合规检查汇报

第一篇：合规检查汇报

检查组织呈现新的特点： 三个统一：

统一标准

统一流程 统一培训 两个全面：

一是检查人员全面。覆盖三道防线总分支三级机构；二是检查内容全面。

一个创新：抽样方法创新 分行检查情况

总体情况各分行按照总行及监管部门案件防控工作的总体要求开展工作，主动加强对重点业务和关键领域的风险防控，规范业务操作，从检查情况看，没有发现特别严重风险隐患。问题：

1各类业务资料、手续不完整、其中不乏缺少授权资料、重要决议等资料的问题。

一是表现为员工在业务操作环节的风险防范意识不强、合规意识仍需提高；二是业务人员出于急于营销的目的或者为客户提供更便捷服务的需要，人为简化了手续和流程，而大大降低了必要的风险控制能力；三是对制度不了解。

2网银业务存在问题比较集中新业务。培训不够，机构设置不合理。

3、操作缺乏制度规范等问题。密集型企业贷款，支行直接依据监管规定开展业务，总分行均未制定符合自身实际的管理制度和操作规范，造成制度缺位。

深层原因：

分行自查工作和监督整改工作效果不佳。

分行的合规管理部门尚未独立，合规风险二道防线作用不明显。

第二篇：合规管理检查工作总结

设计分公司合规管理监督检查

工作总结

公司领导：

2016年，设计分公司认真贯彻落实集团公司党风建设和反腐败工作会议精神，以监察部门为主，开展合规管理监察。监督单位落实主体责任，督促业务部门落实监管责任；以整合业务部门和监察部门监督力量为手段，坚持问题导向；紧紧围绕分公司生产经营管理，结合内控制度、合规管理工作要求，不断健全完善规章制度，优化业务流程，细化关键环节管控措施，强化重点工作合规监察，为分公司合规、稳健发展提供有力支撑。

一、合规管理检查工作整体情况

2016年，设计分公司结合实际情况，对科研项目、后勤采购管理项目作为合规管理监察重点，着重查找管理流程的薄弱点，廉政建设的风险点。

1.加强领导，确保工作开展

为了确保合规管理监察扎实推进，设计分公司成立了由纪委书记为组长、党委办公室主任为副组长的合规管理监察工作领导小组，下设合规管理监察工作组，由党委办公室、财务资产部、采购施工部、后勤保障部等人员组成，制定了相应的合规监察实施方案，明确了成员分工。

组织召开了合规管理监察工作推进会，针对管理中在制度薄弱环节、需要加强和改进的关键环节进行了分析探讨，进一步明确了业务部门监管职责、相关人员岗位职责、强化部门监督职责，梳理了业务流程的关键点、风险点、廉洁点，为合规监察工作全面推进奠定了基础

2.强化基础，增强监察能力

纪检监察人员首先加强相关制度学习，不断增强开展业务的理论基础。先后集中学习了《公司合规管理办法》和开展合规管理监察工作的有关通知文件，并在在每个项目开始前认真收集与项目有关的制度，其中收集科研管理制度7项，后勤采购管理制度4项，并认真进行了研读，同时注意相互间的交流，共同促进。通过监察人员不懈努力，理论水平不断提高，对要开展的项目了解不断深入，进行合规管理监察的能力不断增强，有力保证了监察工作的开展。

3.细化方案，确保执行有序

监察组对要开展的监察项目，本着既要促进又不能干扰正常工作的原则，进行认真的事前分析，制定了详实的工作方案，从监察目的、依据、对象与范围、内容、成员与分工、时间、方法、工作要求八个方面进行了细化，形成了明确的工作计划，力争对日常工作影响最小。在监察过程中，监察组按照工作计划，通过查阅资料、座谈等方式，对照部门职责，在对制度完整性，制度执行、费用支付、日常管理等方

面进行了合规管理监察。

4.注重整改，确保监察效果

分公司监察工作领导小组以强有力的组织领导和过程管理，全力监督监察整改工作的有效落实。监察组针对监察中发现的问题，提出了建议4项，对相关问题立即督促进行整改，并填写了合规管理监察底稿。分公司纪委书记坚持每周听取工作开展情况汇报，部署解决监察工作中遇到的各类问题。监察组与被检查单位建立了整改信息沟通机制，通报整改情况，加强工作督办，确保各项整改工作取得实效。

