第一篇：救援队财务制度
北京红十字蓝天救援队财务制度（暂定版）第一部分 基本制度
第一条
为加强红十字蓝天应急辅助（以下简称蓝天救援队）的财务管理，规范财务工作，发挥财务公平、公正、监督作用，特制定本制度。第二条
所有财产归社团所用，社团遵循财务公开原则。对社会公开、对有关部门公开、对全体队员公开。
第三条
蓝天财务部门由财务负责人、会计、出纳、内部审计、库房管理等工作人员组成。
第四条
公司财务部门总职能
（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强日常核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）积极为救援活动服务，保障救援相关活动的顺利进行。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）对有关机构及财政、税务、银行部门了解和检查财务工作主动提供有关资料，如实反映情况。
（六）定期公开基金的使用情况。
（七）定期接受审计部门的审计，公示审计报告。
（八）完成队里交给的其他工作。第五条
蓝天救援队资金来源
（一）社会捐助。
（二）会费
（三）队里组织的各种培训班的收入。
（四）其他
第六条
蓝天救援队资金的使用范围
（一）救援活动
（二）跟救援有关的交流活动
（三）队员的学习培训费
（四）日常的办公费用
（五）公益性捐赠
（六）其他
第七条
会计核算原则及方法
（一）采用“公益性社团组织的会计准则”（2006版），会计核算采用复式记账法，遵循权责发生制原则。
（二）会计期间为月度、季度、半年度、年度，按照公历计算。
（三）固定资产不计提折旧，采用一次摊销法。
（四）费用不预计，采用发生时直接计入当期费用的方法。
（五）会计资料的载体为纸制的凭证、账薄、报表。采用手工记账的形式。
（六）共设置五本账薄。现金日记账、银行日记账、总账、费用明细账、装备物资明细账。现金日记账、银行日记账由出纳负责填制；总账及费用明细账由会计负责填制、装备明细账由库房管理人员负责填制。
（七）会计资料按财务档案管理要求保管。第一年由财务部门保管，第二年以后，移交档案部门保管。
（八）所有会计资料由有关人员签章，遵循内部牵制原则。第八条
财务人员对财务信息有保密的责任和义务。第九条
财务人员离职必须办理交接手续。
第十条
队里各部门各职员办理财务事务，必须遵守本规定。第二部分 岗位责任制
第一条
财务负责人岗位责任
（一）组织编写财务制度。
（二）组织财务部门日常工作。
（三）编制和执行预算、财务收支计划、筹资融资计划，有效地使用资金；
（四）为队里的项目决策提供财务方面的可行性的参考建议，方便决策者做出决策。
（五）督促有关部门降低消耗、节约费用。
（六）承办队里交办的其他工作。第二条
会计岗位责任制
（一）按照国家财务预决算制度规定，编制预算和决算，并撰写分析报告。
（二）严格费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。
（三）按照国家会计制度规定，设置会计帐薄和会计科目，进行会计核算。做到手续完备，数字真实准确，内容完整，帐目清楚。
（四）负责登记总分类账。月份终了，编制总帐科目余额表试算平衡。
（五）按月对账，做到帐帐相符，帐实相符。总账与日记账核对；总账与明细账核对；明细账与实地盘点核对。
（六）负责保管银行预留印鉴、公章、合同、注册文件。
（七）按照会计制度的有关规定进行会计核算，定期检查预算、计划执行情况，挖掘增收节支潜力，核算资金使用效果。
（八）定期做好财务分析、提供资金使用情况。
（九）按照会计制度的有关规定负责装订管理各种会计档案及相关资料。
（十）负责完成领导交办的其他工作。第三条
出纳的岗位责任制
（一）严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。复核的主要内容是：核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致，金额是否相符，审核无误后才能办理款项收付。
（二）对于重大的开支，必须经过财务负责人与单位领导审核签章，方可办理，收付款后，要在收付款凭证上签章，并盖“收讫”、“付讫”戳记。
（三）库存现金不得超过银行核定限额，超过部门要及时存入银行、不得以“白条”，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用搞坐支现金。
（四）严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记薄上签章。在随时掌握银行存款余额，以防止出现银行透支现象。
（五）现金和银行存款日记账在按规定序时记帐，按日结出余额，核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项，要及时查询。严禁将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算。
（六）对日常以往的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，在确保安全和完整无缺。如有短缺，负责赔偿责任。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代为保管。
（七）对所管的印章必须要妥善保管，严格按照规定用途使用。对空支票和空白收据必须严格管理，专设登记薄登记，按规定手续办理领用注销手续。
（八）出纳人员不得兼管收入、费用、俩权、债务账簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。
（九）月末编制“银行存款余额调节表”，使账面余额与银行对账单余额调节相符。
第四条
内部审计的岗位责任制
（一）认真贯彻执行有关内部审计的管理制度。
（二）审阅社团的合同和其他有关经济资料。
（三）监督社团财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
（四）审核原始凭证、记帐凭证是否合法，内容是否真实，手续是否齐备，数字是否正确，会计处理是否准确。
（五）负责往来款项的清查与管理，定期做好往来款项的催收工作。
（六）负责财产物资的清点与盘存工作，做到帐帐相符、帐实相符。
（七）负责做好各类票据的购买、领用、保管、稽核工作。
（八）针对队里财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施，纠正财务工作中的差错弊端，规范队里的经济行为。
（九）协助外部审计单位开展财务审计。
（十）其他
第五条 库房管理人员的岗位责任制（待定）第三部分 财务管理制
第一条
现金管理制度
（一）队里可以在下列范围内使用现金：
1、职员工资、津贴、奖金；
2、个人劳务报酬；
3、出差人员必须携带的差旅费；
4、结算起点以下的零星支出；
5、秘书长批准的其他开支。
（二）钱款结算起点定为2000元，结算规定的调整，由秘书长确定。
除本规定外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经财务负责人审核，秘书长批准后支付现金。
