第一篇：风险管理
风险管理类
1．《湖南省农村信用联合社不良贷款管理办法》中所说的不良贷款按风险程度划分分为哪几类？
答：次级类贷款，可疑类贷款、损失类贷款。
2．《湖南省农村信用联合社不良贷款管理办法》中所说的不良贷款按贷款管理期限划分分为哪几类？
答：逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。3．不良贷款管理应遵循的原则是什么？
答：依法合规原则、真实反映原则、处置减损原则、损失补偿原则。4．不良贷款清收、管理、处置的责任主体是哪一级机构？
答：县级联社
5．不良贷款由哪个部门进行认定，由哪个部门进行管理与处置？ 答：信贷管理部门、风险管理部门。
6．风险管理部门负责管理的不良贷款，经过转化需上调至正常或关注类的，该如何处理？ 答：由风险管理部门移交信贷部门管理。
7．为加强对不良贷款的分类管理，对逾期贷款债权社应对借款人和保证人采取什么措施？ 答：发送催收通知书，并指派专人加强催收，依法收贷。
8．为加强对不良贷款的分类管理，对呆滞贷款债权社注重做好什么工作？
答：应注重贷款合同、担保合同的诉讼时效，应积极对借款人第二还款来源进行清偿与保全，积极运用各种手段开展清收处置。
9．为加强对不良贷款的分类管理，对次级类贷款要重点做好哪些工作？
答：要重点监控企业流动资产和现金流量，关注客户重大经营情况变化，防范关联企业风险，积极对借款人第二还款来源进行清偿和保全，加强贷款抵（质）押管理和对贷款保证人的监控，确保抵押物的足值和担保的有效。
10．实施以物抵债应优先选择什么样的资产，尽快实现处置回收入帐。答：应选择易保值、易变现的资产。
11．不良贷款考核重点是什么？具体考核哪几个指标？
答：整体不良贷款水平的控制和不良贷款的回收情况。具体考核的指标是不良贷款率、不良贷款清收率、不良贷款迁徙律、贷款拨备覆盖率。12．抵债资产管理工作主要包括哪些内容？
答：预期实现抵债资产的现值评估与保全；抵债资产的风险测定与管理；已实现抵债资产的处置和变现。
13．对债务人、担保人或第三人的股权类资产，应采取直接拍卖、变卖或转让的方式。确需接收的，应在接受后多长时间内处理完毕。答：3个月
14．抵债资产变现后，不足偿还贷款本息的，本金和利息的偿还顺序必须坚持什么原则？ 答：先收贷款本金，后收贷款利息的原则。
15．请给基层信用社处置抵债资产变现收入的分配排序。A、偿还借款人所欠贷款利息 B、偿还借款人所欠贷款本金 C、支付处理抵债资产所需的税金及处置费用
D、变现收入偿还借款人所欠信贷款本金及利息后仍有剩余的，可按借贷双方事前签订的有关协议处理，作为基层信用社的当期收入或退还借款人。答案：CBAD 16．请问取得抵债资产过程中发生的费用该如何处理？
答：应从抵债资产的价值中优先扣除，并以扣除有关费用后的净值作为计价价值计入待处理抵债资产。
17．在《湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法》中所说的对责任人的处理方式包括哪两类？
答案：经济处罚、纪律处分
18．在《湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法》中个人责任主体按其岗位不同、承担职责不同划分为哪四类？
答案：经办责任人、审查责任人、审批责任人、领导责任人。19．基层信用社风险管理人员由哪一级联社统一管理？
答案：县级联社
20．交通工具、低值易耗品、机器设备等杂项资产原则上不得接收。属于基层信用社抵(质)押物的，应通过直接拍卖或变卖的方式收回现金。确需接收的，应在接收后多长时间内处置完毕。
答案：3个月
21．请简单陈述不良贷款管理中处置减损原则的含义。
答案：不良贷款形成后，应通过调查和完善手续等手段，防止不良贷款价值贬损，并及时清收、转化和处置，实现不良贷款价值回收最大化。
22．请简单陈述不良贷款管理中损失补偿原则的含义。
答案：基层信用社应根据自身贷款风险的大小，有计划地逐步提高风险拨备水平，并及时处理与消化处置损失。
23．湖南省农村信用联合社对不良贷款实行四级管理，请具体说出是哪四级？ 答案：省联社、市联社（办事处）、县级联社、基层信用社。
24．县联社风险管理部门对不良贷款管理工作的职责是怎样的？
答案：负责辖内不良贷款管理、指导和处置，负责对基层信用社不良贷款的监测、分析和考评。
25．按贷款风险五级分类划分，哪三类属于不良贷款？ 答案：次级类、可疑类、损失类。
26．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款？
答案：损失类
