行，填补了农村合作金融机构办理银行汇票和个人账户通存通兑等业务空白，使其在办理跨省、市、自治区异地支付结算业务方面，达到了全国性商业银行同等水平，进一步增强了竞争能力。

目前，农信银支付清算系统已成为农村合作金融机构支付清算骨干渠道，成为我国农村地区支付体系不可或缺的重要组成部分，为支持社会主义新农村建设和服务“三农”发挥着积极作用。