农村信用社稽核工作中存在问题及对策（推荐）

第一篇：农村信用社稽核工作中存在问题及对策（推荐）

农村信用社稽核工作中存在问题及对策

农村信用社稽核工作是农村信用联社内设稽核部门依照法律法规及各项内部规章制度对辖区农村信用社各项业务和财务及内部控制活动进行的监督和检查，是对决策者负责并为保证决策者职责的充分发挥而实施的一种再监督，是农村信用社经营过程中不可缺少的重要内容。由于受诸多因素的影响，农村信用社稽核工作在一定程度上并未充分发挥其职能作用，风险和隐患不

能得到彻底暴露或发现。

一、农村信用社稽核存在的必要性

稽核的职能即是指稽核本身所具有的功能即：经济监督、经济评价和经济鉴证。稽核的监督职能就是监察和督促被稽核金融机构的业务和财务活动要在规定的范围以内，在正常的轨道上进行；稽核的评价职能是指在审核检查的基础上，对被稽核单位的业务和财务活动、经营决策、内部控制制度以及经济责任等做出评价并提出改进意见；经济鉴证职能就是通过审核检查，确定被稽核单位会计资料及其他有关资料是否符合其经济事实或经济活动的某些方面是否合规合法，并出具书面证明。金融机构必须通过实现稽核的三大职能，来保证金融机构的合规合法经营。另外由于农村信用社受自身的条件和大的经济金融环境的影响，导致发展的过程中还存在诸多的问题，如：内控不健全可能诱发案件风险；内控执行不力或执行偏差等。因此，这就需要一个专门的权威部门来实施监督和控制，以规范农村信用社的经营行为，减少或避免各类案件事故的发生，促进农村信用社的又好又快发

展。

二、当前农村信用社稽核工作存在的主要问题 在目前由于诸多因素的影响，农村信用社稽核工作还存在一些问题，有认识上的问题，有机制上的问题，更有操作上的问题等。主要表现在以下几个方面：一是少数领导干部仍然存在对稽核工作重视不够。稽核工作一直处于一种从属地位，并没有真正被重视起来。二是稽核管理体系存在缺陷。稽核作为一个监督部门，需要有自己的独立和权威，才能充分履行自身的职能。在现行的信用社管理体制中，这种关系并未理顺，虽然采取了“分级管理，上挂下查”稽核组织，但由于薪酬未上挂，基本上各自对本级理事会负责，对上级稽核部门负责在法理上、操作上存在一定难度。三是稽核人员工资待遇和政治待遇没有明显体现，在工作上就会被动，因为稽核人员要想有成绩就必须得罪人，没有可观的收入和政治待遇的保障，他们就不会主动工作；四是稽核手段落后，目前还是以现场检查为主，这种监督主要是覆盖在基础业务阶段，这样稽核工作就可能会因基础业务的繁多而稽核力量的缺乏导致监控缺位；五是注重对过去的工作进行历史性评估，是一种事后监督，未起到事前预防的作用，事后稽核性质使稽核防范功能严重滞后；六是在稽核过程中进行业务的全面覆盖，一网打尽，工作量大，重复工作多，针对性不强；七是稽核专业人才缺乏，人员素质偏低，不能适应当前形势的需要，再加上现在稽核注重于序时性稽核，点多面广，业务繁多，工作量大，疲劳作战，难免造成缺位或漏失。八是稽核处理力度不够，发挥不出应有的震慑作用。稽核本身的职能是查错纠弊，其中一个核心的职能就是对错弊的处理，特别是除弊，可以防止和杜绝人为的、客观的错误，这就需要进行稽核处罚，而实际操作中，基于管理体制以及经营管理矛盾的协调，稽核处罚有时难以落到实处。

三、对策思考

为确保稽核工作真正落到实处，充分发挥稽核作用，助推农村信用社又好又快发展，笔者认为应着重注重以下几点。

（一）高度重视稽核工作。要充分认识稽核工作的重要性，正确认识稽核工作的实质，以及它所能为农村信用社的健康发展带来的巨大作用，把稽核工作作为内部自律、加强内部控制的主要手段，把稽核成果作为管理和决策的重要依据。各级领导必须真正树立业务与监督并重的思想，坚持“内控优先”理念，业务发展不正常或带病发展必然导致更大经营风险，又好又快发展更无从谈起，只有时刻注意风险防范，严格查错纠偏，才能使发展处于良性循环状态。各级领导要从组织建设、人力配备、经费倾斜及稽核权威的树立上给予大力支持。

（二）进一步理顺稽核体系。现行的稽核体系基本架构是，办事处成立稽核大队，联社成立稽核分队，稽核分队在业务上受稽核大队和县联社的双重领导，工资待遇和政治待遇没有明显体现，这种模式存在缺陷。要真正从体制上消除稽核工作障碍，建立真正的稽核垂直管理体系，将稽核队伍上收一级管理，实行省联社、办事处两级稽核总、大队的相对独立，总、大队必须增加人员，进行上挂下查，统一管理，大队直接对总队负责，实现稽核工作的超脱性，树立稽核权威，真正达到有效监督的目的。县联社可内设稽核部门，原则上只负责序时稽核工作。

（三）严查违规行为，重塑稽核权威。要真正树立稽核权威，一方面必须得到各级领导层的高度重视，领导不重视稽核工作，稽核权威的树立便无从谈起，领导重视是重塑稽核权威的基本前提。另一方面，稽核部门及人员必须认真履职，严查违规，严处违规，这是重塑稽核权威的根本要素。常规稽核要以开展专项稽核为主，突出重点，循环检查，查深查细，发现问题，严格处理。再一方面，要倡导合规文化建设，要建立稽核事前参与制度，特别在大额资金投放、使用，固定资产建设、抵贷资产处臵，大宗物品采购等方面，必须事前介入，要进一步增强制度执行力，人人学法、懂规、守纪，形成良好的合规环境。

（四）加大培训力度，切实提高稽核队伍素质。省联社要坚持每年至少一次、办事处每年二次、县联社每季一次的培训或稽核工作例会制度，也可采取外出考察等多种形式进行队伍磨练，逐步提高队伍素质，打造行家里手。