（三）日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。
（四）财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况确需坐支的，应事先报秘书长批准。
（五）财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
（六）队员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交秘书长批准签字后方可借用。
（七）符合本规定的，凭发票、工资单、差旅费单以及其他的有效报销或领款凭证，经手人签字，内部审计审核，秘书长批准后由出纳支付现金。
（八）出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
第二条 银行存款管理制度（待定）第三条 装备管理制度（待定）第五条
会计档案管理制度
（一）为了加强和规范会计档案管理，建立健全会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅，严防毁损、散失和泄密，根据《会计法》和《会计档案管理办法》的规定，结合蓝天救援队工作实际情况，制定本制度。
（二）会计档案的归档范围。
会计档案是指会计凭证、会计账簿、财务报告等会计核算专业资料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。具体包括：（1）会计凭证类。包括原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其他会计凭证。（2）会计账簿类。包括总账、明细账、日记账、固定资产明细账、辅助账簿、其他会计账簿。（3）财务报告类。包括月度、年度财务报告、其他财务报告，报告中要有会计报表、附表、附注及必要的文字说明。（4）其他类。包括银行存款余额调节表、银行对账单、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册及其他在会计核算工作中直接形成的对国家和社会及各核算单位具有保存价值的会计核算资料。
（三）会计档案的归档要求会计资料，包括账簿、凭证、清册、报表等应做到准确、齐全、规范，并应按照其固有的特点，保持会计资料期间的有机联系，以便于保管和利用。
（四）会计档案的收集与整理。每月终了，要及时将当月形成的会计资料收集齐全、完整，区分全宗进行分类、立卷,卷内资料整理,案卷、卷盒封面项目的著录，案卷的装订、排列和案卷目录的编制。案卷封面和卷盒封面著录内容要齐全，不得遗漏。会计年度终了后，第二年的第一季度，移交档案部门验收合格后，由档案管理人员集中入库上架，统一管理。
（四）会计档案的保管期限。
会计档案的保管期限分为永久保存和定期保存两类。定期保存的会计档案其保存期限从会计年度终了后的第一天算起，分为3年、5年、10年、15年、25年5类（见附表）。
（五）会计档案的借阅。
保存的会计档案原则上不得借出。如需查阅，须经财务负责人批准，方可查阅、复印。涉及到社团机密的会计资料，除执法部门以外，其余单位和个人不得查阅、复印。查阅或复印会计档案的人员严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。会计档案不得携带出境。
（六）会计档案的销毁。
保管期满的会计档案，除本办法第六条规定的情形外，按照以下程序销毁：（1）由档案管理人员会同有关部门提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，列明销毁会计档案的名称、卷号、册数，起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容。（2）财务负责人和单位负责人要在会计档案销毁清册上签署意见。（3）销毁会计档案时，应由同级档案机构、财政部门和审计部门派员监销。（4）监销人在销毁会计档案前，应当按照会计档案销毁清册所列内容清点核对所要销毁的会计档案。销毁后，应当在会计档案销毁清册上签名盖章，并将监销情况报告社团负责人。
（七）保管期满但未结清的债权债务原始凭证和涉及其他未了事项的原始凭证，不得销毁，应当单独抽出立卷，保管到未了事项完结时为止。单独抽出立卷的会计档案，应当在会计档案销毁清册和会计档案保管清册中列明。在建项目尚未完成的会计档案，保管期限已满不得销毁。
（八）会计档案的移交。
移交会计档案，双方应当办理会计档案交接手续。移交会计档案时，应当编制会计档案移交清册，列明应当移交的会计档案名称，卷号、册数，起止年度和档案编号，应保管期限，已保管期限等内容。交接会计档案时，交接双方应当按照会计档案移交清册所列内容逐项交接，并由交接双方的单位负责人监交。交接完毕后，交接双方经办人和监交人应当在会计档案移交清册上签名或盖章。
（九）会计档案的保管要采取严格的安全措施。
档案室要做到防火、防盗、防水、防光、防高温、防尘、防虫、防鼠，经过系统整理以后的档案要入库上架，排架管理，按全宗号顺序依次排列，自左向右，自上而下地进行排列，环境保持通风透光。空间适当，注意保持适宜的饱和度，避免直接靠墙，保持合理的通道宽度（0.9-1.2米），以便与管理和查找利用；做好会计档案的保密工作，遵守保密制度。
附表一
企业和其他组织会计档案保管期限表
序 号
档案名称
保管期限
备
注 一
会计凭证类
原始凭证
15年
记帐凭证
15年
汇总凭证
15年
二
会计帐簿类
总帐
15年
包括日记总帐 5
明细帐
15年
日记帐
15年
现金和银行存款日记账保管25年 7
固定资产卡片
固定资产投资清理后保管5年 8
辅助帐簿
15年
三
财务报告类
包括各级主管部门汇总财务报告 9
月、季度财务报告
3年
包括文字分析
年度财务报告（决算）
永久
包括文字分析 四
其他类
会计移交清册
15年
会计档案保管清册
永久
会计档案销毁清册
永久
银行余额调节表
5年
银行对帐单
5年
附表二
财政总预算、行政单位、事业单位和税收会计档案保管期限表 序 号
档 案 名 称
保 管 期
限
备
注
财政总预算
行政单位事业单位
税收会计
一
会计凭证类
国家金库编送的各种报表及进库退库凭证
10年
10年
各收入机关编送的报表
10年
行政单位和事业单位的各种会计凭证
15年
包括：原始凭证、记账凭证和传票汇总表
各种完税凭证和缴、退库凭证
15年
缴款书存根联在销号后保管２年
财政总预算拨款凭证及其他会计凭证
15年
包括：拨款凭证和其他会计凭证
农牧业税结算凭证
15年
二
会计账簿类
日记账
15年
总账
15年
15年
15年
税收日记账(总账)和税收票证分类出纳账
25年
明细分类、分户账或登记簿
15年
15年
现金出纳账、银行存款账
25年
25年
行政单位和事业单位固定资产明细账（卡片）
行政单位和事业单位固定资产报废清理后保管５年 三
财务报告类
财政总预算
永久
行政单位和事业单位决算
10年
永久
税收年报（决算）
10年
永久
国家金库年报（决算）
10年
基本建设拨、贷款年报决算）