27．借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款？
答案：可疑类
28．借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常的经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失，这样的借款属于五级分类中的哪一种不良贷款？ 答案：次级类
29．正常贷款被认定为不良贷款后，信贷部门应在多少个工作日内将其移交到风险管理部门？
答案：10个工作日 30．信贷管理部门将不良贷款移交到风险管理部门时，要同时提交哪些手续？
答案：不良贷款移交清单、不良贷款成因分析及处置建议报告。21．请简单陈述不良贷款管理中处置减损原则的含义。
答案：不良贷款形成后，应通过调查和完善手续等手段，防止不良贷款价值贬损，并及时清收、转化和处置，实现不良贷款价值回收最大化。
22．请简单陈述不良贷款管理中损失补偿原则的含义。
答案：基层信用社应根据自身贷款风险的大小，有计划地逐步提高风险拨备水平，并及时处理与消化处置损失。
23．湖南省农村信用联合社对不良贷款实行四级管理，请具体说出是哪四级？ 答案：省联社、市联社（办事处）、县级联社、基层信用社。24．县联社风险管理部门对不良贷款管理工作的职责是怎样的？
答案：负责辖内不良贷款管理、指导和处置，负责对基层信用社不良贷款的监测、分析和考评。
25．按贷款风险五级分类划分，哪三类属于不良贷款？
答案：次级类、可疑类、损失类。
26．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款？ 答案：损失类
27．借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于五级分类中的哪一种不良贷款？ 答案：可疑类
28．借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常的经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失，这样的借款属于五级分类中的哪一种不良贷款？ 答案：次级类
29．正常贷款被认定为不良贷款后，信贷部门应在多少个工作日内将其移交到风险管理部门？
答案：10个工作日
30．信贷管理部门将不良贷款移交到风险管理部门时，要同时提交哪些手续？ 答案：不良贷款移交清单、不良贷款成因分析及处置建议报告。40．各级信用社的资产质量用哪项指标来考核？ 答案： 不良贷款率
41．各级信用社的不良贷款回收水平用哪项指标考核？ 答案：不良贷款清收率
42．各级信用社的风险结构状况用哪项指标考核？ 答案：不良贷款迁徙率
43．各级信用社的风险抵补能力用哪项指标考核？ 答案：贷款拨备覆盖率。
44．哪一个部门负责对不良贷款管理与处置的日常监督检查？ 答案：风险管理部门
45．哪一个部门负责对不良贷款管理与处置进行合规性审计？ 答案：稽核监督部
46．哪一个部门负责对不良贷款形成及处置过程中的相关责任人进行处分和处理。答案：纪检监察部门
47．对票据融资业务的不良资产管理应比照省联社的哪一个制度、办法执行？ 答案：《湖南省农村信用社不良贷款管理办法》
48．《湖南省农村信用社抵债资产管理办法》中所说的抵债资产的含义是什么？ 答案：是指基层信用社依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。
49．抵债资产的评估、接收、保管、处置变现等工作及有关契约、合同、证书等要件的保管工作应由哪个部门负责？ 答案：风险管理部
50．抵债资产管理过程的审计监督工作应由哪个部门负责？ 答案：稽核监督部门
51．抵债资产的账务核算及有价单证的保管工作应由哪个部门负责？ 答案：计财部门
52．抵债资产工作的责任主体是哪一级联社的哪一个部门？ 答案：县级联社的风险管理部门
53．接收的抵债资产应在接收后多长时间内处置完毕？
答案：3个月
54．某企业面临改制，可能严重损害基层信用社贷款债权，在这种情况下，基层信用社可否将该企业作为抵债资产接收？ 答案：可以 55．确实无法落实到户的原集体农业贷款，其村里现有可以抵债的资产是否可以作为抵债资产清收？ 答案：可以
56．借款人死亡或依法宣告死亡，无继承人承担其债务的，其资产可以抵还贷款吗？ 答案：可以
57．接收抵债资产必须同时具备的四个条件是什么？ 答案：
（一）借款人和担保人均无法以货币资金清偿贷款本息，不实施以资抵债，将使基层信用社债权遭受更大损失；
