2016上半年对账分析

第一篇：2016上半年对账分析

XXXX支行

2016上半年对账分析

为进一步落实对账制度，规范对账行为，有效防控操作风险，保障资金安全，根据《XXXXX》、关于印发《XXXXXX》、《XXXXXX》、《温江农发银会〔2016〕5号》等要求，2016上半年我行积极采取多种方式，全面做好对账工作；上半年实现了对账单收回率百分之百，且财务核对质量高。现将上半年对账情况和制度落实情况分析说明如下：

1、银企对账

我行按照《XXXXXX》和《XXXXXX》制定了对账细则：

1、对账人员的落实，我行配备了专职的对账人员负责银银、银企对账工作；

2、细化对账人员工作职责，实行了记账与对账分离，严禁记账人员对账；

3、针对具体情况，采取多种对账方式：邮寄对账、电话对账、委托对账等；

4、根据《XXXXXXXXXX》的要求半年由主管行长与对账人员上门对账，确保银企对账单账务核对质量

5、对客户返回的对账单进行印鉴核对，积极关注并解决对账工作中存在的各种问题，对对账回执有明显瑕疵的，立即组织重新对账。通过以上举措，2016年6月30日我行共计客户XX户，共计账户XX户，均实现对账单收回率100%。

2、银银对账情况

我行坚持按日在人民银行对账系统中进行往来账务核对。同业、人行往来款项的对账由票据交换员月初主动到农行、人行索回对账单交门柜会计核对后，由坐班主任、会计主管核对确认，再由主管行长核实，三方共同签字确认后，对账单由对账人员专夹保管。我行2016上半年人行农行往来核对相符。

我行在2016下半年将继续以规范银企、银银对账，防控操作风险，保障资金安全为工作目标，把对账工作按时按质完成好，力争实现全年对账单收回率百分之百，进一步提升对账工作质量

XXXX支行

二0一六年七月一日

第二篇：客户对账行为分析

客户对账行为分析

银企对账是指银行和企业对当期发生的业务进行核对，以达到两者账务一致的一项内控工作。它是银行结算业务中的重要一环，是保证银行和企业内外账务相符的有效手段，也是防止案件发生的重要措施，并对于加强银行内部控制、防范金融风险方面具有极其重要的作用。

为了更加了解我们的客户，不断创新对账渠道，以适应客户日益增长的需求，更好的完成银企对账工作，我行在全辖开展了针对客户对账行为的调研工作。本次调研全辖各二级分行、直属支行、经营网点的各级对账人员通过打电话、上门访谈、问卷调查等多种方式开展，调研重点、非重点、小余额等各级客户2815户。

一、现阶段制约我行银企对账工作开展主要因素

（一）、企业方面

第一，对银企对账认识不够。部分企业对银企对账工作的重要性认识不足，没有认识到它是银企双方互相监督和制约的有效措施和防止经济案件的重要手段。在被调查的客户中，有538户认为不对账也不会发生什么意外和差错；272户把银企对账单纯看作是银行的工作；62户认为银企对账会暴露企业内部信息，拒绝对账。这些错误思想导致对账质量不高，银企对账流于形式。有的企业收到对账单后，不及时勾对、核实账务并在规定期限内向银行发出对账回单或确认信息；有的企业对收到的对账单保管不善，甚至丢失；有的企业对于未

达账项不仔细核查，明知企业账余额与银行余额不符，也盖章确认等等。

第二，财务管理混乱，对账制度不健全。在被调查的客户中，有331户企业会计或财务人员表示不会专门去银行拿对账单，而是等银行邮寄或下次业务时捎回；123户在收到银行邮寄的对账单后没按银行的要求在规定时间内反馈对账信息； 125户由于没有建立银行往来账簿，导致银行无法与之对账。这类客户主要是贷款客户和私营企业，他们只将手中的借据与银行贷款分户账进行核对，而对于银行收取企业的表内、外欠息没有账务记载，无法对账。以上情况说明，部分企业财务管理混乱，对银企对账缺乏责任心，没有一个完善的银企对账制度，从而导致对账不及时，资金安全存在严重隐患。

（二）、银行方面

第一，宣传力度不够，对账方法落后。银行对账宣传工作不深不细，不能使客户认识到对账工作对银企双方资金安全的重要性。另外，大部分机构未积极推广使用电子对账渠道进行对账，对账业务还停留在等待企业财务人员来办理业务时捎回对账单，再等企业下一次办业务时捎回来，或通过邮局邮寄的对账方式。这两种方式不仅对账时滞长、成本高，而且对账单返回率非常低，浪费了大量人力物力。