10年
财政总预算会计旬报
3年
所属单位报送的保管２年 19
财政总预算会计月、季度报表
5年
所属单位报送的保管２年
行政单位和事业单位会计月季度报表
5年
所属单位报送的保管２年
税收会计报表（包括票证根数）
10年
电报保管１年，所属税务机关报送的保管3年
四
其他类
会计移交清册
15年
15年
15年
会计档案保管清册
永久
永久
永久
会计档案销毁清册
永久
永久
永久
第六条
基金使用情况公布制度（待定）第四部
账务处理流程 采用“科目汇总表”账务处理方式
第一步：根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。
第二步：根据审核无误的凭证填制现金日记账和银行存款日记账。第三步：根据审核无误的凭证填制各种明细账。第四步：填制科目汇总表。
第五步：根据科目汇总表填制总账。第六步：账账核对。第七步：编制会计报表。
第二篇：社区救援队
社区救援队孵化器
一、项目背景
近几年，我国重大自然灾害特别是地震灾害频繁出现，2008年汶川地震、2010年玉树地震直到近在眼前的雅安地震，在令人痛心的灾情和救助同胞责任感之下，众多民间救援队伍作为政府官方救援的辅助力量进入灾区开展紧急救援工作。
毋庸置疑，民间救援组织的付出与努力值得称赞与认可，但我们也同时看到其在实施救援过程中的重大缺陷，如救援技术非专业化、团队组织松散化、救灾行动无序化、救援形式非正规化等等，给灾后救援全局带去诸多问题，如交通拥堵、救援现场混乱、灾民得不到统一的高质量救助等。
目前，国内已有针对民间组织和公益个体的孵化、培育项目，如NPI的公益组织孵化器项目、BSR的慈源项目和南都基金会的银杏伙伴计划都分别孵化支持了一大批优秀的教育、环保等领域草根团体和个人，但却鲜少可见灾害救援领域的草根组织孵化项目。
二、项目概述
民间救援组织孵化器项目，以中华职教社应急救援专业委员会实体依托、课堂体验式讲解和实景模拟演练为主要培训方式，辅以跟踪式的后续咨询指导和设备物资支持，旨在帮助众多年轻、有激情但缺乏技术和实践指导的初创期民间救援组织尽快发展，最终成长为具备专业理论水平和实际操作经验的正规化救援队伍，在民间救援领域获得更大的发展空间。
三、项目宗旨
1.造就、培养一批在实际灾害救援中发挥巨大作用的正规化、专业化民间救援队伍。2.充分发挥实体培训基地优势，转变以往救援培训中理论为主实践为辅的“空中楼 阁”模式。
3.作为供民间救援力量互动交流与相互支持的服务性媒介，为中国民间救援事业发 展做出贡献。
四、项目模式
“民间救援组织孵化器”项目，采取硬件支持加能力培养的孵化服务、政府和社会进行成果监督、专业团队提供评估与咨询服务的项目运作模式，和由前期少量引入孵化对象到成熟期全面铺开的项目发展策略，使该项目实现稳步、快速发展。
五、项目目标
1.培养专业、正规的民间救援队伍，成为民间救援组织的“摇篮” 2.培养救援领域的民间师资力量，成为救援领域师资队伍的主要输出方 3.建立一个有效连接政府部门、民间救援力量和公益组织资助方的服务性平台 4.打造一条连接地域、特长等各不相同的民间救援组织的链条，促进互补与合作
（一）孵化民间救援组织
孵化民间救援组织，帮助民间救援组织完成由初创期“雏形”阶段向相对完善的“早期成熟”阶段顺利过渡，是本项目最重要的内容，并遵循以下孵化模式：
六、项目内容
1.提交入壳申请
有意进入孵化器的民间救援组织，需满足若干基本条件，并通过统一的网络平台、电 子邮箱、现场等方式提交入壳申请书，具体条件如下：
1）该民间救援组织的全部或主要业务范围须为紧急救援或救援相关领域
2）该民间救援组织有基本的组织形式，即有稳定全职的牵头人和相对稳定的救援相关 工作人员
3）该民间救援组织目前处于初级发展阶段，对孵化器提供的服务具有较高需求 4）申请方对孵化器提供的服务形式和过程管理方式充分认同，愿意接受全程孵化 5）申请方同意在获取服务的同时，承担孵化期间可能产生的任何风险如实地演练时的 意外损伤等
2.严格审查、确认入壳组织
通过申请书初步筛选、专家组集体审核、孵化方实地探访核实等一系列程序，在提交 入壳申请的民间救援组织中挑选、确认符合条件的进行入壳孵化；项目开展初期拟在每个孵化期内吸纳不超过30个民间救援组织；项目发展成熟后，每个孵化期可吸纳30-50个入壳组织。
3.孵化期孵化服务
1）孵化服务以系列培训为核心服务内容。其中以课堂式授课、基地实景演练、主题 工作坊、外派陪同指导等为主要培训形式；以灾后生命财产救援技能培训、救援设备使 用、紧急医疗处理技能培训、灾后安置重建要点培训、信息通讯基础培训、日常安全防 护基础培训、组织管理综合能力（如组织治理、人员管理、项目管理、外部合作、政府 协调能力等）培训为主要内容。
2）利用已有的实体基地资源，对每一个孵化期（一年）内的草根救援组织提供不少 于两次（单次不少于3天）的专业培训，并根据孵化对象实际需求在现有培训内容框 架下进行订制或调整。
3）孵化对象在孵化期内可根据自身需求向孵化方申请1-2次实地陪同服务，在真实 工作场景中接受手把手式的培训指导
4）在救援设备采买与使用等方面为孵化对象提供技术参考与支持
5）孵化期内，组织孵化对象共同参与的救援相关主题研讨会、小型论坛、沙龙等，加强民间救援组织间的互动与交流
6）孵化器专业小组在孵化期内对孵化对象成长效果进行实时监测评估，同时提供 咨询服务
4.孵化结束与确定出壳
孵化期结束，根据实时监测评估结果和专家组终期审核结果，确认符合条件的孵化对象 成功出壳，并未成功出壳的民间救援组织和个人颁发相关证书。
5.孵化延长期
对成功出壳的孵化对象提供为期两年的孵化延长期，在此期间提供每年一次的复训，以便巩固、更新救援专业技能；延长期内根据需求对出壳组织进行若干次的回访式指导服务，跟进、加强服务效果；帮助有需求的民间救援组织申请民政注册以及政府购买服务；帮助孵化对象继续寻找更多资助方，保证组织基本运转与发展。
6.未成功出壳组织支持
鼓励、支持本期孵化未成功出壳的民间救援组织申请下一期的入壳孵化，并将给与更多 有针对性的孵化服务，帮助其尽快成长并成功出壳。
（二）孵化对象后续支持
建立孵化对象数据库，完善民间救援组织信息；建设一系列民间救援组织沟通交流渠道，如QQ群、短信平台、官方网站等，鼓励、支持民间救援组织间更多的日常互动与交流沟通；持续性为参与孵化的民间救援组织提供组织与项目管理咨询服务，帮助组织继续成长。
（三）专业人才培养、吸纳与推荐
孵化期培训过程中，在培育组织团体的同时培养、选拔一批救援领域的优秀专业人才；特别注重对民间救援组织创办人的综合能力培养，以期加快组织成长进程，同时促进更多民间救援组织的组建；挖掘孵化对象组织内的培训教官人才，通过实习、试讲等方式培养更多优秀的救援领域师资力量，以补充孵化器项目或政府救援体系内的师资不足。
第三篇：救援队管理制度
救援队管理制度
救援队管理制度1
总则
一、为了加强和规范应急队伍建设与管理，全面提升应急处置能力和水平，根据《江西省教育厅关于开展学校基层应急管理规范化建设的通知》，制定本制度。
二、本管理制度针对应急救援领导小组及成员和应急救援队伍小组及成员。
三、按照“统一指挥、纪律严明、反应迅速、处置高效、布局合理”的原则，根据金瑞二中突发事件特点，统筹建设和管理应急救援队伍。
