第一篇：信贷员从业资格考试复习题和资料
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考试题库(业务部分)
(信贷业务类)
一、填空题
1、信用社的贷款发放应当符合国家的农业产业政策和农村经济发展需要，坚持效益性.安全性.流动性的原则。
2、按照人民银行的规定，农户小额信用贷款是指信用社基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵押、担保的贷款。
3、目前开展的国家助学贷款工作，实行“四定”政策，即定学校、定范围、定额度、定银行。
4、按照人民银行的规定，农户小额信用贷款采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法。
5、从2002年起，人民银行对我国各类银行全面实行贷款质量五级分类管理，即把贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。
6、按照人民银行的规定，在贷款质量五级分类中，不良贷款指次级、可疑和损失的贷款。
7、信用社社区内的贷款农户必须是具有完全民事行为能力，有劳动生产或经营能力的自然人。
8、信用贷款，系指以借款人的信誉发放的贷款。
9、票据贴现系指贷款人以购买借款人票据持有人未到期商业票据的方式发放的贷款。
10、信用社的贷款程序为：贷款申请，评估借款人的信用等级，贷款调查、贷款风险评估，贷款审批，签订借款合同，发放贷款，贷后检查和贷款收回。
11、短期贷款系指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款。
12、票据贴现的贴现期限最长不超过6个月，从贴现之日起到票据到期日止。
13、经批准展期贷款的展期加上原期限达到新的利率档次时，从展期之日起，贷款利息按照新的期限档次利率计收。
14、信用社贷款审查小组的职责是评估审查超过信贷员授权额度的贷款风险及可行性。
15、信用社不良贷款管理实行“新老划段、明确责任、两级管理、共同清收”的原则。
16、抵债资产系指借款人不能依约归还债务时，以债务人、担保人的抵押物、质物及其他资产抵偿所欠债权人的债务本息而形成的待处理资产。
17、农村信用社客户经理是为客户综合提供存款、贷款、结算、咨询等金融服务的市场营销人员。
18、授权人、转授权人、受权人必须是合法的法人或者具有经有权部门批准的从事授权业务的法定资格的自然人。
19、贷款展期按照“谁批准发放、谁批准展期”的原则办理。
20、一年期以上中长期贷款余额与一年期以上存款余额的比例不得高于120%。
21、《农村信用社资产负债比例管理暂行办法》中规定对最大的一家客户贷款余额不得超过本社资本总额的30%。
22、《农村信用社资产负债比例管理暂行办法》中规定贷款利息收回率指标不得低于90%。
23、《农村信用社资产负债比例管理暂行办法》中规定贷款质量指标逾期贷款比例不得超过8%；呆滞贷款比例不得超过5%；呆帐贷款比例不得超过2%。
24、抵押贷款到期前10天，贷款调查要向借款人、抵押人发出《借款到期通知书》，并收回回执。
25、抵押贷款的额度(借款本息)一般不得超过抵押物品价值的70%。
26、按贷款期限划分为贷款种类可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
27、担保贷款可分为保证贷款、抵押贷款和质押贷款三种。
28、贷款按形态划分可分为正常贷款和不良贷款。
29、准备金余额与各项存款余额的比例减去法定存款准备金比例不低于3%。30、流动性资产与流动性负债的比例不得低于25%。
31、流动比率是用来衡量企业短期偿债能力的指标。对债权人来说，此项比率越高越好，因比率越高，债权越有保障。
32、贷后检查的方法分为跟踪检查、定期检查和不定期检查。
33、借款合同的必须条款有借款种类、借款用途、金额、利率、借款期限、还款方式、借款双方的权力和义务、违约责任和双方认为需要约定的其他重要事项。
34、借款合同担保是为了促使借款人按期足额履行还本付息义务，保障贷款人的债权不受损害，而由贷款与担保人依照法律规定设立的某种法律形式。
35、法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权力和承担民事义务的组织。
36、贷款逾期(含延期后逾期)，借款人无力偿还，信用社可根据担保合同的规定，有权向担保人收取贷款本息。
37、《商业银行法》第四条第一款规定，商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。
38、低押物的合法性是指抵押物必须是国家规定可以抵押的财产，同时又是抵押人有权处分的财产。
39、抵押物的流动性是指抵押物能在市场上较容易地实现其价值。
40、抵押物的稳定性是指抵押物能使用或保存不会使其价值急剧降低的财产。
41、动产质押是债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。
42、《中华人民共和国民法通则》第二十六条规定：公民在法律允许的范围内，依法经核准登记，从事工商业经营的，为个体工商户。
43、国务院批准和国务院授权中国人民银行制定的各种利率为法定利率。法定利率的公布、实施由中国人民银行总行负责。
44、中国人民银行对商业银行和其他金融机构的存、贷款利率为基准利率。基准利率由中国人民银行总行确定。
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45、农村信用社各项贷款利率的最高上浮幅度，现行政策为:
46、资产费用率是费用总额与资产平均余额的比率。
47、核销后的呆帐贷款实行内销外挂的管理办法，由税务部门、信用社内部掌握，对外不宣传、不公布，不退还原始借据。
48、拆入资金余额与各项存款余额的比例不得高于4%。
49、拆入资金包括:银行业拆入、金融性公司拆入、调入资金。
50、拆出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金。
51、资金头寸可分为时期头存和时点头寸两种。
52、影响时期头寸余缺的主要因素有：存款增减额，贷款增减额，资金拆出、资金拆入增减额，其他资金增减额。
53、要根据资金余缺情况，合理调度资金。当头寸短缺时，可以通过组织存款、拆入、调入资金等措施增加负债，也可以压缩信贷资产或调整资产结构。
54、当资金头寸宽松时，则视为资金没有得到充分运用，相应采取扩展资产业务，扩大资金有效运用等办法加以平衡。
55、流动资产对资产总额的比率越高，说明信用社资产的流动性越强，其安全性就越大，但经营效益相对较低。
56、信贷资产质量分析的方法主要有两种：一种是定量指标分析，一种是比较分析法。
57、贷款占用形态按照现行的分类方法分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款四种形态。
58、不同贷款形态的占比应依正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆帐的顺序递减，其中正常贷款比例应在85％以上，逾期贷款比例应在8％以下，呆滞贷款比例应在5％以下，呆帐贷款比例应在2％以下。
59、应收帐款周转率反映了企业应收帐款变现速度的快慢及管理效益的高低。企业应收帐款周转率越高越好，周转率高，周转天数少，说明企业应收帐款回收状况好，不易发生坏帐损失。
60、贷款利息偿付率是指借款企业偿还贷款应付利息的比例。偿付率越高，反映借款企业的信用程度越好，经营效益也越高。
61、当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力。
62、合同的内容由当事人约定，一般包括以下条款：当事人的名称或者姓名和住所，标的，数量，质量，价款或者报酬，履行期限、地点和方式，违约责任，解决争议的方法。
63、当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成信贷资金管理的基本原则是立，不得泄露或者不正当地使用。泄露或者不正当地使用该商业秘密给对方造成损失的，应当承担损害赔偿责任。
64、合同中的下列免责条款无效：造成对方人身伤害的，因故意或者重大过失造成对方财产损失的。
65、债务人将合同的义务全部或者部分转移给第三人的，应当经债权人同意。66、除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。
67、贷款人受理借款人申请后，应当对价款人的信用等级以及价款的合法性、安全性、营利性等情况进行调查，核实抵押物、质物、保证人情况，测定贷款的风险度。68、贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任。69、贷款人对大额借款人建立驻厂信贷员制度。
70、借款人与贷款人的借贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。
71、未经国务院批准，任何人不得豁免贷款。除国务院批准外，任何单位和个人不得强令贷款人豁免贷款。
72、贷款人在短期贷款到期一个星期之前、中长期贷款到期一个月之前，应当向借款人发送还本付息通知单。
73、信贷部门负责不良贷款的催收，稽核部门负责对摧收情况的检查。
74、各级行政部门和企事业单位、供销合作社等合作经济组织、农村合作基金会和其他基金会，不得经营存贷款等金融业务。
75、贴现按贴现日确定的贴现利率一次性收取利息。
76、中国人民银行对金融机构再贷款按合同利率计息，遇利率调整不分段计息。
77、金融机构违反国家法律和利率政策而多收的贷款利息以及个人、法人及其他组织因金融机构违规而少付的贷款利息，不受法律保护。
78、信贷资金管理的基本原则是：总量控制，比例管理，分类指导，市场融通。
79、比例管理是指规定金融机构的资产与负债之间必须保持一定的比例，以保证信贷资金的安全性和流动性。
80、资产负债比例管理指标主要包括资本充足率、存贷款比例、中长期贷款比例、资产流动性比例、备付金比例、单个贷款比例、拆借资金比例、股东贷款比例和贷款质量比例。81、持票人申请贴现时，须提交贴现申请书，经其背书的未到期商业汇票，持票人与出票人或其前手之间的增值税发票和商品交易合同复印件。
82、金融机构通过银行信贷登记咨询系统查询的借款人资信情况，不得向第三方透露。83、金融机构遗失借款人贷款卡，查验借款人贷款卡时间超过五个工作日，由中国人民银行责令改正，并处以五千元以上一万元以下罚款。84、经确认后的单位定期存单用于贷款质押时，其质押的贷款数额不得超过确认数额的90％。85、贷款人对质押的单位定期存单及借款人或第三人提供的预留印鉴和密码等妥善保管，因保管不善造成其丢失、毁损或泄密的，由贷款人承担责任。
86、贷款到期后，借款人有权处理质押物，无须出质人的印章和设质的密码，实现的费用由借款人承担。
87、农村信用社农户联保贷款是指没有直系亲属关系的农户在自愿基础上组成联保小组，信用社对联合小组成员提供的贷款。
88、借款人因客观原因，暂时无力归还借款本息，需要延长还款时间，经贷款人审查批准，可办理借款展期。
89、借款不能按期归还，经贷款人认定符合展期条件批准后，只能展期一次。
90、短期贷款的展期不得超过原贷款期限，中期贷款展期不得超过的一原贷款期限半，长期贷款展期不得超过三年。
91、抵押担保是以财产设定担保，抵押担保关系的参加人可以是债权人和债务人，设立抵押担保不转移对抵押财产的占有。
92、质押担保就是设定质权为债权提供担保。贷款担保的方式有：保证、抵押、质押。93、具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或公民，可以作保证人。94、贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任。
95、按中国人民银行《贷款分类指导原则》第三条、第四条的规定，贷款风险分类法把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。
96、签订借款合同应当约定贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。
97、权利质押是债务人或者第三人将权利凭证移交债权人占有，将该权利作为债权的担保。98、贷款发放由借款人填写借款凭证，借贷双方在借款凭证上签字盖章后，交会计部门审查，处理帐务、划转资金。
99、借款人系指从经营贷款业务的中资金融机构取得贷款的法人，其他经济组织、个体工商户和自然人。
100、自营贷款系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。
二、简答题
1、农村信用社贷款的原则是什么？
答：农村信用社贷款的发放和使用应当符合国家法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循安全性、流动性、效益性的原则。
2、按贷款方式划分的贷款种类有哪些？ 答：《贷款通则》第九条规定有信用贷款、担保贷款和票据贴现。
3、贷款展期的规定有哪些？
答：(一)不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向贷款人申请贷款展期。是否展期由贷款人决定。申请保证贷款、抵押贷款、质押贷款展期的，还应当由保证人、抵押人、出质人出具同意的书面证明。已有约定的，按照约定执行。
(二)短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过三年。国家另有规定的除外。
4、流动资金贷款分哪几类？
答：中国人民银行下发的《关于合理确定流动资金贷款期限的通知》规定，流动资金贷款分为：(一)临时贷款：期限在三个月以内，主要用于企业一次性近货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金的不足。(二)短期贷款：期限在三个月以上至一年以内，主要用于企业正常生产经营周转的资金需要。(三)中期贷款：期限在一年至三年，主要适用于企业正常生成经营中经常占用的资金需要。
5、次级类贷款的特征有哪些？
答：(一)借款人支付出现困难，并且难以获得新的资金。
(二)借款人不能偿还对其他债权人的债务。(三)借款人内部管理问题未能解决，妨碍债务及时足额清偿。(四)借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款。(五)借款人经营亏损，净现金流量为负值。(六)借款人已不得不寻求拍卖抵押品、履行担保等还款来源。
6、贷款调查的内容有哪些？
答：(一)调查借款人的信用等级，(二)调查借款人的合法性，(三)调查借款人的安全性，即借款人能否按期、足额归还贷款本息。(四)调查借款人的营利性，即借款企业的营利能力。(五)核查借款担保状况，包括保证人的保证能力和抵(质)押物的合法性、真实性。(六)测定贷款风险度。
7、借款合同的必须条款有哪些？
答：借款合同的必须条款有借款种类、借款用途、金额、利率、借款期限、还款方式、借款双方的权利和义务、违约责任和双方认为需要约定的其他重要事项。
8、贷后检查中发现违约情况如何处理？
答：(一)贷款人应以书面形式通知借款人，责成借款人限期改进。(二)贷款人对其部分或全部贷款加收利息。(三)贷款人停止支付借款人尚未使用的贷款。(四)贷款人提前收回部分或全部贷款。
9、贷款展期怎样处理？
答：(一)借款人提交借款展期书面申请，说明贷款展期的理由、金额和期限。(二)若是担保贷款，还应由保证人、抵押人、出质人出具同意展期的书面证明。(三)贷款人对展期贷款的原因、合规性进行审查。(四)借贷双方签订《借款展期协约书》，并办理延长保证、抵押、质押手续。
10、商业银行经营的“三性”、“四自”原则是什么？ 答：《商业银行法》第四条第一款规定：商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。
11、签订借款合同应具备哪些要素？ 答：《商业银行法》第三十七条规定：商业银行贷款，应当与借款人订立书面合同。合同应当约定贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。
12、贷款担保的方式有哪些？
答:贷款担保的方式有保证、抵押、质押等。
13、哪些人可以作为保证人？
答：具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或公民，可以作保证人。
14、哪些财产不可以作抵押？
答：(一)土地所有权；(二)耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，担(担保法)第三十四条第五项、第三十六条第三款规定的除外；(三)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；(四)所有权、使用权不明或者有争议的财产；(五)依法被查封、扣押、监管的财产；(六)依法不得抵押的其他财产。
15、抵押担保的范围是什么？ 答：抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押的费用。抵押合同另有约定的，按照约定。
16、哪些权利可以质押？
答：(一)汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；(二)依法可以转让的股份、股票；(三)依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权；(四)依法可以质押的其他权利。
17、什么是个体工商户? 答：《中华人民共和国民法通则》第二十六条规定：公民在法律允许的范围内，依法经核准登记，从事工商业经营的，为个体工商户。工商户可以起字号。
18、什么是法定利率？
答：国务院批准和国务院授权中国人民银行制定的各种利率为法定利率。法定利率的公布、实施由中国人民银行总行负责。
19、客户经理的主要职责是什么？ 答;(一)为客户提供各项金融服务，反映客户的需求。(二)开展农村信用社产品的市场零售业务，包括存款的动员，贷款的发放与收回，利息的清收，中间业务的经营，结算业务的代理以及根据客户要求提供的其他金融服务。(三)开展市场调研，搞好市场信息的搜集、整理、传递和反馈，沟通客户与农村信用社的联系。(四)开展市场宣传，搞好业务公关。(五)建立基本客户群，扩大农村信用社的市场份额。20、票据贴现时，银行应审查哪些内容？