（二）借款人、担保人提供的抵押物、质物暂时无法变现；
（三）取得的抵债资产必须具有一定的价值和使用价值，能够在未来的一段时间内变现或转让；
（四）抵债资产接收价格的确定原则上须经有权部门评估、必须坚持公平合理、市场公允、价值相符的原则。
58．实施以物抵债前，应做好哪些工作？ 答案：
（一）全面分析企业财务状况及债权形成风险的原因，并进行相关责任认定。
（二）对企业资产的现状进行详细分析，在此基础上，对债权市场现值进行测算。
（三）整理债权的权属资料，确保资料的真实性、完整性和有效性，如有关权属资料缺失，应及时进行补救，同时说明缺失原因并进行责任认定。
（四）对抵债资产进行实地调查，并到有关主管部门核实，了解资产的产权及实物状况，包括资产是否存在产权上的瑕疵，是否设定了抵押、质押等他项权利，是否拖欠工程款、税款、土地出让金及其他费用，是否涉及其他法律纠纷，是否被司法机关查封、冻结，是否属限制、禁止流通物等情况。59．以物抵债的方式有哪两种？
答案：协议抵债和法院、仲裁机构裁决抵债 60．请简述协议抵债的含义。答案：经基层信用社与债务人、担保人或第三人协商同意，债务人、担保人或第三人以其拥有所有权或处置权的资产作价，偿还基层信用社债权。
61．抵债资产的接收价格低于全部贷款本息（含表外利息）的差额，这种情况该如何处理？ 答案：差额要继续追索，符合呆账条件地按规定程序核销。62．抵债资产能当即转让他人的，应该怎样处理？
答案：必须经过产权交易部门或有关机构进行认定，基层信用社要随即办理相关手续并直接收回货币资金。不能收回货币资金的，但需转移贷款债权关系的，必须符合相关贷款发放规定程序和审批手续。
63．基层信用社风险管理部门要多长时间对抵债资产进行现场查看一次？ 答案：每月查看一次
64．抵债资产在保管过程中，因保管不善或人为的原因造成毁损、丢失的，应该如何处理？ 答案：应对责任人进行责任追究
65．抵债资产在保管过程中，非因责任事故造成毁损、丢失的，应该如何处理？ 答案：按核销的有关规定申报处理 66．抵债资产原则上可不可以出租？ 答案：原则上不得可出租
67．交通工具、低值易耗品类抵债资产可不可以出租？ 答案：不可以出租
68．系统内信用社之间可不可以互相租用抵债资产？
答案：不可以
69．抵债资产收取后应尽快处置变现。不动产应自取得多长时间内予以处置？ 答案：2年内
70．抵债资产收取后应尽快处置变现。动产应自取得多长时间内予以处置？ 答案：1年内
71．抵债资产处置应坚持什么原则？ 答案：公开透明的原则
72．抵债资产应坚持什么方式处置？ 答案：公开拍卖方式
73．全省的拍卖机构应由哪一级组织确定？ 答案：省联社
74．抵债资产原则上不准自用，抵债资产确需自用的，需要按照什么原则使用？ 答案：先报批、后使用的原则
75．抵债资产变现后，不足偿还贷款本息的，必须坚持什么原则变现？ 答案：先收贷款本金、后收贷款利息的原则
76．“抵债资产接收、出租、处置、变现损失列支，均由省联社（办事处）管理。”这句话对还是不对？为什么？
答案：不对
《湖南省农村信用社抵债资产管理办法》第53条规定：抵债资产接收、出租、处置、变现损失列支，均实行权限管理。
77．与本系统有业务合作关系的中介机构的资质审定由哪级机构来进行？ 答案：省联社
78．基层信用社取得抵债资产变现后收入不足以偿还借款人所欠贷款本金的部分，又无法继续追偿的，其差额部分该怎样处理？
答案：其差额损失部分按财务制度的有关规定处理。79．处置抵债资产时，对于不适于拍卖的资产该怎样处理？
答案：可在充分引入竞争机制的基础上通过协议转让、招标处置、委托销售、打包出售等方式一次或分次处置。
80．处理抵债资产时，基层信用社应做好哪些工作？
答案：基层信用社应按要求上报抵债资产处置方案、处置方案要件、《湖南省农村信用社抵债资产处置申报审批、核准表》，并对要件的真实性负责。81．对于抵债资产的处置，审查（审批）、核准社要重点审查（审批）、核准的主要项目是什么？
答案：要重点审查资产处置是否及时，处置过程是否公开、公正、合法、合规，处置价格、付款方式是否合理等。
82．抵债资产当即变现的，其变现所取得的净收入该如何处理？
答案：要按会计制度规定处理。对高于抵债资产计价价值部分可按借贷双方事前签订的贷款合同或协议中的有关规定，作为基层信用社的当期收入或退还借款人。 83．取得抵债资产过程中发生的有关费用该如何处理？
答案：应从抵债资产的价值中优先扣除，并以扣除有关费用后的净值作为计价价值计入待处理抵债资产。
84．抵债资产在变现前所发生的与之相关的收入或支出，该如何处理？ 答案：分别计入营业外收支