应急救援队伍建设条件
一、根据金瑞二中能更好的处理突发事件的需要，按照相关规定建立正规的应急救援领导小组和应急救援队伍。
二、纳入应急救援队伍的成员，要有良好的精神面貌和身体条件，并有遇事“不慌、不乱、不怕”的心里素质。
应急救援队员条件
一、热爱工作、忠实履行职责和义务；具有奉献、敬业、团结合作精神。
二、熟练掌握相关专业知识和技能。
三、接受过应急培训和处理过突发事件者优先。
应急救援队员应履行的职责
一、积极参加应急救援培训和应急救援工作，不得以任何理由推诿、拖延、编造理由不参加。
二、在应急救援过程中应听从指挥，不能擅自做决定去救援，严格规范自己的救援行为。
三、要如实汇报并记录救援事项和过程，并做好救援工作总结。积极向上级汇报更好的应急救援工作的建议。
四、时刻准备、随时待命。
应急救援队队员享有的权利
一、对不清楚、不明了的应急救援知识向上级部门申请相关的学习。
二、配备应急救援中必备的装备，如果没有应急救援装备可能危及生命，可以拒绝作业。
奖惩制度
一、在突发救援工作中，表现突出、成绩显着的.应急队伍和个人，由上级相关部门给予表彰和奖励。
二、应急救援队伍有下列情形之一的，可以根据情节对相关人员予以处分：
1．未做好应急装备、设施日常维护、检测准备工作，导致事态扩大影响恶劣的。
2．未及时采取措施处置突发事件或处置不当造成严重后果的。
3．不服从指挥机构对突发事件的指挥的。
xx第二中学
救援队管理制度2
第一条救援队伍的组建。
救援队伍的'组建根据“平战结合、警民结合、指挥灵活、反应迅速、社会参加”的原则，构建以驻社区民警、民兵准备役、党员、干部、群众志愿者参与的应急救援队伍。
应急救援队伍组建按照本社区突发大事救援物资储备状况，以救护伤员、疏散群众、控制事态等先期处置为目的。
本村民组要组建自救互救和应急志愿者队伍，负责本组大事先期处置。
其次条应急救援队伍的管理。
应急救援队伍由社居委举行训练和管理。
社区每年进行一次应急演练，检验队伍。
各小组每年向社区应急管理工作领导小组报告队伍组织、编成、人数、装备、训练、执行任务状况；重大变更要准时报告。
第三条应急救援队伍的使用。
社区应急救援队伍，平常按照家庭居住状况，负责周边隐患的排查、监测和信息报告。
突发大事发生后，按照命令带好救援工具赶赴现场集聚，统一开展工作。
救援队管理制度3
一、目的与依据
为规范我厂应急救援队伍管理，提高应急救援队伍的应急处置能力，最大限度地减少生产安全事故导致的人员伤亡和财产损失，根据《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国消防法》及我厂《安全生产培训和教育学习制度》，结合我站实际，特制定本制度。
二、应急救援队伍及管理
1、我厂应急救援队伍由应急救援指挥中心和应急救援组、应急疏散组、通讯联络组等组成；
2、我厂安全生产领导小组实施对应急救援队伍的管理，日常教育培训管理由分管副厂长负责，安全保卫由安全科履行相关职能。
三、应急救援队伍培训时间和内容
（一）教育培训时间：
1、应急救援指挥中心成员每年接受安全教育培训时间不得少于20学时；
2、应急救援组、应急疏散组、现场救护组、通讯联络组人员每年接受安全生产教育培训时间不得少于30学时；
（二）教育培训内容：
1、国家和地方颁发的安全生产方针政策、法律、法规、部门规章、标准及规范性文件。国内外安全生产管理经验、教训等；
2、行业和我厂制定的.安全生产规章制度，我厂安全生产的特点，可能存在的不安全因素及注意事项；
3、综合应急预案及专项应急预案，应急预案演练；
4、我厂一般危险源基本情况和重大危险源的防控措施。
四、相关要求及其他
1、我厂将应急救援队伍教育培训纳入企业安全培训计划，教育培训前以通知形式提前告知；
2、各有关部门接到通知后，应合理安排和调整工作时间，确保应急救援队伍成员按时参加培训和学习。
3、应急救援队伍成员应遵守培训纪律，认真听讲，做好学习记录，不得无故迟到、早退。
4、安全职能部门应对应急救援队伍教育培训情况按照规定要求建立培训档案和学习记录。
4、本制度自发布之日起执行。
救援队管理制度4
目录
1、值班工作制度
2、待机工作制度
3、交接班制度
4、技术装备检查维护保养制度
5、学习训练制度
6、考勤制度
7、战后总结讲评制度
8、下井预防检查制度
9、材料装备库管理制度
10、救护车辆管理使用制度
11、计划与财务管理制度
值班工作制度
1、值班人员必须时刻坚守工作岗位，一律不准脱离本队范围，不迟到、不早退、仪器要保持完好状态。在值班期间迅速完成各自的任务。
2、值班人员严禁饮酒，发现饮酒上岗者立即停止其工作，责令检查，按管理制度进行处理，酗酒闹事，情节严重者，加重处罚。
3、担任电话值班的人员按照《煤矿救护规程》履行自己的职责，电话值班室严禁闲杂人员入内，违者按中队奖惩规定进行处理。
4、值班装备必须时刻处于完好的战斗状态，并保持清洁，处理事故迅即出动。
5、每次转入值班前，要按时检修各种仪器、装备，使各种仪器、装备达到战斗准备的完好状态，救护队值班期间不定期抽查，一项不合格，除即刻整改外，扣除当月绩效考核100分。
6、值班小队须24小时坚守岗位（就餐时间按照作息时间表进行）；电话值班员轮流就餐，其任务根据《军事化矿山救护队战斗行动准则》对队员特殊职责的规定执行。
7、值班小队职责是担任井下排放瓦斯、启封密闭、外出救灾、反风演习、处理矿井突发事件等工作。
待机工作制度
1、待机小队负责本周的井下预防检查、熟悉巷道、演习训练、业务考核、矿临时性任务等。
2、矿井发生重大事故或突发事件，如需要待机小队，待机小队应立即出发，完成抢险救灾及其他任务。
3、待机小队分组下井预防检查时间应不少于2小时，检查地点按照中队安排，不得随意改变检查地点，严格遵守上下井管理制度，违者按矿相关规定进行处理。
5、待机期间，严禁请假，特殊情况须经值班领导同意。
6、待机人员不得饮酒，发现饮酒停止工作，造成恶劣影响的或严重后果的严肃处理。
7、如因特殊工作，需要待机小队上班时，待机小队队员接到命令后，应按时到位，听从指挥、服从命令，协同值班小队共同完成任务。
交接班制度
1、救护中队实行5天待机、5天值班、5天休班制度，3个小队轮流待机、值班、休班。交接班时待机小队转入值班，值班小队休班，休班小队转入待机，法定节假日由值班小队来担任值班工作。
2、各小队长履行交接班手续，交班小队必须保证共用装备、值班电话、电视、床、桌子、椅子等设施及各种表格完好、记录齐全。
3、交接班时间为1小时，交接班人员必须按规定时间交接班，无故不到者责令做检查，根据情节轻重按中队有关规定制度予以处理，有特殊情况要事先请假。
4、救护队的电话值班室、会议室、各小队的设施、物品如有损坏、丢失由电话值班员、小队长负责赔偿或修理。
5、交接班时，救护中队室内外卫生必须保持清洁，室内外卫生做到共用设施完好，窗明地净无杂物，否则接班小队不予接班。
6、值班小队在交接班后，听到事故电铃实验响声后，方可离开中队。
技术装备维修保养制度
1、认真执行救护技术装备使用与维护相结合和设备谁使用谁维护的原则。队员个人使用的仪器实行专责制，小队装备保管和使用实行定人、定物制，大型救护装备实行副中队长包机制（包运转、包维护、包检修）。