答：(一)审查票据合法性，即票据是否有效，是否有真实的商品交易关系；(二)审查贴现资金的具体用途；(三)审查票据承兑人和贴现申请人的信用状况。
21、农村信用社贷款利率的上下浮动幅度如何规定？
答：农村信用社的各项贷款利率均可以进行浮动，各项贷款利率的最高上浮幅度，现行政策为50％，农村信用社贷款利率下浮与其他金融机构相同，为10％不变。
22、抵押担保有哪几个法律特征？
答：(一)抵押担保是以财产设定担保；(二)抵押担保关系的参加是债权人和债务人；(三)设立抵押担保不转移对抵押财产的占有。
23、借款合同担保的概念是什么？
答：借款合同担保是为了促使借款人按期足额履行还本付息义务，保障贷款人的债权不受损害，而由贷款人与担保人依照法律规定设立的某种法律形式。
24、借款展期的次数与期限是怎样规定的？
答:借款不能按期归还，经贷款人认定符合展期条件批准后，只能展期一次，短期贷款的展期不得超过原贷款期限，中期贷款的展期不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期不得超过三年。
25、向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为几年？ 答：《中华人民共和国通则》第一百三十五条规定：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为二年，法律另有规定的除外。
三、论述题
1、经济合同发生纠纷怎样调解和仲裁？
答：经济合同发生纠纷时，当时人可以通过协商、调解解决。当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解不成的。可以依据合同中的仲裁条款或者事后达成的书面仲裁协议，向仲裁机构申请仲裁。当事人没有在经济合同中订立仲裁条款，事后又没有达成书面仲裁协议的，可以向人民法院起诉。
仲裁作出裁决，由仲裁机构作仲裁裁决书。对仲裁机构的仲裁裁决。当事人应当履行。当事人一方在规定的期限内不履行仲裁机构的仲裁裁决的，另一方可以申请人民法院强制执行。
2、企业法人解散、被撤销或破产的，其债权债务应由谁处理？ 答：《中华人民共和国民法通则》第四十七规定：企业法人解散，应当成立清算组织，进行清算。企业法人被撤销、被宣告破产的，应当由主管机关或者人民法院组织有关机关和有关人员成立清算组织，进行清算。最高人民法院《关于贯彻执行{中华人民共和国民法通则}若干问题的意见》规定：企业法人解散或者被撤销的，应当由其主管机关组织清算小组进行清算。企业法人被宣告存产的，应当由人民法院组织有关机关和有关人员成立清算组织进行清算。清算组织是以清算企业法人债权、债务为目的而依法成立的组织。它负责对终止的企业法人的财产进行保管、清理、估计、处理和清偿。对于涉及终止的企业法人债权、债务的民事诉讼，清算组织可以用自己的名义参加诉讼。以逃避债务责任为目的而成立的清算组织，其实施的民事行为无效。
3、企业或个人欠国家银行贷款逾期两年未还是否适用民法通则规定的诉讼时效？
答：最高人民法院1993年2月22日法复{1993}1号《关于企业或个人欠国家银行贷款逾期两年未还应当用民法通则规定的诉讼时效问题的批复》指出：国家各专业银行及其他金融机构系实行独立核算的经济实体。它们与借款的企业或公民之间的借贷关系，是平等主体之间的债权债务关系。国家各专业银行及其他金融机构向人民法院请求保护其追偿贷款权利的，应当适用民法通则关于诉讼时效的规定。确已超过诉讼时效时间，并且没有诉讼时效中止、中断或者延长诉讼时效期间情况的，人民法院应当判决驳回其诉讼请求。
4、述稽核人员对信用贷款的稽核程序？
答：(一)查阅贷款档案，看信贷业务档案资料是否齐全，借款合同是否合法，查借款人档案，看借款人是否向贷款人提交了借款申请或书面文字的申请。其内容和资料，包括借款人的基本情况、资产负债表、损益表、原不合理贷款的纠正情况、原贷款的归还情况等是否齐全。(二)贷款审批的稽核。贷款审批是发放信用贷款的重要环节，任何一级出现差错，就会造成不良后果。稽核时，应注意检查。(1)是否建立了贷款审批制度，制度所规定的职责、权限、程序是否明确合理。(2)是否进行了贷前检查，对借款人的信用状况、贷款用途等情况，是否有充分的了解，信贷员有无编制详细的调查记录。贷款发放的检查，(1)近一步查阅贷款档案和借款借据。核对有关内容，看借款的金额、期限、利率是否正确相符。(2)检查款项的划转，看业务人员是否按合同规定期限将信贷资金转入借款人存款帐户，有无贷款审批手续不完整就支付贷款金额的，有无截留、挪用、转移借款人贷款资金的。
四、单项选择题：
1、农村信用社贷款发放和使用应当符合国家法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循的原则有(D)A：安全性、计划性、效益性 B：计划性、择优性、偿还性
C：安全性、计划性、择优性 D： 安全性、流动性、效益性
2、按贷款期限划分短期贷款是指(C)A：六个月以内(含六个月)B、六个月以内 C：一年以内(含一年)D、一年以内
3、按贷款方式划分，贷款分哪些种类：(B)A：保证贷款、抵押贷款、质押贷款 B：信用贷款、担保贷款、票据贴现 C：信用贷款、保证贷款、票据贴 D：担保贷款、抵押贷款、质押贷款
4、贷款五级分类的标准是(A)A:正常、关注、次级、可疑、损失 B:正常、可疑、逾期、呆滞、呆帐 C:正常、次级、关注、可疑、损失、D:关注、逾期、可疑、呆滞、呆帐
5、自营贷款的期限一般最长不超过(C)A：五年 B：八年 C：十年 D: 十五年
6、根据我国商业银行存贷款比例指标，各项贷款与各项存款之比(A)A:不超过75% B:不超过120% C:不超过100% D:不超过70%
7、农村信用社年末存贷比例不得高于(C)A:70% B:75% C:80% D:65%
8、一年期以上中长期贷款余额与一年期以上存款余额的比例不得高于(B)A：100% B：120% C;70% D80%
9、农村信用社资产负债比例管理指标中资产利润率为(D)A:利润总额与全部资产的比例不抵于10% B：利润总额与全部资产的比例不抵于5% C：利润总额与全部资产的比例不抵于0.1% D：利润总额与全部资产的比例不低于0.5%
10、短期贷款展期期限累计不得超过(C)A：一年 B：半年 C：原借款期限 D:原借款期限的一半
11、贷款人收到借款人书面申请后，短期贷款答复时间不得超过(A)A：一个月 B： 半个月 C： 十天 D: 二十天
12、农村信用社资产负债比例管理指标中一般要求企业的流动比率应高于(D)A：100% B：50% C：资产负债率 D：200%
13、在下列哪种情况下，合同债务人可不承担违约责任(A)A：不可抗力 B: 意外事故 C: 标的物灭失 D: 逾期履行
14、下列那个担保形式不属于物权担保(D)A：抵押 B： 质押 C： 留置 D： 保证
15、对担保合同说法正确的是(A)A：被担保合同与担保合同属于主从合同关系
B：担保合同为主合同 C： 被担保合同为主合同 D：担保合同本身能够独立存在
16、信用社再贴现业务是指(C)A：信用社持未到期的贴现票据向其他商业银行请求贴现 B：信用社持未到期的贴现票据向非银行融资机构请求贴现 C：信用社持未到期的贴现票据向中央银行请求贴现 D：信用社持未到期的贴现票据向企业请求贴现
17、动产抵押质权人最主要的权利是(C)A:留置质物的权利 B:救济质物的权利 C:优先受偿权 D:代位权
18、农村信用社发放贷款的种类主要为(B)A：商业贷款 B：自营贷款 C：委托贷款 D：农业贷款
19、农村信用社核销呆帐贷款的程序是(D)A：先金额小后金额大 B:呆帐形成三年以后核销 C:上级要求核销 D: 先认定后核销 20、对最大一家客户贷款余额不得超过(B)A：本社资本总额的 10% B：本社资本总额的30% C：本社资本总额的 20% D：本社资本总额的 40%
21、贷款利息收回率指标叙述正确的是(D)A：贷款实收利息占贷款利息收入的比例不抵于75% B：贷款实收利息占贷款利息收入的比例不低于80% C：贷款实收利息占贷款利息收入的比例不低于85% D：贷款实收利息占贷款利息收入的比例不低于90%
22、抵押人不履行合同时，抵押权人有权(A)A：变现抵押物优先受偿 B： 占有并使用抵押物 C：没收抵押物 D： 退还抵押物
23、有关保证的下列说法中，错误的时是A)A：主合同被确认失效后，保证人不再承担任何责任 B：保证方式有一般保证和连带责任保证之分
C：不管保证人承担的是履行责任还是赔偿责任，保证人都可能承担赔偿责任。
D：债权人抛弃其债权的担保物权时，在该担保物权的期限内，保证人的保证责任免除
24、抵押权因抵押物灭失而消灭，因灭失所得赔偿金，应当作为(C)A：抵押人所有不带任何条件 B：抵押人所有
C：抵押财产 D：抵押人或抵押权人共有财产
25、向法院请求民事权利得诉讼时效期间为(B)A：一年 B：两年 C：三年 D: 五年
五、多项选择题
1、下列对农村信用社信贷业务主要特点表述正确的有(Bc)A：信贷业务的区域性相对较弱
B：信贷服务于农民、农业、农村三农
C：信贷种类以短期为主 D：信贷服务不够灵活
2、按贷款方式划分贷款种类包括(ABE)A:信用贷款 B:担保贷款 C:委托贷款 D:长期贷款 E:票据贴现
3、下列对票据贴现描述错误的是(AD)A：票据贴现的贴现日期最长不得超过一年 B：票据贴现的贴现日期最长不得超过半年
C:票据贴现贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止 D:票据贴现贴现期限为贴现之日起的半年内
4、借款人申请贷款应具备以下条件正确的是
六、案例分析
1、某信用社向借款人发放一笔400万元贷款，其中：300万元耿有效质押，30万元为破产企业担保，70万元处理抵押物后可能收回60万元。问假设，我们在不考虑借款人还款能力的情况下，对其第二还款来源进行分析？
答：可以运用担保分析贷款风险分类正确：1.300万元为有效质押不能影响贷款的正常归还，此可分为正常类。
2、通过处理
押物后可能归还的60万元可分为次级类，对10万元可能发生损失，可以分为可疑类。
3、破产企业担保的30万元采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，也无法收回来，可分为损失类。
2、根据下列表说明联社贷款呆帐准备金的计提要及时提取。答：资本充足率指标=资本净额/ 风险资产总额* 100%，按规定资本充足率不低于8%。从表上可以看出，不及时计提贷款呆帐专项准备金时，该联社一在98年和99年度都
有良好的资本基础和资本充足率为10%，但在2000年，由于计提100万元的贷款呆帐准备金，致使当年亏损50万元，且资本充足率由前两年的10%下降为6.3%，这显然不符合资产比例管理指标的要求，且使该联社在98年和99年多分了红利，而联社二及时计提贷款呆帐准备金，把100万元的贷款损失分配到三个年度中，资
本基础和资本充足率指标则保持相对稳定，分别为8.5%，9.1%、9.2%.3、某企业2000年6月10日将一张面值100万元期限3个月的银票(出票日期为2000年5月8日)向信用社申请贴现(利率为4.2%)问信用社贴现票据时，应审查哪些内容，实际贴现金额是多少？
答：审查票据合法性；审查贴现资金的具体用途；审查票据承兑和贴现申请人的信用状况。票据实际贴现金额=票据面值-贴现利息 100万元-100万元*58*4.2％/30=991880元
4、某企业2002年4月15日向甲信用社贷款400万元，期限4个月，利率为6.3%，问信用社向该企业贷款时应按怎样的程序办理，并计算出到期时的本息和？ 答：到期时的本息和=400万元*4*6.3%=100.8 向该企业办理贷款时，一般按贷款审请；对借款人的信用等级评估；贷款调查；贷款审批，签订贷款合同；贷款发放；贷后检查；贷款归还。
5、某单位于2001年1月18日向信用社申请抵押借款500万元，利率为7.3125%%。期限为1年，该抵押人为第三人，抵押金额为800万元，但该单位贷款到期无偿还能力，经借款人，贷款人，担保人三方协商，以担保人的抵押物抵偿所欠信用社贷款本息，并于2月10日偿还，问信用社抵贷资产的取得一般 有哪几种方式，计算出到期本息和？
答：一般有三种:由借款人、贷款人、担保人三方协商并签订具有法律效力的协议书；由仲裁机构裁决 ；人民法院判决。利息分两段：
正常利息为500万元* 7.3125%%。*12=438750 逾期利息 为500万元*3%%*23=34500元 本息和=500万元+438750+34500 =5473250
6、假设某项目在5年建设期内每年年末从银行借款100万元，借款年利率为10%，则该项目竣工时应付本息的总额为多少？ 答：100*[(1+10%)5-1]/10%=610.51
7、某公司主要业务是本地板块的生产加工，94年4月从信用社获得100万元的抵押贷款，期限3年，用于购买工业厂房，贷款以公司的固定资产作为抵押，至检查日98年1月，公司的贷款余额为35万元，贷款逾期9个月，财务指标如下： 对该笔贷款进行分类并简要说明分类理由。答：该笔贷款的风险分类为次级。
虽然从94年至97年几年里销售收入增加，可是由于生产成本也日益增加，公司仍连年亏损，现金流量为负债，流动性比率下降，说明借款人还款能力已出现明显问题，依靠其正常的经营收入已无法足额偿还贷款，只得依靠抵押品的清偿来偿还贷款。（金融法律法规类 共 道题）
一、填空题（本项共20小题，每小题1分，共20分）
1、商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。
2、商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。
3、商业银行以其全部法人财产独立承担民事责任。
4、商业银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。
5、商业银行依法接受中国人民银行的监督管理。
6、设立商业银行，应当经中国人民银行审查批准。
7、商业银行办理个人储蓄业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。
8、商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。
9、商业银行贷款实行审贷分离、分级审批的制度。
10、商业银行贷款，应当与借款人订立书面合同。
11、商业银行贷款，应当遵循资产负债比例管理的规定。
12、商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。
13、同业拆借，应当遵循中国人民银行规定的期限，拆借的期限最长不得超过四个月。禁止利用拆借资金发放固定资产贷款或者用于投资。
14、任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储。
15、商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间。
16、商业银行办理业务，提供服务，按照中国人民银行的规定收取手续费。
17、商业银行的工作人员不得泄露其在任职期间知悉的国家秘密、商业秘密。
18、商业银行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
19、商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。
20、持票人行使权利，应当按照法定程序在票据上签章，并出示票据。
21、票据上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。
22、在票据上的签名，应当为该当事人的本名。
23、票据金额以中文大写和数码同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无效。
24、票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。
25、票据的取得，必须给付对价，即应当给付票据双方当事人认可的相对应的代价。
26、持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年。见票即付的汇票、本票，自出票日起2年。
27、汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
28、出票人在汇票上记载”不得转让”字样的,汇票不得转让。
29、汇票背书不得附有条件。
30、汇票可以设定质押;质押时应当以背书记载”质押”字样。
31、汇票分为银行汇票和商业汇票。
32、支票的出票人应当自出票日起10日内提示付款。
33、中国人民银行是票据的管理部门。
34、票据的格式、联次、颜色、规格及防伪技术要求和印制，由中国人民银行规定。
35、《担保法》中规定：第三人为债务人向债权人提供担保时，可以要求债务人提供反担保。
36、担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同无效。
37、国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。
38、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。
39、企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人。任何单位和个人不得强令银行等金融机构或者企业为他人提供担保。
40、保证人与债权人应当以书面形式订立保证合同。
41、《担保法》规定：在以汇票、存款单等权利订立权利质押合同时，质押合同自登记之日起生效。
42、国务院财政部门主管全国的会计工作。
43、会计核算以人民币为记账本位币。
44、有限责任公司，股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。
45、股份有限公司，其全部资本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任。
46、公司可以设立分公司，分公司不具有企业法人资格，其民事责任由公司承担。
47、《合同法》规定：当事人订立合同，应当具有民事权利能力和民事行为能力。
48、《合同法》规定：当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。