85．按照《湖南省农村信用社不良资产管理责任认定及处罚办法》的规定：对不良资产管理的责任认定应怎样分工进行认定？
答案：应采取逐级负责的工作方式进行认定
86．基层信用社未向借款人和担保人追偿的债权，可不可以作为呆账核销？ 答案：不可以
87．不良贷款处置方式包括哪些？
A、现金清收
B、帐户扣收
C、重组转化
D、诉讼清收 E、保全
F、呆账核销
G、以资抵债 答案：ACEFG 88．对不良贷款现金清收的主要方式有哪些？
A、帐户扣收
B、正常催收
C、保全
D、协议清收
E、诉讼清收
F、破产清算
G、以资抵债
答案：ABDEF 89．借款人和担保人依法宣告破产，进行清偿后，未能还清的贷款应属于哪类不良贷款？ A、逾期贷款
B、呆滞贷款
C、呆账贷款 答案：C
90．借款人遭受重大自然灾害或意外事故，有保险公司或有关政府部门出具的重大事故和灾害鉴定证明、保险赔偿金证明的，确实无力偿还部分或全部贷款应属于哪类不良贷款？ A、逾期贷款
B、呆滞贷款
C、呆账贷款
答案：C
91．借款人无法足额偿还贷款本息，即使实行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于哪类不良贷款？
A、次级类贷款
B、可疑类贷款
C、损失类贷款
答案：B 92．不良贷款档案管理的重点是哪两类档案？
A、权证类
B、附件类
C、要件类
D、不良类 答案：AC 93．下列哪些财产一般不得用于抵偿债务？
A、权属不明或有争议的资产
B、不易储存保管的资产
C、无形资产
D、公益性质的生活设施、教育设施、医疗设施 E、资产已抵押或质押给第三人，且抵押或质押价值没有剩余的
答案：ABCDE 94．按照《湖南省农村信用社呆账核销管理办法》的规定，以下哪几项债权可以作为呆账处理？
A、基层信用社经批准采取打包出售、公开拍卖、转让等市场手段处置债权或股权后，其出售转让价格与帐面价值的差额；
B、违反法律、法规规定，以各种形式、借口逃废或者悬空的基层信用社债权； C、行政干预逃废或者悬空的基层信用社债权；
D、借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，基层信用社经追偿后，确实无法收回的债权。答：AD 95．以下哪几项为不良资产管理经办责任人职责？
A、对因自身原因导致 基层信用社丧失优先受偿权负责；
B、对核实与不良资产管理相关的主从合同的使用、填写是否规范负责； C、对不良贷款的调查估值、细分管理和处置管理负责； D、对擅自更换抵（质）押物、保证人而增加贷款风险负责。答案：ACD
96．以下哪几项为不良资产管理审查责任人职责？
A、对未及时、完整和准确向报审部门或机构反馈审查结果负责；
B、对未进行合规性审查或虽进行合规性审查、但未发现报审材料存在严重缺陷负责； C、对监督不力，用人不善造成的不良资产损失负责；
D、对未及时完整和准确地向不良资产管理审批人移交不良资产管理经办负责人、咨询专家等提供的最新消息和补充意见负责。
答案：ABD 97．不良贷款管理中应遵循以下哪些原则？
A、依法合规原则
B、真实反映原则 C、处置减损原则
D、损失补偿原则
答案：ABCD 98．基层信用社对本社内不良贷款的管理职责是：
A、监测、分析和考评
B、管理、监测、清收与转化 C、管理、指导和处置
D、组织、实施、监测与检查 答案：B 99．借款合同规定期限（含展期后到期）到期未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆帐贷款）是哪种不良贷款？
A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款
答案：C 100．超过借款合同期限（含展期后到期）1年（含）以上仍未归还的贷款是哪种不良贷款？ A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：B 101．借款合同虽未逾期或逾期不满1年，但借款人被依法撤销、关闭、解散并中止法人资格而形成的不良贷款是哪种不良贷款？
A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：B 102．借款人虽未依法终止法人资格，但是生产经营活动已经停止，借款人已名存实亡，复工无望而形成的不良贷款是哪种不良贷款？ A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：B 103．借款人的经营活动虽未停止，但是产品无市场，企业资不抵债、亏损严重并濒临倒闭而形成的不良贷款是哪种不良贷款？