2、救护仪器装备的使用队员和维修人员应以主人翁的态度，做到正确使用，精心维护，用严肃的态度和科学的方法维护好设备。
3、救护队操作人员对所使用的仪器装备，通过日常学习、专业培训，做到“四懂、三会”（懂结构、懂性能、懂用途、懂原理；会使用、会维护保养、会排除故障）。
4、救护队小队长及队员，必须做好下列各项主要工作：⑴正确使用仪器装备，严格遵守操作程序，按标准规定对仪器进行校验，对装备进行检查。
⑵精心维护、严格执行个人自保、小队长联保、队分管领导全保制度。
⑶仪器装备的拆装按相关说明及程序，严谨、细致按顺序进行拆装。
⑷认真填写个人仪器、小队装备及中队大型救护装备检查运行记录。
⑸经常保持装备仪器和环境清洁卫生，达到“全、亮、准、尖、利、稳”六字要求。
5、小队共用装备必须认真执行完好交接班制度。
6、中队指挥员、小队长，应定时、不定时的进行仪器装备的抽查，发现问题及时处理，防患于未然。
学习和训练制度
1、业务理论学习必须坚持理论联系实际的原则，结合自己的实践经验，学习与矿山救护工作有关的煤矿专业理论知识及救护业务基本知识，提高业务技术水平，完成作战任务。
2、业务学习为“矿山救护理论知识500题”及救护相关专业知识；仪器装备为八大仪器和救护装备；救护技能为模拟人心肺复苏、包扎止血搬运、风帐等救护基本技术；体质训练为8项体育；战术训练为高温演习、急行军耐力训练；军事训练为军事队列演练。
3、在业务学习时间内，中队值班指挥员进行监督，小队长组织，队员不准迟到、早退、不准交头接耳、大声喧哗,要认真做好记录。
4、定期对所学内容进行考核，业务考核及格分数定为90分，90分以下为不合格，达到90分（包括90分）以上方进行计分。
5、矿山救护队必须进行严格的军事化训练，军事训练必须做为日常工作的重要内容，纳入日常工作计划。
6、仪器装备的训练值班期间每天正常不少于2h，并进行月度综合操作考核。
7、战术及相关技能训练，按要求进行月度集中训练，并进行小队集体及个人操作考核，进行评比，与奖罚制度相挂钩。
8、全体指战员必须每天坚持规定的.体质训练，通过训练应达到资质认证验收最低标准要求，并进行月度综合考核。
考勤制度
一、为加强我队的劳动纪律,规范职工工作行为，促使职工严格遵守纪律,保持良好的工作秩序,保证工作时间充分利用,特制定本制度。
二、中队值班领导为全队的考勤员。考勤员应坚持原则、责任心强、工作认真负责。全体职工要支持点名、考勤人员的工作，提前到规定的考勤点，端坐在自己的位臵上，保持严肃的纪律，点名时必须答“到” 。
三、点名、考勤的具体规定：
1、待机、值班期间为24h工作制，实行每天3次点名，上午1次、下午1次，晚上1次；
2、点名具体时间为：上午上班8：00点名；下午上班2：00点名；晚上为7：30点名(作息、点名时间根据矿工作时间，进行调整)；中队管理人员、事务员、材料员实行一天四签名制度，迟签或漏签每次给予绩效考核50分的处罚。
3、救护队职工，每迟到一次扣月度绩效考核50分；早退一次扣100分；超过半小时不到岗也不请假视为脱岗扣绩效考核500分；
4、因工作性质特殊，中队值班领导可在值班期间实行不定期的“合事故电铃”进行点名：值班人员听到事故铃声后，必须在1min内赶到车库内列队点名，迟到或不到者分别扣除绩效考核100分和200分。
四、下列情况视同出勤：
1、矿或单位因工作需要，外出短期岗位培训或学习；
2、因工外出或在外执行上级领导安排的任务外出；
3、实行补休制度的职工在补休期间；
4、职工经组织批准外出疗养期间。
五、请假和销假：值班期间原则上不准请假，如果却有特殊事由，可在保证队员6人值班的情况下，向中队值班领导和小队长请假，并办理外出请假手续，必须严格执行以下规定：
1、值班期间请假必须向当天值班领导请假，凡请假超过1天的必须向中队长请示，不允许他人代请或电话请假，确因急事需他人代请或电话请假时,过后本人必须补填请假单申明理由；
2、休病假、事假，每休1天，扣除月度绩效考核200分，扣除部分分给本小队其他上班人员；
3、1次请假超过4小时（包括晚上），均按1天事假计算；月度请假的核算实行请假时间累计，全月请假时间累计4小时者按1天处理；不足1h,按1h处理；不足0.5h，按0.5h计算，每小时扣个人绩效考核50分。
4、病假：必须有旷医院出具的病假单，方可进行请假；
5、年休假：职工根据年初排定的休假日期休年休假，但必须经中队长批准，工资科核实并签字，在规定时间内按时返回上班，没有请假不按时上班的均按旷班处理。
七、因工作特殊需要，职工必须在制度规定的工作时间之外（包括法定节假日、休班期间）加班时，尽量安排同等时间的补休。职工在因工外出、学习、集训期间遇有法定节日、公休假日，按正常工作处理，回单位后不再补休，也不按加班考勤。
战后总结讲评制度
一、战后总结讲评工作必须在归队后48小时内召开。
二、总结讲评要实事求是，勇于开展自我批评，对救灾工作、技术性出动中出现的违章行为，敢于指出、揭露。
三、对救灾及技术性出动当中的违章行为必须做到“三不放过”即：有违章行为不指出不放过；违章者不接受教训不放过；对违章者没有处理不放过。
四、总结出的好的经验教训要求全体指战员共同学习，遵守在救灾工作中表现突出的指战员要进行表扬、奖励。
五、讲评工作要求每个指战人员都踊跃发言，以认真、严肃的态度来对待此项工作。
六、每次总结讲工作必须有专人做好记录，并保存。
七、所有参加抢险救灾工作的指战员必须按规定参加战后总结讲评制度，无故不参加者扣考评1分。
下井预防检查制度
一、每周必须下井检查矿主要采掘工作面，由待机小队担任预防检查工作。
二、下井预防检查的人员为待机小队全体人员，并由中队指挥员带队，安排预防检查地点，并对检查点所经的封闭巷道和工作面进行全面检查。
三、巡回检查过程中，发现问题隐患及时汇报处理。
四、预防检查工作必须认真，严格做到有巷必查，不得漏检、假检、如果违返上报中队进行处理。
五、预防检查必须按时下井，按时出井，如提前升井，发现一次扣当月绩效考核200分。
六、每天预防检查要作好记录，升井后绘制好检查路线图井，并由小队长向中队详细汇报检查存在的情况。
材料装备库房管理制度
一、目的：保证按质按量按时供应日常救护所需物资，合理储备和节约使用物资，保证物资质量，减少浪费，提高救护中队的经济效益。
二、物资保管
1、根据不同类别、形状、特点、用途分区存放；保管要做到“三清”，“二齐”，“四号定位”摆放。（三清：材料清、数量清、规格清；二齐：摆放整齐、库容整齐；四号定位：按区、按排、按架、按位定位）；
2、保管物资应做到“十不”，即不锈、不潮、不冻、不霉、不腐、不变质、不挥发、不漏、不爆、不混、按物资保管技术要求，适当进行加垫、通风、清洗、干燥、定期涂油或重新包装，存放不当应及时改进；
3、实行一料一单，先进先出，后进后出，库存情况及时反映领导，并按计划定时向矿供应科领取；
4、发料应对保质负责，严禁发不合格物资；严格注意防火、防盗。
三、帐务处理
1、保管员应建立材料帐，并按规定项目仔细记好帐目。
2、记帐要认真，帐、卡、物三相符，材料收支与结存要保持平衡。
3、每月3号前填报收支结存月报表，报有关领导和内部市场。
四、废旧物资回收利用管理
1、及时对废旧材料、仪器、装备进行回收；