第二篇：浅谈农村信用社稽核工作中的问题与对策

浅谈农村信用社稽核工作中的问题与对策

辽宁省铁岭市西丰县农村信用合作联社

张刚

农村信用社稽核工作是农村信用社对其业务经营管理活动的各项自律、自控机制进行的再监督，是农村信用社自我监督、主动防范、查错除弊、规避风险的重要手段，是独立于业务部门之外的检查监督机构。在农村信用社新的发展形势下，稽核工作的职责更加重要，任务更加艰巨。如何改进稽核工作适应新时期改革与发展的需要是一个重要的课题。因此，要认真研究和分析稽核工作中存在的问题，提出解决问题的对策，这对于提高稽核工作水平，促进农村信用社的健康发展，具有十分重要的现实意义。

一、农村信用社稽核工作存在的主要问题

农村信用社稽核工作虽然在不断改进和提高，但针对农村信用社资产质量不佳，经营风险较大，管理水平不高，执行制度不严、案件防控形势严峻等一系列问题，反映出稽核工作力度不够，检查不严，惩治不力。主要存在以下几个问题：

（一）内部稽核目标与当前金融业发展趋势存在差距。当前，各金融机构稽核目标主要是事前稽核、效益稽核和风险稽核。而农村信用社内部稽核的主要目标还停留在确保各项业务合规性的层面，对于业务经营的风险性、业务经营成本和业务经营的效益性等很少涉及，大多停留在“事后稽核”。这与各金融机构的 先进稽核目标相比，已经处在相当被动和落后的状态。

（二）稽核作用发挥不充分。一是稽核的执行力需要加强，存在对检查出的问题整改不力，本身力度的缺乏，导致稽核结论、稽核处罚和稽核整改意见等的不落实，屡查屡犯，屡教不改。二是稽核工作重点不突出，有的稽核部门没有牢牢围绕农村信用社的中心任务开展工作，而抓些非主流的业务，与各时期农村信用社的主要工作不同步。表现在抓小放大，避重就轻，没有把影响信用社发展的信贷风险、合规经营和易发案件环节作为重点抓好。三是稽核工作效率需要提升，在工作中时常存在久托未定，久查不清和难以定论的项目。主要原因是稽核工作效率不高，在稽核方法上存在事后稽核多，事先和事中稽核少，往往是亡羊补牢，造成损失。四是稽核制度建设应该加强。固然建立了稽核治理及责任追究等制度，但仍存在制度不切实际和流于形式的方面，要按照科学、适用和有效的原则修改和完善稽核治理制度，从维护稽核权威和调动稽核职员积极性等方面做出新的规定。五是稽核工作缺乏创新，从理论到实践仍然没有摆脱传统观念，缺少新的稽核理论和方法指导工作。其原因是稽核工作人员缺乏创新和学习的意识。

（三）稽核队伍建设需要进一步加强。农村信用社对内部稽核员的选拔主要以“熟悉业务”为标准，因此，绝大多数稽核员成长于基层信用社，选拔于信用社，均不是审计专业“科班出身”，而且大多数未经过计算机知识、信贷及风险系统操作规程、金融法律、法规、企业会计准则、金融企业内部控制评价等专业知识的系统培训，系统知识的缺乏,使稽核人员的监督检查缺乏系统性和全局性。突出表现在以下几个方面：一是缺乏学习意识，工作能力较弱，难以承担复杂艰巨的工作任务，个别稽核人员只会简单的查账，缺乏分析能力和破解困难的方式方法。二是缺乏责任意识，表现在个别稽核人员工作不积极主动，被动地接受组织或领导安排的检查工作，其它的问题不愿涉足不敢过问，缺乏发现问题一查到底的精神。三是缺乏服务意识，稽核工作是为农村信用社发展服务的，即有监督检查的职能，也有服务和辅导的职能，在工作中存在认真检查的多，耐心辅导的少，个别稽核人员缺乏综合处理问题的能力，单纯讲处罚，没有把教育和辅导作为工作的重要组成部分，导致矛盾的加深，不利于问题的解决。四是缺乏法制观念。个别稽核人员法律意识淡薄，是非判定能力不强，坚持原则不够，由此产生的是重大违法违规事件在其检查过程中有意或无意放过，导致失职或渎职。

二、改进农村信用社稽核工作的对策

农村信用社是我国金融体系的重要组成部分，在新的历史时期，防范和化解风险的任务非常艰巨，作为农村信用社的稽核部门责任重大。如何发挥稽核作用，事关改革成败和事业发展，必须加快解决稽核工作中存在的问题，构建符合农村信用社发展需要的稽核体系、制度和队伍，开创农村信用社稽核工作的新局面。

（一）转变思想观念，强化稽核意识

稽核工作作为农村信用社自我监视、主动防范、查错除弊、规避风险的重要手段，在促进农村信用社稳健发展方面具有特殊的地位和作用。因此，稽核工作只能加强，不能削弱，要把稽核工作当成影响事业兴衰的重点工作来抓好抓实。一是加强稽核工作是强化和完善内控机制的需要。稽核作为重要的经济监督手段，对各项经营治理、经营决策、经营结果和内控情况进行再监督，其作用越来越重要，加强稽核监督机制是完善法人治理结构的重要环节，也是建立现代企业制度的重要内容，是深化改革构建完整内控体系的需要。二是加强稽核工作是有效防范和控制经营风险的重要保证。农村信用社现已形成的风险和面临的风险不可忽视，稽核部门通过有效的监督检查和评价，找出经营治理工作中存在的问题和薄弱环节，发现形成风险的原因和控制风险的办法，及时提出整改意见，并督导其认真整改消除隐患，促进信用社内部治理、内控制度建设和各项业务操作的完善与规范，进一步增强抗风险能力和防范案件的能力。

（二）创新稽核机制，实现稽核四变

目前，农村信用社稽核工作面临新的形势和任务，做好稽核工作，对于农村信用社的经营与发展非常重要。针对稽核工作中存在的问题，要以创新机制和强化治理来研究对策，充分发挥稽核部门的职能作用，有力的促进农村信用社改革发展的需要。

一是稽核方式从现场检查逐渐向非现场动态监测转变。借助

监控管理平台，无须实地到场检查，稽核人员可以远程抽查相关基层柜员业务操作流程，通过监控视频查询，将柜员业务操作“历史还原”，锁定异常交易，截取违规违纪操作片断，即节约了人力消耗，又提高了工作效率。它避免了传统的稽核结果认定，往往是从违规结果的发生，追溯、推理、定性违规行为、违规性质等的弊端。以日常工作实时、实录视频监控图形资料为依据的图片作为违规违纪行为事实的定性证据，克服了定性违规违纪性质的主观臆断性缺陷，直接将责任定位到人，业务定位到秒，精确锁定违规主体。截取的监控影像资料则全程客观记录了整个违规操作过程，修补了传统审计检查疏于捕捉员工服务行为、操作流程违规的“短板”，弥合了传统稽核检查无法覆盖无后果违规行为检查的盲区。从而，以现场检查与非现场检查的相互配合提高审计监督的全面性，促进问题的整改，提高全员执纪的自觉性。传统的审计稽核结果公布，无论在影响力上，还是视觉冲击力上均没有真实的影像来得直观、生动、醒目。通过视频影像，将违规行为更形象更直观地暴露出来，形成视觉冲击，引起更大范围的关注，放大了审计稽核的效用。