49、借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。50、订立借款合同，贷款人可以要求借款人提供担保。
51、借款的利息不得预先在本金中扣除。
52、十八周岁以上的公民是成年人，具有完全民事行为能力，可以独立进行民事活动，是完全民事行为能力人。
53、国家工作人员利用职务上的便利，挪用公款归个人使用，进行非法活动的，或者挪用公款数额较大、进行营利活动的，或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的，是挪用公款罪。
54、储蓄存款利率由中国人民银行拟定，经国务院批准后公布，或者由国务院授权中国人民银行制定、公布。
55、未到期定期储蓄存款，全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期存款活期利率计付利息。
56、定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。
57、活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。全部支取活期储蓄存款，按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。
58、未到期的定期储蓄存款，储户提前支取的，必须持存单和存款人的身份证明办理；代储户支取的，代支取人还必须持其身份证明。
59、储蓄机构受理 案例1 2000年7月，某市个体运输户赵某与该市某银行签订贷款43000元的合同。按照借款 合同的约定，赵某将自己已运营1年的一辆轿车作抵押并办理了登记手续，约定
2001年7月归还全部本息。2001年5月，赵某在运输途中车翻货损，赔偿了托运方大 笔资金，到2001年7月，赵某再无资金用以还贷。银行根据实际情况，允许其延期2 个月偿还贷款，但是2个月宽限期届满后，赵某仍无力还贷。于是，银行根据贷款 合同约定，派人开走了赵某用作抵押的轿车，并把它作价卖给了王某，得款48000 元，全部用于偿还贷款及延期利息等。赵某却认为轿车作价太低，银行应返还其一 定的剩余资金。双方发生争执，赵某遂提起诉讼。根据以上情况，回答下列问题：
1、某银行有无直接变卖抵押物的权利？（B）A、有 B、无
2、抵押物变卖后所得款项用于不承担抵押担保范围应包括（D）。
A、主债权 B、逾期利息 C、合同中约定的违约金 D、抵押物修改的费用
3、如法院查证轿车作价确实偏低，且王某系银行相关信贷人员的亲属，问银行与 王某的汽车买卖合同效力为（B）。
A、有效 B、无效 C、效力待 定 D、可变更
4、若赵某在2000年5月将轿车出租给张某，该汽车租赁合同对某银行效力如何（A）。
A、有效 B、无效 案例2 2004年1月15日，甲公司从某银行贷款30万元，约定2005年4月15日还本付息。银行 要求甲公司提供担保，甲公司提出以其一办事机构的房屋设定抵押，作为按期偿还 贷款的担保。2004年8月，该办事机构因业务需要，紧邻原办事机构的房屋，又增 建3间平房，作为仓库。2005年4月15日，甲公司没有偿还本息，银行几次催要，甲 公司仍以无力偿还为由拒绝履行。根据以上情况，回答下列问题：
1、该办事机构房屋占用范围内的国有土地使用权是否要一并设定抵押？（A）A、是 B、否
2、甲公司与银行之间的房屋抵押合同中记载的抵押房屋为8间，而抵押登记簿中记 载的抵押房屋为10间，银行实现抵押权应以（B）为准。A、房屋抵押合同 B、抵押登记簿
3、若甲公司用于抵押的房屋后被有关部门确认为违章建筑，银行是否能对该建筑 行使抵押权？（B）
A、是 B、否
4、若甲公司用于抵押的房屋有一附属车库，该车库属于甲公司的子公司乙公司所 有，银行是否能对该车库行使抵押权？（B）A、是 B、否 案例3 甲公司、某银行签订了一份借款合同，借款数额为500万元，借款期限为2年。丙、丁为该借款合同进行保证担保，担保条款约定，如甲不能如期还款，丙、丁承担保 证责任。戊为甲与银行的借款合同进行了抵押担保，担保物为一批布匹（估价300 万元），未约定担保范围。
根据以上情况，回答下列问题：
1、如甲与某银行决定放弃戊的抵押担保，且签订了协议，但未取得丙、丁的同 意。丙、丁应否承担保证责任。（D）A、丙、丁可不承担保证责任
B、丙、丁对全部债务承担保证责任
C、如甲与银行通知了丙、丁，则丙、丁应承担全部债务的保证责任 D、丙、丁仍应对布匹抵押价值以外的债务负保证责任
2、如甲到期不能还款，银行申请法院对戊的布匹进行拍卖，拍卖价款为550万元，扣除费用后得款520万元，足以偿还本金、利息和费用。下列表述正确的是（A）。
A、银行可直接从戊的布匹拍卖款中清偿自己的全部债权
B、银行只能从戊的布匹拍卖款中清偿自己的债权300万元，余下债权应向丙、丁追偿
3、现甲不能偿还到期债务，丁偿还了全部债务，丁的追偿权可向谁行使？（C）A、只能向甲 B、丙、戊 C、甲、丙、戊 D、丁无权追偿
4、如甲与银行决定推迟还款期限1年，并将推迟还款协议内容通知了丙、丁、戊，则丙、丁，戊是否承担担保责任？（C）A、丙、丁、戊均承担担保责任 B、丙、丁、戊均不承担担保责任
C、丙、丁可不承担保证责任，戊仍应承担抵押担保责任 D、戊可不承担保证责任，丙、丁仍应承担抵押担保责任 案例4 甲向乙签发一张以乙为收款人的见票即付的汇票，乙将其背书转让给丙，丙自出票 日起1月内向付款人丁提示付款。根据以上情况，回答下列问题：
1、假设丙在背书受让该票据后并未提示付款；而是将其背书转让给辛，以下四种 情形中，取得票据权利的情况是（B）。A、丙在汇票上记载“委托收款”字样 B、丙在汇票上的背书附有条件
C、丙将汇票金额的一部分背书转让给辛
2、假设丙在背书受让该汇票后并未提示付款，而是将其背书转让给戊，戊又背书 转让给乙，乙在提示付款时遭到付款人丁的拒绝，则乙可以对下列哪些票据关系人 行使追索权？（A）。
A、甲 B、甲、丙 C、甲、丙、戊 D、甲、戊
3、假设付款人丁拒绝付款且向丙出具拒绝证明，丙因保管不慎将该证明遗失，未 能按期向前手出示拒绝证明，则发生以下法律后果（B）。
A、丙并未丧失对其前手的追索权，但是因此而造成其前手的损失，丙应负赔偿责任 B、付款人丁仍应当对丙承担责任
C、付款人丁不再对丙承担责任，丙只能向出票人行便追索权
4、不可以用作票据签章的有（B）。
A、法人章 B、法人工作人员章 C、法定代表人章 D、授权代理人章 案例5 2000年12月，甲公司向工商银行贷款100万元用于设备改造，并约定如挪作他用，银行有权解除合同。乙公司对该贷款提供了质押担保。2001年2月，甲公司将贷款 用于购买高级轿车，银行解除合同。当时银行仅贷出50万元。由于甲公司无力还 贷，银行要求乙公司承担责任。根据以上情况，回答下列问题：
1、乙公司的担保如何处理（B）。A、因主合同解除，乙公司担保责任也消灭 B、乙公司负担50万元贷款的担保责任 C、乙公司应负担100万元贷款担保责任 D、乙公司不负担保责任
2、如乙将自己的一批货物出质给银行，但银行将这批货物未放置在仓库里，而是 放在露天，货物有毁坏灭失的可能，乙可以主张（C）。A、有权要求将该批货物收回 B、有权要求解除该质押关系 C、有权要求提前清偿债权而返还质物
3、如乙以其持有的该银行的上市股票出质，下列选项正确的为（B）。A、质押合同自向证券机构办理出质登记时生效 B、该质押合同无效
4、如乙以其享有的专利权出质，下列选项正确的为（A）。A、该质权自办理质押登记手续时生效
B、该质权自该公司向银行交付专利证书时生效
C、质押权生效后，该公司不得转让或许可他人使用该项专利权 案例6 某房地产开发公司因贷款需要，将其所有的一商住楼抵押给某银行。此后，开发公 司又将该商住楼出租。后因无力偿还银行贷款，开发公司与银行协商，将该商住楼 合理折价变卖给银行，以清偿其所欠贷款。银行获得该商住楼的所有权后，拟自行 使用，故向各租户发出解除租赁合同的书面通知。各租户认为租赁合同尚未到期，拒绝搬出。
根据以上情况，回答下列问题：
1、开发公司在将商住楼抵押后又将其出租的行为是否有效？（A）A、有效 B、无效
2、银行是否有权解除租赁合同？（A）A、有权 B、无权
3、若开发公司未将抵押事实告知租户，则租户的损失应由（B）。
A、租户自行承担 B、开发公司承担 C、银行承担 D、开发公司承 担主要责任，银行承担次要责任
4、本案中，如果开发公司是将已出租的商住楼向银行设定抵押，银行是否有权解 除租赁合同？（B）
A、有权 B、无权 案例7 2000年2月10日，某建材厂与某银行签订了贷款10万元的协议，借款期为1年。2001 年2月10日，某建材厂只还了5万元贷款，剩下5万元没有偿还。某银行一直没有催 要。2003年3月，某银行开始催还旧债。某建材厂写了还款计划并与某银行签订了 还款协议，还款协议写明，某建材厂应于2003年5月30日前还清全部欠款。2003年 5月30日，某银行向某建材厂催款，某建材厂认为：未偿还贷款的诉讼时效已经届 满。某银行的5万元债权不再受法律保护，本厂不再负有偿还义务。所以诉讼时效 届满后签订的还款协议无效，故拒绝还款。某银行认为，借款协议和还款协议都是 在双方平等自愿的基础上达成的，银行的债权是合法的，应受法律保护，故向法院 起诉，要求判决某建材厂履行还款义务。根据以上情况，回答下列问题：
1、本案中借款合同纠纷诉讼时效为（C）年，至（）届满。
A、1，2002年2月10日 B、2，2002年2月10日 C、2，2003年2月10日 D、3，2003年2月10日
2、在诉讼时效期间内，以下行为不构成诉讼时效中断的为（D）。A、某银行依法向法院提起诉讼 B、建材厂先行偿还部分利息 C、建材厂提供担保 D、某银行与建材厂以新贷偿还旧贷，未实际发放新贷款
3、在诉讼时效期间的最后（D）个月内，因不可抗力或者其他障碍导致某银行 不能行使请求权的，诉讼时效中止。
A、1 B、2 C、3 D、6
4、本案中建材厂是否应承担还款责任？（A）A、是 B、否 案例8 2001年7月，章某向聂某借款20万元。在同村王某的见证下，双方口头约定期限6个 月，利息1万元，预先从本金中扣除，聂某实际交付19万元于章某。同年12月，章 某向聂某偿还了19万元。2002年，聂某数次追讨利息未果，遂向法院起诉。根据以上情况，回答下列问题：
1、以下说法正确的是（A）。
A、自然人之间的借款合同可以约定采用口头形式 B、金融机构的借款合同自贷款人提供贷款时生效 C、自然人之间的借款合同不得约定采用口头形式 D、自然人之间的借款合同自借款人承诺借款时生效
2、民间借贷的利率可以适当高于银行利率，自然人如就利息纠纷诉之法院，法院 可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的（B）倍。超出此限度，超出部分利息不予保护。
A、3 B、4 C、5 D、6
3、本案中，法院应如何判决？（C）A、判决章某偿还利息1万元
B、因为借款的利息不得预先在本金中扣除，因而判决借款合同无效
C、因为借款的利息不得预先在本金中扣除，因而判决按照实际借款数额计算利息 D、判决章某偿还利息1万元，而王某承担连带还款责任
4、如本案中章某和聂某在借款时未约定支付利息，以下说法正确的是（C）。A、聂某在还款时可要求章某按照同期银行贷款利率支付利息 B、聂某在还款时不可要求章某支付逾期利息 C、该借款合同应视为不支付利息 案例9 甲和乙同为某大学在校学生，甲至该市某银行申领信用卡，被要求需提供保证人。甲找到了乙，乙非常爽快地在保证人栏签上名。后大学毕业，有一日银行突然找到 乙，告知甲持卡在毕业前恶意透支3000元后离开该市，现根本联系不上。所以银行 要求保证人承担责任。但是乙认为自己在签名担任保证人时并不具有代为清偿债务 能力，银行没有严格审查保证人资格，保证行为无效，自己不需要承担保证责任。根据以上情况，回答下列问题：
1、本案中，乙是否需要承担保证责任？（A）A、是 B、否
2、以下可以担任保证人的为（C）。A、企业法人的职能部门
B、年满15周岁且通过继承拥有100万元财产的小李 C、经企业法人书面授权的分支机构 D、民办学校
3、不属保证担保的范围应包括（C）。
A、主债权及利息 B、违约金
C、抵押物贬值 D、实现债权的费用
4、如当时申请信用卡时，丙（21岁，出租车司机）和丁（28岁，大学教师）共同 为甲作了保证，以下说法中，正确的是（A）。A、银行可以要求丙或丁承担全部保证责任 B、丙承担保证责任后只能向甲追偿
C、丙和丁可自行约定保证份额无需通知银行 D、银行必须与丙、丁分别订立保证合同 案例10 甲公司在与乙公司交易中获得金额为100万元的汇票一张，出票人为乙公司，付款 人为丙公司，汇票上有丁、戊两公司的担保签章，其中丁公司担保80万元，戊公司 担保20万元。甲公司接受汇票后背书转让给庚公司。根据以上情况，回答下列问题：
1、如果甲公司与乙公司的交易被协议解除，则乙公司可以行使下列哪一权利？（D）
A、请求甲公司返还汇票
B、请求付款人丙公司停止支付票据上的款项 C、请求从甲公司处受让汇票的庚公司返还汇票 D、请求甲公司返还100万元
2、如果庚公司请求承兑时，丙公司在汇票上签注：“承兑。乙公司款到后支付。” 下列关于丙公司付款责任的表述哪个是正确的？（B）A、丙公司已经承兑，应承担付款责任
B、应视为丙公司拒绝承兑，丙公司不承担付款责任 C、乙公司给丙公司付款后，丙公司才承担付款责任
D、按乙公司给丙公司付款的多少确定丙公司应承担的付款责任
3、如果庚公司请求承兑时，丙公司拒绝承兑该汇票，以下判断不正确的是（B）。A、庚公司在被拒绝承兑时可以向乙公司追索100万元
B、庚公司只能分别向丁公司追索80万元和向戊公司追索20万元 C、丁公司和戊公司应当向庚公司承担连带责任
D、庚公司在被拒绝承兑时可以向甲公司追索100万元
4、汇票上未记载付款地的，（C）的营业场所、住所或者经常居住地为付款地。A、出票人 B、持票人 C、付款人 D、以上皆是 案例11 孙某分期付款买房，合同总标的100万元，分10次交清，每次10万元。孙某已按期 交纳6期。但第7、8期因故迟延未交，现第9期交款时间将至。根据以上情况，回答下列问题：
1、下列说法不正确的是（C）。A、房产商有权解除合同
B、房产商有权收回该房屋，扣除孙某居住该屋的费用后返还其已付款项 C、房产商有权要求孙某交付欠款及利息，但不得解除合同 D、房产商有权要求孙某一次交清所欠的全部40万元房款
2、如孙某拒绝按期支付房款实际上是另有原因，现孙某想要解除合同，根据合同 法规定，出现哪一情况时仍不足以解除合同？（D）
A、孙某和房产商经协商同意解除合同，并且不因此损害国家利益和社会公共利益 B、由于不可抗力致使合同的全部义务不能履行
C、由于房产商在合同约定的期限内没有交付房产，致使合同目的不能实现 D、房产商交付的房产有质量问题，经催告后未及时上门修缮
3、如孙某拒绝按期支付房款实际上是另有原因，现孙某将房屋出售给张某，并约 定向房产商支付房款的义务也一并转移给张某，根据合同法规定，以下正确的是（B）。
A、转移支付房款义务应当通知房产商 B、转移支付房款义务应当征得房产商同意
C、转移支付房款义务既无须通知房产商也无须征得房产商同意
4、如房产商将收款权利转让给某建材公司，根据合同法规定，以下正确的是（A）。
A、转让收款权利应当通知孙某 B、转让收款权利应当征得孙某同意
C、转让收款权利既无须通知孙某也无须征得孙某同意 案例12 东方钢铁公司向北方重工业公司购买了一套机器备用部件。北方重工业公司交货
后，东方钢铁公司于2005年7月2日交给北方重工业公司一张十万元的现金支票，某 银行储蓄所为付款人。北方重工业公司将该支票背书转让给了方正公司以支付货 款。方正公司又将此支票背书转让给了新兴房地产公司以支付购房款。2005年7月 14日，新兴房地产公司持该支票向某银行储蓄所提示付款。根据以上情况，回答下列问题：
1、我国《票据法》明确规定：支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。另行记 载付款日期的，其效力如何？（A）
A、记载无效，票据依然有效 B、记载无效，票据无效 C、不能一概而定，需要看支票种类区别对待 D、收款人书面认可的，该记载有效
2、如某银行储蓄所拒绝付款，该储蓄提出的下列哪些理由可以成立？（D）A、北方重工业公司违约，其所交付的部件质量不符合约定无法使用
B、东方钢铁公司已经向北方重工业公司支付了十万元的现金作为机器部件的价款 C、该支票的背书可以连续
D、新兴房地产公司超过了提示付款的期限
3、如新兴房地产公司遗失了支票，其应当向（A）申请公示催告。A、票据支付地基层人民法院 B、票据支付地中级人民法院 C、票据支付地公证机关
4、票据是（B），票据的格式是由法院规定的，必须根据法律规定的必要形式 制作，票据才有效。
A、有价凭证 B、要式证券 C、无因证券 D、流通凭证 案例13 甲购得一辆价值7万元的货车跑运输，因流动资金不足，以该货车作抵押向乙银行 借款4万元并办理了抵押登记，同时为该车办理了财产保险，某日甲驾车从A城返回 其住所B地途经C地时遇山洪暴发，车被冲走。山洪过后，找到该车，但已严重损坏。根据以上情况，回答下列问题：
1、本案中办理抵押权自（）时设立。
A、抵押合同登记 B、抵押合同生效
2、事故发生后，乙银行享有下列（A）权利。
A、对甲严重损坏的该车仍有抵押权 B、要求甲恢复该车的价值 C、要求甲提供与该车原价值相仿的担保
3、某汽车修理厂出价1万元购买已损坏的车，甲觉得比较划算便欲出让，他无须（A）。
A、征得乙银行同意 B、通知乙 C、告知汽修厂该车被抵押
D、将转让所得价款提前清偿所担保的债务或向约定的第三人提存
4、保险公司的理赔款应满足（C）。
A、归还银行借款 B、汽车修理 C、借款人所得 案例14 某企业为扩大再生产，以厂房作为抵押从银行贷款人民币100万元，期限1年。因经 营管理不善，1年后，该企业不仅无力偿还银行的100万元贷款及利息，而且还欠其 他单位贷款200万元，生产被迫停止。在此期间，债权人以该企业严重亏损，无力 清偿到期债务为由，向人民法院申请宣告该企业破产。人民法院受理该案后，裁定 受理该破产申请，发出公告通知债权人申报债权，并组织召开债权人会议，对该企 业的破产财产进行清理、估价和处理，依法对债权人的债务进行清偿。根据以上情况，回答下列问题：
1、债权人提出破产申请的，人民法院应当自收到申请之日起（B）日内通知债 务人，债务人对申请无异议的，人民法院应当自收到破产申请之日起（）日 内裁定是否受理。人民法院裁定受理破产申请的，应当自裁定受理破产申请之日起（）日内通知已知债权人，并予以公告。
A、10 30 30 B、5 15 25 C、10 15 30 D、5 30 30
