幼儿园财务室篇制度（合集）

第一篇：幼儿园财务室篇制度

财务会计分析制度

一、按上级主管部门的规定，按季度作好财务分析，并在每季末，将分析表交主管领导一份，供参考。

二、定期检查分析财务计划和预算执行情况，挖掘资金潜力，提高资金使用效率。

财务审批制度

一、各项收费严格遵照经主管领导同意，上报主管局审批，在物价局立项后方可收取各项费用。

二、在资金的使用上按照预算计划执行，对计划外急需支出的项目必须经主管财务领导同意后方可支出。

三、对取得的外来原始收据必须经领导同意，由经手人验收签字后方可报销。

四、对各种资金补贴和发放，要有主管领导的批条，方可制单、支出和发放。

五、各种“自建津贴”的发放，一律遵照局财务科统一编制的表格制单，经主管领导签字审批方可入帐。

财务报销制度

一、所有的原始发票，必须有税务监制章，并且具有单位名称、公章、日期、品名、数量、单价、大小写一致等，经济内容齐全，没有涂改痕迹。

二、报销的原始发票，在背面必须有经办人、验收人、主管人签字，并写明用途，方可报销。

三、日常支出金额超过现金限额的，必须使用支票结算，出纳人员不得签发空头和远期支票，领用支票时必须在支票存根上签字。

四、购买书籍，应在发票背面附明细，加盖公章。如购买的物品比较多，一张发票写不下，可另附明细，明细表上应加盖公章。

五、购置固定资产，应由财产保管员及时登记固定资产卡片，购置低质易耗品实行数量管理，由备品负责人登记低质易耗品账目后，方可报销。

六、培训费、会议费的原始发票，在报销时，必须附有培训和会议通知，方可报销，并在发票背面写明参加人员名单。

财务管理制度

一、幼儿园财务管理实行园长负责制，要坚持民主理财，厉行节约，反对浪费。要做到收费有依据，开支有计划，资产不流失，设施无隐患。要定期公布园内财务收支情况，让教师明白，家长认可，社会满意。

二、严格按审批标准收费，严禁另立项目收费、超标收费和乱收费。

三、幼儿园所有资产必须登记入账，明确管理责任，严防损毁或流失，严禁私自变卖资产。

四、幼儿园的经费必须专款专用，重点保证保育教育的需要，幼儿伙食费要保证全部用于幼儿膳食，每月向家长公开账目。

五、幼儿园要有收支计划，经费预算要提交职工和家长代表审议，并接受财务和审计部门的监督检查。

六、财会人员是幼儿园财务管理的直接责任人，严格执行《会计法》的规定，管理好幼儿园的账目、资金和财产。严禁违规票据入账，严防丢失账目、资金和财产。

定额管理制度

一、每日收取的现金要及时送存银行，不得坐支现金，不能白条抵库。

二、严格遵守与银行签字的“库存现金”限额，杜绝超限额使用现金。

三、现金存款日记帐做到日清月结，每日下班前要将“库存现金额”与“帐面金额”核对相符。

银行存款管理制度

一、严格执行银行结算制度，正确使用各种支票和银行结算凭证。

二、根据收付凭证逐笔序时记帐，出纳员要经常查实银行存款情况，掌握银行存款支付能力。

三、除现金规定的支付范围内，均应通过银行转账结算。

四、对事先无法确定金额的支票，可签发不填金额的转账支票，但必须封住限额，支票领用人必须签字。

五、出纳员应及时和银行对帐，如发现不符应立即与银行联系，不得延误。每月编制银行存款调节表。

六、空白支票、银行结算凭证，由出纳负责保管，建立登记制度，不得丢失。

现金管理制度

一、按照财务规定的范围支付现金，日常库存不得超过银行核定的库存现金定额。

二、出纳收款时，必须开具发票或收据。现金的收付业务都必须取得或填制凭证，并及时登记入帐，每日核对库存现金，做到帐、款相符。

三、任何款源的现金，都必须及时入帐，不得保留帐外现金。出纳人员不得擅自将私人钱财存入保险柜。

四、不允许以任何理由借用、挪用现金，也不允许以借条、白条等单据抵库存现金。

五、库存现金超过限额应及时存入银行，送款应由二人同去，以确保现金安全。

六、对违反现金管理和财经纪律的现象，出纳员应拒绝付款。

计算机使用管理制度

一、财务部门电子计算机为部门业务管理核算的专业设备，不得运行与会计核算无关的其它软件，使用计算机人员应自觉遵守工作人员职责权限，按照技术规范要求，进行业务学习，重视主管范围内的操作。