A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：B 104．借款人和担保人依法宣告破产，并进行清偿后未能还清的贷款是哪种不良贷款？ A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：A 105．借款人死亡或依法宣告死亡，并取得医院或公安局出具的死亡证明，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款是哪种不良贷款？
A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：A 106．贷款人依法处置抵押物、质押物所得价款不足补偿抵押、质押贷款部分，有法院裁决书及抵（质）押物拍卖的《拍卖转让合同书》，该贷款属哪种不良贷款？ A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款
答案：A 107．贷款本金逾期1年，信用社向法院申请诉讼，经法院裁判后仍不能收回的贷款，或不符合上述规定的条件，但经有关部门认定，借款人或担保人事实上已经破产、被撤销解散在2年以上，进行清偿后，仍不能还清的贷款属哪种不良贷款？ A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：A 108．借款人依法触犯刑律，依法受到制裁，处理的财产不足归还所欠贷款，又无另外债务承担者，确认无法收回的贷款应属哪种不良贷款？ A、呆帐贷款
B、呆滞贷款
C、逾期贷款 答案：A 109．调查不良贷款进行可采取的方式有哪些？
A、调阅信贷档案
B、查询信贷管理台帐
C、走访客户和有关部门
D、现场勘查
E、核实资产负债
F、了解市场行情
G、委托中介机构 答案：ABCDEFG 110．以下哪些方式是对不良贷款的保全措施？
A、原悬空或有法律纠纷的贷款重新落实了合法的承载主体；
B、原担保手续不符合法律法规的贷款获原不符合条件的信用贷款重新办理了合法有效的担保手续；
C、原已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效。答案：ABC
第二篇：风险管理
6风险管理
6.1风险分析
6.1.1宏观环境风险
（1）国家政策风险
随着经济社会的发展，国家会制定出各种各样的经济政策，可能有一些会对本公司的发展产生不利影响。
（2）经济环境风险
随着社会经济的多元化发展，压电陶瓷片可能会被其他产品所取代，我们的现有技术也将失去发挥作用的余地。
（3）税收风险
国家的税收政策、国家对高新企业、高新科技园企业的税收政策发生变化，影响公司的正常盈利。
6.1.2行业风险
（1）支付风险
由于不同公司的企业发展观存在差异，本公司和厂家可能难以建立良好的合作关系或难以将已建立好的良好关系维持下去，这将严重威胁公司的生存和发展。
（2）竞争风险
由于公司的盈利几乎全部在于节能服务创新，公司的运营成本不高，可能会出现许多同类注册公司，致使公司处于激烈竞争中。
（3）吸引厂家风险
虽然我们拥有先进的技术，但由于难以将技术宣传出去等种种潜在原因，可能导致我们难以吸引甚至吸引不到厂家与我们合作。
（4）市场风险
进入市场是我们服务的最终目的，尽管在进入市场之前，我们做了全面的市场调查，但市场总是变化的，如果我们公司的技术服务与市场不匹配，不能适应市场的需求，就可能给我们公司带来巨大的风险。
6.1.3企业内部风险
（1）技术风险
由于现代知识更新的速度和科技发展的速度越来越快，致使新技术的生命周期缩短，我们的技术被另一项更新的技术所取代，技术先进性丧失。此外，技术专利被盗、新技术向工业化生产和新产品转化难以成功等会给公司带来风险。
（2）人力资源风险
因为不可避免地存在内部奖励机制和约束机制不健全的地方，公司可能存在人才流失的风险。此外，随着公司的发展，公司对高级管理人才、技术人才的需求大量增加，人力资源供不应求。
（3）财务风险
由于我们公司的资金来源于外来风险投资和团队成员自备资金，所以公司无法避免地存在融资风险和资金流断裂风险。
（4）管理风险
因为我们的管理体系不可能十分健全，所以可能存在现实与预期不一致、决策稍微超前或滞后等管理风险。
6.2风险对策
6.2.1宏观环境风险对策
（1）国家政策风险策略
本公司的服务属于资源节约型项目，完全符合科学发展观和可持续发展战略，因此对本公司不利的国家政策出台的可能性较小。况且，在当今形势下，国家鼓励发展高新技术产业，尤其是鼓励节能服务企业的发展，应该不会出现对企业发展的限制。尽管如此，我们仍需紧密关注国家的相关政策，及时预测国家政策的方向并准确调整企业的发展战略。（2）经济环境风险策略