二、取得的成绩和存在的不足

通过本次合规管理监察工作，表明分公司合规管理工作总体较好，各部门制度较完整，在工作中能够较好的执行制度的相关要求，各项记录完整，但也存在一些问题。

（一）取得的成绩 1.管理制度进一步完善

通过合规管理监察，进一步提高各职能部门开展工作的紧迫感，根据在监察过程中发现的问题，各职能部门结合自身业务实际，按照体现改进作风、体现提高效率、体现工作规律的要求，建制度、立规矩，全面清查现有制度情况，修订已有制度、制定新的制度、废止不适用的制度，进一步健全规章制度管理体系，用制度指导和监督分公司的生产经营，使规章制度更好地体现服务职工群众、树立优良作风、提高

工作效率的要求。监察工作开展以来共梳理30余项规章制度，有力促进了分公司各项工作制度化、规范化和程序化。开展办公业务上线工作，狠抓制度流程化、流程标准化建设，着力全面推动办公系统信息化，不断增强公开透明度。

2.合规意识和履职能力进一步增强

通过本次合规管理监察工作，被检查单位针对发现的问题，进行了认真梳理，厘清问题发生的原因，制定了切实有效的整改措施进行认真整改，在其他职能部门也充分起到警示作用，让干部职工认识到合规不是对某个部门、某种岗位的要求，而是全体干部职工必须共同遵循的原则，使全体干部员工能够积极地、自觉地学习并熟知与工作相关的法律法规与规章制度，认真检查是否有违纪违规行为，自觉从思想筑起不违规、不违纪的“防火墙”。

3.监察工作能力进一步增强

合规管理监察是规范企业管理，提升经营管理水平的有效手段，是纪检监察工作融入生产经营和各项管理工作的有效切入点。在监察过程中，纪检监察部门协调组织内控、审计等部门，同心协力，充分发挥整体合力，优势互补，保证了监察工作的协调运行，为今后联合开展监察工作的开展起到了很好的借鉴作用。

（二）存在的不足 1.工作标准不高

表现在少数干部职工对自身要求不高，按部就班地工作，工作中方法不多，不善于动脑，缺乏肯于钻研的精神。

2.建章立制和学习执行制度能力还有待加强

表现在一些工作还有漏洞，有些环节抓得不够完善，制定的各项制度没能完全贯彻下去。

三、下一步工作

一是进一步增强干部职工合规管理意识。要紧密结合当前实际，将合规管理监察工作持续开展，认真做好每项监察工作的成果转化和巩固提高工作。进一步提高纪检监察和职能部门干部职工的思想认识，切实增强学习制度、执行制度的自觉性和主动性，要注意员工思想引导，坚持问题导向，通过思想大转变，进一步促进分公司和谐稳健发展。

二是进一步建立完善符合分公司合规管理的长效机制。进一步完善符合实际、能够促进分公司科学发展的合规管理监察、业务管理等规章制度，着力建立和健全充满活力、富有效率、更加开放、有利于科学发展的体制机制，推进合规管理方面稳步提高。

三是进一步加强纪检监察队伍建设。在纪检监察干部内强化“两学一做”工作，提高思想意识，加强业务培训，提高监督执纪能力。认真分析查找合规管理风险点，有计划开

展相应的监察工作，强化监督不放松。

任何管理都不能游离于“监督”之外，分公司合规管理监察工作将持续推进，将逐步以点带面、以查促管，真正起到举一反三的监察效果，助推分公司合规管理工作全面提升。

第三篇：小贷合规检查

河南省工业和信息化厅关于开展全省小额贷款公司合规经营情况检查的通知 颁布时间：2012-03-01 11:

53各省辖市工业和信息化局（委），省直管试点县工业和信息化主管部门：

为了解和掌握全省小额贷款公司经营情况，促进小额贷款公司合规经营、规范运作，推动小额贷款公司健康发展，依据《河南省小额贷款公司试点管理暂行办法》（豫中小企[2009]13号）的相关规定，现就开展全省小额贷款公司合规经营情况检查有关事项通知如下：