二是稽核内容实现从账面稽核为主向内外核查为主转变。要逐户下村入户核对，严防信贷管理出现人为风险。着重稽核外部贷款的真实性，考察外部客户的实际偿债能力，检查贷款发放是否合规；核对借款人的生产经营状况，抵押物是否完好，检查贷后管理是否认真；认真入户调查贷款呆帐核销，核对贷款损失的 真实性，检查呆帐核销是否随意，是否存在违纪现象。同时，通过深入有业务往来的村组、企业，全面了解基层员工的服务质量，廉洁意识等方面的情况，促进农村信用社的合规稳健发展。

三是稽核理念从检查监督型向管理服务型转变。要树立发现问题和揭露问题仅仅是手段，抓好整改、促进工作规范才是目的的思想。稽核工作是否取得实际效果，关键要看查出的问题是否彻底整改。因此，在稽核工作中发现问题、报告问题不是稽核工作的结束，而是稽核工作的开始。要根据稽核中发现的问题，深入分析存在问题的原因，有针对性地提出切实可行的整改意见和措施，并下大力气抓好督导改进工作，帮助被稽核单位改进风险管理，消除风险隐患，为农村信用社的业务发展提供支持、保证和增值服务，提高经营管理水平，促进信用社经营管理的规范和完善。

四是稽核手段以合规性检查为主向以风险性稽核为主转变。由于同业竞争的市场化和服务对象的特殊化，增大了信用社业务经营活动可能出现的风险，农村信用社稽核工作还需要突出防范经营风险的监督和评价，突出对内部控制的健全性和有效性的监督检查，注重资产风险的监督管理，对业务中有苗头倾向性的问题及时作出分析判断，并提出切实可行的整改措施和建议，增强信用社风险防范能力。

（三）树立稽核权威，严格稽核惩戒

强化内部稽核，完善内部稽核监督机制，不要对违法违纪行

为见怪不怪，麻木不仁，有问题暴露之后，要及时采取措施，查明原因，进行纠正，真正做到查之必清，整之必改，树立起稽核部门的权威性。稽核部门做出的稽核结论、整改意见和处罚措施必须落实到位，不要失之于宽，失之于软，加大对稽核结果的执行力度，加大内部员工的违规成本。稽核部门本身也要勇于负责，敢于处理，严厉处理屡教不改的员工，要保持稽核监督的连续性，对检查出的问题要跟踪监督，直至达到整改目的，防止为查而查，为罚而查，不重视整改结果和效用。

（四）锻造稽核队伍，提升稽核效用

稽核工作的好坏，人的因素

第三篇：浅谈农村信用社稽核工作中的问题与对策

浅谈农村信用社稽核工作中的问题与对策
2010 年 05 月 10 日 05:19 来源：山西新闻网 编辑：聚焦山西（忻州）[字体.大.中.小] [打印]

【中国网聚焦山西】综合编辑：农村信用社稽核工作是农村信用社对其业务经营管理活 动的各项自律、自控机制进行的再监督，是农村信用社自我监督、主动防范、查错除弊、规 避风险的重要手段，是独立于业务部门之外的检查监督机构。在农村信用社新的发展形势下，稽核工作的职责更加重要，任务更加艰巨。如何改进稽核工作适应新时期改革与发展的需要 是一个重要的课题。因此，要认真研究和分析稽核工作中存在的问题，提出解决问题的对策，这对于提高稽核工作水平，促进农村信用社的健康发展，具有十分重要的现实意义。

一、农村信用社稽核工作存在的主要问题 农村信用社稽核工作虽然在不断改进和提高，但针对农村信用社资产质量不佳，经营风 险较大，管理水平不高，执行制度不严、案件防控形势严峻等一系列问题，反映出稽核工作 力度不够，检查不严，惩治不力。主要存在以下几个问题：

（一）内部稽核目标与当前金融业发展趋势存在差距。当前，各金融机构稽核目标主要 是事前稽核、效益稽核和风险稽核。而农村信用社内部稽核的主要目标还停留在确保各项业 务合规性的层面，对于业务经营的风险性、业务经营成本和业务经营的效益性等很少涉及，大多停留在“事后稽核”。这与各金融机构的先进稽核目标相比，已经处在相当被动和落后 的状态。

（二）稽核作用发挥不充分。一是稽核的执行力需要加强，存在对检查出的问题整改不 力，本身力度的缺乏，导致稽核结论、稽核处罚和稽核整改意见等的不落实，屡查屡犯，屡 教不改。二是稽核工作重点不突出，有的稽核部门没有牢牢围绕农村信用社的中心任务开展 工作，而抓些非主流的业务，与各时期农村信用社的主要工作不同步。表现在抓小放大，避 重就轻，没有把影响信用社发展的信贷风险、合规经营和易发案件环节作为重点抓好。三是

稽核工作效率需要提升，在工作中时常存在久托未定，久查不清和难以定论的项目。主要原 因是稽核工作效率不高，在稽核方法上存在事后稽核多，事先和事中稽核少，往往是亡羊补 牢，造成损失。四是稽核制度建设应该加强。固然建立了稽核治理及责任追究等制度，但仍 存在制度不切实际和流于形式的方面，要按照科学、适用和有效的原则修改和完善稽核治理 制度，从维护稽核权威和调动稽核职员积极性等方面做出新的规定。五是稽核工作缺乏创新，从理论到实践

稽核工作效率需要提升，在工作中时常存在久托未定，久查不清和难以定论的项目。主要原因是稽核工作效率不高，在稽核方法上存在事后稽核多，事先和事中稽核少，往往是亡羊补牢，造成损失。四是稽核制度建设应该加强。固然建立了稽核治理及责任追究等制度，但仍存在制度不切实际和流于形式的方面，要按照科学、适用和有效的原则修改和完善稽核治理制度，从维护稽核权威和调动稽核职员积极性等方面做出新的规定。五是稽核工作缺乏创新，从理论到实践仍然没有摆脱传统观念，缺少新的稽核理论和方法指导工作。其原因是稽核工作人员缺乏创新和学习的意识。