2、严格执行交旧领新制度。
车辆管理使用制度
为保证矿山救护队正常战备值班，充分合理用好车，管好车，厉行节约，严格制度，特制定本管理办法。
一、救护队车辆管理工作由中队长专管、司机班具体负责，非事故性出动由调度室或矿分管领导负责派车，严格执行派车记录制度。
二、战备救护车在非事故出动情况下，任何人无权动用；矿特殊用车情况下由分管矿领导安排方可动用。
三、救护值班车辆必须保持良好的技术状态和齐全的救护应急装备，要做到闻警即出。如有故障，要立即报告中队值班领导，经救护中队长同意后，及时修复，否则影响救灾出动，要从严处理。
四、救护车辆出车必须坚持专人安排、及时返回、准确记录，司机若未经派车或允许将车开出，按开私车、脱岗进行处理，发生一次扣除当月全额奖金。若发生事故一切后果自负，并进行下岗学习三个月。
五、调度室安排非战备车辆进行巡检或长途用车，值班司机要按时发车、收车，如不能按时返回，跟车司机应向救护队长讲明原因。
六、严禁将车辆私自交给非值班救护车辆驾驶员动用，违者扣除绩效考核200分。随车工具驾驶员要认真保管，无故丢失照价赔偿。
七、除正常出车检查、日检查外，每星期
二、六司机必须对车辆进行一次全面的维护检查和保养，并对车辆进行清洗，达到安全，整洁，随时保证出动。
八、救护车辆需要修理（值班司机无法修理）时，先由救护队长、技术主管组织值班司机制定修理方案，报告矿主管领导，批准后送矿修理厂修理。
九、车库的一切设施由驾驶员保管，个人不准私自换车库，不准私自给外单位借用车库，车库禁止存放私人物品。
十、救护队车辆严格执行现场交接班制度，严禁车辆带病、装备不全交接班，出现问题一次，追究交接班当事人责任。
计划与财务管理制度
一、为加强本队的计划与财务工作，发挥计划与财务在本队经营管理和提高效益中的作用，特制定本规定。
二、中队计划与财务管理制度具体如下：
1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，严格遵守矿各项财务计划规定；
2、建立健全计划与财务管理的各种规章制度，对财务计划收支进行科学预测；
3、在合理安排经费的基础上，本着勤俭节约的原则，编制内容详尽的财务计划报主管领导审批。
4、财务及管理人员要严格控制本队的日常经费的使用，对本队的各小队及司机班使用经费进行严格的监督，及时纠正各种铺张浪费现象。
5、固定资产的移动、报废，必须有主管领导同意和财务部门的监督。
6、使用现金办理报销及外出学习结帐时，必须要有正式的发票和详细的购货单，一并报呈队主管审批后，再交至财务人员办理。
7、办理各项业务的人员，必须妥善保管好现金和支票，如没有使用，必须立即交回矿财务部门。若因丢失或其他原因造成经济损失，由经办人承担。办理业务的人员，必须遵守财务制度，领取现金和支票，必须签字并及时办理报销事宜。
救援队管理制度5
第一章 总则
第一条 为进一步提高矿井安全生产灾难事故的应急处臵能力，减少突发事故及其所造成人员伤亡和财产损失，促进矿井的健康、协调、可持续发展，防止事故蔓延和扩大，维护职工群众的生命安全和矿区稳定，结合矿工作实际，制定本办法。
第二条 应急救援队伍包括专职急救援队伍、兼职应急救援队伍、应急医疗救援队伍、应急管理专家队伍。
第二章 应急管理方针
第三条 贯彻落实“安全第
一、预防为主、综合治理”的方针，根据“加强战备、严格训练、主动预防、积极抢救”的工作原则，及时排查，消除各类隐患，做到控制事故，安全生产。
第四条 坚持“加强战备，严格训练、主动预防、积极抢救”的工作原则，切实做好矿井灾变预防和抢险救灾工作。即做到在日常工作中要搞好战备值班训练工作，做到“召之即来、来之能战、战之能胜”。
第五条 坚持“以人为本”，把保障广大煤矿干部职工生命财产安全作为应急救援工作的首要任务，最大限度地减少安全生产灾难事故对广大职工的危害。
第六条 采用先进的科学技术和救援装备，充分发挥专家作用，实行科学民主决策，确保煤矿事故灾难应急救援工作顺利开展。
第七条 预防与应急相结合、常态与非常态相结合，常抓不懈，在不断提高安全风险辨识、防范水平的同时，加强
现场应急基础工作，做好常态下的风险评估、物资储备、完善装备、预案演练等工作。
第三章 专职应急队伍管理
第八条 服从矿应急指挥部及矿应急管理部门指挥调动，参加矿应急救援工作。
第九条 坚持理论武装、作风锤炼，加强事故案例分析和救援经验总结评估工作，不断提高救援的科学性、失效性，定期组织开展应急预案演练，提高救援能力。
第十条 坚持专人24小时值班，其它人员24小时待命，接到命令后，迅速实施救援行动。
第十一条 建立各项管理制度，包括：
（一）值班工作制度；
（二）待机工作制度；
（三）交接班制度；
（四）技术装备检查维护保养制度；
（五）学习训练制度；
（六）考勤制度；
（七）战后总结讲评制度；
（八）下井预防检查制度;
（九）材料装备库管理制度；
（十）救护车辆管理使用制度；
（十一）计划与财务管理制度。
第十二条 对事故现场进行勘察，查清事故原因，估算事故损失，抢救事故遇险遇难人员，控制危险源。
第十三条 对事故现场进行恢复通风等工作，确保抢险救灾时事故现场的安全。
第四章 兼职应急队伍管理
第十四条 组建兼职救援队伍的单位，必须符合下列条件：
（一）证照齐全，依法成立并取得安全生产相关许可；
（二）具备针对某一类或某几类灾害事故的救援装备、器材、物资和专业技术人员；
（三）装备、器材、物资应符合国家相关标准及行业相关规定，特种设备应当经质量检验部门检验合格；
第十五条 救援队伍组建后，应设立队伍负责人，明确联系人和联系方式，并上报矿调度室备案。
第十六条 应急救援队伍的人员职责包括：
（一）遵守国家法律、法规和规章制度；
（二）听从命令，服从指挥，尽心尽力，密切配合；
（三）树立高度的工作责任感；
（四）自觉参加教育培训和演练，不断提高业务水平；
（五）加强应急救援装备、器材和物资的维护、保养，保证性能良好；
（六）完成各项应急救援任务。
第十七条 及时调整、补充应急救援工作人员，保持应急救援队伍稳定，确保应急救援能力。
第五章 应急管理专家队伍
第十八条 应急管理专家队伍按照煤矿生产事故类别、自然灾害类型和公共卫生、社会安全事件划分救援类型，确保应急救援的针对性和有效性。
第十九条 制定本矿应急预案，部署各项防治措施和应急处臵工作。
第二十条 对突发事件分级及采取的.重要措施提出相应的预防控制措施提出建议，并提出相应的预防控制措施。
第二十一条 对突发事件的应急处臵进行技术指导，参与应急处理专业技术人员的技术培训，必要时参加突发事件的应急处臵工作。
第六章 应急医疗队伍管理规定
第二十二条 应急医疗队伍应配备医疗救治和现场处臵设备，承担安全生产事故和其它突发事件受伤人员医疗救治及卫生学处理，传染病、食物中毒和记性职业中毒、群体性不明原因疾病等突发公共卫生事件应急处臵，以及相应的培训、演练任务。
第二十三条 应急医疗救援专用设备及常用工具，要做好维护、保养和报废更换。
第二十四条 及时调整、补充应急救援工作人员，保持应急救援队伍稳定，确保应急救援能力。
第二十五条 积极稳妥、深入细致地做好善后处臵工作。对突发事故中的伤亡人员、应急处臵工作人员，以及紧急调集、有关单位及个人的物资，要按照规定给予补充。
第七章 后勤保障