第二，对账制度不能对企业形成法律约束。在银行与企业的对账制度中，缺乏具有法律约束力的法规，使得银企对账工作往往成了“剃头挑子一头热”，银行急而企业不急，银行对不对账的企业毫无办法。若采取强迫措施与企业对账，企业会对银行服务不满意，很可能会造

成客户流失，所以银行对态度强硬的客户只能迁就。

第三，对客户信息维护不及时，长期不动户的清理不彻底。部分机构未与客户保持良好的沟通，大量的长期不动户的电话、地址早已变更，无法与客户联系对账，给未回对账单的催收工作带来困难，失去了对账的主动性，使银行陷于只能被动等待客户的境地，形成对账业务风险。

二、突破银企对账瓶颈的措施

（一）提升主动对账意识，了解银企对账工作的重要性

做好银企对账工作，银企双方领导首先要提高认识，从硬件和软件上保障对账工作的重要地位，把对账真正作为一项会计核算监督职能和结算管理的重要内容。保证银企双方账务记载的及时性、正确性和完整性；堵塞资金管理漏洞，提高资金使用效益；及时发现差错事故，避免发生经济案件，防范对账操作风险。

（二）发挥银行在对账工作中的主导作用

银行应积极发挥在对账工作中主导作用，加大银企对账工作的宣传力度。宣传要做到全方位、不间断，全方位即在宣传对象上做好银企对账的内部宣传和外部宣传，在宣传方式上要多种方式并举，如报道、电视、条幅、网络等；不间断是指银企对账在开户时宣传、做业务过程中宣传、对账日宣传，还应通过柜面、客户经理等渠道召开客户座谈会、联谊会等形式，通过实例案件，大力宣传对账工作对保证银企双方资金安全的重要意义，以此引起企业的高度重视，养成及时对账的习惯。

（三）加强对账业务培训，提升全辖对账人员的素质

由于银企对账的工作性质，对账员自身素质和形象直接关系到银行在企业中的形象。因此，提升对账人员的素质非常必要。并且部分分支行、经营网点对账人员由于岗位设置不确定，经常发生岗位轮换后对账人员不懂业务，影响对账工作的情况。各分支行应保证对账人员岗位的独立性，设置专职对账岗位，同时对账组织部门应加强对账人员培训，对对账相关业务知识，新业务、新知识及主要业务风险点等内容进行全面培训。这样不但可以使对账人员做好银企对账工作，还可以在客户面前展现我行对账工作的专业性，高素质的员工不但能给企业留下一个美好的印象，也能增加企业对银行的信赖感。

（四）积极推广电子对账渠道，提升对账工作效率

电子对账渠道是现代银企对账工作发展的必然趋势，也是解决现阶段对账工作难题最好的办法。具备上网条件的客户利用电子对账系统实时对账，提高对账工作的准确性和便捷性。充分发挥我行网银对账渠道“快捷、方便、节约、环保”等优势，在方便客户的同时，减少对账人员的工作量，提升对账工作效率。

吉林省分行

二〇一一年十一月二十一日

第三篇：新型对账渠道可行性分析

新型对账渠道可行性分析

银企对账是指银行和企业对当期发生的业务进行核对，调平双方账户并确认反馈对账单的对账形式。银企对账是银行和企业之间最直接和有效的沟通方式，它可以避免由于银企账目不一致所引起或隐藏的一系列问题，诸如各方对资金的非法挪用、资金的错误收付等。

现如今的银企对账已不再仅仅是简单的由邮局邮寄对账单的对账方式，全国各大商业银行均致力于各种新型对账渠道的开发，电子渠道对账方式已经成为了银企对账工作发展的必然，而我行也已经成功的开通了网银对账渠道和电子回单箱对账渠道。

为了更好的适应客户的不同需求，在方便客户同时节约对账工作成本，减轻对账人员的工作量，提升对账工作效率，完善我行的对账渠道建设，丰富我行多通道、多层次的对账体系，我行积极组织全辖开展了对新型对账渠道的调研工作。调研的新型对账渠道主要包括：电话银行对账渠道，短信对账渠道和E-MAIL对账渠道。

一、电话银行对账渠道

电话银行对账渠道以灵活、方便的优点，使客户比较容易接受，且操作简便，客户只需要一部固定电话，就可以轻松地远程完成银企对账的全过程业务。该功能可以有效地的帮助客户节约管理成本，降低财务人员工作量，提高对账效率。各分支行在推广网银对账渠道时，经常遇到一些企业，他们的财会人员年龄偏大，不习惯通过电脑、网络来完成工作，以至于无法接受采用网银渠道进行对账。而电话银行

对账渠道将很好的解决这个问题，并且电话成本较低，对于一些中小企业不具备使用网上银行的硬件条件，正好可以通过电话银行对账渠道满足中小企业灵活对账的需求，对网银对账渠道形成极佳的补充。