（三）稽核队伍建设需要进一步加强。农村信用社对内部稽核员的选拔主要以“熟悉业务”为标准，因此，绝大多数稽核员成长于基层信用社，选拔于信用社，均不是审计专业“科班出身”，而且大多数未经过计算机知识、信贷及风险系统操作规程、金融法律、法规、企业会计准则、金融企业内部控制评价等专业知识的系统培训，系统知识的缺乏,使稽核人员的监督检查缺乏系统性和全局性。突出表现在以下几个方面：一是缺乏学习意识，工作能力较弱，难以承担复杂艰巨的工作任务，个别稽核人员只会简单的查账，缺乏分析能力和破解困难的方式方法。二是缺乏责任意识，表现在个别稽核人员工作不积极主动，被动地接受组织或领导安排的检查工作，其它的问题不愿涉足不敢过问，缺乏发现问题一查到底的精神。三是缺乏服务意识，稽核工作是为农村信用社发展服务的，即有监督检查的职能，也有服务和辅导的职能，在工作中存在认真检查的多，耐心辅导的少，个别稽核人员缺乏综合处理问题的能力，单纯讲处罚，没有把教育和辅导作为工作的重要组成部分，导致矛盾的加深，不利于问题的解决。四是缺乏法制观念。个别稽核人员法律意识淡薄，是非判定能力不强，坚持原则不够，由此产生的是重大违法违规事件在其检查过程中有意或无意放过，导致失职或渎职。

二、改进农村信用社稽核工作的对策

农村信用社是我国金融体系的重要组成部分，在新的历史时期，防范和化解风险的任务非常艰巨，作为农村信用社的稽核部门责任重大。如何发挥稽核作用，事关改革成败和事业发展，必须加快解决稽核工作中存在的问题，构建符合农村信用社发展需要的稽核体系、制度和队伍，开创农村信用社稽核工作的新局面。

（一）转变思想观念，强化稽核意识

稽核工作作为农村信用社自我监视、主动防范、查错除弊、规避风险的重要手段，在促进农村信用社稳健发展方面具有特殊的地位和作用。因此，稽核工作只能加强，不能削弱，要把稽核工作当成影响事业兴衰的重点工作来抓好抓实。一是加强稽核工作是强化和完善内控机制的需要。稽核作为重要的经济监督手段，对各项经营治理、经营决策、经营结果和内控情况进行再监督，其作用越来越重要，加强稽核监督机制是完善法人治理结构的重要环节，也是建立现代企业制度的重要内容，是深化改革构建完整内控体系的需要。二是加强稽核工作是有效防范和控制经营风险的重要保证。农村信用社现已形成的风险和面临的风险不可忽视，稽核部门通过有效的监督检查和评价，找出经营治理工作中存在的问题和薄弱环节，发现形成风险的原因和控制风险的办法，及时提出整改意见，并督导其认真整改消除隐患，促进信用社内部治理、内控制度建设和各项业务操作的完善与规范，进一步增强抗风险能力和防范案件的能力。

（二）创新稽核机制，实现稽核四变

目前，农村信用社稽核工作面临新的形势和任务，做好稽核工作，对于农村信用社的经营与发展非常重要。针对稽核工作中存在的问题，要以创新机制和强化治理来研究对策，充分发挥稽核部门的职能作用，有力的促进农村信用社改革发展的需要。

一是稽核方式从现场检查逐渐向非现场动态监测转变。借助监控管理平台，无须实地到场检查，稽核人员可以远程抽查相关基层柜员业务操作流程，通过监控视频查询，将柜员业

务操作“历史还原”，锁定异常交易，截取违规违纪操作片断，即节约了人力消耗，又提高了工作效率。它避免了传统的稽核结果认定，往往是从违规结果的发生，追溯、推理、定性违规行为、违规性质等的弊端。以日常工作实时、实录视频监控图形资料为依据的图片作为违规违纪行为事实的定性证据，克服了定性违规违纪性质的主观臆断性缺陷，直接将责任定位到人，业务定位到秒，精确锁定违规主体。截取的监控影像资料则全程客观记录了整个违规操作过程，修补了传统审计检查疏于捕捉员工服务行为、操作流程违规的“短板”，弥合了传统稽核检查无法覆盖无后果违规行为检查的盲区。从而，以现场检查与非现场检查的相互配合提高审计监督的全面性，促进问题的整改，提高全员执纪的自觉性。传统的审计稽核结果公布，无论在影响力上，还是视觉冲击力上均没有真实的影像来得直观、生动、醒目。通过视频影像，将违规行为更形象更直观地暴露出来，形成视觉冲击，引起更大范围的关注，放大了审计稽核的效用。

二是稽核内容实现从账面稽核为主向内外核查为主转变。要逐户下村入户核对，严防信贷管理出现人为风险。着重稽核外部贷款的真实性，考察外部客户的实际偿债能力，检查贷款发放是否合规；核对借款人的生产经营状况，抵押物是否完好，检查贷后管理是否认真；认真入户调查贷款呆帐核销，核对贷款损失的真实性，检查呆帐核销是否随意，是否存在违纪现象。同时，通过深入有业务往来的村组、企业，全面了解基层员工的服务质量，廉洁意识等方面的情况，促进农村信用社的合规稳健发展。

三是稽核理念从检查监督型向管理服务型转变。要树立发现问题和揭露问题仅仅是手段，抓好整改、促进工作规范才是目的的思想。稽核工作是否取得实际效果，关键要看查出的问题是否彻底整改。因此，在稽核工作中发现问题、报告问题不是稽核工作的结束，而是稽核工作的开始。要根据稽核中发现的问题，深入分析存在问题的原因，有针对性地提出切实可行的整改意见和措施，并下大力气抓好督导改进工作，帮助被稽核单位改进风险管理，消除风险隐患，为农村信用社的业务发展提供支持、保证和增值服务，提高经营管理水平，促进信用社经营管理的规范和完善。

四是稽核手段以合规性检查为主向以风险性稽核为主转变。由于同业竞争的市场化和服务对象的特殊化，增大了信用社业务经营活动可能出现的风险，农村信用社稽核工作还需要突出防范经营风险的监督和评价，突出对内部控制的健全性和有效性的监督检查，注重资产风险的监督管理，对业务中有苗头倾向性的问题及时作出分析判断，并提出切实可行的整改措施和建议，增强信用社风险防范能力。