二、系统管理人员和操作人员要职责分离，落实责任，相互协作，尽职尽责地保证电算设施的正常运行。

三、从事电算化的工作人员要严格遵守保密制度，不得随意公开操作人员口令，为部门无关人员屏显或打印财务数据，定期更换操作人员口令，确保口令的保密性。

四、在软件运行过程中，操作人员不得离开工作台或期间中断运行。操作结束后时，不要忘记管好机器，切断电源。

五、建立操作人员上机纪录，操作人员应在记录簿上如实记载操作人员姓名、上机时间、操作内容、关机时间、运行情况及出现问题故障。

六、个人主管业务范围内的备份磁盘，要妥善保管不能任意放置，防止数据泄漏。

内部稽核制度

一、对资金财产的完整、安全进行监督检查。

二、对财务收支计划执行情况，预算外资金使用的效益进行审查监督，对计划外或不符合规定的收支应提出意见，并向领导汇报，采取措施，进行处理。

三、对会计报表、决算的真实、正确、合理和合法情况进行审核监督。

四、内部稽核制度要做到经常化、制度化。

五、稽核人员要对审核签署的凭证、帐薄和报表负责。

会计档案保管制度

一、建立健全会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁等管理，切实地把会计档案管好。

二、每年形成的会计档案，都应由财务会计按照归档的要求，负责整理立卷或装订成册，并在会计年度终了后，可暂由幼儿园财务会计部门保管一年。期满之后，应由财务会计部门编造清册移交本园的档案部门保管。

三、对会计档案必须进行科学管理，做到妥善保管、存放有序、查找方便。同时，严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密。

四、保存的会计档案应为本单位积极提供利用，向外单位提供利用时档案原则上不得借出，如有特殊需要，须经园领导批准，但不得拆散原卷册，并应限期归还。

五、各种会计档案的保管期限，根据其特点，分为永久、长期、短期。长期保管期限分为三十年、短期保管期限为十五年。

六、会计档案保管期满，需要销毁时，由本单位档案部门提出销毁意见，会同财务会计部门共同签订，严格审查，编造会计档案销毁清册。经园领导批准后销毁。档案部门和财务会计部门共同监销。

财产清查制度

为了加强幼儿园财产管理，提高幼儿园财产使用效益，防止幼儿园教育资产流失，特制定本制度。

一、每学期对固定资产进行全面清查盘点，核对数量，做到帐、卡、物相符。

二、在全面清查盘点的基础上，编制年末固定资产清查表。

三、对盘盈盘亏的固定资产，要查明原因，写出书面报告，经报批后，在进行帐物处理。

四、对清查认真，账目规范，物品保管好的班级给于适当奖励，对帐目不清帐、卡、物不符，固定资产流失的班级对责任人进行处罚或赔偿。

五、财产保管员要在寒暑假进行检查，并不定期的抽查，各班的财产、管理和帐目情况，以管好用好幼儿园的固定资产。

财产托管制度

一、凡使用和储存公物的教室、办公室、专用活动室均设兼职财产托管员。

二、各班财产托管员由各班班长或保育老师兼任。

三、托管员负责各部门设备物品的保管，做到用物管物，责任到人。底数清，注意安全，要及时报告财产管理员，并，协助财产管理员按有关制度妥善处理。

四、各班托管员配合财产管理员每学期末清点本班物品、玩教具、图书等，发现财产损坏或丢失情况，负责查明原因，确由保管不慎造成的损失，应照价赔偿。

五、托管员要在财产管理员的指导下，记好托管帐，做到帐物相符。

六、托管员要在学期末配合财产管理员做好交接事宜。

七、各班教师应引导幼儿正确使用各种玩具和物品，减少损失和丢失，延长使用寿命。

第二篇：财务室安全制度

财务室安全制度

一、财务室要做到“两铁一锁”，保险柜要固定生根

二、要设专职出纳和会计人员，出纳人员负责现金，支票的收发、有价证券等金融券物的保管，其他人员未经批准不得经管现金和支票。

三、财务人员帐目要清楚，手续要完备，数字要准确。

四、财务人员必须严格遵守财务库存现金的保管（过夜现金不得超过备用金），各种有价证券必须存放在保险柜内，保险柜锁好后，必须打乱密码，钥匙随身携带，不许乱放。

五、空白支票和印章要分开存放在保险柜内，支票一旦丢失应立即银行持失，并报告领导。

六、使用支票应严格履行审批手续，做好登记，并认真填上用途，限额及时间，不准空白支票出财务室。

七、财务人员到银行取送款，大宗款必须两人以上用公司专车接

送，取送款人员必须做到人不离款，款不离身，确保安全。

八、本室计算机、空调专人负责，使用后及时断电。

九、本室注意用电安全，做到人离门锁，每日下班前要对室内进

行一次安全检查，关灯、关闭所有电源，锁好门窗。

十、严禁非本公司人员在财务室长期逗留。

十一、财务人员要严守公司密秘，不得向外泄露公司的密秘。

十二、一旦发生意外事故，要采取积极措施，保护好现场并及时

向领导和有关部门报告。

第三篇：财务室安全防范制度

财务室安全防范制度财务室是单位现金、票证集中存放的地方，是单位的重点部位，为确保财务室的安全，根据“企业事业单位内部治安保卫条例”等有关规定，特制定如下安全防范制度。