一、检查内容

（一）法人治理情况

1、股东会、董事会、监事会和经营层的议事规则、决策程序及其权责和协作关系。

2、股东会、董事会、监事会会议记录、决议及执行情况。

3、各项管理制度的建立及执行情况。

4、高级管理人员执行法律、法规和政策情况。

5、工作人员有无违反国家、省的相关规定和公司制度的情况，相关责任人是否做出处理。

（二）资金管理情况

1、同一时点的银行对账单、资产负债表、相关账册是否一致，是否存在另立账户和坐收坐支等不按规定入账的情况。

2、向银行业金融机构融资是否合规，是否存在向非银行单位融资、社会集资以及个人理财等情况。

3、是否存在虚假注资、抽逃或变相抽逃注册资本以及擅自增资、减资等情况。

（三）业务经营情况

1、经营范围：是否按照核准的经营范围开展业务。

2、经营区域：是否存在跨区域经营问题。

3、利率执行情况：贷款利率是否符合相关规定。

4、贷款额度：同一借款人的贷款余额是否符合相关规定，是否存在拆分贷款的情况。

5、逾期贷款、贷款损失和拨备提取情况。

6、是否存在向公司股东及员工发放贷款的情况；是否存在公司股东及员工为贷款客户提供担保的情况。

二、检查时间

2012年3月2日至3月10日

三、检查对象

2011年12月1日前经省厅批准注册登记的小额贷款公司。

四、检查方法

小额贷款公司合规经营检查工作，以省辖市局为主体，组织本市各县（市、区）主管部门开展检查工作。各县（市、区）主管部门应协调相关部门配合，组织本辖区内小额贷款公司的自查；各省辖市局会同相关部门采用普查和抽查相结合的方式，对本辖区内小额贷款公司进行检查验收；省厅将组织力量于4月份对小额贷款公司进行抽查。

五、有关要求

（一）提高认识，认真组织。小额贷款公司合规经营检查是小额贷款公司主管部门的日常监管职责。加强对小额贷款公司的日常监管，有利于规范小额贷款公司的经营行为，有利于促进小额贷款公司健康发展。各级小额贷款公司主管部门、各小额贷款公司要充分认识此次合规经营检查的重要意义，在本级主管部门的统一组织下，协调一致，密切配合，圆满完成此次检查工作。

（二）明确任务，抓好落实。各级小额贷款公司主管部门对此次检查工作要做到任务明确，措施得力，内容不疏漏，检查有记录，确保检查工作的顺利实施。

（三）各项检查涉及数字的，均以2011年12月底数字为准，发现重大情况可以追溯或顺延。

（四）对检查中发现的问题，要及时反馈给被查单位，提出整改意见并督促落实整改。发现重大问题，要及时向本级政府报告，及时采取相应措施。检查结束后，要认真疏理检查情况，对本地小额贷款公司存在问题及发展现状做出明确结论，并形成文字材料以正式文件形式，于3月12日前报省厅中小企业局，同时报告本级政府，通报相关部门。

（五）本次检查综合评定后的结果，省厅将作为全省小额贷款公司行业发展和审核各地新设小额贷款公司的重要依据。

第四篇：银行合规检查管理办法

XXXX农村商业银行股份有限公司

合规检查管理办法

第一章 总则

第一条 为构建XXXX农村商业银行股份有限公司（从下简称“本行”）合规风险防范体系，加强合规风险管理，保障各项业务和管理工作合规操作，依据《商业银行合规风险管理指引》等法规和监管要求，结合本行实际，特制定本办法。

第二条 本办法明确了合规检查的职责、检查要求、检查流程等内容。第三条 本办法适用于本行合规检查工作的管理。

第四条 本办法所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。

第二章 职责与权限

第五条 合规管理部负责组织本行合规检查工作的实施。第六条 合规管理部检查组成员分工

（一）检查组组长：负责检查工作的组织、协调，对检查组工作负全部责任。

（二）主检查人：负责复核检查工作底稿、检查事实确认书，对检查材料进行汇总，编制检查报告。

（三）检查组成员：负责编制分工内检查事项工作底稿、检查事实确认书，对分工检查事项负全部责任。

第七条 被检查单位负责积极配合检查人员开展工作，按规定提供必要的报表、账册、资料等。

第八条 分管行领导负责检查立项、实施和通报等事项的审批。

第三章 内容与要求

第九条 合规检查的范围

对全行所有业务经营管理活动实行事前、事中、事后全过程进行合规管理和操作检查。

第十条 检查的方法和要求

（一）调取电子数据，进行分析性检查。对电子数据的完整性和有效性进行检查。核对电子数据与纸质数据、电子流水与电子总分账。在电子数据分析的基础上，确定贷款核对、核查的范围和重点。