（三）树立稽核权威，严格稽核惩戒

强化内部稽核，完善内部稽核监督机制，不要对违法违纪行为见怪不怪，麻木不仁，有问题暴露之后，要及时采取措施，查明原因，进行纠正，真正做到查之必清，整之必改，树立起稽核部门的权威性。稽核部门做出的稽核结论、整改意见和处罚措施必须落实到位，不要失之于宽，失之于软，加大对稽核结果的执行力度，加大内部员工的违规成本。稽核部门本身也要勇于负责，敢于处理，严厉处理屡教不改的员工，要保持稽核监督的连续性，对检查出的问题要跟踪监督，直至达到整改目的，防止为查而查，为罚而查，不重视整改结果和效用。

（四）锻造稽核队伍，提升稽核效用

稽核工作的好坏，人的因素第一，建立高素质的稽核队伍是实现稽核工作效用发挥的保障。一是充实稽核队伍。要配备精良的稽核人员，根据管辖机构的数目和业务量等情况配备足够的专职稽核人员，稽核人员要做到思想素质好，业务技术精，工作能力强，适应工作的需要。二是要加强对稽核人员的培训，把组织培训和个人自学结合起来，列出学习规划，明确学习的内容、时间和目标，及时跟进农村信用社业务发展和治理进步的步伐，抓好稽核职员的学习，使稽核工作与业务发展协调一致。三是要进一步调动稽核人员的工作积极性，通

过采取各种有效措施，锻炼队伍，提高素质，激发热情，干好工作，使稽核工作在促进农村信用社合规发展中发挥更大的效用。(张书成 郎培俊)

第四篇：农村信用社信贷管理工作中存在的问题及对策

农村信用社信贷管理工作中存在的问题及对策

农村信用社信贷管理是一项复杂的系统工程，单从某一个方面去努力是不行的。既不能脱离农村信用社的实际，不顾农村信用社的生存土壤，而简单适用商业银行信贷管理办法。我们应该敢于正视农村经济发展带来的农村金融环境变化的现实，制定与时俱进的管理措施，采用先进的科技手段，坚持服务“三农”方向，在确保信贷资金安全营运的同时，努力实现农村信用社经济效益的提高。笔者现就做好当前农村信用社信贷管理工作谈以下粗浅看法。

一、存在问题

众所周知，信贷管理工作是农村信用社生存和发展的生命线，因其位置重要、意义重大，所以我们大会讲、小会讲，不断警示每一位干部职工。近年来，舞钢市农村信用社信贷运行总体情况平稳，贷款质量逐步提高，但就全辖信用社整体情况来看，贷款质量不容乐观，仍存在不良贷款占比较高、前清后增、“源源不断”等现象，且部分社的问题还相当严重。如果我们不引起重视，认真加以研究解决，势必会影响我们全辖的整体工作，会丧失我们实现可持续发展的良好机遇，也会阻碍全面铺开的农村信用社改革步伐。通过结合实际调查研究，认真总结梳理，当前信贷管理中存在的突出问题有以下几个方面：

（一）贷新还旧、收息换据、债务置换，将本来有问题的贷款或者说非正常贷款通过这些手段人为转为正常贷款。这些弄虚作假、靠调整贷款形态来应付检查和盘活资金的做法，不仅违反了信贷管理规定和农村信用社稳健经营原则，而且也误导了联社的整体经营决策，为以后的工作埋下了隐患。

（二）信贷管理落后。良好的信贷管理有助于信用社及时识别、防范、化解信贷风险，然而从部分信用社的信贷运作的全部过程来看，由于各种原因，信贷管理的每一个环节几乎都存在问题。

1、信贷档案管理不规范。完整的信贷档案可以帮助信用社提高贷款质量并减少贷款损失。然而有些信用社并没有重视信贷档案管理工作，存在信贷档案不完整，记录要素不全，信息反映失真，分散管理，没有明确的档案存档、借阅和检查制度等问题。

2、信贷“三查”制度流于形式。从贷前调查来看，有些人员不知道贷前调查从何处入手，没能认真坚持实地原则、多人原则、多方原则、多次原则等，调查报告信息收集不全、不准确。有些信贷工作人员在进行授信调查时经常犯先入为主的毛病，即带着某种假定，并不自觉地把它作为结论看待。结果授信调查就成了印证或取证的过程，必然片面、不客观；从贷时审查来看，由于各种利益关系的存在，有些审贷委员会成员不敢或者不愿提出异议，结果使信贷集体审批变成了个人审批；从贷后调查来看，有部分信用社把贷款发放出去之后就不管了，一直到贷款到期才去催收，不能及时发现借款人的各种风险。

3、对同一个借款人有多元授信主体。一般来说，对同一借款人只能有一个主办授信信用社，然而由于信用社之间相互之间信息沟通不及时，使有些借款人在多个信用社借款，增大了贷款风险。

4、第一责任人制度落实难。信贷理机制不健全，贷款的发放与回收，没有充分贯彻落实第一责任人追究制，平时有些社只注重贷款的收息及总体盘活的考核，而没对单笔不良贷款进行量化考核，对因发放人工作失误导致的风险，没有制定责任追究的可操作办法，致使贷款第一责任人追究制很难落实，结果形成恶性循环。

（三）信贷人员素质落后。信贷人员的整体素质不高，不能正确分析风险和应对风险，是造成不良贷款居高不下的重要原因之一。

1、专业能力差。目前大多数信贷人员边工作边学习，零星学过一些信贷管理方面的知识，没有真正系统地学过企业会计、计算机等专业知识和技能，客观上存在学识水平的先天不足。

2、职业道德差。一是钻制度的漏洞。任何制度、规定都不可能严密到一点漏洞也没有。所以信贷人员的职业道德意识就必不可少，如果信贷人员具有良好的职业道德或企业忠诚意识，就会去补漏洞；反之，就会去“钻漏洞”。是“钻”，还是“补”，对于信用社经营来说效果是天壤之别。二是违规违纪。有些信贷人员利用手中的职权或者不顾信用社的信贷纪律，以贷谋私，向贷户“吃、拿、卡、要、报”，不见好处不办事，严重败坏信用社的整体形象和声誉，挫伤社农感情，发放关系人情贷款、跨区贷款、冒名贷款、垒大户贷款、超权限贷款、私贷公用贷款、自批贷款、先斩后奏贷款等。还有极少数信贷人员甚至伙同贷户一起骗取信用社贷款。三是责任心不强。个别社主任对贷款把关不严，得过且过，放松管理，集体审批流于形式，明知是违规贷款，还审批发放，使信贷管理制度棚架。