2、本案中，破产财产的支付应当按哪一顺序？（A）
A、破产费用和共益债务、破产企业所欠职工工资和养老保险费用、破产企业所欠 税款、普通破产债权
B、破产企业所欠职工工资和养老保险费用、破产费用和共益债务、破产企业所欠 税款、普通破产债权
C、破产企业所欠税款、破产费用和共益债务、破产企业所欠职工工资和养老保险 费用、普通破产债权
D、破产费用和共益债务、破产企业所欠税款、破产企业所欠职工工资和养老保险 费用、普通破产债权
3、根据我国法律规定，本案中，其上设有抵押权的厂房，应该（C）。A、不属于破产财产 B、属于破产财产 C、抵押物的价款超过其所担保的债务数额的，超过部分属破产财产
D、属于破产财产，担保物价款超过其所担保的债务数额的，超过部分不属于破产财产
4、在破产程序中，债权人会议的任务不包括（A）。
A、罢免管理人 B、讨论通过和解协议 C、决定继续或者停止债务人的营业 D、通过破产财产的分配方案 案例15 位于A市B区的风雷公司因资不抵债，其债权人拟向法院申请破产，遂聘请律师代理 破产中的法律事务。律师经过一段时间的工作后掌握了情况。该企业是在省工商行 政管理局注册登记的企业，该企业的债权人之一甲公司因追索750万元的借款而在 上个月起诉该企业，此案尚在审理中，该企业欠当地工商银行贷款4200万元，贷款 时曾提供该企业一套进口成套设备作为抵押，该套设备现值1800万元，该企业曾为 乙公司向当地某银行借的一笔800万元的贷款保证，现乙公司对此款未予偿还，该 企业不能支付的债务目前已达8500万元。根据以上情况，回答下列问题：
1、该企业若申请破产，应由下列哪个法院受理？（B）A、A市B区人民法院 B、A市中级人民法院
C、该企业的上级主管部门所在地人民法院 D、上述法院均可
2、向人民法院申请破产时律师应向法院提交哪些材料？（B）A、资本状况说明
B、职工工资的支付和社会保险费用的缴纳情况 C、债务清册 D、破产说明书
3、甲公司与该企业之间尚未审结的借款之诉应按下列哪种做法处理？（B）A、终结诉讼 B、中止诉讼 C、继续审理 D、中止执行
4、工商银行的4200万元贷款应按下列哪种方式处理？（A）
A、工商银行就4200万元中的1800万元从抵押财产中优先受偿，剩余的2400万元可 作为破产债权
B、工商银行的4200万元作为破产债权，依照破产程序受偿
C、工商银行仅享有1800万元的破产债权，因担保物的价值仅值1800万元 D、上述说法均不正确 案例16 利生服装有限公司因经营管理不善，亏损严重，已不能清偿到期债务，其债权人向 法院申请宣告破产。法院受理了此案并通知已知的债权人并发布公告，让债权人限 期向人民法院申报债权。申报期满，共有36家债权人申报债权，依法申报的债权人 组成了债权人会议。
根据以上情况，回答下列问题：
1、假设某橡胶厂对该水泥厂有5万元债权，在得到法院通知后并未在规定期限内申 报债权，申报期限届满后才前去申报，会有如下哪种结果？（D）A、该申报有效，人民法院予以补充登记 B、该申报无效，人民法院将不予登记
C、可以在破产财产最后分配前补充申报；但是此前已进行的分配，不再对其补充分配 D、可以在破产财产最后分配前补充申报；并且此前已进行的分配，应再对其补充分配
2、人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自 人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于（D），最长不得 超过（）。
A、60日，6个月 B、30日，6个月 C、60日，3个月 D、30日，3个月
3、以下债权可以申报的为（D）。A、已到期的债权
B、无条件、有期限的债权 C、诉讼、仲裁已判决的债权
D、已经代替债务人清偿债务的保证人的求偿权
4、以下有关债权人会议的表述，不正确的是（A）。A、债权人会议设主席一人，由债权人选举产生
B、债权人可以委托代理人出席债权人会议，行使表决权 C、债权尚未确定的债权人，不得行使表决权
D、债权人会议的决议，对于全体债权人均有约束力 案例17 甲公司因资金困难向乙公司借款，乙公司给甲公司开出了由丙银行承兑的银行汇 票。乙公司取得该银行汇票后，将其背书给丁公司，丁公司又将该汇票捐赠给了戊 助学基金，戊助学基金持该汇票向丙银行提示承兑时，遭到拒绝。根据以上情况，回答下列问题：
1、以下关于本案的说法中，正确的是（D）。
A、法律规定企业间不得拆借资金，故甲公司开出的银行汇票无效
B、乙公司没有取得票据权利，因此其背书行为无效，丁公司因而也不能取得票据权利 C、戊助学基金取得汇票没有给付对价，因此不享有票据权利 D、戊助学基金被丙银行拒绝承兑后，有权向甲公司追索票据金额
2、根据票据法的规定，票据背书的绝对记载事项有（B）。
A、背书的原因 B、背书人签章 C、被背书人金额 D、背书的日期
3、当汇票到期被拒绝付款时，持票人可以对下列哪些人行使追索权？（C）——注：该题是多选题
A、背书人 B、付款人 C、保证人 D、收款人
4、如某日22时30分，丁公司将付款提示期限为当日到期的汇票背书转让给戊助学 基金。次日，戊助学基金向付款银行提示付款，银行以超过付款提示期限为由拒 绝。下列哪些说法正确？（B）
A、丁公司可以将该汇票背书转让，且不承担票据责任 B、丁公司不得将超过付款提示期限的汇票背书转让 C、汇票已转让故应由戊助学基金独立承担汇票责任 D、丁公司不应当向戊助学基金承担汇票责任 案例18 2001年1月17日，远大有限责任公司为支付本市力康食品有限责任公司的货款，签 发了金额为人民币82.20万元的交通银行的转账支票一张，未记载收款人名称就交 付了支票。1月 19日，有人持该支票到德亨服装有限责任公司购买服装。此时，该 转账支票的大小写金额均为282.20万元，并且未有任何背书。德亨服装有限责任公 司收下支票当日，在背书人与被背书人栏内盖下自己的印章作为背书，再以持票人 身份将该支票交给交通银行某支行营业所，当日即从远大公司银行账户中划走人民 币282.20万元。1月底，远大公司与其开户银行对账时，发现账上短缺200万元。经 检查，发现该转账支票已被涂改。根据以上情况，回答下列问题：
1、德亨公司是否能取得该支票上的权利？（B）A、是 B、否
2、在票据变造之前签章的人，对原记载事项负责；在票据变造之后签章的人，对 变造之后记载事项负责；不能辨别是在票据变造之前或变造之后签章的，视同在（A）签章。
A、变造之前 B、变造之后
3、以下不属于银行对支票的审查内容的是（A）。A、是否记载了收款人名称 B、印鉴是否相符
C、是否记载了付款人名称 D、是否记载了出票日期
4、远大公司能否要求德亨公司返还票据权利？（C）
A、不能 B、全额返还 C、只限于变 造金额 案例19 甲以价值40万元的字画向银行抵押贷款，从丙银行贷款25万元，合同日期为2000年 5月4日，未办理登记手续。从乙银行贷款10万元，合同日期为5月6日，并于5月10 日办理了抵押物登记，现甲无力偿还贷款，而两银行的借款都已到期。根据以上情况，回答下列问题：
1、本案中办理抵押权自（B）时设立
A、抵押合同登记 B、抵押合同生效
2、当字画出现以下（C）情形时不可以抵押 A、在向银行办理抵押前书画已出租给某艺术公司
B、在向银行办理抵押前书画上已存在了2万元的抵押权
C、在向银行办理抵押前关于书画所有权归属的案件正在审理中
3、若字画拍卖得款20万元，问乙丙两银行如何分配（A）
A、乙10万元、丙10万元 B、乙8万元、丙12万元
C、乙5万元、丙15万元 D、乙10万元、丙的抵押合同无效
4、抵押期间，甲未经抵押权人同意，（B）转让字画。
A、可以 B、不得 案例20 甲欠乙债务100万元，乙、丙签订保证合同，约定甲不能按期偿还100万元时，丙负 责偿还。
根据以上情况，回答下列问题：
1、如甲、乙约定将债务变为80万元，则丙的保证责任是（C）。
A、100万元 B、乙不再承担保证责任 C、80万元
2、如甲、乙约定将债务变为120万元，则丙的保证责任是（A）。
A、100万元 B、乙不再承担保证责任 C、120万元
3、如事后查证，丙提供担保，是因为甲威胁要揭发丙的经济犯罪事实，但是乙并 不知情，则丙是否应对乙承担保证责任？（A）A、是 B、否
4、如丙在甲不能承担债务之时，主动付钱给乙，但是错给乙120万元，乙拒绝返还 20万元。后丙向甲追偿之时，应追偿（A）。A、100万元 B、120万元 案例21 4月15日，张三给李四发电报称“有全新家庭影院一套，装备配置为„„18000元出 手”。李四于4月18日回电报“若15000元可以考虑”。张三于4月20日回复“接受你的 价格，请5月1号来取货”。对此，李四4月22号回复“同意”，张三于次日收到该回复 电报。5月1日，李四如期前往张三处取货，发现张三的家庭影院并不是全新的，便 拒绝付款。张三表示价钱好商量，可以12000出手，李四遂同意。根据以上情况，回答下列问题：
1、该合同成立的时间为（B）。
A、5月1日 B、4月23日 C、4月22日 D、4月20日
2、下列行为不属于要约的是（D）。
A、张三4月15日给李四发的电报 B、李四4月18日给张三发的电报 C、张三4月20号给李四发的电报 D、李四4月22号给张三发的电报
3、若李四未如约将家庭影院取走，当天家庭影院由于雷击失火而灭失，则损失应 当由（B）承担？
A、张三 B、李四 C、二人平均分担 D、二人合理分担
4、若李四事后才发现张三的家庭影院不是全新的，则下列说法正确的是（C）。A、李四可以欺诈为由主张合同无效 B、李四只能重大误解为由主张撤销合同
C、李四可以欺诈为由，向法院提出撤销合同的主张 D、李四可以欺诈为由，自行向张三主张撤销合同 案例22 甲欠乙银行贷款1000万元，甲以楼房一幢设定抵押，丙为保证人。现甲不能偿还债务。根据以上情况，回答下列问题：
1、如楼房拍得800万元，乙银行放弃对甲的抵押权，丙的保证责任为（D）。A、1000万元 B、800万元 C、500万元 D、200万元
2、如按照合同约定，乙银行应最迟于7月1日申请拍卖大楼，但乙迟迟未申请，直 至9月1日大楼被海啸冲毁，片瓦不存。若大楼市值800万元，丙的保证责任为（D）。
A、1000万元 B、800万元 C、500万元 D、200万元
3、如按照合同约定，乙银行应最迟于7月1日申请拍卖大楼，但6月21日大楼被海啸 冲毁，片瓦不存。若大楼市值800万元，丙的保证责任为（A）。
A、1000万元 B、800万元 C、500万元 D、200万元
4、如法院查明甲之楼房乃违章建筑，乙银行在签订抵押合同时知情而丙不知情。若大楼市值800万元，丙的保证责任为（D）。
A、1000万元 B、800万元 C、500万元 D、200万元 案例23 甲欠乙银行贷款100万元，约定2002年6月1日前偿还，丙为保证人，保证期间为7个月。根据以上情况，回答下列问题：
1、如5月1日，甲、丁达成协议，甲对乙债务转让给丁，并征得丙之书面同意，但 乙不知情。问：谁应当对乙银行的债务承担责任？（C）
A、丁和丙 B、甲和丁 C、甲和丙 D、甲、丙、丁
2、如上题中甲丁的协议，征得了乙银行的同意，征求丙的意见。丙当时碍于情 面，点头表示同意。事后，丁不能按期还款，乙银行要求丙还款。丙予以反悔，表 示不承担责任。问：丙是否应承担责任？（B）A、是 B、否
3、如2002年3月1日，甲、乙补充协议：甲可在2002年10月1日前还钱。丙不知情。问：丙的保证期间自（A）起，至（）止。
A、2002年6月2日，2003年1月1日 B、2002年6月1日，2002年12月31日
C、2002年10月2日，2003年5月1日 D、2002年10月1日，2002年4月30日
4、如上题中，从6月1日至10月1日期间债务增长到130万元。问：丙之保证责任 为（A）。
A、100万元 B、130万元 C、30万元 D、0 案例24 甲公司出资70%，乙公司出资30%共同设立有限责任公司丙（注册资本2000万元），双方的《投资协议》约定：丙公司董事会成员为三人，第一任董事长由乙公司推荐、财务总监由甲公司推荐；股东拒绝参加股东会会议的，不影响股东会决议的效力。根据以上情况，回答下列问题：
1、若丙公司章程对《投资协议》的内容予以确认，则丙公司董事会的下列何种行为 符合法律规定？（A）
A、选举乙公司董事长帅某为丙公司董事长 B、任命公司监事、甲公司代表马某为财务总监
C、决定为甲公司与工商银行的500万元贷款提供担保
2、丙公司成立后签订了收购乙公司资产的合同并已支付部分价款。甲公司为获得 丙公司的经营控制权，于某日提请召开临时董事会，该次临时董事会作出的下列何 种决议违反公司法的规定？（B）A、收购乙公司资产的未付价款暂停支付
B、同意甲公司代表秦某辞去丙公司监事职务，并且改选了丙公司的董事 C、任命秦某担任丙公司总经理 D、解除帅某的公司总经理职务
3、为控制丙公司，秦某以甲公司的名义和丙公司董事的名义提请召开临时股东 会，并于合法时间内通知了乙公司，乙公司和帅某未到会。秦某与代表甲公司的另 一董事决定由秦某主持会议，并作出了更换公司董事和董事长的临时股东会决议。下列关于该股东会决议效力的何种说法是正确的？（B）A、该股东会提议程序违法，故决议无效
B、该股东会召集和主持程序违法，故决议无效 C、该股东会无乙公司参加，故决议无效
D、该股东会程序合法，且乙公司是自动弃权，故决议有效
4、如果共同设立的有限责任公司破产，清算后，留下1000万元资产，公司章程没 有对破产清算约定的，问甲公司能分得多少财产？（C）
A、500万元 B、600万元 C、700万元 D、800万元 案例25 甲公司签发金额为1000万元、到期日为2006年5月30日、付款人为大满公司的汇票 一张，向乙公司购买A楼房。甲乙双方同时约定：汇票承兑前，A楼房不过户。其 后，甲公司以A楼房作价1000万元、丙公司以现金1000万元出资共同设立丁有限公 司。某会计师事务所将未过户的A楼房作为甲公司对丁公司的出资予以验资。丁公 司成立后占有使用A楼房。2005年9月，丙公司欲退出丁公司。经甲公司、丙公司协 商达成协议：丙公司从丁公司取得退款1000万元后退出丁公司；但顾及公司的稳定 性，丙公司仍为丁公司名义上的股东，其原持有丁公司50%的股份，名义上仍由丙 公司持有40%，其余10%由丁公司总经理贾某持有，贾某暂付200万元给丙公司以获 得上述10%的股权。丙公司依此协议获款后退出，据此，丁公司变更登记为：甲公 司、丙公司、贾某分别持有50%、40%和10%的股权；注册资本仍为2000万元。丙公 司退出后，甲公司要求丁公司为其贷款提供担保，在丙公司代表未到会、贾某反对 的情况下，丁公司股东会通过了该担保议案。丁公司遂为甲公司从B银行借款500万 元提供了连带责任保证担保，同时，乙公司亦将其持有的上述1000万元汇票背书转 让给陈某。陈某要求丁公司提供担保，丁公司在汇票上签注：“同意担保，但A楼房 应过户到本公司。”陈某向大满公司提示承兑该汇票时，大满公司在汇票上批注： “承兑，到期丁公司不垮则付款。” 2006年6月5日，丁公司向法院申请破产获受理 并被宣告破产。债权申报期间，陈某以汇票未获兑付为由、贾某以替丁公司代垫了 200万元退股款为由向清算组申报债权，B银行也以丁公司应负担保责任为由申报债 权并要求对A楼房行使优先受偿权。同时乙公司就A楼房向清算组申请行使取回权。根据以上情况，回答下列问题：
1、陈某和贾某所申报的债权是否构成破产债权？（C）
A、均构成 B、均不构成 C、陈某构成 D、贾某构成
2、B银行请求是否应当支持？（C）A、否 B、是
C、申报破产债权的申请应当支持，但无权优先受偿
3、乙公司的请求是否应当支持？（A）A、是 B、否
4、各债权人若在破产程序中得不到完全清偿，还可以向谁追索？（D）A、甲公司 B、丙公司 C、某会计师事务所 D、以上皆是 案例26 甲公司与某银行的1000万元贷款，约定9月1日前还贷，甲以自己所有的楼房5幢提 供抵押。每幢估价约200万元，后甲到期不还债。根据以上情况，回答下列问题：
1、如有2幢楼房被洪水冲毁，但剩余3幢价值均上涨到350万元以上。则银行是否可 以从3幢楼房卖款中优先受偿1000万元？（A）A、是 B、否
2、如后来甲分为丙、丁公司，丙分得3幢楼房，丁分得2幢，且每幢楼房上涨到350 万元以上，则银行是否可以只请求拍卖丙之3幢优先受偿1000万元？（A）A、是 B、否
3、如甲后来还款400万元，余下600万元到期不还，现银行是否可以主张一并拍卖 全部5幢楼房以优先受偿？（A）A、是 B、否
4、后每幢楼房价值均上涨至500万元，甲要求将抵押物减至2幢，银行不允。请 问，甲之请求是否应当得到支持？（B）A、是 B、否
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1、如甲于3月3日将车辆存放于某车库，并且告知车辆已设抵押。3月5日，甲将车 辆的存单交给银行。问质押合同何时生效？（B）
A、3月1日 B、3月5日 C、未生效 D、3月3日
2、如3月5日，甲与银行又达成补充协议，甲无需将汽车交于银行，可停放于本单 位车库，但是在归还银行贷款之前，不得转卖、出租。问质押合同何时生效？（C）
A、3月1日 B、3月5日 C、未生效
3、如3月5日，甲将汽车开至甲银行，银行将其停放于本单位车库。后因银行重新 装修，车库被用来堆放建筑材料。银行嫌保管汽车麻烦，于是与甲商定，于4月5日 将车辆返还甲自行保管。但是甲于5月5日又将车辆出质并且交付给乙银行，担保债 权仍为100万元。后甲不能偿还两银行的贷款，5辆汽车拍卖共计130万元。问：银 行如何实现债权？（C）
A、甲银行可优先受偿100万元，乙银行仅可优先受偿30万元 B、甲银行、乙银行各优先受偿65万元
C、乙银行可优先受偿100万元，甲银行仅可优先受偿30万元 D、乙银行可优先受偿100万元，甲银行不得优先受偿
4、如实际交付当天，甲仅交付给银行3辆汽车，银行未持异议，予以接受。问该质 押合同是否生效？（C）
A、未生效 B、生效，标的为5辆汽车 C、生效，标的为3辆汽车 案例28 甲公司与龙某签订一投资合同，约定：双方各出资200万元，设立乙有限责任公 司；甲公司以其土地使用权出资，龙某以现金和专利技术出资（双方出资物已经验 资）；龙某任董事长兼总经理；公司亏损按出资比例分担。双方拟定的公司章程未 对如何承担公司亏损作出规定，其他内容与投资合同内容一致。乙公司经工商登记 后，在甲公司用以出资的土地上生产经营，但甲公司未将土地使用权过户到乙公司。2000年3月，乙公司向丙银行借款200万元，甲公司以自己名义用上述土地使用权作 抵押担保。同年4月，甲公司提出退出乙公司，龙某书面表示同意。2003年8月，法 院判决乙公司偿还丙银行上述货款本息共240万元，并判决甲公司承担连带清偿责 任。此时，乙公司已资不抵债，净亏损180万元。另查明，龙某在公司成立后将120 万元注册资金转出，替朋友偿还债务。