增大公司技术开发投入，加强开发力度，开发出新的作用范围更广泛的更适合市场需要的技术。（3）税收风险策略
密切关注国家税收政策的变化，以此适当调整公司的税务策略，制定出最适合公司的税务筹划，使公司在遵守国家法律的前提下，最大可能的减少纳税额，确保公司的健康运营。
6.2.2行业风险对策
（1）吸引厂家风险策略
利用当今社会各种最先进的通讯工具，多渠道的将我们的技术宣传出去，尽可能地让厂家了解我们技术的发展前景的广阔性。（2）支付风险策略
① 对厂家进行前期的调查，尽可能的了解该厂家的情况，制定出最适合双方的合作方案。
② 建立信息交流与共享机制，及时了解厂家对项目运营的意见和建议。③ 建立针对厂家的激励机制，让厂家切实体会到与公司合作的好处。④ 制定收账政策，降低坏账风险，对于未履行自己义务的厂家，必要时采取法律手段。
（3）竞争风险策略
① 利用价格优势抢占先机，辅助营销策略以吸引客户，建立本公司良好的品牌形象。
②组织、规划、建立覆盖面广的信息网络，主动及时了解和掌握国内外市场信息，了解竞争对手信息，在不断了解、比较中契合应对策略。
③ 强大的超前意识，不断开发具有特色的新技术，在技术上不断创新，以建立技术壁垒为依托，提高竞争力，增强抗风险能力。
④加大公司研发力度，不断推出新的符合市场需求的技术服务，在竞争中稳固原有市场并以此拓宽市场覆盖面。
⑤在技术投入市场前用SWOT 分析法分析本公司的优劣势、风险机遇，以便
在进入市场时有的放矢，快速占领市场，以及之后的公司战略调整。
（4）市场风险策略
① 随时了解当前市场的发展、客户的需求，对市场进行调研，收集数据，分析的数据，对市场潜力进行科学的预测，以及时作出正确的决策。
② 不断开发出适合市场需要的技术，扩大技术的作用范围，吸引多样化客户，占据多元化市场。
③ 结合投资方和客户的意见，利用自身专业优势，发挥公司年轻人才的力量，抓住国家相关政策的优惠，不断创新，积极进取。
6.2.3企业内部风险策略分析
（1）技术风险策略
① 与某大学材料科学与工程学院的实验室和科研人员签订校企合作协议，同在他们签订协议的基础上，同时选派企业内优秀的研发工程师参与研发工作，跟踪最新发展，开发最尖端产品。
② 加大研发投入，加强技术研发队伍的建设，提高整体研发能力，尽量缩短新技术的更新周期。
③ 聘请大师级的压电专家做技术顾问。对技术发明改进进行奖励，实行提成制和任务制，使企业保持良好 的研发力量。
④ 增强保密意识，完善制度建设，做好保密工作；与掌握专利技术的职工签订劳动合同时，确定有关专利秘密保护的条款；要与知悉或可能知悉企业专利技术的员工签订同业禁止协议；对专利技术尽可能减少涉密人员；通过以上措施防止技术专利被盗。（2）人力资源风险策略
① 根据市场的变化和环境的变化，制定适应市场需求的更加完善的激励机制和处罚机制。
② 加强对本公司人员的管理，更大程度的开发他们的潜力，使他们更好地为公司服务。
③ 创造良好的企业环境，不定期的从社会各界引进高技术人才、高管理人才，为公司注入新的血液。（3）财务风险策略
① 控制初期投资，在公司成立初期，设计合理的筹资渠道，充分利用自有资金，不盲目追求公司规模，争取在资源最佳合理利用下，降低运营成本。
②公司在筹建初期将极力争取与有兴趣的风险基金、商业银行（或政策性银行）等金融机构合作，同时签订有约束力的投资意向合同书，以避免因股东撤资而引发的项目后期无法进行下去的风险。
③加强企业的资金预算，有效安排资金。保持公司资产负债的比率处于安全
区域，防止公司因过度负债而导致财务风险，使公司获得良好的财务稳定性和经营安全性。要根据公司实际情况进行决策，防止资金链断裂。
④建立健全财务风险管理与控制体系，建立健全财务风险预警系统与决策管理系统。
⑤加强企业客户信用管理制度的建设和应收账款管理力度，尽量避免坏账的产生，将应收账款抵押给担保公司或直接卖给投资公司，盘活现金流量，减少应收烂账风险。（3）管理风险策略
① 聘请专业人士和具有丰富经验的成功人士，对我们公司的管理人员进行全面系统的培训。
② 规范和健全公司的相关规章制度，建立业绩评估和激励机制。
② 建立完善的内部控制机制，明确各工作人员的职责，加强监督。③ 建立强大、全面的专家顾问团队，对企业的运营进行全方位的指导和咨询。
④ 采用有效的人才引进机制，使得企业的决策层不断优化，以降低决策中的失误。
⑤ 加强内部交流，在组织结构设计中除了纵向的职能部门还要有横向的任务小组。