（四）制度制定落后。制度供给上的缺陷，使某些信贷人员失去了责任和纪律约束，结果给信用社的信贷资产带来了相当大的风险。

1、对信贷调查人员缺乏制度约束。为部分信贷人员提供了违规违纪发放贷款机会或为他们信贷调查走形式、不负责任提供了环境。

2、人员调动缺乏制度约束。由于部分信用社信贷工作人员调整、调动频繁，导致信贷信息收集中断，责任贷款“推诿扯皮”出现断档，更有部分农户因为此种原因不愿还款。对于贷款责任人调动，许多信用社也没有明确规定责任人应承担什么样的清收责任，往往一走了之。

3、没有信贷风险预警系统。不良贷款的产生，往往是一个渐进的过程，一般不会在短期内成为不良贷款。在正常贷款成为不良贷款，或已形成的不良贷款在进一步恶化之前，往往会出现很多征兆。通过建立贷款预警机制有助于及时发现问题，从而采取措施，解决或防止问题进一步恶化。然而许多信用社没有建立信贷风险预警系统，通常是贷款已出了问题才引起重视。

4、对信贷决策人缺乏有效制度约束。有些信用社从上至下虽然建立了逐级审批贷款管理体制，但实际上还是一个人说了算，贷款集体审批流于形式。

二、对策与建议

（一）加强信贷人员队伍建设。“事在人为，人定胜天”是古之名理，“以人为本”是真知灼见。提高员工素质是信贷风险控制的关键要防范和化解不良贷款，员工素质是关键，特别是需要一支高素质的信贷管理队伍。因此，我们要始终坚持以人为本的思想，努力把提高职工素质体现信贷管理工作当中，下大力气建立一支高素质的信贷职工队伍。一是要时刻加强政治思想教育和理论学习，提高广大干部职工的政治素质、业务素质和理论水平，增强职工的责任感、事业心，提高做好信用社信贷管理工作的紧迫感和危机感；同时要抓好职业道德教育，提倡爱岗敬业、诚实守信，树立“严格、规范、谨慎、诚信、创新”的十字行风；抓好员工的法制及遵章守纪教育，做到依法合规、稳健经营。同时，要加强对信贷人员的行为监督管理；二是要提高管理素质，强化道德约束。信贷管理说到底是要人来完成的，有什么样的人员素质，就有什么样的信贷管理绩效。要提高信用社信贷风险防范的能力，就必须有一支具有良好正直的道德修养、扎实的信贷业务知识、丰富的风险识别、控制的经验和能力的信贷管理人员队伍。因此，加强对现有信贷管理人员的培训，可以说是当务之急。要建立严格的双考制度，抓好员工的业务培训，提高员工业务技能和业务素质，推行持证上岗制度，使在岗人员达到应知应会的要求。三是要培育、打造集体主义与团队精神，树立团结、自信、奉献、必胜的人文精神，把信贷人员感召到“社兴我荣、以社为家”的氛围之中。

（二）强化内控制度建设。信贷管理工作要健康的发展下去，必须要有制度作保障，没有有效的制度，个人的行为就有可能四处游离，影响正常信贷资产运行质量。要用制度作保障，用制度引导信贷工作人员的行为，使他们明白什么信贷行为是可行的，什么信贷行为是不可行的，违反规定要受到什么样的制裁。一要完善贷款公开制度，关口前移，变贷后公开为贷前公开，做到不公开不审批；二要突出“控制风险的三道防线”，完善自控、互控、监控的体系，不仅要“控下”，而且还要“控上”，突破决策层内控的“盲区”，使内控制度成为一个完整的体系；三要从岗位职责入手，完善内控制度。参与信贷管理的不同岗位，职责要分配合理、明确、科学，体现相互制约的目标，每一岗位必须对内控措施的落实承担责任；四要建立健全业务、会计、稽核和监察事前监督协调运转的内部控制制度。要通过严格的贷款责任制和合理的授信授权等制度安排，规范贷款的操作程序，增加贷款发放的透明度，抑制内部违规行为，弱化道德风险影响。加强对贷款管理过程的监督，加大对违规贷款和违规责任人的检查和处罚力度，从根本上遏制不良贷款“非正常”增加的趋势。做到一笔贷款，从发放之日起，就要连续监控，根据借款人的还款能力和变化将其划分到适当的档次，并且采取措施催收，必要时停止向同一借款人发放新的贷款。要走出“没到期的贷款就是正常贷款”这一认识误区。许多人正是认为没到期的贷款就是正常贷款，放松了对正常贷款的日常管理，注重更多的是非正常贷款，一旦贷款逾了期、出了问题才会引起重视，然而已是“亡羊补牢”。

（三）实施信贷管理责任追究制度。实施信贷管理责任追究，将新旧贷款划分成两个部分，对新发放的贷款适用新规定，实行严厉的追究，保证贷款低风险高质量；对历年存量的旧贷款，实行“谁在岗谁负责”，靠清收责任追究逐步收回，从而达到盘活旧贷，增加优质资产总量的目的。一是对旧贷款实行“谁在岗谁负责”的管理。在岗信贷员对旧贷款承担管理、收回和保全资产责任，属于人为造成未能保全而发生损失的贷款，由在岗信贷员承担赔偿责任，杜绝“新信贷员不理旧帐”、“新办法不管老贷款”的问题。二是对新发放贷款实行“三包一挂钩”责任制。即包发放、包管理、包收回，同信贷员的收入挂钩。三是严格实行贷款责任认定，做到责、权、利的有机结合。对在发放和管理贷款过程中，因违规、失职行为导致贷款风险的，由联社稽核、业务部门根据有关规定调查核实，提出初步处理意见报联社贷款责任评定小组确认后，下达贷款风险责任认定通知书，责任人在规定期限内收回贷款本息。对损失数额巨大，责任人无力收回的，视情节轻重，给予行政处分，直至移交司法部门追究法律责任。通过完善信贷管理责任追究制，改变以往贷款发生损失后责任不清的状况，增强信贷责任人的工作责任感、使命感，确保贷款低风险高质量。四是建立合理的激励约束机制，对造成贷款损失的应给予处罚，对正确决策带来良好经济效果的给予奖励。有效改善在信贷管理中对信贷员只罚不奖、重罚轻奖的考核办法，调动信贷员发放、管理、收回贷款的积极性。