国内已经有部分商业银行开通了电话银行对账渠道服务，如北京农商银行，以下为其电话银行对账的操作流程：

从上图可以看出，电话对账流程相对简单，通过语音提示进行指导，并为客户提供账户明细对账、账户余额对账、账户明细对账查询、账户余额对账查询、余额确认、历史明细查询、当日明细查询等多项实用功能，使客户可以随时掌握详尽的账务信息，方便客户随时核对，时刻掌握资金动向，大幅提升了对账工作效率。

二、短信对账渠道

短信对账渠道是指通过客户预留的对账联系人或财务负责人的手机号码，以手机短信的方式发送对账单，并由客户反馈对账单核对结果的对账方式。此种对账方式与电话银行对账一样具有灵活、方便的优点，而且手机在现代社会的使用率极高，更容易被大多数客户接受。

客户通过手机可以对账户进行实时监控，账户的发生变动情况就能够及时接到短信提示，企业的财务负责人就能够及时掌握资金动向。并且客户开立账户、销户、更换印鉴、账户资金发生变动，都会实时发送短信通知客户，最大限度地避免资金可能产生的风险。在减轻了对账工作量的同时，加强了企业对风险的监控能力，全面的提升了对账工作效率。

三、E-MAIL对账渠道

E-MAIL对账渠道是指通过客户预留的对账联系人或财务负责人的E-MAIL地址，定期以电子邮件的方式发送对账单，并由客户反馈对账单核对结果的对账方式。此种对账方式与网银对账有一些相近，都是通过网络进行银企对账工作。但是，E-MAIL对账渠道是利用客

户的E-MAIL邮箱进行接收并反馈对账单，而网银对账渠道则是通过中行网银进行银企对账的一系列相关工作。相比之下，E-MAIL对账渠道由于是客户已经认可的自身的邮箱，不存在渠道信任问题，并且免去了开通网银的相关手续，客户更容易接受。可以作为客户不愿意开通网银对账渠道的替代办法，使其先慢慢使用，待其对我行形成信任后，再向网银对账渠道发展。

综上所述，电话银行对账渠道，短信对账渠道和E-MAIL对账渠道，与我行现已开通的网银对账渠道和电子回单箱渠道可以形成良好的互补。解决不具备网银对账条件的中小型企业，以及不愿意来银行网点进行电子回单箱对账的客户的问题，满足客户随时随地轻松对账的需求，并且可以完善我行的对账渠道建设，丰富我行多通道、多层次的对账体系，达到根据客户的不同特点制订最适合客户的对账方式的目的，从根本上节约对账工作成本，减轻对账人员的工作量，全面提升对账工作效率，使我行的银企对账水平迈上一个崭新的台阶。

吉林省分行

二〇一一年十一月二十一日

第四篇：对账自查报告范文

银企对账是银行在日常会计核算工作中，完善内控体系，防范金融风险的有效手段之一。为贯彻落实上级行社相关对账要求，我行按月对对公账户对账工作进行自查，从对账的组织、人员配备入手，精心组织、扎扎实实地搞好对账的各项工作，对账质量和效率明显提高, 有效地防范了结算风险。现将自查报告汇报如下：

一、建立对账制度

我行按规定建立了定期对账制度，确保记账与对账相分离，并将对账工作纳入了会计管理日常工作范围内进行考核。明确了记账员为综合柜员，对账人为会计主管，对账复核人为业务监督员。

二、按联社要求对所有对公账户进行对账，我社指定人员打印对账单并签章, 坚持会计对账、有专人复核，在对账登记簿上签字并当面取得对账回执.截至本月底，我社共有对公帐户XX户。重点账户（按月对账）XX户，已对账XX户，对账率达到XX%.未发现任何异常情况。

第五篇：对账介绍信

对账，是指对前一个清算周期的交易信息进行核对，以确认交易信息的一致性和正确性的过程，下面我们来看看对账介绍信模板，欢迎阅读借鉴。

对账介绍信模板

（一）银行：

我单位因对帐需要，需要_______年_______月——_______年_______月_______账户对账单，兹委托_______同志前来办理，请接洽。

同志身份证号是：______________

单位预留印鉴：______________

单位（公章）

____年____月_____日

对账介绍信模板

（二）银行：

我单位因对账需要，需要_______年——_______年账户对账单，兹委托号是：_____________________。

单位财务章：

法人章：

单位名称：_______

____年____月_____日

对账介绍信模板

（三）______银行_______支行：

我单为因为工作需要，特派出我单位工作人员_______（身份证号：_______工作证号：_______）、_______（身份证号：_______工作证号：_______）等前来贵行办理______________工作事宜，望贵行给予协助办理。

特此证明

单位名称：_______

____年____月_____日