基于上述情况，丙银行在执行过程中要求甲公司和龙某对乙公司债务承担责任。甲 公司认为，自己为担保行为时，土地属乙公司所有，故其抵押行为应无效，且甲公 司已于货款后1个月退出了乙公司，因此，其对240万元贷款本息不应承担责任；另 外乙公司注册资金中的120万元被龙某占用，龙某应退出120万元的一半给甲公司。龙某则认为，乙公司成立时甲公司投资不到位，故乙公司成立无效，乙公司的亏损 应由甲公司按投资合同约定承担一半。根据以上情况，回答下列问题：
1、乙公司的成立是否有效？（A）A、是 B、否
2、甲公司认为其已退出乙公司的主张能否成立？（B）A、能 B、不能
3、甲公司可否要求龙某退还给甲公司其占用的120万元中的60万元？（B）A、能 B、不能
4、乙公司、甲公司和龙某对丙银行的债务各应如何承担责任？（A）
A、乙公司应当以其全部资产对丙银行的债务负责，甲公司应当在200万元的出资范 围内对丙银行的债务负责，龙某应当在120万元的范围内对丙银行的债务负责 B、乙公司、甲公司和龙某应当以其全部资产对丙银行的债务负责
C、乙公司、甲公司应当以其全部资产对丙银行的债务负责，龙某应当在120万元的 范围内对丙银行的债务负责
D、乙公司、龙某应当以其全部资产对丙银行的债务负责，甲公司应当在200万元的 出资范围内对丙银行的债务负责
案例29 2001年2月1日，某银行与甲公司达成贷款协议，贷款期限为6个月，到期日为2001 年8月1日。乙公司也在该贷款合同上签字盖章，表示愿意为甲公司的该笔贷款向银 行承担连带保证的担保，保证期间约定为“直至主债务本息偿清为止”，贷款到期 后，甲公司无力还款，银行多次向甲公司追偿无果，于2002年6月将甲公司和乙公 司诉至法院，要求两公司承担偿还贷款本息的责任。根据以上情况，回答下列问题：
1、乙公司是否享有先诉抗辩权？（B）A、是 B、否
2、保证合同约定保证人承担保证责任直至主债务本息还清为止等类似内容的，视 为约定不明。保证期间为主债务履行期限届满之日起（C）。
A、6个月 B、1年 C、2年 D、3年
3、如保证合同中没有约定保证期限，乙公司的担保责任期间为主债务履行期限届 满之日起（A）。
A、6个月 B、1年 C、2年 D、3年
4、乙公司是否需要承担保证责任？（A）A、是 B、否 案例30 房地产开发企业甲急欲销售其开发的某住宅区的最后1套别墅，遂打电话向乙、丙、丁发出售房要约，并声明该要约的有效期为1个月。要约发出后第10日，甲与 乙签订买卖合同并交付该别墅，乙支付了全部房款，但未办理产权变更登记。第21 日，甲与不知情的丙签订买卖合同并办理了产权变更登记。第25日，甲又与不知情 的丁签订了买卖合同。第26日，该别墅被意外焚毁。根据以上情况，回答下列问题：
1、下列关于甲、乙、丙之间关系的何种表述是正确的？（A）A、甲、乙之间买卖合同有效
B、甲、丙之间买卖合同无效，因该合同损害乙的利益
C、甲不应向丙承担不能交付房屋的违约责任，因为房屋系意外焚毁 D、丙应负担房屋被焚毁的风险
2、下列关于甲、丁之间买卖合同的何种表述是不正确的？（B）A、合同因欺诈而可撤销
B、合同因自始履行不能而无效 C、合同因无权处分而效力待定
D、如果合同被撤销，则甲应向丁承担缔约过错责任
3、下列关于乙的权利义务的何种表述是正确的？（A）A、若房屋未焚毁，丙有权要求乙搬离房屋 B、若房屋未焚毁，法院应确认该房屋为乙所有 C、乙对房屋的占有为恶意
D、乙应向丙赔偿因房屋焚毁而造成的损失
4、问，甲是否全额归还乙的购房款？（）A、是 B、否 案例31 王某与甲公司于2004年2月签订合同，约定王某以40万元向甲公司购买1辆客车，合 同签订之日起1个月内支付30万元，余款在2006年2月底前付清，并约定在王某付清 全款之前该车所有权仍属甲公司。王某未经其妻同意，以自家住房（婚后购买，房 产证登记所有人为王某）向乙银行抵押借款30万元，并办理了抵押登记。王某将30 万元借款支付给甲公司后购回客车。王某请张某负责跟车经营，并商定张某按年终 纯收入的5%提成，经营中发生的一切风险责任由王某承担。
2005年6月，该车营运途中和一货车相撞，车内乘客李某受重伤，经救治无效死 亡。客车因严重受损被送往丁厂修理，需付费3万元。经有关部门认定，货车驾驶 员唐某违章驾驶，应对该交通事故负全责。后王某以事故责任在货车方为由拒付修 理费，丁厂则拒绝交车。2005年12月，因王某借款到期未还，乙银行申请法院对该 客车采取财产保全措施，并请求对王某住房行使抵押权。根据以上情况，回答下列问题：
1、乙银行能否对王某住房行使抵押权？（B）A、能 B、不能
2、王某应否对李某的继承人承担支付赔偿金的责任？（A）A、是 B、否
3、法院对客车采取财产保全措施是否合法？（A）A、合法 B、不合法
4、唐某应否承担刑事责任?（A）A、是 B、否 案例32 某银行诉某服装公司欠款50万元，法院判决银行胜诉，执行过程中法院发现服装公 司无力偿还，但某商场欠服装公司货款30万元，早已到期，一直未还。根据以上情况，回答下列问题：
1、此种情况下，谁可以提出执行商场的到期债务？（A）A、服装公司 B、法院依职权主动执行 C、法院征得商场同意予以执行
2、法院如果执行商场对服装公司的到期债务，应当通知商场向谁履行？（A）A、银行 B、服装公司 C、银行或服装公司 D、向法院交付，然后再由 法院转交
3、商场在履行通知指定的期间内提出异议的，法院应当如何处理？（D）A、对异议进行审查，异议成立的，停止执行
B、对异议进行审查，异议不成立的，予以强制执行 C、对异议进行审查，可以强制执行
D、商场对债务部分承认、部分有异议的，可以对其承认的部分强制执行
4、商场如提出下列意见，何者不构成异议？（A）A、商场与银行之间不存在债权债务关系 B、商场有偿还能力
C、商场与银行之间互有债务拖欠，债务抵消后，商场不欠服装公司款项 D、服装公司的服装不合格，商场对所欠服装公司的货款不同意支付 案例33 李某欠银行贷款5万元到期未还，李某无其他财产，但美达公司尚欠其劳动报酬6万 元。该笔债务已到期，李却迟迟不向美达公司主张。根据以上情况，回答下列问题：
1、银行是否能向法院请求以自己的名义代位行使李某对美达公司的债权？（B）A、是 B、否
2、如美达公司欠李某的为6万货款，银行是否能向法院请求以自己的名义代位行使 李某对美达公司的债权？（A）A、是 B、否
3、如后来查实，李某原有汽车一辆，在银行贷款到期前夕，李某将汽车赠与郭 某。问：银行是否能向法院请求撤销李某的赠与行为？（A）A、是 B、否
4、银行行使撤销权、代位权的必要费用，由（B）承担。
A、银行 B、李某 C、银行与 李某共同 案例34 甲欠某银行贷款10万元，以汽车1辆质押。银行占有汽车期间，妥善保管。一日，天气异常炎热，汽车因为内部线路短路引起自燃，全部烧毁。根据以上情况，回答下列问题：
1、银行是否需要赔偿甲汽车烧毁的损失？（B）A、是 B、否
2、银行是否能够要求甲另行提交质物？（B）A、是 B、否
3、如汽车是因为银行保管不善导致烧毁的，银行是否需要赔偿甲的损失？（A）A、是 B、否
4、如汽车烧毁后取得了保险赔偿金，银行是否可以主张对此笔保险赔偿金的担保 物权？（A）
A、是 B、否
案例35 2002年，李先生与某房地产公司签订了合同，购买5套房屋，首付款即达400万元。此后李先生又向按揭贷款银行贷款将近1600万元左右，全部款项均向房地产公司支付。后李先生发现此楼盘存在很多问题，遂萌生退意。经过反复与房地产公司交涉，房 地产公司同意李先生退房。2004年2月，双方签订协议，开发商将李先生所有的首 付款归还李先生，并给了李先生一定补偿，但是双方并没有谈到银行贷款的问题。此后李先生没有通知银行即停止支付按揭贷款。过了几个月，银行方面发现李先生 停止还款，即进行调查。李先生称已经与开发商解除了合同，因此与银行间的贷款 合同也应当解除。但银行方面予以拒绝，并明确表示要起诉李先生，要求其归还剩 余全部贷款本息。
根据以上情况，回答下列问题：
1、因商品房买卖合同（D），致使商品房担保贷款合同的目的无法实现，当事 人请求解除商品房担保贷款合同的，应予支持。
A、被确认无效 B、被撤销 C、被解除 D、以上皆是
2、银行是否有权要求李先生归还剩余贷款本息？（A）A、是 B、否
3、银行是否有权要求李先生归还因单方面终止借款合同而承担违约责任？（A）A、是 B、否
4、如果你是律师，可以建议李先生（D）。
A、如开发商把全部房款退还后，李先生应把所有剩余贷款本息归还银行
B、如开发商未把全部房款退还，而李先生如想要求银行向房地产公司索要剩余贷 款，应当取得银行书面同意
C、李先生可以提起诉讼，请求法院确认房屋买卖合同已有效解除，并请求解除贷 款合同，从而免除剩余贷款债务 D、以上皆可 案例36 2005年，李先生与某房地产公司签订合同，购买价值150万的房屋，并且向某银行 广东分行某支行办理了抵押贷款。后来由于央行多次调高个人住房贷款利率，2007 年4月，李先生决定提前还款，却被告知中行已规定提前还款的借款人必须按还款 额的月利息作为违约金。李先生认为，在当初双方签订的合同中并没有约定是否收 取违约金。而银行表示，提前还贷打乱了银行资金的中长期安排，也给银行带来了 利息损失。此外，部分客户多次提前还款，银行在临时受理该项业务时，还需要付 出人力资源成本，因此收取违约金是公平合理的。根据以上情况，回答下列问题：
1、李先生与银行的合同是典型的格式合同，关于其中格式条款的理解发生争议 的，应当按照通常理解予以解释，对格式条款有两种以上解释的，应当作出（B）的解释。
A、公平合理 B、不利于格式条款提供方 C、不利于格式条款接受方
2、如果在合同中，银行表明“最终解释权归银行所有”，此格式条款是否有效？（B）
A、有效 B、无效
3、当出现了以下哪些情况时，格式条款无效？（D）A、因故意或者重大过失造成对方财产损失的可以免责 B、排除了对方主要权利的
C、免除其责任，加重对方责任的，违反法律、行政法规的强制性规定的 D、以上全部
4、银行是否可以向李先生收取违约金？（B）A、是 B、否 案例37 河南省洛阳市某农技公司欲向本省某种子公司购买价值10万元的优质小麦种子，大 面积推广科技种田。由于资金紧张，农技公司便向本市某银行提出贷款申请。经双 方协商，签订了借款合同。合同规定：某银行提供10万元贷款给农技公司，用于购 买优质小麦种子，借期为1年，自合同签订后5天内，由某银行将10万元贷款划转农 技公司账户。
合同签订后，银行延迟了15天才将贷款划转农技公司账户。由于该笔贷款没有按时 划转，致使农技公司在购买小麦种子时多付了涨价的3万元。农技公司要求银行赔 偿损失遭到拒绝，某银行声称还要提前收回贷款。在协商未果的情况下，农技公司 向法院提起诉讼，要求法院判定某银行赔偿损失。根据以上情况，回答下列问题：
1、农技公司和银行的借款合同何时生效？（A）A、合同签订之时 B、贷款到账之时
2、银行是否需要对农技公司承担赔偿责任？（A）A、是 B、否
3、如农技公司本可先行购买部分种子，待贷款到账后再购买其余种子，如此可减 少1万元的损失。但是，农技公司未采取任何防止损失扩大的措施，问银行是否需 要对农技公司承担赔偿责任？（C）
A、是，承担3万元赔偿责任 B、否
C、是，承担2万元赔偿责任 D、是，承担1万元赔偿责任
4、如农技公司采取了防止损失扩大的措施，因此产生的费用应由（B）承担。A、农技公司 B、银行 C、农技公司 和银行共同 案例38 2005年4月22月，钟某与刘某签订了房地产买卖合同，刘某将上海市静安区的一套 房屋及1个车位出售给钟某，转让价格为140万元，钟某签约当天即支付了74万元人 民币。因该房屋原已抵押给工商银行（贷款120万元），刘某始终不予清偿其抵押 贷款，致使工商银行主张变卖房屋以实现其担保物权。而钟某因合同无法继续履 行，要求刘某归还购房的74万元，而刘某一直不履行还款义务，钟某于是也主张变 卖房屋实现债权。
根据以上情况，回答下列问题：
1、刘某转让已办理抵押登记的房屋，是否需要征得工商银行同意？（B）A、既不需要取得同意，也不需要通知 B、不需要取得同意，但是需要通知 C、需要取得同意
2、刘某转让已办理抵押登记的房屋，如果未如实告知钟某房屋已经抵押的情况，该转让行为效力如何？（B）
A、有效 B、无效 C、效力待定
3、如果刘某全家均住在该房屋内，且再无第2套可供居住的住房。银行是否可以申 请法院对该套住房查封、拍卖、变卖或者抵债？（C）
A、可以 B、不可以 C、可以查封，但不得拍卖、变卖、抵债 D、以上皆不对
4、如果法院执行了房产后，拍卖共计140万元，钟某和银行如何实现债权？（C）A、钟某和银行各得70万元
B、钟某优先受偿74万元，余下归银行 C、银行优先受偿120万元，余下归钟某
D、钟某和银行按73:120的比例分配140万元 案例39 1998年10月，A公司向某银行申请贷款120万元用于购买原料。双方在借款合同中约 定，如贷款清偿期满A公司未按期还贷，某银行可以在A公司账户上扣划贷款本金和 利息。双方约定借款期6个月，自1998年10月3日至1999年4月3日。
1999年4月2日，A公司与B公司签订了购销报警器的合同。合同约定：B公司先将购 预付款60万元打入A公司账户，预付款到后3天内A公司即发货。4月3日，B公司将60 万元预付货款打入A公司账户。同日，贷款期满，A公司仅还贷50万元。4月5日，某 银行见A 公司账户上共有存款60万元遂全部扣划来充抵贷款。B公司得知后，认为 该款是本公司预付货款，虽打入A公司账户，但在A公司完全履行合同义务以前，该 款的所有权仍属本公司，遂诉至法院，要求某银行返还其预付货款。根据以上情况，回答下列问题：
1、A 公司银行账户上的B公司预付款的所有权归（A）所有。A、A 公司 B、B 公司 C、银行 D、A公司和B公司
2、银行在A公司账户上扣划货款本金和利息的行为是否合法？（A）A、合法 B、不合法
3、如A公司以货款被银行所扣为由，拒绝向B公司履行合同，有关B公司可以采取的 救济措施，以下不正确的是（A）。
A、要求银行返还所扣预付款 B、要求A公司继续履行 C、要求A公司赔偿损失 D、要求A公司返还合同款
4、如借款合同中没有约定的，银行是否主动在A公司账户中扣款（B）。A、是 B、否 案例40 1999年8月，某装修公司经卢某某介绍，认识了某信用社主任何某。9月3日，信用 社与装修公司签订了贷款协议，约定：信用社贷款给装修公司15万元，用于购买装 修材料；贷款期 l 年，从1999年9月4日至2000年9月3日；贷款方应按计划发放贷 款，否则按违约数额和误期天数支付违约金；贷款利率按营业所现行利率计算，如 遇调整，按调整后利率计算。某建筑公司同意为装修公司的借款提供担保，担保方 式为动产抵押。
合同签订后，装修公司如期到信用社提取贷款时，却发现信用社已将15万元贷款给 了中介人卢某某。此后装修公司未再提及此事。2000年9月7日，信用社在未做任何 通知的情况下，直接从建筑公司在该信用社的账户上扣划了15万元及利息。
建筑公司认为：信用社没有贷款给装修公司，二者之间没有形成信贷关系，主债务 不存在，担保关系也不成立，因此，信用社应当返回其扣划的款项。
装修公司认为：信用社没有履行贷款协议，现在履行对其已无必要，要求法院判决 解除双方订立的合同。
信用社认为：其与装修公司签订了贷款协议，卢某某是以装修公司的名义取走贷款 的，卢的行为代表了装修公司的行为，因此，信用社到期依法扣划担保人的款项是 合情合理的。
根据以上情况，回答下列问题：
1、卢某某和装修公司之间是否存在着代理关系？（B）A、是 B、否
2、信用社是否构成违约？（A）A、是 B、否
3、信用社直接从建筑公司账户上扣划了15万元及利息的行为是否合法？（B）A、合法 B、不合法
4、信用社与某装修公司的借款合同是否成立？（B）A、成立 B、不成立 案例41 甲公司与龙某签订一投资合同，约定：双方各出资200万元，设立乙有限责任公 司；甲公司以其土地使用权出资，龙某以现金和专利技术出资（双方出资物已经验 资）；龙某任董事长兼总经理；公司亏损按出资比例分担。双方拟定的公司章程未 对如何承担公司亏损作出规定，其他内容与投资合同内容一致。乙公司经工商登记 后，在甲公司用以出资的土地上生产经营，但甲公司未将土地使用权过户到乙公司。2000年3月，乙公司向某信用社借款200万元，甲公司以自己名义用上述土地使用权 作抵押担保。同年4月，甲公司提出退出乙公司，龙某书面表示同意。2003年8月，法院判决乙公司偿还某信用社上述货款本息共240万元，并判决甲公司承担连带清 偿责任。此时，乙公司已资不抵债，净亏损180万元。另查明，龙某在公司成立后 将120万元注册资金转出，替朋友偿还债务。
基于上述情况，某信用社在执行过程中要求甲公司和龙某对乙公司债务承担责任。甲公司认为，自己为担保行为时，土地属乙公司所有，故其抵押行为应无效，且甲 公司已于贷款后1个月退出了乙公司，因此，其对240万元贷款本息不应承担责任； 另外乙公司注册资金中的120万元被龙某占用，龙某应退出120万元的一半给甲公 司。龙某则认为，乙公司成立时甲公司投资不到位，故乙公司成立无效，乙公司的 亏损应由甲公司按投资合同约定承担一半。根据以上情况，回答下列问题：
1、甲公司（B）承担乙公司亏损的一半。A、应 B、不应
2、乙公司、甲公司和龙某对丙银行的债务各应承担责任，乙公司应当在（A）的范围内对某信用社的债务负责。
A、全部资产 B、200万元 C、120万元 D、0元
3、乙公司、甲公司和龙某对丙银行的债务各应承担责任，甲公司应当在（B）的范围内对某信用社的债务负责。
A、全部资产 B、200万元 C、120万元 D、0元
4、乙公司、甲公司和龙某对丙银行的债务各应承担责任，龙某应当在（C）的 范围内对某信用社的债务负责。
A、全部资产 B、200万元 C、120万元 D、0元 案例42 雅姿服装公司是国有企业，因经营不善，已经资不抵债，有意向法院申请破产。聘 请你为律师，代理破产中的法律事务。经过一段时间工作后，你掌握了以下情况：（1）雅姿服装公司系在省工商行政管理局注册登记的公司。
（2）雅姿服装公司欠当地某银行贷款2200万元，贷款时曾提供斯凯布鲁服装公司 一套进口生产流水线作抵押，该套设备现值1500万元。
（3）雅姿服装公司的债权人之一甲公司因追索250万元货款而在一个月前起诉雅姿 服装公司，此案尚在审理中。
（4）雅姿服装公司曾为乙公司向当地某银行一笔500万元的贷款作为保证人，现乙 公司对该笔贷款未予偿还。