一、加强安全防范设施建设。财务室门要防盗门，窗可攀登的要安装铁栅。要设柜台，与报销人员保持距离。

二、财务室保险箱要固定，“生根或穿衣”。必须正确使用密码。保险箱钥匙必须由使用人随身携带，备用钥匙也必须有专人负责保管，不得存放在办公室内。

三、财务室使用的支票和印鉴必须分开存放，由两人保管。使用时应经领导审批，并做好记录。不得开出空白支票。增值税发票必须由专人保管和使用。

四、财务室必须严格遵守财务制度，保险箱内存放的现金，不得超过银行核定的范围。营业款必须及时解缴银行。如有大额现金过夜，必须向领导汇报，加强防范措施。提取或解缴大额现金时，必须两人前往，并使用坚固的箱袋，以防止意外。

五、出纳员在离开岗位时，必须把现金及有价票证锁入保险箱，并将密码拨乱。

六、财务室的记账凭证和账本等应视为秘密等级的资料，妥善保管，存放在箱柜内。同时还必须做好电脑的管理和使用。

七、财务室每天下班前必须认真执行“三清三关”制度，并做好记录。

八、财务室的安全防范工作由部门领导具体负责落实。

第四篇：财务室安全保卫制度

财务室消防保卫管理制度

一、工作人员要提高警惕，要有安全意识，不能麻痹大意。以防发生不安全事故。

二、严格执行财务管理制度，对现金、票证、建立严格的部门负责和保管人员岗位责任制，严格收发出纳交接手续，保存现金不得超出规定限额，超限额部分及时送交银行。严格执行国家现金、支票使用管理制度，违反制度，造成损失者要追究责任。

三、按规定安装防盗报警器，工作人员应熟练使用财务室技防设备，离开财务室必须关好门窗，开动报警器。

四、必须配备坚固完好具有密码装置的保险柜或保险箱，钥匙应由财会人员随身携带，不准随意放在办公室，备用钥匙也要妥善保管。

五、现金、支票等有价证券，一律存入保险柜，上锁并拨乱密码；支票、印章必须分开保管，严格遵守现金库存限额规定，遇有大量现金在特殊情况下需临时存放过夜的应及时向单位领导报告，必须落实安全保卫措施，设施防、技防应符合有关安全防范要求，还必须安排专门值班守护人员。

六、提取或送存现金，要使用防盗包，专人取送，1万--5万元以上两人同行，5万元以上须专车接送并有保卫人员全程护送。

七、财务工作人员要提高警惕，工作中务必严防利用假币、伪造汇单、支票、货单等手段进行诈骗，每月进行一次防盗、防火的安全检查。

八、工作人员要经常不定时检查财务室安全情况，如果发现不安全因素，要及时处理。

九、确保使用的系统财务电脑网络安全，安装杀毒软件、定期升级检查系统。为防止病毒传播，禁止使用一切U盘，严禁外来人员使用财务电脑。

十、指定专人负责日常的安全保卫及消防工作，财务档案室应有良好的防盗、防火、防爆、防潮、防虫等措施。

十一、加强对现金票证的保管，门窗、保险箱柜要采取可靠的防范措施。现金、支票及银行印鉴等必须按规定存放在保险柜内，严禁将其放在办公室抽屉和木质柜内。

十二、加强对消防器材的管理，定期检查，保证工作人员会使用灭火器材，非火警不得动用。

十三、一旦发生火灾爆炸事故/事件后，工作人员要在第一时间内报告HSE部，并组织其他人员进行初期灭火和人员抢救，防止事故进一步扩大，一旦发现火情不可控制时，立刻拨打业主消防队报警电话（0591-85551119），业主消防队根据火险情况报地方消防队（119）支援；

第五篇：财务室人员岗位职责与制度

财务室人员岗位职责与制度

1、及时、准确、高效的完成日常财务结算、核算业务。

2、向企业领导及主管部门提供、准确、详尽地会计报表数据。

3、认真编制执行财务计划，预、定期进行财务分析，遵守各项财务收支制度。

4、科学、合理、高效的使用好企业自有资金，保证日常正常结算、工资发放及税

金上交的顺利进行。

5、定期检查、分析财务计划预算的执行情况，挖掘增收节支的潜力，考核资金使

用效果，发现问题及时向领导提出建议。

6、定期参加企业资物资盘点工作，做好资产保值增值及其闲置资产再利用工作。

7、按规定及时准确向总公司上报本企业财务经营状况、完成好总公司及本公司领

导交给的其他临时任务。