（二）听取被检查人工作汇报，召开员工座谈会等方式。

（三）现场观察被检查人管理或操作，检查各项规章制度落实情况。

（四）据检查内容，调阅相关资料。

（五）注意发现重大违法违规案件线索以及在管理上带有普遍性的问题。对在检查过程中发现的重大问题，必须在第一时间行领导汇报。

（六）检查结束后应对检查情况进行总结、汇总分析，及时完成检查报告。

（七）检查报告应对检查发现的问题提出针对性整改意见、对有关责任人员的违规行为提出与违规事实、处罚办法相适应的处理建议。

（八）根据行领导对检查报告的批示及被检查单位的反馈意见，拟写检查结论及处理意见，下发被检查单位执行。

（九）严格执行检查纪律。要严于职守，不徇私情，不得接受被检查单位的宴请、娱乐消费等。

（十）做好检查保密工作，防止检查资料的泄密。

第四章 合规检查管理流程

第十一条 合规检查立项

（一）确定规检查项目

合规管理部根据批准的合规管理工作计划,依据国家有关的金融法律法规、方针政策；银监会、人民银行对农村中小金融机构的有关政策规定，上级部门的工作安排以及相关文件确定合规检查项目。

（二）合规检查项目经分管行领导审批后具体实施。

（三）成立合规检查组

1．合规管理部根据检查项目成立检查组，确定检查组组长、主检查人，和检查组成员。

2．检查项目组组长：负责组织检查组成员开展现场检查，确定检查小组成员的分工；与被检查对象协调重要事项；检查定检查方案、检查通知书、检查报告、检查结论和处理决定；把握检查质量和进度；安排其他相关工作。

3．项目主检查人：负责检查组成员分工，组织、收集、分析被检查对象的有关资料，组织起草检查方案、检查通知书；组织各小组进行现场检查；检查定检查事实确认书，起草检查初步意见、检查结论和处理决定，编制检查报告；组织整理检查档案；完成检查组组长安排的其他工作。

4．检查项目组成员：根据检查方案进行现场检查、调查分析、编制分工内检查事项工作底稿；及时汇报检查过程中发现的问题；完成项目主检查人和项目小组长安排的其他工作。

（四）制定检查方案

合规管理部根据本次检查项目类型，详细制定检查方案： 1．被检查部门（人）的名称和基本情况；

2．检查的目的、对象、范围、内容、方式、检查实施时间； 3．检查组成员与分工； 4．检查的方法和要求； 5．注意事项； 6．编制日期。

（五）检查方案检查审批

合规管理部将检查方案送交分管行领导检查批后实施检查。第十二条 检查准备

（一）发送检查通知书 1．检查通知书应载明：

（1）检查的依据、目的、范围、内容、方式、实施期限；（2）检查组组长及主检查人等；

（3）被检查部门应提供的资料及应予配合的其他事项。

2．检查通知书应提前发送或通知被检查部门，特殊情况下可在进场时交被检查部门。

3．对被检查部门准备工作的要求：

（1）被检查部门人员应准备自查材料。自查材料应包括检查事项主要情况、主要工作或履行职责情况、存在的主要问题等。

（2）被检查部门准备相关的资料，安排必要的工作条件。

（二）明确检查人员分工

检查组组长在进驻被检查部门之前应组织成员学习检查计方案，明确检查计重点，确定具体分工和工作要求。

第十三条 检查实施

（一）检查组组长说明检查计的目的、内容、工作安排和要求。

（二）被检查部门主要负责人作相关情况汇报。

（三）进行检查分析

1．检查组组根据检查方案，确定需调阅的文件和其他书面材料、会议记录以及原始会计凭证、账簿、报表等资料。

2．检查组组成员根据调阅的资料，对检查计内容进行检查分析，亦可通过听取汇报、观察、走访、谈话等方式进行。

（四）编制工作底稿

1．检查组成员实施检查时，要如实、序时记载检查工作记录，并以工作记录为依据及时编写工作底稿。工作底稿包括检查（谈话）的主要内容、查证的主要事实，计算的结果等。

2．工作底稿应附相关证明材料。

（五）确认事实

1．检查项目小组长根据检查过程中编写的工作底稿，审定检查事实确认书。2．检查事实确认书可按所检查内容分别拟写，经汇总后交被检查部门人员确认。

3．被检查部门人员对检查事实确认书的内容提出确认意见并签章。如有异议，被检查部门可说明情况，并附相关证据。

4．主检查人根据检查事实确认书和被检查部门的确认意见，汇总形成检查初步意见。

5．检查初步意见经检查组组长检查定后，可召开会议与被检查部门人员交换意见。

6．被检查部门要在检查组确定的期限内对检查初步意见提交书面反馈意见，在确定的期限内未提交书面意见的，视为没有异议。

第十四条 检查报告

（一）项目主检查人根据检查初步意见和被检查对象的反馈意见拟写检查报告。

（二）检查报告包括以下内容： 1.检查的基本情况，包括立项依据、现场实施起止时间、被检查部门、人员名称、检查期限、检查范围和检查主要内容等；

2.被检查部门人员在检查期内各方面工作中主要成效的简要概括； 3.存在的问题，包括所发现问题的基本事实，并引用所违反政策法规的条文，所引用条文要注明出处、文号等；