第二十六条 保障应急管理日常工作所需经费，确保应急设备、装备和车辆运行正常。将应急装备建设、隐患排查治理、应急预案演练以及救援设施建设和应急通讯等经费纳入安全生产费用，优先安排保障。
第二十七条 规范应急救援装备采购、储存、管理、维护和调用，按照国家法律法规、行业标准规范配备各类应急救援物资装备。
第八章 附录
第二十八条 在综合应急队伍管理和抢险救援中作出突出贡献的单位和个人，依据有关规定给予表彰和奖励；对不服从调度未履行应急救援队伍建设管理相关职责或因处臵不力导致突发事件危害扩大造成严重后果或造成社会负面影响较大的，依照有关法律、法规、规章追究相关单位和当事人的责任。
第二十九条 本制度自发布之日起施行。
救援队管理制度6
一、根据《中华人民共和国消防法》、《四川省群众义务消防条例》等法律法规规定，结合选钛厂实际，制订本规定。
二、各单位的义务消防员在厂消防管理部门领导下开展消防知识、防火、灭火、疏散逃生等业务学习和技能训练，各项技术考核应达到规定的指标。
三、各单位要成立义务消防队，人数按常年职工总数的3%至10%，由胜任消防工作、身体健康、十八岁至四十五周岁的`男、女职工组成。重点防火部位应成立义务消防组，接受义务消防队的管理。
四、义务消防队要认真贯彻国家消防法规，积极做好本单位的防火、灭火工作，主要任务是：
（1）开展消防安全宣传教育，普及消防知识；
（2）进行防火检查，督促消除火险隐患，制止违章行为；
（3）熟悉责任区消防情况，开展灭火演练；
（4）担负重大节日和重要设施的消防执勤；
（5）管理和维护消防器材、设施；
（6）发生火灾时，迅速投入扑救；
（7）保护火灾现场，协助调查火灾原因。
五、义务消防队每年进行2次消防安全知识和技能培训，每次不得少于8课时。
六、各单位义务消防队，要根据灭火需要，配备相应种类、数量的消防器材、设备和设施。
七、义务消防队每年年初进行一次复查审定，调整更换相关人员。
第四篇：财务制度
财务制度
一、财务人员要认真学习上级的有关政策，遵照执行上级下达的有关文件精神。
二、财务人员要严格要求自己，不准私自开支，大项开支有领导小组研究，小项开支经校长审批后方可执行。
三、外出人员返回后三天内写出报销条，经校长签字后报销。
四、所有单据必须经校长签字后方可入帐。
五、帐目做到日清月结、定期公开。
六、学校所有财产实行承包责任制，损环、丢失者照价赔偿。
七、承包人需要调离，办完移交手续后方可离去。
鸣皋中心小学
2011年2月
财务制度
鸣皋中心小学 2011年2月
第五篇：财务制度
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财务部制度
主题： 制度编号： 页数： 分发 财务制度 FD-0001 共5页
部门负责人
执行日期: 发布： 批准人： 2014年12月29日 财务部 总经理
前言
会馆在经营中取得的各项收入必须全部交到会馆财务，及时入账，任何部门、任何个人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。
对会馆的货币资金和其他流动资产必须加以严格的管理，货币资金的使用和流动资产处理必须按照规定的审批权限经有关领导签字，否则不得支付和处理。
会馆只有主管财务总经理有货币资金使用和流动资产处理的审批权．
为保证现金的安全，同时又不影响现金的合理使用，库存现金量最高不得超过 10000元。对每笔超过2000元的大额现金支出应提前三天通知财务部，以便财务部提前做好准备。现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定。任何人均不能以未经批准或不符合财务要求的票据字条等充抵现金，更不能擅自挪用现金，不得坐支现金。
每笔现金支出都必须根据审核无误并经主管财务的总经理签批的原始凭证支付，并编制记账凭证。
每笔现金收入也必须根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
对发生的业务要逐日逐笔登记现金日记账，做到日清月结，每日盘点现金，确保账实相符，月末与总账核对，保证账账相符。出现问题要查明原因，及时纠正。
对造成损失的责任人，依会馆有关规定追究其责任。
除必须以现金支付的2000元以内的采购款外，其他支出均不能借用现金，严禁因私借款。认真做好银行存款的管理，遵守银行结算制度。
一 资金审批制度
（一）所有款项的支付，须经会馆主管领导批准。如果主管领导不在会馆，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见。
（二）财务专用章、会馆法人章及支票必须分开保管，会馆法人章和支票由出纳负责保管，财务专用章由会计责保管。
（三）财务部原则上不得将已加盖财务专用章及会馆法人章的支票预留在会馆，如因工作需要，需先填好限额，并经会馆主管领导批准。
（四）开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要会馆予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经会馆主管领导批准。
（五）往来款项的冲转（指非正常经营业务），须会馆主管领导批准。
（六）非正常经营业务调出资金，须经过会馆主管领导批准。
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财务部制度
（七）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经会馆主管领导批准。
二 现金管理制度
（一）现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经部门主管、部门经理、总经理审批后到财务支取。
（二）凡借现金1000元以上的必须提前与出纳约定，以便提前准备。
（三）各部门所收现金要严格执行现金管理制度，于次日13：00之前交财务出纳统一管理，不准挪用。
（四）现金－（备用金）要及时提取补齐差额。
三 支票管理制度
（一）支票的领取及管理
1、支票领取：
（1）凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经有关财务人员审核、主管财务的总经理批准后方能领取。
（2）签发支票的金额超过2000元，在填写申领单时，须提交符合审批程序的用款报告及附件（合同、采购单、计划书等）。（3）领取人应办理登记手续，使用支票需由经手人填写“支票借款申请单”，经部门经理、部门经理、总经理审批后到财务办理支票领用手续。支票领出后十天内持发票到财务报销，如不及时报销，出纳有权拒发新的支票。
（4）对未及时报账者财务人员应该及时督促，并有权不予签发新支票。
（5）在支票有效期内未使用的支票，或因情况变化未使用的支票应及时退还财务部．对未及时归还者财务部应及时督促，并不予签发新支票。
（6）持票人应对支票妥善保管，如丢失，将由个人承担经济责任。（7）支票必须符合以下要求方能收取：
①不能撕毁，破损或涂改。
②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；签发单位印签完整清楚；支票右上部应有交换行号；加密的支票应提供密码。