（5）雅姿服装公司欠宁波市大伟机械有限责任公司货款120万元，宁波市大伟机械 有限责任公司欠雅姿服装公司100万元。（6）雅姿服装公司资不抵债已达4500万元。根据以上情况，回答下列问题：
1、雅姿服装公司如申请破产，应由（B）受理。
A、县级人民法院 B、中级人民法院 C、高级人民法院
2、不能从企业财产中优先拨付的破产费用包括（D）。A、破产财产的管理和分配费用 B、破产案件的诉讼费用
C、为债权人的共同利益而支付的其它费用 D、设定抵押权的贷款债权
3、某银行的2200万元贷款正确处理方式为（D）。A、2200万元应一并登记债权。
B、2200万元中的1500万元可申报破产债权。
C、有抵押的债权与没有抵押的债权分别登记债权。2200万元中的1500万元从抵押 财产中优先拨付，剩余的700万元列为损失贷款冲销贷款损失准备金。
D、有抵押的债权与没有抵押的债权分别登记债权。2200万元中的1500万元从抵押 财产中优先拨付，剩余的700万元可申报破产债权。
4、甲公司与雅姿服装公司之间尚未审结的追索货款正确处理方式为（C）。A、不应终结诉讼，由法院继续审理。
B、不应终结诉讼，同时由债权人甲公司向法院申报债权。C、应终结诉讼，由债权人甲公司向法院申报债权。
D、应终结诉讼，由债权人甲公司向法院申报债权，并从企业财产中优先拨付。案例43 某农民承包了某集体的荒滩，开发成水产养殖场。为了扩大养殖规模，某农民于
2005年2月1日分别向甲、乙、丙借款6000元、8000元和12000元，于2005年3月1日 又向某信用社贷款20万元，以养殖场占用的荒地使用权、一辆小货车及自有的一间 农村房屋作抵押，期限1年，双方经协商签订了抵押贷款合同，合同要素齐全。该 农民获得借款和贷款后，扩大了水产养殖场的规模，并将全部资金投入了养殖场的 经营。但是该年当地洪水爆发，养殖场被冲毁，该农民无力归还借款及贷款。2006 年3月1日信用社向其发出还本付息通知书。由于农民无力归还，信用社要求拍卖该 荒地使用权、小货车及房屋，从价款中优先受偿。债权人甲、乙、丙提出异议。根据以上情况，回答下列问题：
1、某农民的抵押行为（B）。
A、有效 B、无效
2、荒地使用权（A）发包方的同意。A、必须 B、不须
3、信用社应在贷款到期前（B）发出还本付息通知书。A、3天 B、1星期
4、信用社信贷员在发放贷款业务中存在的不当之处有（D）。A、抵押物未办理登记，抵押物未办理保险 B、荒地使用权未经发包方的同意
C、信用社应在贷款到期前发出还本付息通知书 D、以上都是 案例44 2003 年 2月10日，鞍山市建材厂与鞍山市××银行签订借款100万元的协议，合同期 限为1年。2004年2月10日鞍山市建材厂偿还50万元借款，剩余50万元本金及全部 利息没有偿还，鞍山市××银行也一直没有催要。2006年3月11日鞍山市××银行催还 旧债，鞍山市建材厂制订了还款计划并与鞍山市××银行签订还款协议。协议载明鞍 山市建材厂应当于2006年5月30日前还清全部欠款本金和利息。当年5月31日，鞍山 市××银行向鞍山市建材厂催款，鞍山市建材厂认为，截至2006年2月10日，未偿还 的借款的诉讼时效已经届满，鞍山市××银行的50万元本金及全部利息不再受法律保 护，本厂不再负有清偿义务；并且诉讼时效届满后签订的还款协议无效，故拒绝还款。根据以上情况，回答下列问题：
1、发生借贷纠纷金融机构向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间是（B）。A、1年 B、2年 C、3年 D、4年
2、下列的诉讼时效期间为一年的是（B）。A、出售质量不合格的商品未声明的； B、延付或者拒付租金的； C、发生借贷纠纷
3、鞍山市建材厂（B）承担还款责任。A、不须 B、应当
4、下列表述不正确的是（B）。
A、诉讼时效因提起诉讼、当事人一方提出要求或者同意履行义务而中断。从中断 时起，诉讼时效期间重新计算。
B、在诉讼时效期间的最后1年内，因不可抗力或者其他障碍不能行使请求权的，诉 讼时效中止。
C、诉讼时效期间从知道或者应当知道权利被侵害时起计算。但是，从权利被侵害 之日起超过二十年的，人民法院不予保护 D、当事人自愿履行的，不受诉讼时效限制 案例45 乙公司是某农村信用社的客户，其信用等级为ＡＡ级，因向甲公司购买价值150万 元化肥，于2005年3月15日特向农村信用社申请开具银行承兑汇票，农村信用社信 贷员经审查签章同意承兑。银行承兑汇票载明，收款人为甲，金额150万元，汇票 到期日为2005年7月5日。签发当日，银行承兑汇票交付甲。而后乙与农村信用社签 订承兑协议，由乙向农村信用社交存150万元的承兑保证金。3月20日，甲遗失汇 票。3月21日上午，甲向农村信用社申请挂失，并请求补开银行承兑汇票。农村信 用社称，待汇票到期日届满，看有无他人持票取款再定。汇票到期届满无他人持票 取款，甲请求信用社支付票款，遭拒绝。甲提起诉讼，请求法院判令农村信用社支 付票款150万元。农村信用社辩称，乙未按协议交存票款，营业所在未见汇票情况 下不应承担付款义务。
根据以上情况，回答下列问题：
1、乙公司向银行申请签开银行承兑汇票时不遵守的条件是（C）。A、在某信用联社开立存款账户并依法从事相关的经营活动； B、具有支付汇票的可靠资金来源； C、近一年来无不良贷款、欠息； D、必须以真实的商品交易为基础。
2、该笔银行承兑汇票业务正确的有（C）。A、乙公司向农村信用社申请开具银行承兑汇票。
B、甲向农村信用社申请挂失，农村信用社称，待汇票到期日届满，看有无他人持 票取款再定。
C、乙公司交存承兑保证金150万元。
D、农村信用社认为乙未按协议交存票款，营业所在未见汇票情况下不应承担付款 义务。
3、甲遗失汇票后（A）票据权利。
A、享有 B、不享有
4、《票据法》规定了票据丧失后的补救方法，以下哪种方法不属补救措施（D）。A、挂失止付 B、公示催告 C、提起诉讼 D、承认损失 案例46 某工业企业2006年主营业务收入192.3万元，其中现销收入为20万元，主营业务成 本153.8万元，利润总额为15万元，该企业2006年12月31日的资产负债表如下： 年初数 期末数 年初数 期末数 流动资产 流动负债
货币资金 45.2 15.1 短期借款 141 192.8 存货 366.4 165.8 应付账款 189 216.9 应收账款 87.2 120.6 其他应付款 73 72.3 流动资产合计 498.8 301.5 流动负债合计 403 482 固定资产 长期负债 218 322 固定资产原值 420 420 所有者权益
减：累计折旧 126 138.6 实收资本 99.6 99.6 固定资产净值 294 281.4 盈余公积 61.2 61.2 在建工程 422.1 未分配利润 11 40.2 固定资产合计 294 703.5 所有者权益合计 171.8 201 资产总计 792.8 1005 负债及所有者权益合计 792.8 1005 根据以上情况，回答下列问题：
1、该公司2006年末的速动比率是（C）。
A、0.63 B、0.8 C、0.28 D、1.66
2、该公司2006年末的应收账款周转率是（D）。
A、0.63 B、0.8 C、0.28 D、1.66
3、该公司2006年末的资产负债率是（B）。
A、0.63 B、0.8 C、0.28 D、1.66
4、该公司2006年末的存货周转率是（D）。
A、0.63 B、0.8 C、0.28 D、0.58 案例47 某股份公司2004年销售净利率为20%，总资产周转率0.7次。权益乘数1.71，净资产 收益率为23.94%。2005年销售收入净额1014万元（其中赊销收入570万元），净利 润253.5万元。该公司2005年末的财务报表如下：
资产负债表 单位：万元
资 产 年 初 年 末 负 债 年 初 年 末 流动资产： 流动负债合计： 220 218 货币资金 100 95 应收账款净额 135 150 长期负债合计： 290 372 存货 160 170 负债合计 510 590 待摊费用 30 35 流动资产合计 425 450 所有者权益合计 715 720 固定资产净值 800 860 合 计 1225 1310 合 计 1225 1310 根据以上情况，回答下列问题：
1、该公司2005年末的应收账款周转率是（B）。
A、7.12 B、4 C、3.8 D、1.99
2、该公司2005年末的总资产周转率是（B）。
A、0.25 B、0.8 C、0.45 C、1.11
3、该公司2005年末的净资产收益率是（C）。
A、30.33 % B、22.32% C、35.33% D、29.2%
4、该公司短期偿债能力相比上年（B）。
A、下降 B、增强 C、基本未变 案例48 某企业拟以厂房为抵押，向信用社申请一笔期限为1年期金额为500万元贷款，企业 销售收入中赊销部分占80%，该企业2006年度的财务报表如下： 资产负债表
编制单位：某企业 2006年12月31日 单 位：万元
资 产 年初数 年末数 负债及所有者权益 年初数 流动资产： 流动负债：
货币资金 800 900 短期借款 2000 2300 短期投资 1000 500 应付账款 1000 1200 应收账款 1200 1300 预收账款 300 400 预付账款 40 70 其他应付款 100 100 存货 4000 5200 流动负债合计 3400 4000 待摊费用 60 80 长期负债 2000 2500 流动资产合计 7100 8050 所有者权益
长期资产 400 400 实收资本 12000 12000 固定资产净值 12000 14000 盈余公积 1600 1600 无形资产 500 550 未分配利润 1000 2900 所有者权益合计 14600 16500 资产合计 20000 23000 负债及所有者权益合计 20000 23000 利 润 表
编制单位：某企业 2006年度 位：万元
项 目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 18000 20000 减：主营业务成本 10700 12200 主营业务税金及附加 1080 1200
二、主营业务利润 6220 6600 加：其他业务利润 600 1000 减：营业费用 1620 1900 管理费用 800 1000 财务费用 200 300
三、营业利润 4200 4400 加：投资收益 300 300 营业外收入 100 150 减：营业外支出 600 650 四：利润总额 4000 4200 减：所得税（40%）1600 1680
五、净利润 2400 2520 根据以上情况，回答下列问题：
年末数 单
1、该公司2006年末的流动比率是（A）。
A、2.01 B、0.69 C、3.06 D、0.21
2、该公司2006年末的销售利润率是（D）。
A、2.01 B、0.69 C、3.06 D、0.21
3、该公司2006年末的资产负债率是（A）。
A、0.28 B、0.69 C、0.50 D、0.21
4、该公司2006年末的存货周转率是（C）。
A、2.01 B、0.69 C、3.06 D、0.21 案例49 红星轴承厂是一家大型的老国有企业，是市里的老牌支柱企业，主营项目是机器轴 承的制造。在90年代初，企业组团赴国外考察后，认为微型轴承市场有良好的前
景，随后于2002年7月15日向B某银行申请了一笔4000万元的技术改造贷款，期限两 年，用于引进一条微型轴承的生产线。由于在2003年全国共有十多条同类型的生产 线引进上马，市场供过于求，该生产线自正式投产后，销路即受到限制，产品积压 严重，正常经营收入无法保证贷款本息的足额偿还。银行于2002年7月15日贷款到 期后，对原贷款给予展期一年。
在2004—2005年，借款人的生产经营仍无起色，贷款本息拖欠严重。2005年8月，在 市有关部门的协调下，企业将自有的一家宾馆转让给B银行，折价3000万元，用以 抵补部分拖欠的贷款本息。同时银行又贷给轴承厂一笔2000万元的一年期流动资金 贷款，其中部分用于归还剩余的技改贷款本息，2000万元由国有资产投资公司提供 担保。2006年8月贷款到期时，企业未及时归还贷款本金，银行给予一年的展期期限。截止2006年末，企业仅有三分之一的生产线尚在开工，一半工人已经下岗，企业是 边生产.边积压.边亏损，贷款利息的偿还完全由国有资产投资公司支付；市政府已 经将其纳入当年兼并破产企业名单，国有资产投资公司也已经对借款人价值5500万 元的工业用地进行了托管，向银行承诺到期归还借款人所欠贷款本息。根据以上情况，回答下列问题： 1、2006年8月2000万元的流动资金贷款到期时，银行给予一年的展期期限。根据规 定信贷员（B）给予展期。
A、应该 B、不应该
2、根据贷款风险分类的原理，2006年末的贷款余额2000万元应划分（B）。A、关注贷款 B、次级贷款 C、可疑贷款
3、根据贷款风险分类的原理，信贷员在分类中应最关注的是（A）。
A、借款人的第一还款来源状况 B、借款人的第二还款来源状况 C、借款人的利润状况 D、借款人的管理水平
4、反映企业第一还款来源状况的是（A）。
A、截止2002年末，企业仅有三分之一的生产线尚在开工，一半工人已经下岗，企 业是边生产、边积压、边亏损，贷款利息的偿还完全由国有资产投资公司支付。B、市政府已经在2003年2月份将其纳入当年兼并破产企业名单。
C、有资产投资公司也已经对借款人价值5500万元的工业用地进行了托管，向银行 承诺到期归还借款人所欠贷款本息。
D、2006年8月贷款到期时，企业未及时归还贷款本金，银行给予一年的展期期限。案例50 名宝服饰集团是一家服装制造商，产品以外销为主。目前它在B银行有两笔贷款：（1）1400万元的3年期贷款，用于扩大厂房，最终还款日为2008年；（2）800万元 的短期贷款。中长期贷款是以公司价值2000万元的建筑和土地作为抵押的，而短期 贷款是由某集团公司作担保。
公司产品销售量稳步增加，由2003年1300万元增加到2006年2900万元。2003年亏损 100万元，2004年到2006年公司的利润每年分别为90万元、160万元、280万元。产 品主要是外销，而公司良好的经营状况是由于其主要客户美国某著名服饰经销商持 续增加的生产订单，目前该公司负责名宝服饰集团90%的销售量。
2006年末公司的资产净值为2060万元，并且具有良好的流动性，过去3年的流动性 比率分别为1.8、1.6、1.7。2005年借款人的总资产价值为6330万元。最近银行在 对抵押的公司建筑和土地进行的专业估价，显示价值在下降，评估现值为1500万元。到检查日，借款人贷款余额为2200万元，均未逾期。由于公司良好的经营业绩，贷 款利息能按时偿还。担保单位有充足的担保能力。根据以上情况，回答下列问题：
1、根据贷款风险分类的原理，2006年末的800万元的流动资金贷款应划分（D）。A、关注贷款 B、次级贷款 C、可疑贷款 D、正常贷款
2、根据贷款风险分类的原理，2006年末的1400万元的中长期贷款应划分（A）。A、关注贷款 B、次级贷款 C、可疑贷款 D、正常贷款
3、上述第二题划分的理由是（D）。A、数据显示：第一还款来源充足。
B、数据显示： 2006年末公司的资产净值为2060万元，并且具有良好的偿还能力。C、数据显示： 由于公司良好的经营业绩，贷款利息能按时偿还。D、数据显示：抵押物价值在下降。
4、根据贷款风险分类的原理，信贷员在分类中应最关注的是（A）。
A、借款人的第一还款来源状况 B、借款人的第二还款来源状况 C、借款人的利润状况 D、借款人的管理水平案例51 借款人及贷款项目背景介绍：
启明工贸公司是D银行的一家新客户，于2005年9月向银行申请取得贷款500万元，期限为12个月，贷款用途为流动资金周转，并以公司办公大楼作为抵押，抵押率为 45%。
2006年2月在对该贷款进行检查中，分析借款人的财务状况和现金流量，发现其财 务状况应可，但现金流量不足。通过分析了解，该公司将贷款中的300万元用于一 笔石制品的购销业务；另外200万元则是通过虚拟了一笔购销业务而取得的，实际 上是将贷款转借给了其关联企业恒利贸易公司，用于偿还该公司在E银行的贷款。恒利贸易公司是一家经营不善，严重亏损的企业，E银行正准备采取法律手段向其 催收所拖欠的贷款，而启明贸易有限公司是贷款的担保人，负有连带责任。启明贸易有限公司目前的财务状况一般。根据以上情况，回答下列问题： 1、2006年2月500万元的流动资金贷款应划分（B）。
A、关注贷款 B、次级贷款 C、可疑贷款
2、该笔贷款的非风险因素有（A）。
A、贷款以公司办公大楼作为抵押，抵押率为45%。B、启明工贸公司现金流量不足 C、启明工贸公司挪用部分贷款 D、启明工贸公司财务状况一般
3、根据贷款风险分类的原理，信贷员在分类中应最关注的是（A）。A、借款人的第一还款来源状况 B、借款人的第二还款来源状况 C、借款人的利润状况 D、借款人的管理水平
4、反映企业第一还款来源状况的是（B）。A、贷款以公司办公大楼作为抵押，抵押率为45%。B、启明工贸公司的财务状况应可，但现金流量不足。C、启明工贸公司挪用部分贷款 D、启明工贸公司要承担连带责任 案例52 贷款的基本情况： 借款人：远航造船厂
流动资金贷款：4000万元
合同贷款用途：短期流动资金周转 担保人：省船舶总公司 约定还款来源：经营收入 借款人背景及贷款介绍：
（1）远航造船厂是一家有50年历史的中型造船企业，生产500万吨以下的中、小型 船舶，主要是接受来自德国的订单。2003年市政府为进行旧城改造、扩建市内主要 交通要道，决定将位于市区的远航造船厂迁移重建，新厂预计于2005年6月完工，重建的投资预算为一亿元，市政府将补偿拆迁费用5400万元，缺口资金由企业向银 行筹资，建造期间的贷款利息由市财政给予补贴。
（2）在市政府的直接干预下，自2003年6月，A银行先后向远航造船厂提供了四笔 流动资金贷款，合计4000万元，期限为1年，实际为“流贷搞固贷”。贷款均由借款 人的主管部门省船舶总公司提供担保。
（3）由于拆迁的原因，自2003年开始，企业的主营业务处于停产状态，主要进行 厂房的建设及部分小型项目的投资。整个基建项目于2005年2月份提前完工，并于 2005年7月份重新投入正常生产。
（4）在新厂重建期间，借款人在财政支持下，均能按期偿还贷款利息，A银行也先
后于2004年6月、2005年6月、2006年6月，三次为其办理了四笔贷款本金的“借新还 旧”，故2002年末，借款人在A银行的贷款余额为流动资金贷款4000万元；银行不准 备将其转为固定资产贷款，也没有在短期内收回贷款的计划。