4.处理意见及建议，由合规管理部门根据检查中发现存在的问题，对被查部门人员提出处理意见及整改建议，被查部门负责人和被检查人签字确认。

5.责任的认定，主要是对检查中发现的重要问题，确认检查对象所应负的责任，包括直接责任、主管责任和领导责任。

（1）直接责任是检查对象亲自办理，或组织、指使、强令、纵容下属、他人违规、违纪并造成后果所应负的责任。

（2）主管责任是检查对象由于管理、监督、检查不力，致使直接分管的工作发生违规、违纪并造成后果所应负的责任。

（3）领导责任是检查对象由于疏于管理、监督、检查，致使所领导的单位、部门发生违规、违纪并造成后果所应负的责任。

（4）总体评价。根据检查结果，对检查对象作出客观公正的评价。（5）处理建议。检查组对所发现的违规问题及检查对象应负的责任，依据相关政策法规及管理办法，提出具体的处理建议。

（四）检查结论和处理决定主送被检查部门。被检查部门收到检查结论和处理决定后，应在及时将整改情况上报合规管理部。若有异议，可在15日内向有权部门提出申诉，申诉期内检查结论和处理决定不停止执行。

第十五条 检查通报

检查组对检查情况汇总写出检查通报，合规管理部负责人审核，报经分管行领导审批后，向全行通报。

第十六条 检查整改阶段

（一）根据检查报告反映的问题和有关规定、要求，向被检查部门（人）提出整改意见，明确落实整改的具体问题和时间要求。

（二）被检查部门（人）应根据整改意见的要求，在规定的时限内将问题整改情况以书面形式报告合规管理部。

第十七条 跟踪整改 合规管理部可根据情况在及时对被检查部门整改情况进行后续检查。重点检查结论和处理决定中有关存在问题的整改落实情况，并做出后续检查报告。

第十八条 检查档案管理

检查档案由合规管理部立卷归档保管。

第十九条 第二十条

第五章 附则

本制度由XXXX农村商业银行股份有限公司负责解释和修改。本制度自发文之日起执行。

第五篇：信用社合规检查试题及答案

农村信用联社

合规操作102项测试题

得分：

填空题（每题2分，合计100分）单位：姓名：职务：

1、各营业机构负责人、营业经理查库频次：每周 一次，按月不少于 四次；两次查库间隔时间不少于7天。

2、主任检查柜员尾箱及现金库时要求：查库记录 完整，查库内容真实，是否坚持“ 开箱、开包、移位、卡

把、核对卷别、清点零币”的查库要求等。

3、查库内容完整是指必须检查 库存现金、重要空白凭

证、抵押质押有价物品、代保管有价物品、有价单证等做到账实相符。

4、金库内严禁存放与 现金、有价单证、柜员现金箱以

及经有权人审批的特殊物品 等无关的物品。

5、营业终了，现金尾箱须经双人复点后入 库 保管。柜员

营业用大额现金必须 入临柜保险柜 保管。

6、管库员必须坚持双人管库、同进同出。

7、金库或保险柜钥匙必须分管、分持、平行

交接 并在要害岗位钥匙交接登记簿上详细记载。

8、非管库人员不得进入金库内，必要时进入必须填写《 非管库人员出入库登记薄》，管库员离职按规定办理 交接手

续。

9、监控录像必须 有效监控 金库内的物品。

10、库存限额不得连续 3天 以上超过联社核定的限额。

11、残币确认必须加盖“ 全额”“半额 ”章。

12、办理假币收缴业务必须加盖“假币”字样，出具

《 假币收缴凭证 》，同时在综合业务系统进行上缴流程操

作。

13、网点柜员尾箱内现金、凭证必须与综合业务系统内打印

出的电子尾箱余额 一致 ；核对后核对人在“ 柜员尾箱余

额一览表 ”上勾兑并签字证明。

14、柜员休假时必须进行尾箱交接，交接时尾箱必须清

零；同时登记《 会出人员工作交接登记薄》《 业务印

章登记暨使用交接登记薄》《要害岗位钥匙保管交接登

记薄》，并由 主任或营业经理进行监交。

15、柜员离位时临柜保险柜必须 上锁乱码。

16、信用社对当日单笔或者单户累计超过5万元（含）的现金支取必须由 主任 履行审批等监督职责。