⑥ 建立良好的交流平台，每周五下午进行轮批次的工作交流会，用于进行一周的工作总结及经验交流，并对一周内所遇到的问题统一解决处理。
⑦ 加强企业文化建设，建立员工的主人翁精神提高企业的凝聚力。6.3
风险预警系统
第三篇：风险管理
财务分析心得体会
10964CIMA1 邹欢欢 10903060236
在这学期我们开了一门财务分析的课程，要学好这一门课程就必须要把上学期的财务管理学好，它是财务管理的延伸课程，主要涉及到偿债能力分析、盈利能力分析、资产运营能力分析、企业增长能力分析与企业价值分析和企业财务综合分析与评价。
虽然这门课程的时间不长，但是老师教会了我们财务报表的分析不仅只是分析数据分析指标，还要结合这家企业的行业背景和社会发展背景。如果要真的分析好一份报表分析发生变化的原因结合时代背景的发展是不可缺少的。我们应该以掌握好这些指标的计算为基础，在结合相应的背景分析全面掌握企业的发展状况，以使企业做出正确的决策。
在这门课程的学习中，我们结合了实际生活中的企业财务的报告（格力电器），将书本上的知识运用到了实际的工作中来，没有只是学一些计算方法。格力电器是一家非常具有特色经营的企业，他以专一的产品核心的技术为生产发展策略，在分析格力企业前，我们首先收集了格力企业大量的资料，对他所处的行业进行了一个简单的分析和分析了一下当前的宏观环境对格力企业的影响，并运用了市场营销的知识对其进行了SWOT分析。然后先对企业整个的财务运行结果做了一个简单的分析，如短期的偿债能力（流动比率、速动比率），长期偿债能力（资产负债率、产权比率、权益乘数），盈利能力分析（销售毛利率、资产报酬率、留存盈利率等），营运能力（总资产周转率、存货周转率、应收账款周转率等），发展能力（利润增长率，销售增长率等），最后使用杜邦分析做了一个财务综合分析。
接着对企业的各项能力进行了具体深入的分析。如偿债能力分析：负债规模变动情况的总体分析（应考虑的因素：负债结构与负债规模，负债成本，债务偿还期限，财务风险，经济环境，筹资环境）、负债结构分析、期末存量资产流动性分析（货币资金的流动性，应收票据的流动性，应收账款的流动性，存货的流动性）偿债能力是财务结果成因专项分析之一，是传统意义上财务分析的核心，它是企业持续经营的前提。接着是盈利能力分析，保持一定的偿债能力是企业持续经营的前提。在此基础上，盈利能力分析就成为企业关注的核心，决定了企业可持续发展的程度。企业盈利能力分析的基础是利润表，盈利能力的分析从两个基本视角：一个是企业与市场交易取得收入分析，二是基于成本费用的内部管理分析。利润质量的内容包括利润时效结构与利润收现性，其中利润时效性结构包括稳定性与增长性两个方面。在接着就是后面的资产盈利能力分析和最后企业财务综合分析与评价。
财务分析的报告是我们这组成员共同努力的结果，从最开始的学习如何有效入读报表到最后怎样结合实际情况分析报表，这个过程我们不仅学到了财务分析知识，也体会到了大家团结努力的乐趣。这一门课程为我们在以后CPA等考试中奠定了基础，以为以后实际工作的财务分析打下了基础。
第四篇：风险管理
风险管理
摘要
“安全考核信息管理系统”是铁路部门为实现安全管理由计算机集成模式代替人工方式而提出的，我公司受xx铁路车务站段的委托，于2011年4月研发该项目，项目周期8个月，我作为项目经理，带领团队完成了该项目。该项目的实现，提高了铁路部门的工作效率，节约了管理成本，提升了铁路安全管理的信息化水平。由于该项目涉及的车站多、环境情况复杂，项目组从风险管理方面，依据项目管理计划的输入，通过规划和分析，制订了详尽的风险管理计划；利用信息收集技术进行了风险识别；配合影响矩阵和数据收集分别对风险进行了定性和定量的分析；针对各种风险制订了相应的应对计划；通过状态审查会对风险进行全程的跟踪监控，保证了项目按计划执行。总结风险管理过程，仍存在一些不足，例如在风险识别阶段可以利用核对表缩短时长，另外在监控阶段应充分利用偏差和趋势分析工具更准确的掌握项目风险的变化情况，这些都是我们在后续项目风险管理方面需要改善的。正文
铁路运输的安全管理一直是铁路部门进行所有活动和生产任务的前提和保障，原来铁路运输单位的管理机制是在不断强化规章和不断演练技术的基础上，执行定期和不定期的现场检查，通过对违章问题的记录，发出整改通知书，根据通知书的计分情况进行考核评比，最后依据评比结果清算各站收入，实现安全考核同收入挂钩。