③支票有效期为十天，对于已填好的支票，必须检查大小写金额是否相符，收款单位、日期、用途填写是否正确。
2、支票管理：
(1)所签发支票应填写日期、金额（限额）、用途，不准签发空白支票。
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财务部制度
(2)建立银行支票使用登记簿，详细登记每笔银行支票的领用时间、号码、用途、金额、领用人、收款单位等。
(3)出纳人员应每日编制银行存款变动表。准确掌握账户余额，不准发生空头、透支资金。
(4)出纳人员应于月末填制“银行账户余额表”，送交财务主管批准后呈报主管财务的总经理。月终前可根据会馆资金变动的频繁程度和会馆业务的需要，按照主管财务的总经理的要求临时报送。
(5)按时于月末填制“银行存款余额调节表”交财务部主管会计工作审核，对未达帐项要认真查对，及时入账。
1)出纳人员应及时申购支票，并妥善保管。
2)作废的支票，要及时注明“作废”，并妥善保管，统一注销。
3)采用银行汇票，汇兑等其他结算方式的要严格按照《票据法》和银行规定，按照本制度规定的内部申请、审批程序和银行的结算制度办理。
每日的银行收付业务应根据审核无误的原始凭证逐笔登记银行存款日记账并结出余额，定期与银行对账单核对并编制银行存款余额调节表，月末与总账核对。必须保证账账、账实相符。
四 发票的开具及管理
（一）应根据经营要求，从收银台发票机开具正式发票，收银员必须做好记录，部门经理签字确认，存根联必须附在结算单后。
（二）处罚措施 ：开具发票前询问顾客开具个人或单位发票，严禁乱开发票，每月开具错误发票超过2次的，罚款50元。
五 行政费用支出管理制度
（一）会馆行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支。
（二）会馆职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，会馆主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，支付。
（三）应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施。
（四）凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人。
（五）支票领用单、借款单必须由经办人填写，财务审核后，总经理签字，由财务部支付。
（六）银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任。
（七）其他有关费用及成本支出的程序以会馆规定为准。
六 办公费用、会议费用及其他费用管理制度
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财务部制度
（一）会馆办公用具由财务部统一采购、管理。
（1）购置办公用品及支付办公费用，需有指定人员根据购置、审批计划，由经手人填好现金或支票借款单，经部门主管、经理签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后领取现金或支票。
（2）办公费用的报销，必须在原始发票或收据及入库或直拨单，经手人要填写“支出凭单”将单据粘贴在支出凭单后，根据所支出款项的用途分类填写，部门主管、经理签字，报财务审核并由财务负责报总经理审批后予以报销。
（二）办公室设立账册登记会馆办公用品的采购、使用情况。
（三）办公室财产台账为财务部附设账册。
（四）办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报。
（五）有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由会馆人事部制定，经总经理批准后报财务部。
七 车辆维修费，保养管理制度
（一）会馆车辆维修保养，应指定维修点，维修费用一般采取现金的方式结算。
（二）车辆的易损备品备件由财务统一安排采购，以现金支付。
（三）会馆车辆钥匙交由财务统一保管。
（四）用车必须填写《派车申请单》，经主管财务总经理批准，方可使用车辆。使用完车后，车钥匙必须第一时间交财务部。
八 报销时间及报销凭证的规定
（一）所有当月发生的费用应于当月报销,最迟不能超过10日,否则需由经手人直接报部门经理、总经理审批后，财务予以报销。
（二）所有填制的报销单据，应字迹清楚、不能涂改，否则财务不予受理。
（三）所有由外部取得的报销凭证，必须是税务部门或财政局统一规定使用的正式单据，（印税务局章、财政局章并盖有收款单位财务章）。
（四）自制的报销凭证必须是经认可后签字的凭证。
九 财产管理制度
（一）会馆财产的范围
（1）会馆财产包括固定资产和低值易耗品。
（2）凡会馆购入或自制的机器设备、车辆、工具，管理用具等，同时具备单项价值在1000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产。
（3）凡单项价值在1000元以下或价值在1000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。
（二）会馆财务部负责会馆所有财产的会计核算。
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财务部制度
（1）会馆本部使用的所有固定资产及会馆所有办公用品用具由本部门归口管理。（2）办公室应由专人负责会馆财产的业务核算，应设立台账，登记会馆财产的购入、使用及库存情况，负责组织会馆财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。
（三）财产的购置与调拨
（1）办公室根据会馆发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报总经理批准后方可采购。
（2）财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台账。
（3）各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报总经理批准。
（4）固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报账。
（5）财产在会馆内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。
（四）财产的清查、盘点（1）会馆财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查。
（2）各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加。
（3）财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任。
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