（四）创新信贷管理机制。一是实施业务创新。拓宽创新思路，要努力开发具有风险转移、风险降低、降低交易成本等功能或多种功能融为一体的金融产品，改善当前信用社金融产品比较单一的局面。二是资产业务创新。别人有的，我们可以申请办，别人没有的，可以自主去办,积极扩大低风险权数的贷款品种。要积极为富裕资金找出路、想办法。要完善期限管理，坚持贷款期限与农产品生产周期相吻合，根据季节、生产期限，实行常收常贷，到期收回，形成良性循环。同时要扩大服务对，重点支持农户经济、乡镇产业结构调整大户和个体、民营经济的发展。三是实施客户中心战略，巩固和稳住一批原有的优质客户，开发一批新的黄金客户，清理淘汰一批劣质客户，对效益高、风险小、前景好的产业，我们要适时发放贷款，通过优化贷款投向带动信用社效益的全面提高。四是创新小额农贷模式，推行“客户经理”和“农户协管员”制度,适度突破授信额度的限度,推行联保贷款等方式,优化小额农贷营销方式组合，保持小额农贷的活力。同时要利用自己掌握的信息资源和对市场的预期，有计划地控制或扩大小额农贷投放量，并坚持“一乡一品”、“一村一品”的原则，以防止风险向单一项目集中。五是实行信贷员评级奖惩制度。改革信贷员工资分配办法，根据信贷员工作业绩确定收入。改变以往信贷员工作业绩好坏一个样、工资多少一个样的状况，有效调动信贷人员的积极性。六是要立足自身实际，积极探索不良贷款盘活新路子，对以前形成的沉淀贷款，进行重点攻坚。并且要尝试不良贷款“公开竞价招标”、“打包出售”等盘活新路子。充分调动信贷员盘活不良贷款的主观能动性和贷户还款的积极性。七是坚持“小额、分散、流动”的信贷管理原则。小额是前提，分散是基础，流动是结果，因为小额、分散是安全性的具体表现，安全性愈高，流动性愈大。

第五篇：浅谈农村信用社反洗钱工作中存在的问题与对策

浅谈农村信用社反洗钱工作中存在的问题与对策

反洗钱工作在当今复杂的金融和社会环境下是一项重要而艰巨的工作，做好反假币工作是国家利益和人民群众根本客观要求，是维护金融机构诚信及金融稳定的需要，也是保证信誉支付稳定，促进农村信用社发展的保证。随着《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的相继颁布实施，农村信用社反洗钱认识得到了进一步强化，初步建立和完善了反洗钱内控制度,明确了内部反洗钱操作流程，基本上能按规定开展反洗钱日常工作。但由于反洗钱工作还处于起步阶段,按照《中华人民共和国反洗钱法》要求,无论是工作力度、实效，还是长效管理机制建设,都未达到有关要求，亟待于在今后工作中进一步加强和提高。现结合工作实际，浅谈农信社在反洗钱工作中存在的问题与对策：

存在问题

反洗钱工作思想认识不深刻。思想认识是制约农村信用社反洗钱工作质量提高的关键因素。虽然反洗钱工作已开展多年,市（县）人行和联社也做了大量工作,并进行了多次培训，但缺教材、缺师资、缺案例、缺成熟规范的反洗钱技术模式，从而培训也只是停留在低层次水平，翻来覆去抄法规、读概念，对如何深化反洗钱工作的现实指导意义不大。在实际工作中多数职工不熟知与其业务相关的金融法规和行业制度规范，凭感觉、凭经验办理，业务处理随意性较强，不能及时识别和防范洗钱活动。加之部分农村信用社的管理人员及员工对反洗钱工作重视不够，表现在：一方面认为农村地区交通不便，信息闭塞，经济发展落后，贪污、贩毒、走私、黑社会等犯罪分子不会通过本地信用社进行洗钱犯罪；另一方面是怕得罪客户,担心业务流失,影响自身经济效益，发现疑点后没有深入调查。

反洗钱工作宣传力度不到位。反洗钱工作的艰巨性，决定了加强力度宣传相关知识的必要性。由于农村信用社的服务对象主要是“三农”，而农村文化素质高的年轻人基本外出打工，留守在家的都是文化素质较低、体弱病残的老人或留守儿童，再加之农村地区大多交通不便，消息闭塞，群众基本不知道洗钱为何物，更谈不上了解或熟悉反洗钱的相关法律法规了，而农村信用社的反洗钱相关知识宣传只局限在信用社所在场镇或结合悬挂横幅标语等方式宣传，也没有深入到偏远的、交通不便的乡村，没有真正把宣传工作落到实处，做到家喻户晓，人人皆知，从而没能在社会上营造出 “打击洗钱犯罪”强烈之势。

反洗钱工作岗位履职不落实。一是县级联社制订的相关制度中,虽然明确了牵头组织部门的工作职责,相关部门的职责以及部门之间的协调,而在实际工作中都未得到落实，造成部门之间相互推委, 工作效率低。二是县级联社指定信用社主管会计为反洗钱岗位兼职人员，但主管会计既要承担会计职责又要履行出纳复核职责，工作量大；再则对反洗钱的相关业务知识了解只来源于上级联社转发的文件，对可疑交易的辨别能力较差；加之反洗钱相关案例学习较少，缺乏反洗钱的工作经验，这些都直接影响反洗钱工作的开展。三是信用社存在“重现金支出管理、轻现金收入和大额转账业务管理”的现象，联社虽制订了相关审批办法，但信用社科技手段相对落后，对上报联社审批的大额现金及转账业务需电话请示后方可办理，而联社相关人员无法现场审核交易的真实性，只得事后补批，一定程度上致使审批流于形式。四是虽制定大额交易和可疑交易信息报告、分析程序和操作规程,但只停留在操作人员的口头汇报上, 且只进行了简单的登记、审批和汇总，操作不够规范、随意性较强。五是未制定内部反洗钱工作激励约束办法,未将反洗钱工作纳入部门、员工日常和考核,工作人员缺乏责任性、主动性和积极性。这些都导致反洗钱工作不能高效开展实施。

反洗钱工作资料审查、保管不规范。由于农村信用社机构人力资源不足，客户经理配备不齐，而客户经理面对的客户对象多且杂，于是对客户的了解有限，柜面也只对客户开户资料进行了即时的完整性审查,没有实地调查开户资料真实性和开户单位经营状况，因此开户资料真实性调查不到位的现象普遍。同时,个别信用社对开户资料的重要性认识不够，对开户单位有关证件审查不严，开户资料档案的保管不规范，造成开户资料档案缺失，不能及时有效排查风险。