Xx铁路车务段管辖33个车站、队，分散在山东、河南2个省份，范围广，各站、队人员及环境情况复杂，沿用旧的模式管理成本较高，执行检查的结果并不能反映各车站的真实情况，甚至经常因为信息的泄漏造成考核行动的失败，xx铁路车务段每月都会拿出大量的时间和人力进行集中式的统计和总结，人为主观因素充斥着评比结果。为了增强铁路安全管理能力，提高铁路运输质量，降低生产成本，实现铁路运输信息化、现代化，铁路部门本着科学发展的态度不断地深化改革，不断地开拓创新，铁路安全考核信息管理系统（以下称考核系统）就是在这样的背景下提出来的。
考核系统摒弃了以往传统的安全管理模式，利用现代铁路的网络技术，架设网络监控和B/S的系统操作模式，使管理人员可以在网络内的任何一台机器上都可以实现“现场”检查、问题的及时录入，后台服务器可以仅依据管理人员所选择的条件进行自动统计和评分，完成对各站的考核任务。
信息化的考核系统优点是显而易见的，但实施起来要面临的问题也不少，比如管辖范围太大会带来网络结构是否支持的问题；各站情况不同又会引起诸多的变更等问题，这些都对项目组在风险管理方面提出了很高的要求。针对这些实际情况，我们在树立了风险管理意识的同时，主要从以下几个方面实施了风险管理。
一、制定了详细的风险管理计划。
依据项目管理计划和范围说明书，通过对企业环境因素的调研，利用规划和分析会制定完善、详尽的风险管理计划，给出角色、职责及预算表，制订时间表，明确风险类别、概率和影响矩阵；明确项目干系人的对风险的容忍度；给出风险报告的模板，并制定跟踪计划。
二、进行风险识别
依据项目管理计划及风险管理计划和企业环境因素的输入，利用信息收集技术进行风险的识别，最终给出风险记录表。
三、进行风险的定性及定量分析
依据风险管理计划、风险记录表及项目管理计划，配合风险概率影响矩阵及数据收集和表示技术分别进行风险的定性和定量分析，给出更新后的风险登记册。
四、制定相应的风险应对计划
依据风险登记册及风险管理计划的输入，利用应急策略制定了周全的风险应对计划，并让客户确认。
五、全程的风险监控 按照风险管理计划，通过每周的状态审查会比对实际工作绩效信息及风险登记册，查找工作中出现的风险，对风险进行全程的跟踪和监控，及时有效地规避、转移了风险。考核系统顺利验收交付，目前已上线运行。该项目的实施，提升了铁路信息化水平，极大地节约了铁路生产管理的成本，增强了铁路管理的能力，提高了铁路运输生产的效率，为铁路部门今后更快、更高的发展提供了动力。
赢得了客户的赞誉的同时，我们项目组不忘内部的整理总结，及时将好的经验形成文档，归入公司数据库中，以利于今后的借鉴，同时我们也发现了一些不足，主要有以下几点：
1、风险识别时应充分利用核对表，可缩短风险识别阶段的用时。
2、充分利用偏差和趋势分析工具可准确把握实际绩效信息，能更准确的控制风险的变化，为风险控制阶段提供更有效的手段。纵观项目的全过程，科学化的项目风险管理起到了重要的作用，它为项目顺利的实施提供了保障，也使我在实践中对项目风险管理有了更深入的理解，为应对复杂项目积累了宝贵的经验。
第五篇：风险管理
2012年一季度工作总结
回首2011年，展望2012年，在不知不觉中。小贷公司在县委县政府的正确领导下，在金融办、人民银行及上级行的帮助支持下，坚持以科学发展观为指导，以振兴地方经济为己任，不断开拓创新，扎实进取，潜心经营，服务县域能力逐步增强，各项工作取得了显著发展，为地方的经济繁荣和社会稳定做出了积极贡献。现把全年主要工作总结如下：
一、加大贷款投放力度，支持地方经济快速发展
年初以来，我行按照县委县政府的工作部署，对“三农”经济和县域中小企业不断加大资金扶持力度。
一是积极投放“三农”贷款，促进社会主义新农村建设的持续发展。针对农村产业规模和客户群体结构的差异化，我行以惠农卡为载体，创新试行了公司＋农户、公务员＋农户以及多户联保等多种贷款担保模式，为部分农民解决了长久以来贷款担保难的问题，消除了过去贷款托关系、找熟人的不良倾向，只要客户信誉好、经营可持续、还贷有保证，都可以获得信贷支持。为确保贷款风险可控，避免重蹈历史覆辙，我行以成熟行业作为服务切入点，对我县的特色产业进行了重点支持。年初以来累计投放农户小额贷款x亿元，其中对农业产业化投放占贷款总额的x%以上。xx镇xx村具有30多年的生姜种植历史，产业化链条非常成熟，我行连续多年给予短缺资金的种植户以支持，今年又对该村累计投放贷款200多万元，同比增加50%，使全村增收60万元。同时，对于禽类饲养、马铃薯种植、果树栽培以及沿海乡镇的渔网编制等行业，我行都给予了有力扶持，今年对以上行业增加投放贷款5560万元，同比增加120%，获得了较好的经济效益和社会效益。
二是积极投放中小企业贷款，为地方经济腾飞提供动力资源。在去年基础上今年继续
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