（5）从借款人2005年7月至2006年末的经营状况分析，其有稳定的来自德国和本地 的船舶建造定单，经营收入稳步上升，2006年度的经营利润达800万元，现金净流 量为1100万元。如果市政府继续给予支持，则预测未来会有足够的现金流量来偿付 贷款本息。根据以上情况，回答下列问题：
1、在市政府的直接干预下，自2003年6月，A银行先后向远航造船厂提供了四笔流 动资金贷款，合计4000万元，期限为1年，实际为“流贷搞固贷”。根据贷款风险分 类的原理，假定借款人有良好的偿还能力，A银行的4000万元余额最高只能划分为（A）。
A、关注贷款 B、次级贷款 C、可疑贷款 D、正常贷款 2、2006年末A银行的4000万元的贷款应划分（B）。
A、关注贷款 B、次级贷款 C、可疑贷款 D、正常贷款
3、根据贷款风险分类的原理，信贷员在分类中应最关注的是（A）。A、借款人的第一还款来源状况 B、借款人的第二还款来源状况 C、借款人的利润状况 D、借款人的管理水平4、2004年在该笔贷款分类中除考虑第一还款来源外，必须考虑的另一个重要因素 是（）。
A、企业的主营业务处于停产状态 B、强烈的政府支持背景
C、这笔贷款存在“流贷搞固贷” 的违规行为 D、这笔贷款办理了“借新还旧”的违规行为 以上仅作参考，请参考人员注意。
要重点注意新新文件“三个办法一个指引”的学习和理解
第二篇：期货从业资格考试资料
股指期货的全称是股票价格指数期货，也可称为股价指数期货、期指，是指以股价指数为标的物的标准化期货合约，看看下面的期货从业资格考试复习资料吧！
期货从业资格考试资料
11.股指期货与其他金融期货、商品期货的共同特征
合约标准化。期货合约的标准化是指除价格外，期货合约的所有条款都是预先规定好的，具有标准化特点。期货交易通过买卖标准化的期货合约进行。
交易集中化。期货市场是一个高度组织化的市场，并且实行严格的管理制度，期货交易在期货交易所内集中完成。
对冲机制。期货交易可以通过反向对冲操作结束履约责任。
每日无负债结算制度。每日交易结束后，交易所根据当日结算价对每一会员的保证金帐户进行调整，以反映该投资者的盈利或损失。如果价格向不利于投资者持有头寸的方向变化，每日结算后，投资者就须追加保证金，如果保证金不足，投资者的头寸就可能被强制平仓。
杠杆效应。股指期货采用保证金交易。由于需交纳的保证金数量是根据所交易的指数期货的市场价值来确定的，交易所会根据市场的价格变化，决定是否追加保证金或是否可以提取超额部分。
2.股指期货自身的独特特征
股指期货的标的物为特定的股票指数，报价单位以指数点计。
合约的价值以一定的货币乘数与股票指数报价的乘积来表示。
股指期货的交割采用现金交割，不通过交割股票而是通过结算差价用现金来结清头寸。
股指期货与商品期货交易的区别
标的指数不同。股指期货的标的物为特定的股价指数，不是真实的标的资产；而商品期货交易的对象是具有实物形态的商品。
交割方式不同。股指期货采用现金交割，在交割日通过结算差价用现金来结清头寸；而商品期货则采用实物交割，在交割日通过实物所有权的转让进行清算。
合约到期日的标准化程度不同。股指期货合约到期日都是标准化的，一般到期日在3月、6月、9月、12月等几种；而商品期货合约的到期日根据商品特性的不同而不同。
持有成本不同。股指期货的持有成本主要是融资成本，不存在实物贮存费用，有时所持有的股票还有股利，如果股利超过融资成本，还会产生持有收益；而商品期货的持有成本包括贮存成本、运输成本、融资成本。股指期货的持有成本低于商品期货。
投机性能不同。股指期货对外部因素的反应比商品期货更敏感，价格的波动更为频繁和剧烈，因而股指期货比商品期货具有更强的投机性。
股票指数期货产生的背景和发展
随着证券市场规模的不断扩大和机构投资者的成长，市场对规避股市单边巨幅涨跌风险的要求日益迫切，无论是投资者还是理论工作者，对推出股指期货以规避股市系统性风险的呼声都越来越高，决策层也对这一问题极为关注。那么我国当前推出股指期货时机是否成熟？股指期货的推出对证券市场有何影响？如何设计我国的股指期货合约？从本期起，本版特开辟“股指期货研究”专栏，对上述问题进行探讨。欢迎对股指期货感兴趣的业内外人士参加讨论，共同为推动我国股指期货的研究开发献计献策。
同其他期货交易品种一样，股指期货也是适应市场规避价格风险的需求而产生的。
二战以后，以美国为代表的发达市场经济国家的股票市场取得飞速发展，上市股票数量不断增加，股票市值迅速膨胀。以纽约股票交易所为例：1980年其股票交易量达到3749亿美元，是1970年的3。93倍；日均成交4490万股，是1960年的19。96倍；上市股票337亿股，市值12430亿美元，分别是1960年的5。185倍和4。05倍。股票市场迅速膨胀的过程，同时也是股票市场的结构不断发生变化的过程：二战以后，以信托投资基金、养老基金、共同基金为代表的机构投资者取得快速发展，它们在股票市场中占有越来越大的比例，并逐步居于主导地位。机构投资者通过分散的投资组合降低风险，然而进行组合投资的风险管理只能降低和消除股票价格的非系统性风险，而不能消除系统性风险。随着机构投资者持有股票的不断增多，其规避系统性价格风险的要求也越来越强烈。
股票交易方式也在不断地发展进步。以美国为例：最初的股票交易是以单种股票为对象的。1976年，为了方便散户的交易，纽约股票交易所推出了指定交易循环系统（简称DOT），该系统直接把交易所会员单位的下单房同交易池联系了起来。此后该系统又发展为超级指定交易循环系统（简称SDOT）系统，对于低于2099股的小额交易指令，该系统保证在三分钟之内成交并把结果反馈给客户，对于大额交易指令，该系统虽然没有保证在三分钟内完成交易，但毫无疑问，其在交易上是享有一定的优惠和优势的。与指定交易循环系统几乎同时出现的是：股票交易也不再是只能对单个股票进行交易，而是可以对多种股票进行“打包”，用一个交易指令同时进行多种股票的买卖即进行程序交易（Program trading，亦常被译为程式交易）。对于程序交易的概念，历来有不同的说法。纽约股票交易所从实际操作的角度出发，认为超过15种股票的交易指令就可称为程序交易；而一般公认的说法则是，作为一种交易技巧，程序交易是高度分散化的一篮子股票的买卖，其买卖信号的产生、买卖数量的决定以及交易的完成都是在计算机技术的支撑下完成的，它常与衍生品市场上的套利交易活动，组合投资保险、以及改变投资组合中股票投资的比例等相联系。伴随着程序交易的发展，股票管理者很快就开始了“指数化投资组合”交易和管理的尝试，“指数化投资组合”的特点就是股票的组成与比例都与股票指数完全相同，因而其价格的变化与股票指数的变化完全一致，所以其价格风险就是纯粹的系统性风险。在“指数化投资组合”交易的实践基础上，为适应规避股票价格系统性风险的需要而开发股票指数期货合约，就成为一件顺理成章的事情了。
看到了市场的需求，堪萨斯城市交易所在经过深入的研究、分析之后，在1977年10月向美国商品期货交易委员会提交了开展股票指数期货交易的报告。但由于商品期货交易委员会与证券交易委员会关于股票指数期货交易管辖权存在争执，另外交易所也未能就使用道。琼斯股票指数达成协议，该报告迟迟未获通过。直到1981年，新任商品期货交易委员会主席菲利蒲。M。约翰逊和新任证券交易委员会主席约翰。夏德达成“夏德椩己惭沸？椤？/FONT>，明确规定股指期货合约的管辖权属于商品期货交易委员会，才为股指期货的上市扫清了障碍。
到1982年2月16日，堪萨斯城市交易所开展股指期货的报告终于获准通过，24日，该交易所推出了道。琼斯综合指数期货合约的交易。交易一开市就很活跃，当天成交近1800张合约。此后，在4月21日，芝家哥商业交易所推出了S＆P500股指期货交易，当天交易量就达到3963张。日本，香港、伦敦、新加坡等地也先后开始了股票指数的期货交易，股指期货交易从此走上了蓬勃发展的道路。目前，股指期货已发展成为最活跃的期货品种之一，股指期货交易也被誉为二十世纪八十年代”最激动人心的金融创新“。
期货从业资格考试资料
2（一）期货市场与金融期货的产生
期货市场的发展历史可向前推到十六世纪的日本，不过直到1848年美国芝加哥期货交易所（CBOT）正式成立后，期货交易才算迈入有组织的时代。事实上，当初的芝加哥期货交易所并非是一个市场，只是一家为促进芝加哥工、商业发展而自然形成的商会组织。直到1851年，芝加哥期货交易所才引进远期合同，盖因当时的粮食运输很不可靠，轮船航班也不定期，从美国东部和欧洲传来的供求信息，很长时间才能传到芝加哥，粮食价格波动相当大。在这种情况下，农场主可以利用远期合同保护他们的利益，避免运粮到芝加哥时因价格下跌或需求不足等原因造成损失。同时，加工商和出口商也可以利用远期合同，减少因各种原因而引起的加工费用上涨的风险，保护他们自身的利益。由于期货交易所最初和最主要的功能是提供一个现货价格风险转移的场所，因此，从期货交易的合约中即可看到各个时代经济结构的演变。
在期货市场150余年的历史上，最重要的一个里程碑即是1972年5月16日，芝加哥商业交易所（CME）的国际货币市场（IMM）推出外汇期货合约（Foreign Gurrency Futures），标志着金融期货这一新的期货类别的诞生，从而掀起一个期货市场发展的黄金时代。1975年10月，美国芝加哥期货交易所推出了第一张利率期货合约枣政府国民抵押贷款协会（GNMA）的抵押凭证期货交易。1982年2月，美国堪萨斯期货交易所（KCBT）推出价值线综合指数期货交易。短短十年间，利率期货（Interest Rate Futures）和股票指数期货（Stock Index Futures）相继问世，标志着金融期货三大类别的结构已经形成。期货市场也由于金融期货的加盟而出现结构性变化。1995年，金融期货的成交量已占期货市场总成交量的80％左右（见下表），稳居期货市场的主流地位。此外，金融期货的诞生，给了美国以外的国家和地区发展期货市场的时机。自1980年始，这些国家和地区纷纷成立自己的期货交易所，至1993年，这些国家或地区的期货交易所的成交量已超过美国，成长速度极为惊人。
（二）股票指数期货的产生（70年代）
与外汇期货、利率期货和其他各种商品期货一样，股票指数期货同样是顺应人们规避风险的需要而产生的，而且是专门为人们管理股票市场的价格风险而设计的。
根据现代证券投资组合理论，股票市场的风险可分为系统性风险和非系统性风险。系统性风险是由宏观性因素决定的，作用时间长，涉及面广，难以通过分散投资的方法加以规避，因此称为不可控风险。非系统风险则是针对特定的个别股票（或发行该股票的上市公司）而发生的风险，与整个市场无关，投资者通常可以采取投资组合的方式规避此类风险，因此，非系统风险又称可控风险。投资组合虽然能够在很大程度上降低非系统风险，但当整个市场环境或某些全局性的因素发生变动时，即发生系统性风险时，各种股票的市场价格会朝着同一方向变动，单凭在股票市场的分散投资，显然无法规避价格整体变动的风险。为了避免或减少这种所谓不可控风险的影响，人们从商品期货的套期保值中受到启发，设计出一种新型金融投资工具枣股票指数期货。
股票指数期货交易的实质，是投资者将其对整个股票市场价格指数的预期风险转移至期货市场的过程，通过对股票趋势持不同判断的投资者的买卖，来冲抵股票市场的风险。由于股票指数期货交易的对象是股票指数，以股票指数的变动为标准，以现金结算为唯一结算方式，交易双方都没有现实的股票，买卖的只是股票指数期货合约。
本世纪七十年代，西方各国受石油危机的影响，经济发展十分不稳定，利率波动剧烈，导致股票市场价格大幅波动，股票投资者迫切需要一种能够有效规避风险，实现资产保值的金融工具。于是，股票指数期货应运而生。它的兴起，一方面给拥有股票和将要购买或抛出股票的投资者提供了转移风险的有效工具，另一方面也给了期货投机者以投机的机会，使得股票指数期货迅速得到了不同投资者的青睐。
（三）投资组合替代方式与套利工具（1982年—1985年）
自美国堪萨斯期货交易所推出价值线综合指数期货之后三年，投资者逐渐改变了以往进出股市的传统方式，即挑选某个股票或某组股票，还诞生出其它投资方式，包括：第一，复合式指数基金（Synthetic Index Fund）诞生，即投资者可以通过同时买进股票指数期货及国债的方式，达到买进成份指数股票投资组合的同样效果；第二，运用指数套利（Return Enhancement），套取几乎没有风险的利润。这是由于股票指数期货推出的最初几年，市场效率较低，常常出现现货与期货价格之间基差较大的现象，对交易技术较高的专业投资者，可通过同时交易股票和股票期货的方式获取几乎没有风险的利润。
（四）动态交易工具（1986年—1989年）
股指期货经过几年的交易后，市场效率逐步提高，运作较为正常，逐渐演变为实施动态交易策略得心应手的工具，主要包括以下两个方面。第一，通过动态套期保值（Dynamic Hedging）技术，实现投资组合保险（Portfolio Insurance），即利用股票指数期货来保护股票投资组合的跌价风险；第二，进行策略性资产分配（AssetAllocation）。期货市场具有流动性高、交易成本低、市场效率高的特征，恰好符合全球金融国际化、自由化的客观需求。尤其是过去十年来，受到资讯与资金快速流动、电脑与通讯技术进步的冲击，如何迅速调整资产组合，已成为世界各国新兴企业和投资基金必须面对的课题，股票指数期货和其他创新金融工具提供了解决这一难题的一条途径。
（五）股票指数期货的停滞期（1988年—1990年）
1987年10月19日，美国华尔街股市单日暴跌近25％，从而引发全球股市重挫的金融风暴，即著名的”黑色星期五“。虽然事过十余载，对如何造成恐慌性抛压，至今众说纷纭。股票指数期货一度被认为是”元凶“之一，使股票指数期货的发展在那次股灾之后进入了停滞期。尽管连著名的”布莱迪报告“也无法确定期货交易是唯一引发恐慌性抛盘的原因。事实上，更多的研究报告指出，股票指数期货交易并未明显增加股票市场价格的波动性。
为了防范股票市场价格的大幅下跌，包括各证券交易所和期货交易所均采取了多项限制措施。如纽约证券交易所规定道琼斯30种工业指数涨跌50点以上时，即限制程式交易（Program Trading）的正式进行。期货交易所则制定出股票指数期货合约的涨跌停盘限制，藉以冷却市场发生异常时恐慌或过热情绪。这些措施在1989年10月纽约证券交易所的价格”小幅"时，发挥了异常重要的作用，指数期货自此再无不良记录，也奠定了90年代股票指数期货更为繁荣的基础。
（六）蓬勃发展阶段（1990年—至今）
进入九十年代之后，股票指数期货应用的争议逐渐消失，投资者的投资行为更为理智，发达国家和部分发展中国家相继推出股票指数期货交易，配合全球金融市场的国际化程度的提高，股指期货的运用更为普遍。
股指期货的发展还引起了其他各种非股票的指数期货品种的创新，如以消费者物价指数为标的的商品价格指数期货合约，以空中二氧化硫排放量为标的的大气污染期货合约，以及以电力价格为标的的电力期货合约等等。可以预见，随着金融期货的日益深入发展，这些非实物交收方式的指数类期货合约交易将有着更为广阔的发展前景。
股票指数期货的特征、功能与作用
股票指数期货一有价格发现功能。期货市场由于所需的保证金低和交易手续费便宜，因此流动性极好。一旦有信息影响大家对市场的预期，会很快地在期货市场上反映出来。并且可以快速地传递到现货市场，从而使现货市场价格达到均衡。
股票指数期货二有风险转移功能。股指期货的引入，为市场提供了对冲风险的途径，期货的风险转移是通过套期保值来实现的。如果投资者持有与股票指数有相关关系的股票，为防止未来下跌造成损失，他可以卖出股票指数期货合约，即股票指数期货空头与股票多头相配合时，投资者就避免了总头寸的风险。
股指期货有利于投资人合理配置资产。如果投资者只想获得股票市场的平均收益，或者看好某一类股票，如科技股，如果在股票现货市场将其全部购买，无疑需要大量的资金，而购买股指期货，则只需少量的资金，就可跟踪大盘指数或相应的科技股指数，达到分享市场利润的目的。而且股指期货的期限短（一般为三个月），流动性强，这有利于投资人迅速改变其资产结构，进行合理的资源配置。
另外，股指期货为市场提供了新的投资和投机品种；股指期货还有套利作用，当股票指数期货的市场价格与其合理定价偏离很大时，就会出现股票指数期货套利活动；股指期货的推出还有助于国企在证券市场上直接融资；股指期货可以减缓基金套现对股票市场造成的冲击。
股票指数期货为证券投资风险管理提供了新的手段。它从两个方面改变了股票投资的基本模式。一方面，投资者拥有了直接的风险管理手段，通过指数期货可以把投资组合风险控制在浮动范围内。另一方面，指数期货保证了投资者可以把握入市时机，以准确实施其投资策略。以基金为例，当市场出现短暂不景气时，基金可以借助指数期货，把握离场时机，而不必放弃准备长期投资的股票。同样，当市场出现新的投资方向时，基金既可以把握时机，又可以从容选择个别股票。正因为股票指数期货在主动管理风险策略方面所发挥的作用日益被市场所接受，所以近二十年来世界各地证券交易所纷纷推出了这一交易品种，供投资者选择。
第三篇：基金从业资格考试资料整理
基金从业资格考试要开始了，大家准备好了吗？下面小编整理了一些基金从业资格考试资料，希望对您有帮助~
基金从业资格考试都要考哪些内容?
基金从业资格考试教材分为上下两册，注重实用性和时效性，增加案例分析，体现理论与实践相结合，围绕证券投资基金行业和基金管理的所有业务环节，对相关知识做出系统的论述和介绍。
1.围绕证券投资基金行业和基金管理，对相关知识作出比较系统的论述和介绍，形成一个相对比较完整的引导性框架体系。新教材包括基金行业概览、基金监管与职业道德、基金投资管理、基金运作管理、基金市场与销售、基金管理人的内部控制与合规管理以及基金的国际化共七篇。
2.增加广度，降低难度。内容涵盖了基金业各个方面的内容，全方位涵盖行业各项基础知识，增加了资产管理、另类投资、国际化等新内容。对基金投资管理部分也重点进行了改写，尽量以易懂的方式阐述投资理论，使阅读者容易掌握相关内容。
3.注重实用性，体现理论与实践相结合的职业知识特色。大量使用图表、案例分析等生动的表现方式，便于阅读者理解相关知识。
4.注意内容的时效性，在法律法规、相关数据、有关业务等方面均尽可能采用最新的内容。
5.在每一章增加了内容概述和知识结构图，每一节增加了学习目标和知识点的归纳，便于学习者掌握和复习。
基金从业资格考试题型均为单选题，每科题量为100道，每题分值1分，总分100分，60分为合格线。
科目一：基金法律法规、职业道德与业务规范;科目二：证券投资基金基础知识。
2016年9月增设科目三《私募股权投资基金基础知识》考试，参加考试的人员通过科目一和科目二考试，或通过科目一和科目三考试成绩合格的，均可申请注册基金从业资格。
单科考试时间为120分钟，考生可根据需要选择参考科目。
温馨提示：因考试政策、内容经常调整，乐考网提供的以上信息仅供参考，如有异议，请考生以权威部门公告为准!