17、授权时应按规定进行复核，规范操作；授权密码必

须保密、定期更换。

18、柜员工作变动或临时离岗必须按规定办理交接手续。

19、重要空白凭证管理必须遵守“不得预先 在重要空白凭

证和业务凭证上加盖业务印章”规定 ”；

20、办理挂失业务，必须认真核实账户 余额 ；严格审核客

户 身份证件，留存核查结果。

21、挂失凭证、客户资料填写必须 完整 ；

22、挂失业务分为凭证挂失、密码挂失、双挂；密码 挂失必须客户本人办理不得代办。

23、柜员离柜时必须退出操作界面 并将保管的现金、重空、印章等重要物品入库（柜）加锁保管。

24、大额交易业务必须按要求报送 大额交易报告。

25、个人储蓄存款必须实行“ 实名制 ”，认真审核客户有

效证件。

26、重要空白凭证管理必须遵守“不得预先 在重要空白凭

证和业务凭证上加盖业务印章”规定 ”。

27、作废凭证必须剪角并加盖 “作废”章。

28、印章管理必须按规定 使用、保管、交接 ；印章启用

前应在《山西省农村信用社业务印章暨使用交接登记簿》上

预留 蓝色印模，注明启用日期，方可使用。

29、对账管理必须 记账岗、对账岗分离。

30、对账工作必须真实： 企业 印章与 开户单位必须一致。

31、对账率必须达到100%；

32、银企对账必须执行“双线双向”对帐；双百万账户必须双人上门核对余额、发生额。

33、质押物必须按规定办理 止付，质押物保管视同 现金

和重要空白凭证进行保管。

34、会计登记薄必须建立 健全、记载及时、完整；

35、监控必须覆盖有效区域；监控资料保存时间不得少于30

天；

36、营业临柜人员自卫武器 必须 人手 一支，必须放在 随

手可取之处 ；

37、安全检查每月至少四次；安全保卫学习每月至少 四次；

38、贷款客户必须在信用社开立存款账户 ；

39、信贷业务必须调查岗、审查岗、审批岗分离；

40．抵质押率：存单质押率控制在90%，房产抵押率控制在40-50 %，普通住宅控制在 50 %，商业用房控制在50 %，机

器设备控制在30-40 %。

41、突击检查时必须要求检查人员出示 检查证、工作证、身份证、介绍信；同时电话核实检察人员身份，省联社突击

检查核实电话；市联社突击检查核实电

话；

42、四项制度包括：亲属回避制度、强制休假制度、干

部交流制度、岗位轮换制度。

43、办理特殊业务要严格审核 客户身份证件；

44、柜员离岗时，需将 个人名章（包括嵌套的个人名章）自行保管。柜员个人名章只限本人使用，不得交接；

45、业务印章暂不使用的，上交营业经理入库保管；继续使用的，与接交柜员办理交接手续。两种情况均需办理 印章交接，并在《 业务印章登记暨使用交接登记簿 》中记载。

46、柜员应尽量避免手工补制凭证的现象发生，如因系统故

障、打印机故障等异常情况，导致机打凭证破损、打印要素

不全或未打印的“系统不支持重打的 非重要空白单证 ”，可手工填制机打内容，但必须注明“ 手工补制，严禁重复 ”

字样，并由 营业经理 签字确认。

47、因柜员记账错误需要抹账的，柜员依据填写完整且负责

人签字确认的《 山西省农村信用社错账抹账审批单 》进行抹账处理，且错误《记账凭证》上必须注明抹账原因、抹账凭证序号及正确的《记账凭证》序号，正确的 《记账凭

证》上必须注明原错误凭证的序号。原支付结算凭证作正确《记账凭证》的附件。

48、密码挂失后可当日办理改密，但要严格相关手续，办理

后要求客户在挂失申请书上签注“ 密码已修改，由此引发的经济纠纷信用社不负责任 ”。

49、客户办理业务留存的身份证件必须加盖“ 此复印件与

原件核对一致 ”章，并进行 联网核查，打印 联网核查记录；

50、内部人员必须遵守不得代客户 办理业务；不得自办

本人业务，严禁内部员工代 客户 保管存折（单）印章等。