反洗钱工作协调机制不完善。一是各金融机构之间缺少协调和资源共享的机制，农村信用社与其他商业银行、工商、税务、纪检监察部门没有实行横向联网，无法真正实现客户身份识别的资源平台信息互通，对客户身份无法有效识别，对大额资金的来源无法进行辨别分析，给一些洗钱犯罪分子造成可趁之机，反洗钱工作没有形成联动。二是由于县级人行与反洗钱的联系机构属于同一级别，制约了区域性人民银行反洗钱联席机构，不能有效发挥反洗钱联系部门的职能，难以将金融机构、工商、公安、纪检监察部门联合起来，无法形成强大的反洗钱社会联动网络，无法营造良好的社会反洗钱氛围。

对策与建议

加大宣传力度，营造反洗钱社会氛围。一是加大社会公众宣传力度。在集镇、闹市和营业窗口宣传的同时,联合人行、公安、国有商业银行、邮政储蓄银行和保险公司以及相关政府部门联合在媒体上做公益性广告宣传，提高社会公众对反洗钱工作重要性的认识；二是加大对偏远农村反洗钱宣传教育的投入，组织相关部门进行反洗钱宣传，使偏远农村的农户更多地了解反洗钱知识和反洗钱的重要性；三是充分利用自身网点多、人员多、覆盖面广的优势，向广大群众宣传洗钱活动对社会的危害性，重点要向企事业单位的财务人员宣传洗钱的方式和方法，从而营造浓厚的反洗钱社会氛围。

规范完善制度，明确反洗钱业务流程。结合自身实际，尽快建立健全反洗钱内控制度。一是制定行之有效的操作规程和管理制度，以及反洗钱业务学习制度和违规违纪操作处罚制度，将反洗钱工作纳入内部稽核范围，增强反洗钱工作的监督检查力度，加大对徇私舞弊，违规违纪操作的处罚。使反洗钱内控制度与信用社的业务操作规程和会计核算系统做到有机结合，两者共同进步，相得益彰，促进农村信用社稳健经营和发展。二是将存款实名制、账户管理、票据监管全部纳入反洗钱的管理范围之内。三是在财务会计部门尽快设立专职反洗钱监管员，专门负责反洗钱的非现场监管、检查、辅导以及基层信用社反洗钱岗位人员的培训工作。明确各信用社的会计为反洗钱专职工作人员，实行岗前培训，持证上岗的原则，每月发放一定的风险岗位津贴，主要负责大额交易和可疑交易的甄别、分析、报送工作，不断增强反洗钱工作人员的工作责任心。四是由人民银行、财政和县联社共同出资设立反洗钱奖励基金，对那些工作责任心强，准确甄别大额和可疑交易，发现可疑的洗钱犯罪人员，及时报告上级进行处理，挽回国家经济损失的单位和个人进行奖励。

重视人员培训，培植反洗钱骨干队伍。人民银行应制定和实施对金融机构特别是县级联社的反洗钱由浅入深的系列培训计划，尽快培养一批具有专业技能的反洗钱业务骨干，再由这部分人员负责指导、培训基层营业网点的反洗钱人员，不断增强和充实一线反洗钱操作人员的业务水平和可疑交易的甄别能力。通过采取举办多层次的反洗钱业务培训班、编印反洗钱教材、组织反洗钱知识竞赛、在金融机构开展巡回指导、案例剖析、以会代训等多种形式，丰富和提高金融从业人员的反洗钱知识技能，提高处理、甄别、审议可疑支付交易的能力,培养出一批批反洗钱骨干精英，全面提升农村信用社员工反洗钱工作水平。

强化现金管理，管好反洗钱重点部位。农村信用社通过近几年的规范管理，对大额现金支取能按照现金管理的有关规定严格审核、审批程序，但对缴存现金却不够重视，而现金缴存恰好是反洗钱的重要环节。为此农村信用社在办理业务过程中，对大额现金存取均应严格按照大额交易和可疑交易管理办法要求及时上报，同时更要强化现金管理：一是坚持对大额现金缴存实行登记，了解客户信息，摸清资金来源；二是严禁为单位和个人违规提取现金，对于超过规定金额起点的大额现金支付要进行严格的审查和登记备案；三是对发生频繁的存取现金业务进行重点监管；四是建立覆盖所有营业网点的金融网络，有效监控和管理资金账户系统，积极引导客户使用先进的电子化非现金结算工具，不断改善支付清算环境，减少社会现金持有量，防范和打击利用现金结算进行套现、洗钱、逃税等违法犯罪活动，坚决维护支付结算秩序和良好的经济金融环境。

加强客户身份识别，构建反洗钱坚固防线。一是农村信用社应根据客户对象等实际情况，尽快配足客户经理，对于一些大客户个人和对公客户进行统一细化管理，特别要加强对重点客户的业务经营、营业收入、资金使用及周转和新业务的开展情况进行详细的调查了解，真正做到了解自己的客户。二是加强客户身份识别登记制度，特别是对于一次性服务的客户、现金兑换、大额现金存入和支取的客户要认真实行客户识别，进行认真分析和甄别，严格管理身份识别资料，防患于未然。三是从源头上杜绝公款私存，私款公存现象。四是应尽快建立和完善农村信用社门柜业务系统与公安、税务、工商和人行的相关系统联网，以便加强对客户和身份识别和核查。

完善协调机制，形成反洗钱工作合力。一是农村信用社要发挥与其他金融机构、工商、税务、纪检监察等部门反洗钱协作机制的作用，密切与公、检、法、司的联系，定期研究布置反洗钱的阶段性工作任务，实现农村信用社与政法部门的通力合作；二是要进一步完善工作协调机制,按照“一个规定一个办法”要求,在现行公安和银行业金融机构参与的基础上,扩大协调机制成员单位覆盖范围,在当地政府牵头下,逐步把检察、法院、工商、税务等单位吸纳进来,建立反洗钱工作部门联席会议制度。统一部署阶段性的工作任务，制定和落实反洗钱工作举措；三是提高反洗钱工作的技术手段，完善反洗钱软硬件措施，推行完整、规范和真实的电子化数据采集方式，不断完善数据筛选和分析工作，提高数据筛选的准确性和分析报告质量，增强反洗钱监测的及时性和有效性。