基金从业资格考试分门别类知识点
基金从业资格考试，全方位知识点总结，是各位参加考试同学们的福袋~
年月类
1868英国世界上第1只证券基金：海外及殖民地政府信托
1924美国世界第1只开放式公司型基金：马萨诸塞投资信托基金
1933美国《证券法》
1934美国《证券交易法》
1940美国《投资公司法》《投资顾问法》
1957年标普指数编制
1992.6深圳人行批准当时最大封基：天骥基金
1992.11央总行批准的第1家投资基金：淄博基金，1亿元
1993.8月第1只上市交易封闭式基金：淄博基金
1995CFA协会筹备全球投资业绩标准委员会
1997《证券投资基金管理暂行办法》发布，此前的基金叫：老基金
1998.3南方、国泰基金成立，发行规模20亿元的基金开元、基金国泰
2000证监会发《开放式证券投资基金试点办法》
2001.8证券业协会基金公会成立
2001.9第1只开基华安创新
2002.2《证券投资基金内控意见》出台
2002.12首家中外合资基金公司成立：国联安基金公司
2003.10《证券投资基金法》通过，2014.6.1实施
2003.12我国第1只货基
2004证券业协会证券投资基金委员会成立
2005资产证券化试点，2007扩大试点
2006.11第1只QDII发行：华安国际配置基金
2007首例基金从业人员利用未公开信息交易被发行
2010短期融资券启动
2012.6.6证券投资基金业协会成立
2013.6修订后的《证券投资基金法》实施
2013.9国债期货合约推出
基金国际化趋势始于20世纪80年代
时限类
基金重大事项临时公告：2日内
基金季报：季末15个工作日
基金年报：年末90日
基金定期报告备案：披露后第2个工作日
证监会收到验资报告及备案材料后书面确认备案完成、基金合同生效：3个工作日
登记材料齐备后，基金业协会私募办结登记：20个工作日
证监会受理基金公司变更股东、控制人：60日决定
证监会受理基金募集申请后：6个月决定
巨额赎回延期支付：3个工作日内公告
基金宣传材料发布后：5个工作日备案
召开份额持有人大会：提前30日公告
托管人职责终止6个月内新选任
ETF建仓期：3个月
开基募集期：3个月
基金合同生效后：次日公告
公布招募书、基金合同：发售前3日
基金申赎申请后：3个工作日管理人确认有效性
基金验资：募集期届满后10日内
基金不能成立返款给投资者：30日内
基金申购：T+2确认，下日可赎回
基金申购成功后： T+1登记办理
基金申购成功后：T+2可赎回
基金申购款：T+2日到基金银行账户
基金赎回款：T+3日从基金银行账户划出
LOF从TA转入证券登记系统后：T+2可卖出或赎回
QDII放开申赎前至少：每周公告一次净值
QDII份额净值：至少每周计算披露1次
QDII涉及衍生品份额净值：每个工作日披露
QFII额度获批后注入资金：6个月内
QFII本金锁定期：3个月
开基延期赎回不超：20工作日
质押式回购：最长1年
债券远期交易日到结算日：不超365天
大额可转让存单最短期限：14天
买断式回购最长期限：91天
银行间债券市场现券交易结算日：T+0和T+
1融资融券开户资格：18个月，50万
连续几年没托管业务取消托管资格：3年
证监会领导离职几年内不得到与原工作直接相关机构任职：3年
证监会一般工作人员离职几年内不得到与原工作直接相关机构任职：2年
基金董监高应有：3年以上相关工作经历
基金经营机构客户身份资料及交易记录保存：5年
基金经营机构客户交易终端信息及开户资料电子化信息保存：20年
基金销售机构客户身份资料及交易记录保存：15年
货币基金不得投资剩余期限高于：397天的债券
货币基金投资组合平均剩余期限不高于：180天
基金从业资格考试各类真题汇总解析
基金从业考试备考过程中，真题一定是必不可少的。有效率的使用真题可以让你在备考中有一种如虎添翼的感觉。所以各位考生千万不要小看真题的作用。
1、作为基金份额持有人，代表基金份额()以上的持有人有权自行召集持有人大会。
A、[5%]
B、[8%]
C、[10]%
D、[15%]
【答案】C
解析：作为基金份额持有人，代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集持有人大会。
2、不收取销售服务费的，对持有持续期长于6个月的投资人，应当将不低于赎回费总额的()计入基金财产。
A、[5%]
B、[25%]
C、[10]%
D、[30%]
【答案】B
解析：不收取销售服务费的，对持有持续期长6个月于的投资人，应当将不低于赎回费总额25%的计入基金财产。
3、《证券投资基金运作管理办法》规定，开放式基金单个开放日的基金净赎回申请超过基金总份额的()时，为巨额赎回。
A、[5%]
B、[10]%
C、[15%]
D、[20%]
【答案】B
解析：《证券投资基金运作管理办法》规定开放式基金单个开放日的基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回。
4、基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存()。
A、5年
B、15年
C、10年
D、20年
【答案】B
解析：基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至15少保年存。
5、基金销售机构销售基金产品一般以()营销理论为指导。
A、4Cs
B、4Ps
C、5Ps
D、5Cs
【答案】B
解析：基金销售机构销售基金产品一般4Ps以营销理论为指导。
6、净资产低于实收资本的()，或者或有负债达到净资产的()时，不得成为基金管理公司实际控制人。
A、30%;30%
B、60%;50%
C、50%;50%
D、70%;30%
【答案】C
解析：根据《国务院关于管理公开募集基金的基金管理公司有关问题的，批复存在以》下情形的，不得成为基金管理公司实际控制人：①因故意犯罪被判处刑罚，刑罚执行完毕未3年;逾②净资产低于实收资本50的%，或者或有负债达到净资产50的%;③不能清偿到期债务。
7、基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经国务院证券监督管理机构批准。国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日起()内作出批准或者不予批淮的决定，并通知申请人。
A、30日
B、90日
C、60日
D、180日
【答案】C
解析：国务院证券监督管理机构应当自受理申请之日60日内起作出批准或者不予批准的决定，并通知申请人。
8、基金管理人应在每年结束后()内，在指定报刊上披露报告摘要，在管理人网站上披露报告全文。
A、30日
B、60日
C、180日
D、90日
【答案】D
解析：基金管理人应在每年结束后90日内，在指定报刊上披露报告摘要，在管理人网站上披露报告全文。
9、召开基金份额持有人大会，召集人应当至少提前()公告基金份额持有人发挥的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。
A、30日
B、45日
C、60日
D、90日
【答案】A
解析：管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会员形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。
0、基金管理人应当在每一个季度结束之日起()工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。
A、30个
B、15个
C、60个
D、90个
【答案】B
解析：基金管理人应当在每一个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将每季度报告登载在报刊和网站上。
11、开放式基金单个开放日净赎回申请超过基金总份额的()，为巨额赎回。
A、[3%]
B、[5%]
第四篇：会计从业资格考试资料
会计从业资格考试是由国家财政部组织的全国性考试，一般由省级财政部门组织，考试及报考时间全国各省有差异。以下是小编收集的相关内容，欢迎查看！
收入：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入、投资收益等
各项费用：主营业务成本、销售费用、营业税金及附加、其他业务成本、管理费用、财务费用、所得税费用、营业外支出等
其他业务收入：原材料收入、包装物租金收入、固定资产租金收入、无形资产使用费收入
流动负债：短期借款、应付票据、应付账款、预收货款、应付工资、应付福利费、应交税费、应付股利、其他暂收及应付款、预提费用、一年内到期的长期借款等
会计等式：设置会计账户、复式记账、编制会计报告
会计科目的设置原则：合法性原则、相关性原则、实用性原则
损益类科目：（收入、费用）期末无余额所得税费用、投资收益、营业外支出
所有者权益（余额在贷方）：实收资本（企业投资者在企业投入的资本）、资本公积、试算平衡不能发现的错误：
（1）经济业务记错了方向
（2）某项经济业务涉及的两个账户借贷方向都记错
（3）某项经济业务漏记或重记
会计账户金额要素的基本关系式：
期末余额=期初余额+本期增加发生额-本期减少发生额
会计账户四个金额要素的关系及试算平衡法计算式：
（1）期末余额=期初余额+本期增加发生额-本期减少发生额
（2）全部会计账户本期借方发生额合计=全部账户本期贷方发生额合计
（3）全部会计账户的借方期初余额合计=全部账户的贷方期初余额合计
（4）全部账户的借方期末余额合计=全部账户的贷方期末余额合计
票据的书写规范：
1.大小写金额必须相符且符合规范，小写金额用阿拉伯数字逐笔书写，不得写连笔字
2.在金额前要填写人民币符号“”，人民币符号“”与阿拉伯数字之间不得留有空白
3.金额数字一律填写到角、分，无角分的写“00”或符号“—”；有角无分的，分位写“0”。不得用符号“—”
4.大写金额前未印有“人民币”字样的，应加写“人民币”三个字，人民币字样和大写金额数字之间不得留有空白
5.大写金额到元或角为止的，后面要加写“整”或“正”字
对于涉及“现金”和“银行存款”之间的经济业务，为避免重复记账，一般只编制付款凭证，不编制收款凭证例：将现金存入银行、从该银行提取现金
会计从业考试资料之会计核算的一般要求
具体包括6方面的内容：
1.各单位必须按照国家统一的会计制度的要求，设置会计科目和账户（第三章）、复式记账（第四章）、填制会计凭证（第六章）、登记会计账簿（第七章）、进行成本计算（独立学科，第五章有所体现）、财产清查（第九章）和编制财务会计报告（第十章）。
2.各单位必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，编制财务会计报告。（真实性，前面监督提到过）
计划的或者将要发生的经济业务或交易不得作为会计核算的依据。虚假的经济业务更不能作为会计核算的依据。
3.各单位发生的各项经济业务事项应当在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，不得违反会计法和国家统一的会计制度的规定私设会计账簿登记、核算。
4.各单位对会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料应当建立档案，妥善保管。（第十一章）
5.使用电子计算机进行会计核算的，其软件及其生成的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料，也必须符合国家统一的会计制度的规定。
6.会计记录的文字应当使用中文（我国境内企事业单位）。
在民族自治地区，会计记录可以同时使用当地通用的一种民族文字。在中华人民共和国境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织的会计记录，可以同时使用一种外国文字。
第五篇：银行从业资格考试资料
第三篇 银行业从业人员职业操守
一、考试大纲
3．1从业基本准则
诚实信用
守法合规
专业胜任
勤勉尽职
保护商业秘密与客户隐私
公平竞争
3．2银行业从业人员与客户
熟知业务
监管规避
岗位职责
信息保密
利益冲突
内幕交易
了解客户
反洗钱
礼貌服务
公平对待
客户投诉
3．3银行业从业人员与同事
尊重同事
团结合作
互相监督
3．4银行业从业人员与所在机构
忠于职守
争议处理
离职交接
兼职
爱护机构财产
3．5银行业从业人员与同业人员
互相尊重
交流合作
同业竞争
商业保密与知识产权保护
3．6银行业从业人员与监管者
接受监管
配合现场检查
二、练习题
（一）单选题
在以下各小题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码
填入括号内。
1．制定银行业从业人员职业操守的宗旨是“为规范银行业从业人员_______，提高中国银行业从业人员整体素质和___ __，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定本职业操守”。（）
A．职业纪律，职业道德 B．职业行为，职业道德水准
C．职业操守，职业纪律 D．职业道德，职业操守水平
2．银行业从业人员不包括（）。
A．银行工作人员 B．信托公司工作人员 C．汽车金融公司工作人员 D．证券公司工作人员
3．银行业从业人员应当具备岗位所需的专业知识、资格和能力是（）准则。
A．守法合规 B．专业胜任 C．勤勉尽职 D．诚实信用
4．下列符合“守法合规”要求的做法包括（）。
A．遵守法律法规 B．遵守行业自律规范 C．遵守所在机构的规章制度 D．以上都应遵
6．以下哪一项关于保护客户隐私的说法不正确?（）
A．银行业从业人员不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，透露任何客户资料和交易信息
B．出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息属于不当行为，可能侵犯客户隐私
C．银行应当保护在为客户提供开户服务时了解到的客户财务状况信息
D．银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在离职后，为了继续为客户提供连贯服务，可以将客户信息带至新机构，在介绍新机构的产品与服务后，由客户自行选择是否购买其产品或服务
7．以下哪一项不属于公平竞争行为?（）
A．某银行为了提高为客户提供服务的质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多客户
B．某银行虽然在同类同质产品的定价上并不是最低的，但却能在提供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务
C．某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以获得某些奖品
D．某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，答应其财务部负责人可以给予一定比例的提成8．银行业从业人员的下列行为中，不符合“熟知业务”的有关规定的是（）。
A．熟知向客户推荐的产品 B．银行产品部门向客户经理介绍产品时未提及风险，客户经理也没有主动了解产品风险
A．因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差别
B．在为反复提出小额服务需求的老年客户办理业务时，显露出了不耐烦的神态
C．设置明显的标志，将为VIP客户提供服务的营业场所与一般营业地点区分开来
D．耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户
11．某银行销售人员在向客户推荐银行产品的时候，向客户特别强调了同类产品历史年收益率高达30%，暗示肯定能够达到该收益目标，并强调该产品没有风险，对该行为评价正确的是（）。
A．没有做到向客户充分提示风险
B．由于历史上该产品确实没出过问题，也就不用向客户说明是否存在风险
C．该人员是为了完成销售目标，对银行有利，所以是合理的D．以上说法都不对
13．银行业从业人员应当做到授信尽职，但对申请贷款企业的审核不应该包括（）。
A．了解该企业所处行业情况 B．如该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况
C．了解客户所在区域的信用环境 D．必须了解该企业总经理的个人信用卡消费情况
14．法院持法定手续到某银行支行查询某贸易公司的存款状况，该行某业务员因与该贸易公司保持着很好的业务关系，闻讯后立即告知该贸易公司，此行为违反了（》规定。
A．反洗钱 B．协助执行 C．内幕交易 D．监管规避
15．已知银行的一个团队中的某个成员将要辞职到竞争对手处工作，则团队的研究成果是否应当与其共享?（）
A．不应当与其共享 B．该成员有权分享团队的研究成果，并可以将该成果带到新的工作岗位
C．应当与该成员分享成果因为该成员目前仍是团队的一员 D．可以与其分享部分成果，但工作中应当处处提防该成员，不能再使其利用本团队资源增长工作经验
16．银行某工作人员发现同事在给客户介绍产品的时候刻意隐瞒了该产品的风险以实现销售目标，则该工作人员（）。
A．应当帮助同事隐瞒，以便增加银行销售额
B．不管该行为是否符合规定，与自己无关，不应当过问
C．应当及时提示、制止，并视情况向所在机构或有关部门报告
D．应当立即向监管部门检举该同事的违规行为，不必事先提醒同事或向本行领导报告
17．当银行业从业人员对所在机构的处分有异议时，采取的正确行为有（）。
A．先按正常渠道反映与申诉
B．偷拍窃听相关人员的行为与谈话以获得对自己有利的证据
C．立即向媒体披露所受冤屈
D．以上方式都正确
18．我国《商业银行法》规定，银行工作人员不得在其他经济组织兼职。作为一家银行的部门总经理，孙某在当地企业家协会兼任顾问的行为（）。
A．违反了有关法律法规和职业操守的规定，必须停止兼职活动
B．非盈利机构属允许范围内的兼职活动，并应当向所在银行披露白己的兼职身份
C．非盈利机构属允许范围内的兼职活动，可以把一半以上的时间用于此兼职工作
D．与银行业务不直接相关，因此可以不披露自己的兼职兼作
20．近期传言某银行支行因为一笔违规批贷可能导致重大损失，记者李某找到他在该支行的一位朋友张某欲进行采访。在这种情况下，（）。
A．张某本着诚实信用的原则，有责任对李某将他所知道的情况实话实说
B．张某本着维护所在机构的形象和声誉的原则，应对该传言断然否认
C．如果李某答应不对外宣传，张某就可以将他所知道的情况告诉李某
D．张某不应擅自代表所在机构接受新闻媒体采访
21．张某是银行的一名职员，一次偶然机会张某发现该银行以低于规定利率向客户发放贷款，这种情况下，作为一名银行业从业人员，张某认为（）。
A．该情况属于银行正常经营行为，不用大惊小怪
B．这件事情与自己关系不大，不用理会，做好自己的事情就可以了
C．自己也加入这种低利率放贷活动，并利用这种机会给自己的朋友提供贷款
D．应当向所在机构有关部门报告，或向监管部门举报
24．《银行业从业人员职业操守》由（）负责解释。
A．各银行党委 B．中国银行业监督管理委员会 C．中国银行业协会 D．中国人民银行
25．我国《银行业从业人员职业操守》于（）起正式通过并实施。
A．1995年3月 B．2000年8月 C．2003年4月 D．2007年2月
（二）多选题
在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。
1．对于银行业从业人员的行为，《银行业从业人员职业操守》规定的监督者有（）。
A．从业人员所在机构 B．银行业自律组织 C．银行业监管机构 D．社会公众
2某银行从业人员在向客户销售理财产品时，故意混淆预期收益率与保证收益率的概念，并口头保证该产品肯定能够达到预期收益率。这种做法违反了从业人员职业操守的（）原则。
A．诚实信用 B．礼貌服务 C．风险提示 D．互相监督
3．以下哪些行为明显不妥，有可能会对从业人员及所在机构产生不利影响?（）
A．某银行业务人员在为客户提供服务的过程中，发现该客户提供的业务申请材料有部分是假造的，但是为了做成业务，该业务员暗示客户其行为可能触犯法律，并建议该客户可以经由第三方代其申请，以满足申请条件，并规避法律约束
B．某银行业务人员发现其经办的某笔业务是为了逃避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，于是按照内部流程进行了必要的报告
C．某银行业务人员出于私情向家人提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源为这些行为提供方便
D．某银行客户经理明确告知某客户，其申请资料存在不实之处，并让客户重新提交真实的申请材料，以顺利提交审核
4．（），银行从业人员应遵守信息保密原则。
A．在受雇期间 B．在离职后 C．在受雇期间与离职后 D．遇有国家机关查询客户资料，不论是否合法，都不能透露
6．某银行分行行长要求其分行的一名信贷经理关照一笔贷款，而该信贷经理发现该笔贷款明显不符合规定，则该信贷经理（）。
A．应服从领导的指示，按照分行行长的意思做
B．可以向该分行行长解释相关规定以及该贷款不合规的地方
C．可以书面汇报请示有关领导
D．若受到该行长的巨大压力，可以向监管部门报告
7．银行业从业人员离职时，（）。
A．应当归还相关办公物品 B．应当妥善交接工作
C．只能带走自己在工作中积累的客户资料 D．归还所欠公司费用
8．根据从业人员职业操守中“电子设备使用”的有关规定，银行业从业人员（）。
A．不得利用本机构的电子信息技术设备浏览不健康网页 B．不得在本机构电子设备上安装盗版软件 C．如果是为了工作，可以安装盗版软件 D．以上都对
9．银行业从业人员的下列行为中，违反“同业竞争”原则的有（）。
A．超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款
B．与一些商铺协商，安装具有排他性的POS机
C．向客户转发网上有关竞争对手的负面消息
D．以免费方式向客户提供国际市场的有关信息
11．银行工作人员配合监管机构的监管，应当（）。
A．按照要求提供监管机构需要的数据
B．向监管人员提供财物或免费出国旅游，以便建立并保持良好关系，使所在银行避免处罚C．建立重大事项报告制度
D．以上都对
12．违反从业人员职业操守的人员，（）。
A．可能受到公众谴责，但尚无法进行实质性的约束
B．其所在金融机构应当视情况给予相应惩戒
C．情节不严重的，不应当受到惩戒
D．情节严重的，将被开除，并被通报银行业协会乃至同业，丧失在银行业金融机构工作的机会
（三）判断题
请判断以下各小题的对错，正确的用T表示，错误的用F表示。
1．某银行会计临时请假离开公司，因为领导不在，为了节约时间，该会计人员将财务章交给无权使用此章的同事，并告知其可以利用此章处理紧急业务。这是为银行业务考虑的合理行为。（）
2．“利益冲突”原则要求银行业从业人员本人及其亲属不能接受其所在机构提供的金融服务，以避免机构利益和个人利益的冲突。（）
3某上市银行的员工在家中无意间向亲属透露了所在银行可能面临重大诉讼的信息。该亲属第二天就卖掉了该银行的股票。由于是无意中的行为，不属违规。（）
4．根据“了解客户”原则，客户由他人代理办理业务的，银行只需对代理人的身份证明文件进行核对并登记。（）
5．银行业从业人员不允许有任何礼物收送的行为。（）
6．某银行业务人员向当地一家集团公司争取存款的时候，为了避免商业贿赂的嫌疑，自己掏钱请该公司相关负责人去国外旅游一次，使该负责人感到应当与该银行进行交易，并最终使该银行得到了这笔业务。这种行为属于正常的营销手段。（）
7．银行业从业人员在客户投诉反馈时限内无法拿出意见时，可以在反馈时限内及时告知客户相关情况，并提前告知下一个反馈时限。（）
8．银行业从业人员在引用同事已经公开发表并获得著作权的论文及著述时，若是在内部文稿中交流，则不必提及来源。（）
9．银行中如有闲置的手提电脑，从业人员可以带回家中供家人使用，银行需要时随时还回。（）
10．银行业同业人员之间应当互相尊重，在面对竟争的时候不能互相诽谤；还可以进行正常的学术交流，但不能互相交换商业机密或知识产权。（）
11．银行及其从业人员在接受非现场监管的时候，提供的数据一定要真实、准确，但不必很完整。（）
1B 2D 3B 4D 5B 6D 7D 8B 9C 10B
11A 12C 13D 14B 15C 16C 17A 14B 19B 20D
21D 22C 23D 24C 25D
（二）多选题
1ABCD 2AC 3AC 4ABC 5BD 6BCD 7ABD 8AB 9ABC 10ABD 11AC 12BD
（三）判断题 1F 2F 3F 4F 5F 6F 7T 8F 9F 10T 11F 12F
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